【商業(yè)銀行規(guī)避國際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)對策8100字（論文）】

商業(yè)銀行規(guī)避國際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)對策研究目錄TOC\o"1-2"\h\u10260商業(yè)銀行規(guī)避國際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)對策研究 110197一、引言 118519二、國際結(jié)算的相關(guān)概念研究 228086（一）國際結(jié)算的定義 230299（二）國際結(jié)算的基本要素 22517（三）國際結(jié)算的種類 316409三、商業(yè)銀行在國際結(jié)算業(yè)務(wù)中所存在的風(fēng)險(xiǎn) 48291（一）票據(jù)結(jié)算所存在的風(fēng)險(xiǎn) 414004（二）托收結(jié)算所存在的風(fēng)險(xiǎn) 419682（三）信用證結(jié)算所存在的風(fēng)險(xiǎn) 517129四、商業(yè)銀行規(guī)避國際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的對策 511093（一）規(guī)避票據(jù)結(jié)算存在風(fēng)險(xiǎn)的對策 530201（二）規(guī)避托收結(jié)算存在風(fēng)險(xiǎn)的對策 58193（三）規(guī)避信用結(jié)算存在風(fēng)險(xiǎn)的對策 6767（四）加強(qiáng)對銀行員工的管理 631216五、結(jié)論 611212參考文獻(xiàn) 7摘要：估計(jì)結(jié)算在商業(yè)銀行中是基礎(chǔ)性的業(yè)務(wù)，它是隨著國際貿(mào)易的發(fā)展而發(fā)展起來的，近年來，國際貿(mào)易活動(dòng)越來越頻繁，所以導(dǎo)致商業(yè)銀行中國際貿(mào)易業(yè)務(wù)的數(shù)量也在不斷增加。但是，因?yàn)閲H結(jié)算業(yè)務(wù)的種類繁多，因此也就面臨著許多的風(fēng)險(xiǎn)?；谶@種情況，商業(yè)銀行應(yīng)該結(jié)合本銀行的具體業(yè)務(wù)情況對國際結(jié)算中存在的風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行分析，并找出應(yīng)對這些風(fēng)險(xiǎn)的措施。本文就主要分析了商業(yè)銀行的國際結(jié)算業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，并提出了相對應(yīng)的硬度措施。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行國際結(jié)算國際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn) 一、引言國際結(jié)算作為一種中間性的業(yè)務(wù)，是兩國銀行間非常重要的結(jié)清工作，主要是為了對兩國之間的財(cái)務(wù)關(guān)系、債權(quán)關(guān)系辦理結(jié)清。國際貿(mào)易的環(huán)境非常復(fù)雜，而且在進(jìn)行國際貿(mào)易的時(shí)候存在有很多的不確定性，因此國際貿(mào)易就存在有很大的風(fēng)險(xiǎn)性，國際結(jié)算又是以國際貿(mào)易的發(fā)生為前提的，所以，在這些不確定因素的影響下，國際結(jié)算業(yè)務(wù)就存在特別多的風(fēng)險(xiǎn)。但是，風(fēng)險(xiǎn)也并不一定就意味著會(huì)有損失，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)也具有不確定性，只要銀行能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行良好的防范和控制，就能有效的消除風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行的營運(yùn)能力的業(yè)務(wù)水平。經(jīng)濟(jì)全球化的趨勢應(yīng)不能阻擋，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，商業(yè)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)也不斷的增長，但是，這對于商業(yè)銀行來說，及時(shí)機(jī)遇，也是挑戰(zhàn)。所以為了適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，保障銀行客戶的財(cái)產(chǎn)安全，商業(yè)銀行就必須加強(qiáng)對國際結(jié)算的分析和控制，細(xì)分國際結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)類型，并根據(jù)實(shí)際的情況提出相應(yīng)的措施，降低國際結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)。在制定規(guī)避國際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以細(xì)分風(fēng)險(xiǎn)，分別從票據(jù)結(jié)算、托收結(jié)算、信用結(jié)算等方面進(jìn)行分析。二、國際結(jié)算的相關(guān)概念研究（一）國際結(jié)算的定義國際結(jié)算也被稱為是國際清算。他指的是國際之間的自然人、法人或者是政府機(jī)關(guān)等通過貨幣而表現(xiàn)出來的債權(quán)關(guān)系的清算。國家之間的政治、經(jīng)濟(jì)、文化交流不斷產(chǎn)生債權(quán)、債務(wù)關(guān)系，這種關(guān)系不單單指的是雙方之間的貿(mào)易往來，也包括勞務(wù)的輸出與輸入、旅游、政府對外事務(wù)等引起資金往來和貨幣收付的行為。作為商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要的跨國際的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，國際結(jié)算是一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)，又不完全是一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)，國際結(jié)算業(yè)務(wù)和其他的資產(chǎn)業(yè)務(wù)之間存在著很大的關(guān)聯(lián)，在經(jīng)濟(jì)日益多樣化發(fā)展的今天，盡可能全方位的滿足于客戶的需求，實(shí)現(xiàn)在全球中的經(jīng)濟(jì)地位的提升。國際結(jié)算業(yè)務(wù)的涵義隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展也在不斷地發(fā)生著改變，以前傳統(tǒng)的貨幣收付方式，已經(jīng)逐步演變成了現(xiàn)在的集融資、擔(dān)保、結(jié)算等為一體的綜合性的服務(wù)體系?？偟膩碚f，就是因?yàn)閲H間產(chǎn)生了政治、經(jīng)濟(jì)、文化的互動(dòng)、交流，所以就產(chǎn)生了兩國之間的債務(wù)、債權(quán)關(guān)系，實(shí)現(xiàn)了資金、人力等在兩國之間的流動(dòng)、轉(zhuǎn)移。這種現(xiàn)象的產(chǎn)生，就需要兩國雙方當(dāng)事人遵守一定的規(guī)則、程序，借用相應(yīng)的結(jié)算工具對資金進(jìn)行清償、轉(zhuǎn)移。這種清償、轉(zhuǎn)移行為就被稱為國際結(jié)算，也可以簡單的說這種行為是對國際間債務(wù)的一種了結(jié)和清算的經(jīng)濟(jì)行為。由于在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)中，國際結(jié)算業(yè)務(wù)是一項(xiàng)闊過的業(yè)務(wù)，又與國際貿(mào)易之間存在著相當(dāng)密切的聯(lián)系，兩者之間相互影響、相互促進(jìn)，因此國際結(jié)算受到國際貿(mào)易和國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜多樣化的影響，涉及到了金融、運(yùn)輸、進(jìn)出口等諸多層面，受到了政府行為、國家風(fēng)俗等諸多因素的影響。所以，在很大程度上，國際結(jié)算業(yè)務(wù)的運(yùn)作難度非常大，也存在著非常大的風(fēng)險(xiǎn)，國際結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r能很好的體現(xiàn)出銀行的經(jīng)營管理水平和銀行自身的實(shí)力。（二）國際結(jié)算的基本要素1.銀行合作是辦理國際結(jié)算業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)銀行之間能夠?qū)崿F(xiàn)良好的合作是銀行正常運(yùn)行的關(guān)鍵因素。在國際結(jié)算業(yè)務(wù)中，銀行之間的合作就顯得更加的重要了。正常情況下，如果有客戶委托銀行辦理一項(xiàng)國際結(jié)算業(yè)務(wù)的時(shí)候，銀行一般都是通過該行的駐外分行來處理的，也有可能與國外的代理銀行進(jìn)行合作，共同處理。按照國際間的通用的準(zhǔn)則來說，有些業(yè)務(wù)只有與別的國家的銀行進(jìn)行協(xié)作與往來，才能將客戶的委托業(yè)務(wù)處理好。當(dāng)前，各國的銀行之間都建立了龐大的代理行關(guān)系網(wǎng)，有效的保證了國際結(jié)算業(yè)務(wù)的順利完成。2.票據(jù)成為國際結(jié)算中的主要支付工具國際經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶動(dòng)了國際業(yè)務(wù)量的增加，所以國際貿(mào)易最開始以金銀等貴金屬作為結(jié)算方式對國際貿(mào)易的發(fā)展產(chǎn)生了制約得作用。為了解決這一問題、促進(jìn)國際貿(mào)易的進(jìn)一步發(fā)展，經(jīng)過不斷的演變發(fā)展，票據(jù)這種有價(jià)證券代替了傳統(tǒng)的貴金屬的結(jié)算方式，并且在事件的過程中對其進(jìn)行了改進(jìn)，票據(jù)作為國際結(jié)算的重要結(jié)算方式也得到了不斷完善。票據(jù)在國際貿(mào)易中可以在很大程度上體現(xiàn)出債權(quán)債務(wù)關(guān)系，使進(jìn)出口商和貿(mào)易的其他主題實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)賬結(jié)算，對提高國際結(jié)算的效率做出了很大的貢獻(xiàn)。在國際貿(mào)易的融資和借貸活動(dòng)中，票據(jù)占據(jù)了非常重要的作用，現(xiàn)在已經(jīng)被廣泛的運(yùn)用到國際結(jié)算的業(yè)務(wù)之中了。3.單據(jù)是實(shí)現(xiàn)物權(quán)轉(zhuǎn)移與債務(wù)清償?shù)闹匾罁?jù)在國際貨物的交易過程中，單據(jù)起到了非常重要的作用，作為國際之間進(jìn)行貨物貿(mào)易往來的文件、證明，單據(jù)成為國際貨物買賣的必要的條件。在現(xiàn)代的國際貿(mào)易中，不單單對貨物進(jìn)行轉(zhuǎn)移交接，單據(jù)也需要進(jìn)行相應(yīng)的交接，因?yàn)檫@批貨的單據(jù)可以反映出很多有關(guān)貨物的相關(guān)信息。在國際貿(mào)易中國，可以說有一個(gè)不成文的規(guī)定，在結(jié)算時(shí)，要遵循“憑單付款”的原則，一旦對單據(jù)進(jìn)行了轉(zhuǎn)讓也就等于進(jìn)行了貨物的轉(zhuǎn)讓。另外，銀行不管在貿(mào)易結(jié)算中扮演了什么角色，但是在處理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)也僅僅處理貨物的單據(jù)，對貨物不進(jìn)行處理，這是銀行必須遵循的一條原則，貨物單據(jù)化就成為銀行提供國際結(jié)算業(yè)務(wù)的最基本的前提。其次，但據(jù)在國際貿(mào)易的債務(wù)清償中起到了關(guān)鍵性的作用，特別是在使用跟單信用證結(jié)算貨款的時(shí)候。最后，在進(jìn)出口貿(mào)易時(shí)，政府為了促使本國的環(huán)境、貿(mào)易安全及維護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益，一般都會(huì)要求貿(mào)易商提供相關(guān)的文件、證明、進(jìn)出口的相關(guān)手續(xù)，以此來確保公共環(huán)境安全、管制商品輸入、防止商品傾銷現(xiàn)象的發(fā)生。4.國際結(jié)算方式是最終實(shí)現(xiàn)貨幣跨國收付的手段國際結(jié)算方式也可以被稱為支付方式，他是在既定的條件下，滿足一定的規(guī)則、符合一定的程序，在合理范圍內(nèi)對國際間的債權(quán)債務(wù)的清償活動(dòng)。可以說，國際計(jì)算業(yè)務(wù)都不能脫離結(jié)算方式獨(dú)立完成。隨著國際貿(mào)易類型的豐富、國際貿(mào)易規(guī)模的擴(kuò)大、銀行抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力和承辦業(yè)務(wù)的能力的增強(qiáng)，國際結(jié)算方式也隨之進(jìn)行了相應(yīng)的創(chuàng)新和發(fā)展，對現(xiàn)在出現(xiàn)的不同國際貿(mào)易類型都有與其相對應(yīng)的結(jié)算方式。最常見的有匯款、跟單托收、信用證，還有擔(dān)保、保付代理、包買票據(jù)等。在這些結(jié)算方式中，貿(mào)易當(dāng)事人可以采用單一的結(jié)算方式，也可以同時(shí)使用多種結(jié)算方式，但是不管是單一的還是結(jié)合了多種方式的，銀行對需要對提供的服務(wù)收取一定的業(yè)務(wù)費(fèi)用。所以，銀行收費(fèi)的高低，也是貿(mào)易當(dāng)事人選擇結(jié)算方式要考慮的重要的因素。（三）國際結(jié)算的種類1.匯兌匯兌是國際貿(mào)易當(dāng)事人通過一定的信用工具將貿(mào)易貨款付給自己的貿(mào)易伙伴的一種結(jié)方式。他又分為了順匯和逆匯。順匯主要是指國際貿(mào)易的債務(wù)人將貨款主動(dòng)付給本國的銀行，并且委托本國銀行將貨款通過回復(fù)的方式付給債權(quán)人或者國外的債務(wù)人的匯兌。這種匯兌方式必須由債務(wù)人將款項(xiàng)先交給國內(nèi)的銀行，再由國內(nèi)的銀行安排相應(yīng)的匯出手續(xù)。銀行通過信匯、電匯、票匯等方式將款項(xiàng)匯給國外收款方都屬于順匯。逆匯指的是債權(quán)人向債務(wù)人索要款項(xiàng)，由國外銀行向國內(nèi)債務(wù)人收款的業(yè)務(wù)。這種匯兌類型是由銀行憑借委托人提供的相關(guān)的單據(jù)，通過銀行或者代理人向債務(wù)人收款。如果銀行判定該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)性比較小，那么銀行一般會(huì)進(jìn)行買匯，就是在受理委托人的業(yè)務(wù)時(shí)，提前向委托人付款，從而獲得一定的貸款利息。2.托收托收是指債權(quán)人向銀行提供一定的債權(quán)憑證，從而委托銀行向債務(wù)人收取款項(xiàng)的一種常見的支付方式。托收業(yè)務(wù)又分為光票托收、跟單托收、付款交單、承兌交單。光票托收是指沒有商業(yè)單據(jù)的托收方式，因此在光票托收中不涉及對貨物的處理，銀行業(yè)只需要根據(jù)票據(jù)上的付款條件進(jìn)行收款就可以了。跟單托收和光票托收正好相反，它是指有商業(yè)單據(jù)的托收，跟單托收涉及到貨物的處理，所以一般的國際貿(mào)易都會(huì)采取跟單托收這種方式。付款交單和承兌交單是指在付款或者承兌后才能取得相關(guān)商業(yè)大怒的托收方式。托收業(yè)務(wù)相比于匯款來說，其安全性還是比較高的，在辦理托收業(yè)務(wù)時(shí)，出口商將商業(yè)票據(jù)和匯票一起委托給銀行，由銀行來提醒進(jìn)口商，進(jìn)口商也只有付過款之后才能獲得這些商業(yè)票據(jù)，很大程度上降低了風(fēng)險(xiǎn)。另外，在托收時(shí)，銀行只是起到了中間人的作用，是否付款主動(dòng)權(quán)掌握在進(jìn)口商手中，銀行不負(fù)責(zé)付款，因此這種方式對進(jìn)口商比較有利，降低了貨物和合同不一致的風(fēng)險(xiǎn)。但是正因?yàn)橥惺战档土艘徊糠謬H結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)，所以托收業(yè)務(wù)的手續(xù)比較麻煩，所收取的費(fèi)用也比較高。3.信用證信用證是銀行為了向出口商保證匯款的一種憑證。信用證分為光票信用證和跟單信用證、可撤銷信用證和不可撤下信用證、保兌信用證。光票信用證一般意義上主要包括信用證本身和簽字卡，在取款時(shí)，信用證受益人只要憑借匯票，向指定銀行出示和簽字卡上相同的簽字就可以要求該銀行付款。跟單信用證是指在取款時(shí)，不僅要提供匯票，還要提供信用證上規(guī)定的相關(guān)的單據(jù)?？沙蜂N信用證指的是開證銀行對該信用證可以隨時(shí)進(jìn)行撤銷和更改。不撤銷信用證則指開證銀行不能進(jìn)行單方面的撤銷和更改。保兌信用證是指同時(shí)獲得了開證和另一家銀行的付款保證，使得受益人的利益受到了兩家銀行的付款承諾，對資金的收回更有保障。三、商業(yè)銀行在國際結(jié)算業(yè)務(wù)中所存在的風(fēng)險(xiǎn)（一）票據(jù)結(jié)算所存在的風(fēng)險(xiǎn)在國際結(jié)算中，票據(jù)是最常用的結(jié)算憑證，包括支票、匯票、本票。而在這三種票據(jù)中匯票用的是最常見，也是最常用的，可以說是國際結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)。在國際貿(mào)易中，雙方在進(jìn)行債務(wù)結(jié)算時(shí)一般都是用票據(jù)進(jìn)行結(jié)算的，國際結(jié)算是通過票據(jù)的轉(zhuǎn)讓實(shí)現(xiàn)。在一定程度上說，票據(jù)在國際結(jié)算中可以看作是金錢。也正因?yàn)檫@種情況，所以不法分子會(huì)很容易鉆其漏洞，偽造商業(yè)票據(jù)和相關(guān)的支付憑證，從而實(shí)現(xiàn)詐騙犯罪。這種不法分子偽造票據(jù)詐騙的行為，給國際結(jié)算業(yè)務(wù)造成了巨大的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)全球化促進(jìn)了國際貿(mào)易的發(fā)展，同時(shí)也帶動(dòng)了商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的發(fā)展。但是近些年來，商業(yè)銀行迅速發(fā)展，數(shù)量也在不斷增加，不同地區(qū)的商業(yè)銀行支行的質(zhì)量出現(xiàn)了良莠不齊的現(xiàn)狀，因此，我國群眾很難對這些銀行做出正確的判斷。一些不法分子就抓住了這個(gè)漏洞，進(jìn)行票據(jù)偽造，利用這些假的票據(jù)實(shí)行詐騙。這些案例有很多，比如前幾年，一個(gè)香港的客戶向某銀行提供了一份匯票，要求銀行向其兌現(xiàn)，銀行工作人員在檢查核對其提供票據(jù)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)票據(jù)上的信息存在問題，首先，該香港客戶提供的票據(jù)是由一家國外的銀團(tuán)開具的，票據(jù)的受益人是國內(nèi)的一家公司，票據(jù)具有兩年的有效期，指定法國的銀行對其付款。但是，銀行在核對還票據(jù)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)，并沒有銀行匯票也沒有發(fā)現(xiàn)承兌匯票的憑證，并且第一時(shí)間向法國銀行進(jìn)行求證，證明這是詐騙分子所實(shí)施的犯罪手段。在詐騙分利用票據(jù)進(jìn)行詐騙的案例中，還有一種空頭支票詐騙。主要是我國的一些不法商人利用國內(nèi)外的時(shí)間差來制造空頭支票的方式。具體就是一些商人將票據(jù)提交給商業(yè)銀行，讓銀行進(jìn)行檢驗(yàn)，在收到貨物后，利用時(shí)間差將支票上的錢全部提出，并注銷提交給商業(yè)銀行的票據(jù)，這樣票據(jù)就成為了一張空頭支票。（二）托收結(jié)算所存在的風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)銀行中，托收是出口商向當(dāng)?shù)氐纳虡I(yè)銀行向進(jìn)口方所在地的銀行委托收取貨款的國際結(jié)算的方法。這種國際結(jié)算方式最看重商業(yè)信用，信用越高對進(jìn)出口雙方越有利，在國際貿(mào)易的結(jié)算中，做常見的就是跟單托收，而跟單托收有氛圍付款交單和承兌交單兩種，相比較來說，付款交單的風(fēng)險(xiǎn)要大于承兌交單。但是如果為了減小風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)制將付款交單轉(zhuǎn)變?yōu)槌袃督粏?，那么?huì)有收不到貨款的風(fēng)托收結(jié)算業(yè)務(wù)最看重的就是信用，沒有信用不僅會(huì)對出口商造成影響，對銀行也將產(chǎn)生很大的影響。在當(dāng)前的市場模式下，出口商大多都不愿意用信用證進(jìn)行結(jié)算，一般還是選擇托收。所以一旦托收出現(xiàn)了問題，銀行將接受較大的損失。（三）信用證結(jié)算所存在的風(fēng)險(xiǎn)信用證對進(jìn)口商起到了非常大的保障，如果商業(yè)銀行開出了信用證，那么商業(yè)銀行就要承擔(dān)起做出承諾的責(zé)任?？梢哉f，只要銀行開證，就必須承擔(dān)起付款的責(zé)任，也就成為了債務(wù)的第一責(zé)任人。銀行不可以直接接觸到貨物，知識(shí)根據(jù)客戶所提交的相關(guān)的單據(jù)進(jìn)行結(jié)算。也正是因?yàn)檫@種高保障的結(jié)算方式，才吸引了很多商家選擇這種結(jié)算方式。使用信用證結(jié)算的數(shù)量增加了，相應(yīng)的也就產(chǎn)生了很多的風(fēng)險(xiǎn)。信用證結(jié)算方式最主要的風(fēng)險(xiǎn)由以下幾種：（1）偽造信用證進(jìn)行詐騙。這種詐騙方式主要是為了騙取客戶的貨物。這種風(fēng)險(xiǎn)存在的特征主要有點(diǎn)開信用證缺密押，信用證中主要的條款之間自相矛盾，假冒銀行開據(jù)信用證等。（2）對信用證進(jìn)行涂改，甚至偽造單據(jù)的風(fēng)。一些不良的出口商利用國際商會(huì)的漏洞，拿著虛假的、偽造的單據(jù)，在沒有發(fā)貨的事實(shí)下下個(gè)銀行提出付款請求。這幾年之中，還出現(xiàn)了一些國外的出口商在沒有經(jīng)過允許的情況下，把我國商業(yè)銀行開具的信用證改為備同信用證從而實(shí)行詐騙犯罪。（3）“軟條款”信用證風(fēng)險(xiǎn)。軟條款是指對方所開具的信用證中可以具有單方面解除責(zé)任，使得出口商承擔(dān)起了人財(cái)兩空風(fēng)險(xiǎn)。這些條款中主要包括以下幾條：①在信用證的條款中說明該信用證暫時(shí)不能生效，或者必須簽發(fā)其他的憑證之后才能生效。這樣的話，如果國外的進(jìn)口商一直不同意生效該信用證，或者不能得到相關(guān)的憑證，那么該信用證就沒有效用了。②信用證上有條款規(guī)定必須在經(jīng)過對方專家對貨物的質(zhì)量、數(shù)量等的相關(guān)證書進(jìn)行鑒定、檢查之后，出具相關(guān)檢查證明，但是如果對方?jīng)]有安排人進(jìn)行檢查，或者檢查之后故意挑剔，那么我國的出口商將會(huì)面臨很大的無法履約的風(fēng)險(xiǎn)。（4）國內(nèi)的一些企業(yè)利用信用證套取打包貸款的風(fēng)險(xiǎn)。在國內(nèi)，一些不良的企業(yè)串國外的企業(yè)開具實(shí)際不履行信用證，以此來獲取我國的銀行利率優(yōu)惠的打包打款。由于在整個(gè)打包貸款的過程中，我國的出口商并沒有出口貨物，所以貸款也就沒有了抵押基礎(chǔ)，到期貸款收不回的風(fēng)險(xiǎn)很大。四、商業(yè)銀行規(guī)避國際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的對策（一）規(guī)避票據(jù)結(jié)算存在風(fēng)險(xiǎn)的對策（1）要提高對資信狀況欠佳的客戶的審查力度，對票據(jù)的來源和用途進(jìn)行詳細(xì)的了解，如果產(chǎn)生疑問，一定要首先進(jìn)行確認(rèn)，確認(rèn)之后在進(jìn)行相應(yīng)的處理。（2）對票據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)，比如重點(diǎn)要檢查票據(jù)上的簽字、金額、印章、日期、收款人姓名等信息。也要對客戶提供的票據(jù)的有效日期、流通區(qū)域進(jìn)行核實(shí)。如果有金額比較大的票據(jù)，要想出票銀行進(jìn)行核實(shí)，確保票據(jù)的真實(shí)性。（3）如果有企業(yè)收到了來自國外的票據(jù)，應(yīng)該提交到當(dāng)?shù)氐你y行對其真實(shí)性進(jìn)行審查、檢驗(yàn)。（二）規(guī)避托收結(jié)算存在風(fēng)險(xiǎn)的對策（1）對進(jìn)口商的資信情況要做到充分的了解，盡量選擇信譽(yù)較好的國外銀行，根據(jù)實(shí)際情況選擇托收方式。（2）將進(jìn)出口商的全稱、交付單據(jù)的具體時(shí)間、拒付證明，拒付后貨物的處理方法等信息明確的在托收委托書里顯示出來，避免出現(xiàn)錢貨兩空的風(fēng)險(xiǎn)。（3）在選擇付款方式的時(shí)候，盡量選擇即期付款，根據(jù)不同地區(qū)的習(xí)慣在托收委托收中標(biāo)明付款交單的條件。為了保險(xiǎn)可以要求對方的代收銀行在承兌處理時(shí)，加上代收行的擔(dān)保再放單。（三）規(guī)避信用結(jié)算存在風(fēng)險(xiǎn)的對策（1）對國外的開證行要進(jìn)行資信評估，如果當(dāng)?shù)氐恼尉謩莶环€(wěn)定、外匯管制比較嚴(yán)，那么就要對該過的開證行進(jìn)行謹(jǐn)慎的對待。對這種風(fēng)險(xiǎn)比較大的信用結(jié)算方，一般都不能辦理打包貸款、押匯等業(yè)務(wù)。（2）在出口貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)中，對國外開具的信用證進(jìn)行嚴(yán)格的檢查。具體要審核的內(nèi)容包括：①首先對其表面是否真實(shí)進(jìn)行核查，檢查信用證的印章、簽字及密押；②核實(shí)信用證是否為可撤銷信用證，有沒有保兌。對于可撤銷信用證要謹(jǐn)慎對待，而對于保兌信用證則要確保保兌銀行擁有良好的資信情況；③對信用證的有效時(shí)限、有效地進(jìn)行審核，檢查信用證是否已生效、有效時(shí)限是不是過短，生效地點(diǎn)是不是在我國等；④對信用證中條款的可行性進(jìn)行核對，如果存在我國出口商不能辦到的條款，則要聯(lián)系對方對條款進(jìn)行修改，避免我國的出口商承受無法履約的風(fēng)險(xiǎn)；⑤確保信用證條款中沒有“軟條款”的存在。（3）對國外的出口商也要對其進(jìn)行信用資信的審核，根據(jù)其實(shí)際的情況，對信用證的條款、內(nèi)容進(jìn)行合理的制定。要保證信用證的條款不能和合同相沖突，只能起到相互補(bǔ)充的狀態(tài)，對出口商所提供的商品也要進(jìn)行進(jìn)行嚴(yán)格的把關(guān)，為了避免國外出口商以次充好，可以要求其提供國家官方的檢驗(yàn)證書，對貨物的質(zhì)量、數(shù)量進(jìn)行核實(shí)。（4）商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中要實(shí)行穩(wěn)健的經(jīng)營。不管承接哪種結(jié)算業(yè)務(wù)，都要嚴(yán)格遵循國家得制度，商業(yè)貿(mào)易的慣例，嚴(yán)格按照程序辦事，自覺地維護(hù)商業(yè)銀行在國際上的形象和信譽(yù)。（5）對開張企業(yè)的擔(dān)保抵押制度嚴(yán)格的執(zhí)行。如果是對國外開立遠(yuǎn)期信用證，雖然很難做到收取100%保證金，但是要要求企業(yè)交付一定比例的保證金，剩余的部分可以通過抵押或者擔(dān)保來保證。在信用擔(dān)保中，一般要要求擔(dān)保企業(yè)有很好的信用狀況，企業(yè)的實(shí)力也要具有擔(dān)保能力；如果企業(yè)要求用抵押這種方式，則要合適資產(chǎn)的真實(shí)性、合法性并且要確保各種手續(xù)的有效性。（6）對于遠(yuǎn)期信用證的結(jié)算業(yè)務(wù)，要嚴(yán)格執(zhí)行開證審核審批制度。我國的商業(yè)銀行雖然都有授信管理制度，但是有些地方的執(zhí)行時(shí)并沒有嚴(yán)格要求。所以對遠(yuǎn)期信用證的開立程序以及各項(xiàng)監(jiān)督制度要進(jìn)行嚴(yán)格的實(shí)行。比如對于融資性遠(yuǎn)期信用證的開立，要確保沒有，對于一些用作投資的遠(yuǎn)期承兌票據(jù)不能辦理貼現(xiàn)等。（四）加強(qiáng)對銀行員工的管理當(dāng)下，我國的金融事業(yè)得到了快速的發(fā)展，因此素質(zhì)高、品質(zhì)優(yōu)、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的銀行員工才是商業(yè)銀行進(jìn)一步發(fā)展的基礎(chǔ)。加強(qiáng)對銀行員工的素質(zhì)建設(shè)，對其進(jìn)行有關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)、法律法規(guī)、職業(yè)道德等方面的培訓(xùn)是非常有必要的。加強(qiáng)對商業(yè)銀行內(nèi)部員工的管理，采取多種方式，提高他們的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，根據(jù)實(shí)際的案例以及工作中所遇到的實(shí)際情況，提高他們的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。對銀行素規(guī)定的各項(xiàng)制度要進(jìn)行落實(shí)，企鵝寶各項(xiàng)制度都