汽車(chē)租賃財(cái)務(wù)管理制度

汽車(chē)租賃財(cái)務(wù)管理制度一、前言本制度的制定旨在規(guī)范公司汽車(chē)租賃業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)管理，確保財(cái)務(wù)管理科學(xué)、規(guī)范、高效，防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司的健康發(fā)展。二、經(jīng)營(yíng)范圍公司租賃的汽車(chē)包括但不限于轎車(chē)、客車(chē)、貨車(chē)等。租賃范圍主要覆蓋城市出行、商務(wù)出行、旅游出行等領(lǐng)域。三、資金管理1.資金籌措（1）公司應(yīng)盡力減少資金的占用，盡量保證出租車(chē)輛的數(shù)量和質(zhì)量滿足市場(chǎng)需求的同時(shí)，保證租賃車(chē)輛之間的使用率最大化。（2）應(yīng)將全部租車(chē)款項(xiàng)匯入公司賬戶，并及時(shí)核算可支配資金和不可支配資金的比例，確保公司資金的合理使用。2.資金監(jiān)管（1）租賃部門(mén)應(yīng)設(shè)立專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理租車(chē)款項(xiàng)往來(lái)賬戶，定期對(duì)賬，核對(duì)各方事項(xiàng)和資金余額，確保賬目的準(zhǔn)確性。（2）公司應(yīng)編制、及時(shí)完善財(cái)務(wù)預(yù)算，每月進(jìn)行核算和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)糾正。四、業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)公司根據(jù)市場(chǎng)行情、車(chē)輛品牌、車(chē)輛型號(hào)、行程時(shí)長(zhǎng)以及其他因素制定市場(chǎng)合理租賃價(jià)格，并保證價(jià)格合理透明。五、業(yè)務(wù)結(jié)算方式公司堅(jiān)持“公備分離”原則，對(duì)租賃車(chē)輛以及配件材料、維修費(fèi)等成本支出進(jìn)行全程監(jiān)管與管控。租車(chē)款的交付應(yīng)采取線上支付和線下現(xiàn)金兩種方式。六、財(cái)務(wù)管理1.金額管理（1）公司應(yīng)建立健全財(cái)務(wù)管理制度，落實(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表制度，根據(jù)需求運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理、預(yù)算編制、決策分析和風(fēng)險(xiǎn)控制等方面。（2）建立日?qǐng)?bào)、周報(bào)、月報(bào)等各種財(cái)務(wù)報(bào)表，全方位了解公司財(cái)務(wù)狀況，對(duì)公司利潤(rùn)情況、資產(chǎn)情況、負(fù)債情況等進(jìn)行分析研究并及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。2.風(fēng)險(xiǎn)控制（1）對(duì)不同類(lèi)型客戶需要進(jìn)行不同的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，控制應(yīng)收賬款的比例，確保公司流動(dòng)資產(chǎn)的穩(wěn)定。（2）對(duì)不同類(lèi)型的出租車(chē)輛進(jìn)行分類(lèi)管理，及時(shí)維修保養(yǎng)出租車(chē)輛，降低車(chē)輛損耗率。七、稅務(wù)管理公司的所有納稅事宜必須符合相關(guān)的國(guó)家法律法規(guī)和稅收政策，要合法合規(guī)地開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，并保證納稅的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。八、審計(jì)與監(jiān)督公司應(yīng)每年進(jìn)行一次財(cái)務(wù)審計(jì)，確保公司財(cái)務(wù)狀況真實(shí)可信。同時(shí)，應(yīng)及時(shí)制定應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)重要財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，以保障公司財(cái)務(wù)安全。九、違規(guī)處理對(duì)任何違反公司財(cái)務(wù)管理制度，導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)損失的行為均應(yīng)給予追究責(zé)任的懲罰和追究責(zé)任的處理。十、總結(jié)本制