醫(yī)院財(cái)務(wù)工作制度范本

第頁(yè)共頁(yè)醫(yī)院財(cái)務(wù)工作制度范本第一章總則第一條為規(guī)范醫(yī)院財(cái)務(wù)工作，增強(qiáng)財(cái)務(wù)管理效能，依照《中華人民共和國(guó)財(cái)會(huì)法》及相關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條本制度適用于本醫(yī)院全體財(cái)務(wù)人員，包括財(cái)務(wù)部門(mén)所屬的各個(gè)崗位。第三條本制度的貫徹執(zhí)行主體為財(cái)務(wù)部門(mén)，嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，依法履行財(cái)務(wù)管理職責(zé)。第四條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，保證財(cái)務(wù)管理的正常運(yùn)行，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)管理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的完整、準(zhǔn)確和真實(shí)性。第五條財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)守財(cái)務(wù)紀(jì)律，維護(hù)財(cái)務(wù)機(jī)密，不得私自泄露、篡改或損害財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。第六條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行財(cái)務(wù)制度和財(cái)務(wù)軟件的培訓(xùn)，及時(shí)更新財(cái)務(wù)管理知識(shí)，提高工作效能。第七條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)績(jī)效評(píng)價(jià)及獎(jiǎng)懲制度，激勵(lì)財(cái)務(wù)人員發(fā)揮工作潛力，提高工作質(zhì)量和效率。第二章財(cái)務(wù)崗位職責(zé)與權(quán)限第八條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)醫(yī)院的組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程，明確財(cái)務(wù)人員的職責(zé)和權(quán)限。第九條財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：1.負(fù)責(zé)編制和管理財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)憑證，確保憑證的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。2.負(fù)責(zé)核算和整理財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，編制財(cái)務(wù)報(bào)表。3.負(fù)責(zé)進(jìn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算，做好資產(chǎn)負(fù)債和利潤(rùn)損益的分析和核對(duì)工作。4.負(fù)責(zé)進(jìn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算、分析和報(bào)表的編制和核對(duì)。5.負(fù)責(zé)參與編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算和季度經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告。第十條出納崗位職責(zé)：1.負(fù)責(zé)醫(yī)院各項(xiàng)收入的收取、統(tǒng)計(jì)和核對(duì)工作。2.負(fù)責(zé)醫(yī)院各項(xiàng)支出的支付、統(tǒng)計(jì)和核對(duì)工作。3.負(fù)責(zé)銀行存款的管理和日常資金運(yùn)轉(zhuǎn)的監(jiān)督。4.負(fù)責(zé)編制和管理出納報(bào)銷憑證、統(tǒng)計(jì)報(bào)表。5.負(fù)責(zé)定期檢查銀行賬戶的運(yùn)行情況，保證賬戶資金的安全。第十一條財(cái)務(wù)核算崗位職責(zé)：1.負(fù)責(zé)醫(yī)院各項(xiàng)業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的制定和調(diào)整。2.負(fù)責(zé)核算和審核醫(yī)保費(fèi)用報(bào)銷與結(jié)算的財(cái)務(wù)憑證。3.負(fù)責(zé)核算和審核在崗和離崗職工工資的財(cái)務(wù)憑證。4.負(fù)責(zé)醫(yī)院內(nèi)部業(yè)務(wù)往來(lái)的核算和資金調(diào)配。5.負(fù)責(zé)編制和審核財(cái)務(wù)核算報(bào)表。第十二條財(cái)務(wù)審計(jì)崗位職責(zé)：1.負(fù)責(zé)醫(yī)院財(cái)務(wù)制度的內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)控制工作。2.負(fù)責(zé)醫(yī)院財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的審核和整理工作，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和真實(shí)性。3.負(fù)責(zé)相關(guān)部門(mén)資金使用情況的審計(jì)工作，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出處理意見(jiàn)。4.負(fù)責(zé)協(xié)助外部審計(jì)工作，提供財(cái)務(wù)資料和協(xié)助審計(jì)人員的工作。第十三條財(cái)務(wù)管理崗位職責(zé)：1.負(fù)責(zé)編制和管理財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度。2.負(fù)責(zé)醫(yī)院的預(yù)算編制和年度經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析。3.負(fù)責(zé)擬定和審核財(cái)務(wù)資金的使用計(jì)劃。4.負(fù)責(zé)醫(yī)院財(cái)務(wù)分析和預(yù)警工作，提醒醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)和相關(guān)部門(mén)關(guān)于財(cái)務(wù)工作的重點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)。5.負(fù)責(zé)參與開(kāi)展醫(yī)院財(cái)務(wù)管理的現(xiàn)場(chǎng)檢查和督導(dǎo)工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出處理建議。第三章財(cái)務(wù)管理制度第十四條財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度：1.嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證編制和報(bào)表的編制。2.做好會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的分類整理，保證憑證的真實(shí)和準(zhǔn)確。3.按照法定期限提交財(cái)務(wù)報(bào)表，確保及時(shí)、準(zhǔn)確地提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。第十五條會(huì)計(jì)核算制度：1.根據(jù)醫(yī)院各項(xiàng)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，制定合理的核算制度。2.對(duì)相關(guān)部門(mén)及時(shí)核算并審核其業(yè)務(wù)，確保核算準(zhǔn)確和及時(shí)。第十六條財(cái)務(wù)預(yù)算制度：1.按照財(cái)務(wù)管理規(guī)定，制定年度財(cái)務(wù)預(yù)算。2.進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況跟蹤和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出處理意見(jiàn)。第十七條財(cái)務(wù)審計(jì)制度：1.對(duì)醫(yī)院的財(cái)務(wù)資料進(jìn)行定期和不定期的內(nèi)部審計(jì)。2.協(xié)助外部審計(jì)工作，配合提供財(cái)務(wù)資料。第十八條風(fēng)險(xiǎn)管理制度：1.建立健全財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2.增加財(cái)務(wù)內(nèi)控措施，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)工作的監(jiān)督和檢查。第四章財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)管理第十九條財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)管理：1.確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的安全性和完整性，設(shè)置相應(yīng)的權(quán)限和密碼。2.構(gòu)建財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的備份和恢復(fù)機(jī)制，確保數(shù)據(jù)的可靠性和恢復(fù)性。第二十條財(cái)務(wù)軟件管理：1.財(cái)務(wù)系統(tǒng)的使用和管理應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格按照規(guī)定操作和流程進(jìn)行。2.定期更新財(cái)務(wù)軟件和提供相應(yīng)的培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)人員的技能水平。第二十一條財(cái)務(wù)檔案管理：1.財(cái)務(wù)檔案應(yīng)按照規(guī)定存放和管理，確保檔案的安全和完整。2.對(duì)重要財(cái)務(wù)檔案進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn)和整理，確保檔案的準(zhǔn)確性和完整性。第五章財(cái)務(wù)監(jiān)督與考核第二十二條財(cái)務(wù)監(jiān)督：1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)監(jiān)督制度。2.財(cái)務(wù)監(jiān)督人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理財(cái)務(wù)違紀(jì)違法問(wèn)題，確保財(cái)務(wù)工作的正常進(jìn)行。第二十三條財(cái)務(wù)考核：1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)考核制度，對(duì)財(cái)務(wù)人員的績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)。2.財(cái)務(wù)考核結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為激勵(lì)和獎(jiǎng)懲的依據(jù)，對(duì)成績(jī)突出和工作失誤的人員分別予以獎(jiǎng)勵(lì)和處罰。第六章附則第二十四條本制度自發(fā)布之日起實(shí)施，同時(shí)廢止以前的相關(guān)制度。第二十五條本制度的解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人