水務(wù)集團(tuán)股份有限公司融資管理制度

XXXX水務(wù)集團(tuán)股份有限公司融資管理制度第一章總則第一條為規(guī)范XXXX水務(wù)集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司）的融資行為，控制融資風(fēng)險(xiǎn)，提高融資效率，保障公司經(jīng)營(yíng)和發(fā)展戰(zhàn)略的資金需求，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《XXXX水務(wù)集團(tuán)股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《公司章程》）等有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條本制度適用于公司及公司所屬全資子公司、控股子公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)所屬單位）。第三條本制度所稱(chēng)融資是指通過(guò)發(fā)行股票、債券（含可轉(zhuǎn)換公司債券）、其他權(quán)益工具籌措資金以及從銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、其他單位或個(gè)人籌集資金的行為。公司融資分為：（一）債務(wù)融資，包括銀行借款、發(fā)行公司債券，以及銀行間債券市場(chǎng)債務(wù)融資工具（含中期票據(jù)、超短期融資券）等；（二）股權(quán)融資，包括發(fā)行股票、發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券等。第四條公司融資管理需遵循如下原則:（一）合規(guī)性原則。遵守國(guó)家法律法規(guī)，維護(hù)各方合法權(quán)益。（二）合理性原則。保持合理的資本結(jié)構(gòu)，以及合理的短期、中期、長(zhǎng)期融資結(jié)構(gòu)。（三）效益性原則。分析比較不同融資方式下的資金成本與收益，擇優(yōu)選擇融資方式，融資要與效益匹配。（四）適量性原則。融資的數(shù)量規(guī)模既要滿(mǎn)足企業(yè)需要，又要與企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力相適應(yīng)，與企業(yè)自有資金配比；嚴(yán)格控制債券余額占帶息負(fù)債總額的比例。（五）適度管控原則。公司及所屬單位對(duì)各自決策的融資行為負(fù)責(zé)；公司以資本為紐帶，依據(jù)《公司章程》以及公司與所屬二級(jí)企業(yè)權(quán)責(zé)清單、“三重一大”事項(xiàng)集體決策實(shí)施辦法等制度規(guī)定對(duì)所屬單位的重要融資行為進(jìn)行管理，控制公司整體融資風(fēng)險(xiǎn)。第五條公司融資實(shí)行統(tǒng)一管理，未經(jīng)公司批準(zhǔn)，所屬單位一律不得對(duì)外融資。第二章管理機(jī)構(gòu)第六條公司及所屬單位應(yīng)按照年度融資計(jì)劃，合理、高效安排融資。第七條公司及所屬單位應(yīng)根據(jù)《公司章程》、融資管理制度、內(nèi)部授權(quán)規(guī)定，以及融資的重要程度確定具體融資事項(xiàng)的決策機(jī)構(gòu)。公司總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)、股東大會(huì)是公司融資的決策機(jī)構(gòu)。第八條公司經(jīng)理層在股東大會(huì)、董事會(huì)已批準(zhǔn)的方案內(nèi)進(jìn)行籌資活動(dòng)。公司的股權(quán)融資作為專(zhuān)項(xiàng)工作，由公司成立專(zhuān)項(xiàng)工作小組落實(shí)籌措；財(cái)務(wù)部作為債務(wù)融資的牽頭職能部門(mén)，負(fù)責(zé)公司債務(wù)資金的籌措。第三章決策權(quán)限第九條根據(jù)本制度及《公司章程》，公司股東大會(huì)、董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)在相應(yīng)的決策權(quán)限范圍內(nèi)對(duì)公司的融資方案予以審批，公司黨委會(huì)按規(guī)定履行前置研究討論程序。第十條公司以下重大融資事項(xiàng)須經(jīng)國(guó)家出資企業(yè)或市國(guó)資委批準(zhǔn)后實(shí)施。（一）注冊(cè)發(fā)行中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)的債務(wù)融資工具（含中期票據(jù)、短期融資券等）；（二）注冊(cè)發(fā)行企業(yè)債券、公司債券等中長(zhǎng)期債券；（三）發(fā)行權(quán)益性證券；（四）其他需市國(guó)資委批準(zhǔn)的事項(xiàng)。公司以上融資事項(xiàng)，除（一）、（二）項(xiàng)由國(guó)家出資企業(yè)審批外，其余事項(xiàng)須市國(guó)資委審批。第十一條公司通過(guò)發(fā)行股票、債券以及其他股權(quán)性憑證融資的，須依次經(jīng)公司黨委會(huì)前置研究討論、總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)審議通過(guò)后，提請(qǐng)公司股東大會(huì)審議決定。股東大會(huì)審議事項(xiàng)主要包括證券種類(lèi)、發(fā)行數(shù)量、籌資金額、擔(dān)保條件、資金使用項(xiàng)目、融資風(fēng)險(xiǎn)等。第十二條公司可以向銀行等金融機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)或者其他人士依法融資。（一）公司融資金額單項(xiàng)或者連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)金額達(dá)到公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)（以合并報(bào)表口徑為準(zhǔn)）的50％以上（含50％）的，應(yīng)依次經(jīng)公司黨委會(huì)前置研究討論、總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)審議通過(guò)后，提交股東大會(huì)審議決定；（二）公司融資金額單項(xiàng)或者一年內(nèi)累計(jì)金額達(dá)到公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)（以合并報(bào)表口徑為準(zhǔn)）的10％以上（含10％）而未達(dá)到50％的，經(jīng)公司黨委會(huì)前置研究討論、總經(jīng)理辦公會(huì)審議同意后，提交董事會(huì)審議決定；（三）低于前述第（二）款所述董事會(huì)決策標(biāo)準(zhǔn)的融資項(xiàng)目，提交公司黨委會(huì)前置研究討論、總經(jīng)理辦公會(huì)審議決定。第十三條公司及所屬單位融資事項(xiàng)將導(dǎo)致公司資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)國(guó)資監(jiān)管規(guī)定的，需按程序報(bào)國(guó)家出資企業(yè)備案。第十四條公司的融資事項(xiàng)應(yīng)嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)公司法》《公司章程》和公司治理規(guī)范規(guī)定的權(quán)限履行相關(guān)審批手續(xù)，未按規(guī)定履行審批程序的，任何部門(mén)和人員不得擅自批準(zhǔn)或辦理融資事項(xiàng)。第四章融資業(yè)務(wù)管理第十五條公司融資事項(xiàng)應(yīng)按年度融資計(jì)劃及預(yù)算有序推進(jìn)。公司融資管理部門(mén)根據(jù)年度融資計(jì)劃及具體的融資需求提出融資方案，融資方案應(yīng)符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略，符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、政策，融資方案應(yīng)包括融資金額、融資形式、利率、融資期限、資金用途、擔(dān)保方式和風(fēng)險(xiǎn)控制等內(nèi)容。第十六條公司融資管理部門(mén)或?qū)ｍ?xiàng)工作小組應(yīng)組織公司業(yè)務(wù)部門(mén)或?qū)＜覍?duì)融資方案進(jìn)行可行性論證。方案論證內(nèi)容主要包括：（一）融資方案的戰(zhàn)略適應(yīng)性。融資要適應(yīng)公司發(fā)展戰(zhàn)略對(duì)資金的需求，選擇合理的融資形式和融資規(guī)模。（二）融資方案的經(jīng)濟(jì)合理性。對(duì)不同的融資方式、融資期限、融資風(fēng)險(xiǎn)和融資機(jī)構(gòu)進(jìn)行比較分析，擇優(yōu)選擇融資方案獲取需要的資金。（三）融資方案的風(fēng)險(xiǎn)可控性。全面評(píng)估融資方案帶來(lái)的利率風(fēng)險(xiǎn)、償債風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)和控制權(quán)風(fēng)險(xiǎn)等，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。第十七條公司在資本市場(chǎng)進(jìn)行直接融資時(shí)，應(yīng)聘請(qǐng)符合相關(guān)要求的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)務(wù)咨詢(xún)、會(huì)計(jì)、法律、資信評(píng)級(jí)等專(zhuān)業(yè)方面的工作。第十八條公司的融資方案按照規(guī)定履行決策程序后，由公司專(zhuān)項(xiàng)工作小組或融資管理部門(mén)、所屬單位分別組織實(shí)施。第十九條任何融資行為均應(yīng)訂立書(shū)面合同，并應(yīng)按照公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管。第二十條公司應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家適用法律法規(guī)，以及公司承諾的資金用途使用融入資金，禁止挪用；確實(shí)需要變更融入資金用途的，必須按照規(guī)定程序進(jìn)行審批，并如實(shí)披露相關(guān)信息，嚴(yán)禁未經(jīng)批準(zhǔn)改變?nèi)谌胭Y金用途。第二十一條債務(wù)性融資的還本付息負(fù)債主體應(yīng)根據(jù)融資合同、融資額度及相關(guān)依據(jù)編制還本付息計(jì)劃，按照約定及時(shí)足額償還本息，并加強(qiáng)融資余額管理，定期核對(duì)負(fù)債余額。第二十二條公司融資可以通過(guò)抵押、質(zhì)押或信用保證等方式實(shí)施。融資過(guò)程中涉及對(duì)外擔(dān)保的按公司擔(dān)保管理制度有關(guān)規(guī)定和程序辦理。第五章監(jiān)督評(píng)價(jià)第二十三條公司要加強(qiáng)融資活動(dòng)的監(jiān)督檢查工作，對(duì)存在違規(guī)現(xiàn)象的，追究其責(zé)任。監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容包括：（一）融資及其使用的合法性、合規(guī)性；（二）融資管理工作內(nèi)控制度建設(shè)及執(zhí)行情況、融資相關(guān)工作授權(quán)審批情況；（三）是否嚴(yán)格按照經(jīng)審批的融資方案執(zhí)行融資工作；（四）是否按規(guī)定的用途使用資金，確保款項(xiàng)收支、本息支付等符合有關(guān)規(guī)定。第二十四條公司應(yīng)對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)跟蹤評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)融資方案對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估是否適當(dāng)，控制措施是否有效，執(zhí)行過(guò)程中是否產(chǎn)生新的融資風(fēng)險(xiǎn)。第二十五條公司應(yīng)及時(shí)對(duì)融資效益進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)估融資是否達(dá)到預(yù)期的效益，提高融入資金使用效率。第六章附則第二十六條本制度所稱(chēng)“以上”含本數(shù)，“超過(guò)”不含本數(shù)。第二十七條本制度未盡事宜，依照國(guó)