出口退稅外貿(mào)企業(yè)

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報

操作指南文藝復(fù)習(xí)集團2021年2月目錄一、下載安裝二、系統(tǒng)配置、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修正三、根底數(shù)據(jù)采集〔退免稅認定〕四、根底數(shù)據(jù)采集〔退免稅申報〕五、數(shù)據(jù)加工處置六、網(wǎng)上預(yù)審七、預(yù)審反響處置八、正式申報下載安裝1.下載途徑：進入深圳國稅官網(wǎng)>辦稅效力>軟件下載>外貿(mào)企業(yè)申報系統(tǒng)>外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)>下載下載安裝

2.安裝軟件

3.安裝補丁2.安裝軟件：解壓文件“外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng).part1〞>外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)60901_程序>wm_60901>安裝3.安裝補丁解壓文件“外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng).part1〞>外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)60901_文檔>DDIT_RDD_外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)60901補丁安裝闡明〔按照補丁安裝闡明書操作即可〕4.企業(yè)再雙擊桌面“外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)〞快捷方式，進入系統(tǒng)，用戶名為小寫sa，密碼為空，點確認進入，登記企業(yè)信息二、系統(tǒng)配置、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修正

1、點擊“系統(tǒng)維護〞→“系統(tǒng)配置〞→“系統(tǒng)配置設(shè)置與修正〞菜單，將企業(yè)代碼〔海關(guān)代碼〕、納稅人識別號、代碼證號和企業(yè)稱號以及相關(guān)地址，，辦稅人員姓名輸入系統(tǒng)中。點擊“保管〞按鈕，將企業(yè)信息保管在系統(tǒng)中。二、系統(tǒng)配置、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修正

2、“系統(tǒng)維護〞→“系統(tǒng)配置〞“系統(tǒng)參數(shù)配置設(shè)置與修正〞菜單：

將“業(yè)務(wù)方式〞下18位報關(guān)單執(zhí)行日期改為2021-08-01，取消報送紙質(zhì)核銷單日期改為2021-08-01日。三、根底數(shù)據(jù)采集〔退免稅認定〕

1.新辦企業(yè)退〔免〕稅認定懇求錄入：翻開菜單“根底數(shù)據(jù)采集資歷認定相關(guān)懇求錄入退〔免〕稅認定懇求錄入〞。三、根底數(shù)據(jù)采集〔退免稅認定〕

添加、填寫、保管2.生成資歷認定相關(guān)數(shù)據(jù)

翻開菜單“退稅正式申報生成資歷認定相關(guān)數(shù)據(jù)〞?！裆伤鶎倨诖_認

●生成資歷認定盤符途徑

●生成資歷認定相關(guān)數(shù)據(jù)提示3.打印資歷認定相關(guān)報表

翻開菜單“正式退稅申報打印資歷認定相關(guān)報表〞?！襁x擇打印懇求表種類確定。

4.出口退稅認定登記程序1〕按規(guī)定實行出口退稅管理方法的外貿(mào)企業(yè)，應(yīng)自獲得進出口運營權(quán)批件之日起30日內(nèi)，或發(fā)生出口業(yè)務(wù)前到稅務(wù)局辦理出口退稅備案手續(xù)。增值稅零稅率應(yīng)稅效力提供者申報辦理增值稅零稅率應(yīng)稅效力退〔免〕稅前應(yīng)辦理出口退〔免〕稅資歷認定。2〕遞交懇求資料請先下載出口退稅申報系統(tǒng)，在系統(tǒng)內(nèi)填<出口貨物退〔免〕稅認定懇求表>、<退稅資料收文本>，〔打印一式三份，并用U盤烤貝一份生成的電子數(shù)據(jù)〕并附送以下資料的原件與復(fù)印件：〔1〕已辦理備案登記并加蓋備案登記公用章的<對外貿(mào)易運營者備案登記表>〔內(nèi)資企業(yè)附送〕；或<外商投資企業(yè)同意證書>〔外資企業(yè)附送〕；〔2〕工商營業(yè)執(zhí)照副本〔或三證合一營業(yè)執(zhí)照〕〔3〕稅務(wù)登記證副本〔4〕銀行開戶答應(yīng)證〔5〕海關(guān)登記證，即<海關(guān)進出口貨物收發(fā)貨人報關(guān)注冊登記證書>。以上資料復(fù)印件全部加蓋公章，辦理地點：國稅局登記窗口做好出口認定，即可領(lǐng)購出口發(fā)票，帶公章填表兩份，帶U盤，發(fā)票領(lǐng)購本。3〕首張發(fā)票認定：完成退稅認定后，在獲得第一張增值稅進項稅票〔一零售票里的首張〕并經(jīng)過主管稅務(wù)局認證后，攜帶相關(guān)資料前往辦稅大廳辦理“首張發(fā)票登記〞。四、根底信息采集〔退免稅申報〕1.進項發(fā)票采集2.出口和進貨明細申報錄入3.出口貨物備案單證目錄錄入1.進貨發(fā)票采集

翻開菜單“根底數(shù)據(jù)采集外部數(shù)據(jù)采集認證發(fā)票信息讀入或認證發(fā)票信息處置〞。(1)認證發(fā)票信息讀入，經(jīng)過下載認證發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入退稅申報系統(tǒng)。

A.進入深圳國稅網(wǎng)首頁最下方欄目登陸中國出口退稅綜合效力平臺〔/〕B.企業(yè)代碼為海關(guān)代碼，初始密碼為企業(yè)退稅的銀行帳號后8位C.下載已認證的進貨增值稅發(fā)票，點擊認證發(fā)票下載。D.輸入起始年月和截止年月確定后并下載，保管在指定位置E.將下載的認證發(fā)票文件包讀入，翻開菜單“根底數(shù)據(jù)采集外部數(shù)據(jù)采集認證發(fā)票信息讀入。F.選中已下載的進貨發(fā)票認證緊縮包并翻開。如圖

G.點確認112張進貨發(fā)票即讀入終了?！?〕認證發(fā)票信息處置，經(jīng)過手工將已認證發(fā)票一張一張錄入退稅申報系統(tǒng)。

A.翻開菜單“根底數(shù)據(jù)采集外部數(shù)據(jù)采集認證發(fā)票信息處置〞。B.點添加后將進貨的增值稅發(fā)票相關(guān)內(nèi)容填寫完好并保管。2.出口、進貨明細申報錄入

A.翻開菜單“根底和據(jù)采集出口/進貨明細申報錄入出口明細申報數(shù)據(jù)錄入〞。進入出口明細申報數(shù)據(jù)錄入并添加、保管。B.翻開菜單“根底和據(jù)采集出口/進貨明細申報錄入進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入〞。進入進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入并添加。C.關(guān)聯(lián)號編制方法：年〔4位〕+月〔2位〕+序號〔4位〕，出口與進貨數(shù)據(jù)一定要對應(yīng)并運用同一關(guān)聯(lián)號，也是獨一的關(guān)聯(lián)標志?！?〕.“所屬期〞：規(guī)那么：4位年份+2位月份，如：202106〔2〕.“申報批次〞：同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報〔3〕.“序號〞：由4位流水號構(gòu)成〔如0001、0002、…〕，申報退稅的資料裝訂順序與序號堅持一致3.出口貨物備案單證目錄錄入

〔1〕翻開菜單“根底和據(jù)采集企業(yè)運營情況出口貨物備案單證目錄錄入〞?！?〕添加、錄入、保管。〔3〕設(shè)置標志，選擇當(dāng)前挑選條件下一切記錄。五、數(shù)據(jù)加工處置

1.翻開菜單“根底和據(jù)采集出口/進貨明細申報錄入〞分別進入出口明細申報數(shù)據(jù)錄入和進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入，將所要申報的數(shù)據(jù)進展“審核認可〞。2.審核確認，選擇當(dāng)前挑選條件下一切記錄。3.進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查

〔1〕翻開菜單“數(shù)據(jù)加工處置進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查〞〔2〕檢查內(nèi)容為空那么經(jīng)過4.翻開菜單“數(shù)據(jù)加工處置換匯本錢檢查〞進貨出口換匯本檢查，上下限規(guī)范：5.00—8.00之間。5.翻開菜單“數(shù)據(jù)加工處置預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查〞，假設(shè)外部數(shù)據(jù)采集中無認證發(fā)票信息，該步驟可以省略。檢查提示：發(fā)票信息庫里不存在，也就是沒錄入該發(fā)票；

檢查經(jīng)過。6.生成預(yù)申報數(shù)據(jù)

〔1〕翻開菜單“數(shù)據(jù)加工處置生成預(yù)申報數(shù)據(jù)〞。〔2〕填寫關(guān)聯(lián)號〔取最大值〕并確認。

〔3〕選擇遠程申報確定。

〔4〕確認?！?〕系統(tǒng)自動生成緊縮文件，并提示存放地址，文件稱號，生成出口、進貨記錄條數(shù)等信息。六、網(wǎng)上預(yù)審

〔1〕進入深圳國稅網(wǎng)首頁最下方欄目登陸中國出口退稅綜合效力平臺〔/〕〔2〕進入外貿(mào)企業(yè)預(yù)審申報數(shù)據(jù)上傳?！?〕點開閱讀文件。

〔4〕選擇途徑，找到要上傳的文件并翻開。

〔5〕上傳?！?〕上傳勝利后進入外貿(mào)企業(yè)預(yù)審反響信息下載?！?〕將下載文件〔預(yù)審反響信息〕保管在出口退稅系統(tǒng)15.0下out_port的文件夾內(nèi)。七、預(yù)審反響處置

1.開菜單“預(yù)審反響處置退〔免〕稅預(yù)審信息接納〞。2.選擇途徑及反響文件并翻開。

3.讀入反響文件N條記錄，點擊“是〞。

4.數(shù)據(jù)導(dǎo)入終了確定。5.翻開菜單“預(yù)審反響處置退〔免〕稅預(yù)審信息處置〞6.查看反響信息，根據(jù)“出錯信息〞、“疑點概述〞、“疑點緣由〞來判別疑點的合理性，及時修正錯誤疑點并再次預(yù)審，直至一切疑點審核經(jīng)過或視同審核經(jīng)過為止。7.翻開菜單“預(yù)審反響處置確認正式申報數(shù)據(jù)〞。8.確認本次預(yù)申報數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報數(shù)據(jù)八、正式申報

1.增值稅納稅申報數(shù)據(jù)采集增值稅申報表工程錄入〔根據(jù)每月15日前報稅后的增值稅主附表錄入增值稅申報表工程〕：根底數(shù)據(jù)采集→增值稅申報表錄入→添加→所屬期〔默許〕→免抵退銷售額〔按<增值稅納稅申報表>第7欄“免、抵、退方法出口貨物銷售額〞填報〕→免抵退銷售額累計〔默許〕→不得抵扣稅額〔按<增值稅納稅申報表附列資料〔表二〕>第

18

欄“免抵退稅方法出口貨物不得抵扣進項稅額〞填報。注：18欄要先預(yù)審，預(yù)審有信息的才干申報，有信息的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)出多少進銷項差額，請根據(jù)出口明細表上的金額填，或者自行計算〕→不得抵扣累計〔默許〕→銷項稅額〔按<增值稅納稅申報表>第11欄“銷項稅額〞填報〕→進項稅額〔按<增值稅納稅申報表>第

12

欄“進項稅額〞填報〕→上期留抵稅額〔按<增值稅納稅申報表>第13欄“上期留抵稅額〞填報〕→進項稅額轉(zhuǎn)出〔按<增值稅納稅申報表>第

14

欄“進項稅額轉(zhuǎn)出〞填報〕→免抵退應(yīng)退稅〔按<增值稅納稅申報表>第15欄“免抵貨物應(yīng)退稅額〞

或為上期匯總表的第24欄“當(dāng)期應(yīng)退稅額〞填報〕修正與增值稅主附表核對無誤后直接回車保管退出

2.免抵退匯總表采集免抵退匯總表錄入

根底數(shù)據(jù)采集→免抵退申報匯總錄入點擊添加匯總表再回車就可以自動生成匯總表?！不蛘唿c添加后，用鼠標在空白處點一下左健，那么神奇的事情就發(fā)生了，匯總表會自動出現(xiàn)數(shù)據(jù)。匯總表的數(shù)據(jù)不能自行修正，必需自動生成〕

匯總表附表不需求改動，只需跨年度申報的時候，附表上有上年數(shù)據(jù)和本年數(shù)據(jù)的情況下才需求打印附表，否那么平常不需求打印。

免抵退稅申報資料錄入，點擊添加—按回車或在空白處點一下鼠標左鍵，與生成匯總表的方法一樣，錄入免抵退稅申報資料。3.免抵退稅正式申報1、申報數(shù)據(jù)處置→數(shù)據(jù)一致性檢查

2、生成匯總數(shù)據(jù)〔免抵退稅申報→確定→“本地申報〞

→確定〕

3、數(shù)據(jù)發(fā)送：{翻開網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)出口退稅窗口→申報數(shù)據(jù)→申報所屬年月〔記賬月份〕→正式申報→添加放入相應(yīng)文件夾明細數(shù)據(jù)、匯總數(shù)據(jù)→確定→收件人→主題〔20XX年XX月第X次正式申報1、2…次正式申報〕→數(shù)據(jù)申報→確定}。4.紙質(zhì)資料與電子資料的報送1〕打印申報表〔A4紙〕普通月報需打印以下2〕裝訂順序中的1、2、3、4、5和8，并且蓋章、簽字〔U盤備份電子版資料〕。2〕裝訂順序：〔1〕免抵退申報匯總表

〔2〕免抵退申報匯總表附表〔有上年度應(yīng)退稅額時打印〕〔3〕免抵退出口貨物明細表

〔4〕出口貨物當(dāng)期單證齊全且信息齊全明細表

〔5〕免抵退稅申報資料表

〔6〕出口發(fā)票出口退稅聯(lián)

〔7〕海關(guān)出口貨物報關(guān)單

〔8〕出口貨物備案單證目錄4.紙質(zhì)資料與電子資料的報送3〕打印備案單證目錄

{免抵退稅申報→打印其他申報報表→出口貨物備案單證目錄表→打印→取消}

報送稅務(wù)機關(guān)〔15日之前報送〕如本月數(shù)據(jù)錄入錯誤，按如下方法撤銷：

申報數(shù)據(jù)處置→撤銷已申報數(shù)據(jù)，先撤銷匯總數(shù)據(jù)，再撤銷明細數(shù)據(jù)。將相應(yīng)數(shù)據(jù)修正，重新生成明細數(shù)據(jù)→預(yù)審數(shù)據(jù)→錄入增值稅申報表→錄入免抵退匯總表→生成匯總數(shù)據(jù)→申報即可4.紙質(zhì)資料與電子資料的報送4〕備份、導(dǎo)入及查詢

〔1〕系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)-每月申報終了必做

在申報系統(tǒng)中點擊“系統(tǒng)維護〞

→系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份→是→提示信息確定〔2〕系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入-當(dāng)數(shù)據(jù)喪失時在申報系統(tǒng)中點擊“系統(tǒng)維護〞→系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入→選擇導(dǎo)入前清空與不清空系統(tǒng)數(shù)據(jù)→點擊選擇舊系統(tǒng)途徑→退稅申報系統(tǒng)備份〔或企業(yè)存放退稅數(shù)據(jù)的其他途徑〕→選擇文件→點擊選定→再點擊導(dǎo)入〔3〕查詢當(dāng)月免抵退不得免征和抵扣稅額—賬務(wù)處置查看

免抵退稅申報→生成明細申報數(shù)據(jù)→打印申報報表〔選擇Excel打印、免抵退出口貨物明細表〕→打印到Excel〔在第15欄出口銷售額乘征退稅率之差〕

〔4〕查詢上月應(yīng)退稅額—賬務(wù)處置查看

免抵退稅申報→打印申報報表〔填寫上月打印所屬期、選擇Excel打印、免抵退申報匯總表〕→打印到Excel〔在第24欄當(dāng)期應(yīng)退稅額〕或綜合數(shù)據(jù)查詢→免抵退根底數(shù)據(jù)查詢〔全部〕→免抵退申報匯總表查詢〔選擇上月所