Excel財務(wù)管理建模與應(yīng)用（第2版）-教學(xué)大綱、授課計劃

《Excel財務(wù)管理建模與應(yīng)用》教學(xué)大綱課程信息課程名稱：Excel財務(wù)管理建模與應(yīng)用課程類別：素質(zhì)選修課/專業(yè)基礎(chǔ)課課程性質(zhì)：選修/必修計劃學(xué)時：64計劃學(xué)分：4先修課程：無選用教材：《Excel財務(wù)管理建模與應(yīng)用》，王海林，張玉祥編著，北京:電子工業(yè)出版社，2020.6。適用專業(yè)：本課程對象為具有一定Excel基礎(chǔ)的財務(wù)和會計人員，以及財經(jīng)專業(yè)與經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)的教師、學(xué)生。本課程既可作為廣大從事財務(wù)、會計工作人員的培訓(xùn)課程和自學(xué)課程，又可用于財經(jīng)專業(yè)研究生、本科生、專科生的“計算機(jī)會計”“計算機(jī)財務(wù)管理”和“財務(wù)管理信息化”等課程的教學(xué)課程。課程負(fù)責(zé)人：二、課程簡介本課程以財務(wù)管理業(yè)務(wù)場景為主線，在簡要介紹財務(wù)管理業(yè)務(wù)知識的基礎(chǔ)上，重點講解利用Excel工具完成相關(guān)財務(wù)管理業(yè)務(wù)的建模和業(yè)務(wù)處理。我們著意于選取財會工作中常用的業(yè)務(wù)場景來講解，不求內(nèi)容包羅萬象，但求重點突出且描述清晰，目的是使學(xué)生能夠快速掌握利用Excel完成各種財務(wù)管理業(yè)務(wù)工作的技能，而不陷入Excel的繁雜功能漩渦之中。三、課程教學(xué)要求序號專業(yè)畢業(yè)要求課程教學(xué)要求關(guān)聯(lián)程度1工程知識以財務(wù)管理業(yè)務(wù)場景為主線，在簡要介紹財務(wù)管理業(yè)務(wù)知識的基礎(chǔ)上，重點講解利用Excel完成相關(guān)財務(wù)管理業(yè)務(wù)的建模和業(yè)務(wù)處理。H2問題分析企業(yè)（用戶）可以根據(jù)自己的需要，在Excel中對數(shù)據(jù)進(jìn)行歸類和處理，不像財務(wù)軟件那樣有的需要調(diào)整或?qū)ｉT設(shè)計的財務(wù)軟件，成本低。Excel軟件學(xué)習(xí)操作比較簡單，可以說我們在進(jìn)行義務(wù)教育時就已經(jīng)學(xué)會了基本操作，操作人員可以通過簡單的培訓(xùn)就能掌握使用Excel表格核算處理數(shù)據(jù)的能力。H3設(shè)計/開發(fā)解決方案著重于選取財會工作中常用的業(yè)務(wù)場景來講解，不求內(nèi)容包羅萬象，但求重點突出且描述清晰，目的是使學(xué)生能夠快速掌握利用Excel完成各種財務(wù)管理業(yè)務(wù)工作的技能，而不陷人Excel的繁雜功能漩渦之中。H4研究L5使用現(xiàn)代工具L6工程與社會L7環(huán)境和可持續(xù)發(fā)展L8職業(yè)規(guī)范L9個人和團(tuán)隊1.學(xué)會個人發(fā)展和團(tuán)隊合作，提高個人和團(tuán)隊的綜合素質(zhì)。2.學(xué)會與他人合作和溝通，建立良好的人際關(guān)系和團(tuán)隊合作氛圍。H10溝通1.學(xué)會進(jìn)行有效的溝通和表達(dá)，與客戶、同事和上級保持良好的溝通和協(xié)作。2.學(xué)會進(jìn)行跨文化溝通和合作，提高國際化視野和跨文化交流能力。M11項目管理L12終身學(xué)習(xí)1.學(xué)會進(jìn)行自我學(xué)習(xí)和自我提升，不斷提高自身的專業(yè)水平和創(chuàng)新能力。2.學(xué)會進(jìn)行終身學(xué)習(xí)和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，不斷拓展職業(yè)領(lǐng)域和發(fā)展空間。H注：“課程教學(xué)要求”欄中內(nèi)容為針對該課程適用專業(yè)的專業(yè)畢業(yè)要求與相關(guān)教學(xué)要求的具體描述?！瓣P(guān)聯(lián)程度”欄中字母表示二者關(guān)聯(lián)程度。關(guān)聯(lián)程度按高關(guān)聯(lián)、中關(guān)聯(lián)、低關(guān)聯(lián)三檔分別表示為“H”“M”或“L”?！罢n程教學(xué)要求”及“關(guān)聯(lián)程度”中的空白欄表示該課程與所對應(yīng)的專業(yè)畢業(yè)要求條目不相關(guān)。四、課程教學(xué)內(nèi)容章節(jié)名稱主要內(nèi)容重難點關(guān)鍵詞學(xué)時類型1Excel在財務(wù)管理中應(yīng)用的方法1.1利用Excel處理財務(wù)業(yè)務(wù)的步驟1.2準(zhǔn)備工作簿1.3數(shù)據(jù)表分析方式1.4圖表分析方式1.5用PowerPoint展示分析結(jié)果了解利用Excel處理財務(wù)業(yè)務(wù)的步驟準(zhǔn)備工作簿；掌握數(shù)據(jù)表分析方式圖表分析方式；能夠用PowerPoint展示分析結(jié)果8理論+實操2函數(shù)、公式與宏的使用2.1函數(shù)2.2公式了解函數(shù)的基本結(jié)構(gòu)及函數(shù)的類型如何使用函數(shù)；掌握公式的組成公式的輸入方法單元格的引用；能夠錄制、運行和編輯宏；了解VBA開發(fā)環(huán)境4理論+實操3資金時間價值3.1使用資金時間價值函數(shù)3.2Excel資金時間價值模型分析掌握使用資金時間價值函數(shù)；能夠構(gòu)建分期等額還款模型和分期等本金還款模型4理論+實操4風(fēng)險與收益分析4.1風(fēng)險與收益分析業(yè)務(wù)場景4.2Excel單一資產(chǎn)的風(fēng)險與收益計量模型4.3Excel組合投資的風(fēng)險與收益模型掌握單一資產(chǎn)的風(fēng)險與收益計量方法和計量模型；掌握組合投資的風(fēng)險與收益計量方法和計量模型8理論+實操5企業(yè)財務(wù)分析與評價5.1財務(wù)分析業(yè)務(wù)概術(shù)5.2Excel財務(wù)報表比較分析5.3Excel財務(wù)指標(biāo)分析5.4Excel杜邦分析5.5企業(yè)經(jīng)營決策中的雷達(dá)圖分析能夠利用Excel進(jìn)行財務(wù)分析的步驟，掌握財務(wù)報表比較分析模型，財務(wù)指標(biāo)分析模型杜邦分析模型；能夠利用雷達(dá)圖構(gòu)建經(jīng)營決策分析模型8理論+實操6投資決策分析6.1投資決策業(yè)務(wù)場景分析6.2Excel投資決策函數(shù)6.3Excel折舊對比分析6.4Excel投資決策分析6.5投資特殊問題——固定資產(chǎn)更新決策模型6.6Excel投資風(fēng)險分析能夠使用投資決策函數(shù):NPV()、XNPVO、IRR()、MIRR()、XIRR()以及折舊方法函數(shù):SLN()、DDB()、VDB()、SYD()；能夠設(shè)計、建立和改進(jìn)投資指標(biāo)決策分析模型、折舊函數(shù)對比分析模型；能夠考慮不同折舊方法的投資決策模型；能夠設(shè)計、建立和改進(jìn)固定資產(chǎn)更新決策模型和投資風(fēng)險分析模型8理論+實操7籌資決策7.1籌資決策業(yè)務(wù)場景分析7.2與籌資有關(guān)的函數(shù)7.3Excel資金成本計量7.4Excel長期借款籌資分析能夠使用籌資決策函數(shù)：CUMPRINC()、CUMIPMT()、FVSCHEDULE()；掌握長期借款成本計量模型、債券資本成本計量模型、普通股成本計量模型和留存收益成本計量模型。能夠設(shè)計、建立和改進(jìn)公司綜合資本成本測算模型和長期貸款基本模型；能夠運用模型運算表進(jìn)行貸款影響因素分析；能夠設(shè)計、建立和改進(jìn)復(fù)雜的貸款籌資償還分析模型8理論+實操8全面預(yù)算編制8.1全面預(yù)算業(yè)務(wù)場景分析8.2Excel業(yè)務(wù)預(yù)算編制8.3Excel財務(wù)預(yù)算編制能夠設(shè)計、建立和改進(jìn)銷售預(yù)算模型、生產(chǎn)預(yù)算模型、直接材料采購預(yù)算模型、直接人工預(yù)算模型、制造費用預(yù)算模型、產(chǎn)品成本預(yù)算模型、銷售費用預(yù)算模型、管理費用預(yù)算模型、財務(wù)費用預(yù)算模型8理論+實操9銷售預(yù)測與利潤規(guī)劃9.1銷售預(yù)測與利潤規(guī)劃業(yè)務(wù)場景分析9.2Excel企業(yè)銷售情況分析9.3Excel銷售收入預(yù)測9.4Excel利潤規(guī)劃掌握預(yù)測函數(shù):FORECASTO、TREND()、GROWTH()、LINEST()和LOGESTO；如何創(chuàng)建、編輯、修飾、標(biāo)識銷售分布數(shù)據(jù)地圖，對企業(yè)銷售情況進(jìn)行分析；能夠設(shè)計和建立銷售收入預(yù)測模型；掌握建立銷售收入趨勢預(yù)測模型介紹利用Excel進(jìn)行規(guī)劃求解的方法；掌握建立規(guī)劃求解模型，變更規(guī)劃求解條件和輸出規(guī)劃求解報表8理論+實操五、考核要求及成績評定序號成績類別考核方式考核要求權(quán)重（%）備注1期末成績期末考試考試50百分制，60分為及格2平時成績課后作業(yè)9次40優(yōu)、良、中、及格、不及格3平時表現(xiàn)出勤情況10兩次未參加課程則無法獲得學(xué)分注：此表中內(nèi)容為該課程的全部考核方式及其相關(guān)信息。六、學(xué)生學(xué)習(xí)建議學(xué)習(xí)方法建議1.通過開展課堂討論、實踐活動，增強(qiáng)的團(tuán)隊交流能力，學(xué)會如何與他人合作、溝通、協(xié)調(diào)等等。2.通過思考，加深自己的興趣，鞏固知識點。3.進(jìn)行練習(xí)和實踐，提高自己的技能和應(yīng)用能力，加深對知識的理解和記憶。學(xué)生課外閱讀參考資料《Excel財務(wù)管理建模與應(yīng)用》，王海林，張玉祥編著，北京:電子工業(yè)出版社，2020.6。七、課程改革與建設(shè)(1)基于財會業(yè)務(wù)講解實用概念;(2)基于財會業(yè)務(wù)場景描述具體的操作過程，貼近實際;(3)大量采用實際操作界面替代煩冗的文字?jǐn)⑹?，圖、表、文并茂，既便于學(xué)習(xí)模仿，又易于理解;(4)結(jié)合業(yè)務(wù)案例講解Excel應(yīng)用，使讀者有身臨其境的感覺，學(xué)以致用;(5)在業(yè)務(wù)選取上不追求“羅列式的全面”，而追求“透徹型的精煉”，突出重點。平時對學(xué)生的考核內(nèi)容包括出勤情況、學(xué)生的課后作業(yè)、課堂討論等方面，占期末總評的50%。期末考試成績占期末總評的50%。制訂人簽字：教研室主任簽字：院部負(fù)責(zé)人簽字：修訂時間：年月日教學(xué)日歷（20xx～20xx學(xué)年第x學(xué)期）開課學(xué)院開課專業(yè)講授學(xué)時32課程名稱Excel財務(wù)管理建模與應(yīng)用授課教師實踐/實驗學(xué)時32授課年級授課班級總學(xué)時64使用教材《Excel財務(wù)管理建模與應(yīng)用》參考書目《Excel財務(wù)管理建模與應(yīng)用》校歷周次授課內(nèi)容分章節(jié)題目第1周第1章Excel在財務(wù)管理中應(yīng)用的方法（4學(xué)時）1.1利用Excel處理財務(wù)業(yè)務(wù)的步驟（2學(xué)時）1.2準(zhǔn)備工作簿（2學(xué)時）第2周第1章Excel在財務(wù)管理中應(yīng)用的方法（4學(xué)時）1.3數(shù)據(jù)表分析方式（1學(xué)時）1.4圖表分析方式（1學(xué)時）1.5用PowerPoint展示分析結(jié)果（2學(xué)時）第3周第2章函數(shù)、公式與宏的使用（4學(xué)時）2.1函數(shù)（2學(xué)時）2.2公式（2學(xué)時）第4周第3章資金時間價值（4學(xué)時）3.1使用資金時間價值函數(shù)（2學(xué)時）3.2Excel資金時間價值模型分析（2學(xué)時）第5周第4章風(fēng)險與收益分析（4學(xué)時）4.1風(fēng)險與收益分析業(yè)務(wù)場景（2學(xué)時）4.2Excel單一資產(chǎn)的風(fēng)險與收益計量模型（2學(xué)時）第6周第4章風(fēng)險與收益分析（4學(xué)時）4.3Excel組合投資的風(fēng)險與收益模型（4學(xué)時）第7周第5章企業(yè)財務(wù)分析與評價（4學(xué)時）5.1財務(wù)分析業(yè)務(wù)概術(shù)（2學(xué)時）5.2Excel財務(wù)報表比較分析（1學(xué)時）5.3Excel財務(wù)指標(biāo)分析（1學(xué)時）第8周第5章企業(yè)財務(wù)分析與評價（4學(xué)時）5.4Excel杜邦分析（2學(xué)時）5.5企業(yè)經(jīng)營決策中的雷達(dá)圖分析（2學(xué)時）第9周第6章投資決策分析（4學(xué)時）6.1投資決策業(yè)務(wù)場景分析（2學(xué)時）6.2Excel投資決策函數(shù)（1學(xué)時）6.3Excel折舊對比分析（1學(xué)時）第10周第6章投資決策分析（4學(xué)時）6.4Excel投資決策分析（1學(xué)時）6.5投資特殊問題——固定資產(chǎn)更新決策模型（2學(xué)時）6.6Excel投資風(fēng)險分析（1學(xué)時）第11周第7章籌資決策（4學(xué)時）7.1籌資決策業(yè)務(wù)場景分析（2學(xué)時）7.2與籌資有關(guān)的函數(shù)（2學(xué)時）第12周第7章籌資決策（4學(xué)時）7.3Excel資金成本計量（2學(xué)時）7.4Excel長期借款籌資分析（2學(xué)時）第13周第8