社會保險的對象、目的、意義與特征

第二章社會保險的對象、目的、意義與特征《社會保險》課程第一節(jié)社會保險的對象與目的第二節(jié)社會保險的意義第三節(jié)社會保險的特征課堂討論：從本節(jié)所學(xué)內(nèi)容解讀《中華人民共和國社會保險法》。一、社會保險的對象二、社會保險的目的第一節(jié)社會保險的對象與目的

相同點：社會保險其保險的對象與商業(yè)性人身保險的對象一樣，是人而不是物。不同點：保險對象的成立要件不同商業(yè)保險：完全自愿、等價有償、經(jīng)濟合同關(guān)系、任何適應(yīng)人群社會保險：強制性、來自國家與社會的物質(zhì)幫助、有收入的勞動者及其家庭成員社會保險的對象〔除少數(shù)國家外〕那么通常是有收入的勞動者，并且是被強制地納入社會保險制度的保險范圍，個人沒有自由選擇的余地。

一、社會保險的對象

社會保險對象和社會保險受益人并不完全等同。一些國家的老年及遺屬保險、殘障保險工程規(guī)定，除社會保險對象之外，其配偶、未成年子女可以按規(guī)定領(lǐng)取一定的社會保險金。社會保險對象的數(shù)量和保險范圍由經(jīng)濟開展水平所決定，同時與各國的重視程度、傳統(tǒng)習(xí)性、文化背景等有著非常緊密的聯(lián)系。商業(yè)人身保險是一種商業(yè)性的經(jīng)營活動，通過雙方按自愿原那么簽訂契約來實現(xiàn)，是否參加完全取決于被保險人的意愿，是約定保險。一、社會保險的對象

被雇用的勞動者一切被雇用的勞動者，不管是農(nóng)、工、商、文、教、衛(wèi)的工作人員，還是政府機關(guān)的公務(wù)人員，也就是說，只要是以工薪作為其收入來源之一者，都被納入強制性的社會保險范圍。生產(chǎn)到達(dá)一定規(guī)模的企業(yè)勞動者到達(dá)一定收入水平的勞動者從事特定職業(yè)的勞動者全體公民社會保險對象，大體可分為以下幾類：我國社會保險的對象：主要依據(jù)是勞動者身份，大體上分為三類：第一類是城鎮(zhèn)企業(yè)職工；第二類是城鎮(zhèn)個體經(jīng)濟組織的勞動者及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工，局部地區(qū)納入到了社會保險的一些工程中；第三類是國家公務(wù)員以及比照公務(wù)員身份的中國共產(chǎn)黨的機關(guān)、人大、政協(xié)、局部人民團(tuán)體、檢察機關(guān)、司法機關(guān)、公安機關(guān)中的工作人員和學(xué)校教師與職員，參加了局部社會保險工程，并且在醫(yī)療保險中享受著特殊的優(yōu)惠政策。第四類是廣闊農(nóng)民。〔一〕社會保險的一般目的〔二〕社會保險的特殊目的二、社會保險的目的商業(yè)保險的直接目的：商業(yè)保險是通過籌集保險基金，進(jìn)行經(jīng)濟補償或給付，保障水平只考慮投保人的投保額的多少。經(jīng)營者是經(jīng)營風(fēng)險的特殊企業(yè)，具有企業(yè)法人的一般性質(zhì)，是市場參與的主體，經(jīng)營目的和動機是利潤最大化。屬于國民經(jīng)濟的金融體系，按市場規(guī)那么參與市場競爭。與商業(yè)性保險不同，社會保險多由政府主辦，并由政府財政負(fù)擔(dān)局部責(zé)任，是一種帶有福利性、救濟性、強制性和壟斷性的特殊保險。要到達(dá)的目的，一是在經(jīng)濟方面，通過社會保險給付，使廣闊勞動者及其家屬在任何情況下，能保持最根本的生活條件，保險人們老有所終，壯有所用，幼有所長，病有所醫(yī)，鰥、寡、孤、獨、殘障者皆有所養(yǎng)；二是在政治方面，通過社會保險，保證國家的各項政策〔如就業(yè)政策、教育培訓(xùn)政策、國家平安政策、福利衛(wèi)生政策和人口政策等等〕得到貫徹實施，維持社會安定。〔一〕社會保險的一般目的

社會保險除一般性目的外，還有其特殊的目的。社會保險的特殊目的是由社會制度和經(jīng)濟制度的本質(zhì)決定的。資本主義國家舉辦社會保險有其特定的目的：為了在科學(xué)技術(shù)進(jìn)步和生產(chǎn)高度自動化條件下，獲得更多的剩余價值。為了加快資本形態(tài)變換，提高資本利用率。緩和階級矛盾，維護(hù)資產(chǎn)階級統(tǒng)治。

〔二〕社會保險的特殊目的社會主義國家積極舉辦和開展社會保險事業(yè)，其根本目的是保障人民生活，開展社會主義生產(chǎn)力，為廣闊勞動者謀利益，這同社會主義經(jīng)濟根本規(guī)律是相適應(yīng)的。同時也是實現(xiàn)社會主義勞動者共同富裕和防止兩極分化的主要手段，是社會主義制度優(yōu)越性的具體表現(xiàn)之一。社會保險是人類社會文明進(jìn)步的一種表現(xiàn)，它的產(chǎn)生和開展是一種歷史的必然，不受任何個人意識所支配。社會保險自產(chǎn)生之日起，就顯示出強大的生命力。第二節(jié)社會保險的意義一、舉辦國政府高度重視社會保險二、國際組織大力推動世界性社會保險事業(yè)開展三、社會保險的作用四、社會保險是市場經(jīng)濟的根本要素一、舉辦國政府高度重視社會保險社會保險涉及面廣，適應(yīng)性強，關(guān)系到千家萬戶，與國泰民安息息相關(guān)，所以，凡舉辦社會保險的國家〔特別是資本主義國家〕，都把社會保險視為社會震動的“減震器〞和“平安網(wǎng)〞。予以高度重視。有的國家將社會保險列為重點保險工程，優(yōu)先舉辦。朱總理在《關(guān)于國民經(jīng)濟和社會開展第十個五年方案綱要的報告》中強調(diào)，要“加快形成獨立于企事業(yè)單位之外、資金來源多元化、保障制度標(biāo)準(zhǔn)化、管理效勞社會化的社會保障體系〞。早在1919年“巴黎和會〞上，就有制定全世界社會保險的提議，并成立了國際勞工組織，進(jìn)而“獲得世界持久和平、建立社會正義。〞1944年，國際勞工局在美國費城召開第26次會議，會議認(rèn)為，人們的醫(yī)療保護(hù)和勞動者的所得保障，是社會平安的中樞，并通過有關(guān)所得保障和醫(yī)療保護(hù)的文告，推薦介紹給各國實施。二、國際組織大力推動世界性社會保險事業(yè)開展第二次世界大戰(zhàn)以后，國際勞工局為聯(lián)合國的專門機構(gòu)，1952年國際勞工局以“社會平安的目標(biāo)與最低標(biāo)準(zhǔn)〞為題召開會議，會后通過了《社會保障最低標(biāo)準(zhǔn)公約》〔第102號公約〕。這份文件確立了社會保障作為一種普遍制度的原那么，社會保障的9個方面，即醫(yī)療保健、疾病補助、失業(yè)補助、老年補助、工傷補助、家庭補助、分娩補助、殘障補助和遺屬撫恤金得到普遍成認(rèn)。并規(guī)定了對于該文件中確定的“標(biāo)準(zhǔn)受惠人〞，應(yīng)給予被認(rèn)為是最低限度的補助標(biāo)準(zhǔn)。此后國際勞工組織不斷完善和建立社會保障方面的公約和建議書，1962年制定了《本國人和非本國人在社會保障方面平等待遇公約》；1964年制定《工傷事故和職業(yè)病津貼公約》及建議書；1967年6月，國際勞工組織為提高第102號公約所規(guī)定的給付標(biāo)準(zhǔn)，制定和通過了《殘疾、老年和遺屬津貼公約》及建議書；1982年和1983年分別制定《建立維護(hù)社會保障權(quán)利的國際制度公約》和《職業(yè)康復(fù)與就業(yè)〔殘障人〕公約》及相關(guān)建議書；1988年制定了《促進(jìn)就業(yè)和失業(yè)保護(hù)公約》和建議書。更有意義的是，1972年10月4日在布魯塞爾專門成立了社會保險的國際組織——國際社會保障協(xié)會。該協(xié)會現(xiàn)有200多位成員，其宗旨是在國際水平上通過技術(shù)管理與管理的改進(jìn)，保護(hù)、促進(jìn)和開展全世界的社會保險。1968年3月1日和1969年12月，聯(lián)合國社會開展委員會分別召開會議，并發(fā)表“宣言〞。從“宣言〞的內(nèi)容條文看，突出強調(diào)了社會保險問題。建立社會平安制度，實施各種社會平安措施，保障國民最低文化生活標(biāo)準(zhǔn)，并運用財政制度，實現(xiàn)社會財富的公平分配和再分配。改善并推廣普通教育和職業(yè)教育，舉辦各種不同類別的訓(xùn)練及再訓(xùn)練，培養(yǎng)和開展人力資源。保障工作權(quán)利，促進(jìn)城市和鄉(xiāng)村的充分就業(yè)與自由擇業(yè)，改善工作條件與環(huán)境。1968年的“宣言〞中提出：推廣社會福利措施，提高人民的生活和營養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)。擴展醫(yī)療設(shè)施，提高衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，實施免費醫(yī)療，確保全民健康。關(guān)注社會保護(hù)措施，鏟除貧窮和饑餓，消除成人及少年犯罪的因素與環(huán)境，以及消除一切社會罪惡及貧富懸殊的現(xiàn)象。世界銀行是聯(lián)合國金融方面的專門機構(gòu)，除了為成員國的一些大型工程提供中長期貸款外，還對涉及養(yǎng)老、醫(yī)療等社會保障相關(guān)領(lǐng)域給予支持。20世紀(jì)90年代中期，世界銀行組織專家學(xué)者，經(jīng)過兩年的調(diào)查研究，提交了一份《老年危機對策：保護(hù)老人和促進(jìn)經(jīng)濟增長的政策》，提出了建立多支柱養(yǎng)老保障模式主張，此外，它還為局部國家支付社會保障轉(zhuǎn)制本錢提供貸款。三、社會保險的作用社會保險的意義除了表達(dá)在各國政府及國際組織重視外，更重要的還是表達(dá)在它的作用上。社會保險的作用，概括起來有下面幾點：〔一〕穩(wěn)定社會秩序，穩(wěn)固社會制度市場機制不能夠解決收入分配不平等問題；市場競爭的結(jié)果是優(yōu)勝劣汰，一局部人因競爭失敗或經(jīng)營不善而導(dǎo)致破產(chǎn)；由于個人社會地位、出生背景、受教育程度、勞動技能和能力等方面的不同，收入的差異也是非常大，有些人可能獲得的收入缺乏以支撐根本的生活需要。存在“公平〞與“效率〞的悖論初次分配注重效率，再分配注重公平〔二〕改善就業(yè)結(jié)構(gòu)，提高勞動者的勞動技能，促進(jìn)就業(yè)經(jīng)濟增長與失業(yè)的矛盾科技進(jìn)步對勞動的需求積極的勞動力市場政策與消極的失業(yè)治理政策〔三〕保護(hù)勞動力，擴充勞動隊伍主要的目標(biāo)是勞動力再生產(chǎn)。一方面，為因失業(yè)、疾病、生育、殘疾等原因?qū)е率杖胫袛嗾吆褪杖胂陆嫡咛峁┙?jīng)濟上的補助，使其根本生活獲得保障；另一方面，由于社會保險減輕了勞動者本人和家庭的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)，從而能夠把一局部資金投資于家庭子女的教育，這也有助于勞動力再生產(chǎn)的順利進(jìn)行?！菜摹惩ㄟ^社會財富再分配，促進(jìn)經(jīng)濟開展通過社會財富再分配，熨平經(jīng)濟周期波動。1、社會保險給付規(guī)模同經(jīng)濟周期是逆向而動的，經(jīng)濟衰退，給付增加，經(jīng)濟繁榮，給付減少，減緩了經(jīng)濟循環(huán)過程中的乘數(shù)效應(yīng)。2、通過將收入從邊際消費傾向較低的高收入者向邊際消費傾向較高的低收入者轉(zhuǎn)移的結(jié)果是，增加了社會總需求水平，防止了供給相對過剩引起的經(jīng)濟蕭條?！参濉潮Ｕ蟽和】党砷L遺屬保障家庭津貼〔六〕培養(yǎng)人們儲蓄的觀念生活中，銀行等金融部門經(jīng)常以優(yōu)厚的利息率刺激人們的儲蓄，這種儲蓄意愿一般是自愿的，人們往往難以形成較強的儲蓄傾向，尤其是西方國家的人們，存在消費上的“短視〞，儲蓄傾向小于消費傾向，因此，需要建立社會保險制度幫助人民培養(yǎng)儲蓄的觀念?！擦撑囵B(yǎng)人們儲蓄的觀念：生命周期假說所謂生命周期假說，是指個人在他一生中所歷經(jīng)的童年時代、工作時代、退休時期和最終死亡這各個不同的階段內(nèi)，他的消費方案同他的收入和收入預(yù)期值之間存在確定的聯(lián)系。歐文·費雪〔IrvingFisher,1930年〕曾為建立這種聯(lián)系進(jìn)行過早期嘗試，此后哈羅德〔Harrod,1948年〕用他的“駝峰式儲蓄概念〞再次作了嘗試。但是，直到1954年才由莫迪利亞尼和布倫伯格〔Brumberg〕首次提出一種定義明確的假說，他們二人在對來自橫截面數(shù)據(jù)和時間序列的證據(jù)作了一整套嚴(yán)格規(guī)定的檢驗之后，從理論和經(jīng)驗兩個方面提出了為什么要這樣定義的理由。生命周期假說的主要觀點有：第一，一個理性的消費者能以符合理性的方式消費自己的收入，以實現(xiàn)消費的最正確效用。也即，每個家庭在每一時點上的消費與儲蓄決策都反映了該家庭謀求在生命期內(nèi)到達(dá)消費的理想分布的或多或少的企圖。第二，根據(jù)邊際效用遞減規(guī)律，要使一生中的消費總效用到達(dá)最大，要求每一個人都必須依據(jù)他自己一生中的全部預(yù)期收入來安排他的消費支出，“選擇一個合理穩(wěn)定的、接近于他所預(yù)期的畢生平均消費率進(jìn)行消費〞。這樣，人們的現(xiàn)期消費就不取決于現(xiàn)期收入，而是取決于一生的收入。第三，個人擁有的財產(chǎn)〔包括金融資產(chǎn)、遺產(chǎn)和捐贈〕也影響邊際消費傾向。即財產(chǎn)越多，邊際消費傾向越?。环粗?，財產(chǎn)越少，邊際消費傾向越大，從而說明勞動收入和財產(chǎn)共同影響消費。第四，人的一生中有正儲蓄和反儲蓄。在工作期，收入大于消費，形成正儲蓄；退休后，沒有勞動收入，只得用以前的儲蓄進(jìn)行消費，這就是反儲蓄。個人儲蓄總額在工作期間呈上升趨勢，在退休期間卻是一個逐漸減少的過程。在生命期結(jié)束時，工作期的正儲蓄與退休期的反儲蓄相等，個人一生的全部收入與全部消費相等。人們的這種消費行為構(gòu)成了個人儲蓄和財產(chǎn)在其生命期內(nèi)的駝峰分布。“莫迪利亞尼生命周期〞理論說明：WR代表財產(chǎn)收入，YL代表勞動收入，C代表消費，WL為工作期，NL為一生生活期。一生中的總消費為C×NL，工作期總儲蓄為〔YL―C〕×WL，退休期總反儲蓄為C×〔NL―WL〕。OA線表示從參加工作開始到退休為止，儲蓄在這一段時間一直在遞增；到工作期最后一年總儲蓄到達(dá)最大。ANL線表示從退休期開始，儲蓄逐漸減少，到生命結(jié)束時總儲蓄為零。正如莫迪利亞尼所說，“LCH的根本含義：退休后的儲蓄應(yīng)是負(fù)數(shù)，因而資產(chǎn)以相當(dāng)恒定的速度下降，到死亡時降到零。〞人的一生中總儲蓄的最大值為：WRmas=(YL―C)×WL=C×(NL―WL)。除此之外，生命周期假說還探討了人們面臨信用市場不完善、未來收入前景和人的壽命不確定以及人們自身目光短淺無適當(dāng)儲蓄的風(fēng)險。為躲避這些風(fēng)險，其前提條件就是要求人們有相當(dāng)高度的合理行為和自我控制能力，能為退休期均勻消費作好物質(zhì)準(zhǔn)備?？梢钥闯觯瑥纳芷诩僬f產(chǎn)生的過程和全部內(nèi)容看，更多地涉及到了年輕人的儲蓄和老年人的消費問題，這就為養(yǎng)老保險制度的建立提供了理論依據(jù)。〔七〕為國家積累開展資金社會保險從收取保險稅到組織保險金給付，中間有較長的時間差，這筆資金在尚未發(fā)生保險給付前，可以進(jìn)行投資增值，用于其他建設(shè)事業(yè)，促進(jìn)國民經(jīng)濟開展。四、社會保險是市場經(jīng)濟的根本要素勞動者的保障是所有社會都面臨的一個問題，只要存在人類和人類社會，勞動者的保障就始終存在。然而以社會保險的形式為勞動者提供保障，那么是在市場經(jīng)濟產(chǎn)生和形成之后，并且成為市場機制運行體系的根本要素之一。對此，可以從三個方面來理解和把握：社會保險是市場經(jīng)濟開展的必然產(chǎn)物社會保險制度是市場經(jīng)濟運行中宏觀調(diào)控機制的重要內(nèi)容社會保險是市場經(jīng)濟運行必要的穩(wěn)定機制就保障人民生活安定，保證社會再生順利進(jìn)行，促進(jìn)社會經(jīng)濟繁榮這個最終目的來說，社會保險與商業(yè)性保險和其他福利、救濟措施是一致的。但是，在其性質(zhì)、舉辦方式和范圍等方面，社會保險具有明顯的特點。第三節(jié)社會保險的特征一、勞動性與社會性統(tǒng)一二、國家性與強制性統(tǒng)一三、補償性與福利性統(tǒng)一四、公平與效率統(tǒng)一五、權(quán)利與義務(wù)統(tǒng)一六、互助互濟性與自我保障性統(tǒng)一一、勞動性與社會性統(tǒng)一勞動性：工資勞動者，不包括資本家和雇主機器工業(yè)工人〔不包括直系家屬〕——工商企業(yè)工資勞動者——機關(guān)事業(yè)單位——農(nóng)業(yè)企業(yè)勞動者——城鎮(zhèn)個體工商戶、小業(yè)主、小商人，并開始覆蓋配偶和未成年的子女社會保險涉及領(lǐng)域的逐步擴大，也是其社會性特征的表達(dá)，即社會保險歸根到底要為一切以自身從事經(jīng)濟活動為生活來源的勞動群眾及其撫養(yǎng)的眷屬效勞，成為名副其實的社會化社會保險制度。勞動性還表現(xiàn)在：工資額的一定比例，而非勞動收入，如股息、利息、紅利、中獎、房地產(chǎn)收入等不在內(nèi)社會性表達(dá)在：勞動者的普遍性和勞動收入的社會性方面所以，社會保險是勞動性與社會性的統(tǒng)一，正因如此，社會化程度和勞動性被列為衡量社會保險制度正確與否以及興旺與否的尺度。所以我國曾被叫做“勞動保險〞二、國家性與強制性統(tǒng)一

國家性表達(dá)在：1、社會保險制度的推出是國家通過其專門機構(gòu)——社會保險機構(gòu)組織實施的。在政府的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)社會保險制度的制定、組織、執(zhí)行和實施。2、社會保險制度遵從的各項政策是出自國家政權(quán)：稅收政策、利率政策、工資政策、就業(yè)政策、生育政策、工傷政策、退休政策、老齡化政策等3、國家給予稅收優(yōu)惠，即稅前列支。與此同時，國家性也是社會性的化身，社會保險制度在一國范圍內(nèi)統(tǒng)一制定、同一管理、統(tǒng)一執(zhí)行，也是社會保險固有的國家性的表達(dá)。強制性的表達(dá)：政府本身就是強制性色彩最濃的權(quán)威機構(gòu)1、國家通過立法，強制工資勞動者參加社會保險2、通過立法程序強制用人單位、雇主按國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)如期繳納社會保險費〔稅〕3、規(guī)定法定退休年齡，強制解除勞動義務(wù)4、通過工傷保險，強制雇主貫徹“補償不究過失〞原那么。三、補償性與福利