監(jiān)審科管理制度

監(jiān)審科管理制度一、概述為落實(shí)公司管理體系、加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，保證公司自身的穩(wěn)定和健康發(fā)展，制定本管理制度。二、管理職責(zé)2.1監(jiān)審科的職責(zé)1.進(jìn)行公司內(nèi)部審計(jì)，定期向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)結(jié)果和問(wèn)題點(diǎn)；2.針對(duì)公司存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行跟蹤調(diào)查；3.建立并完善公司內(nèi)部控制制度，進(jìn)行審核和優(yōu)化管理流程；4.定期對(duì)公司重要業(yè)務(wù)進(jìn)行分析，整理形成簡(jiǎn)明易懂的管理報(bào)告。2.2監(jiān)管權(quán)責(zé)和合規(guī)義務(wù)監(jiān)審科應(yīng)當(dāng)按照合規(guī)義務(wù)履行監(jiān)管職能，落實(shí)全面規(guī)范的內(nèi)部控制制度。管理人員應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)部控制制度的規(guī)定或者公司領(lǐng)導(dǎo)委托的程序和要求，對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)和檢查，及時(shí)提供管理建議和改進(jìn)意見(jiàn)。三、管理要求建立公司公正、合法、誠(chéng)信的原則，配合公司所有部門，共同落實(shí)監(jiān)督、管理和審計(jì)工作；定期對(duì)公司各部門及業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)、抽查、盤點(diǎn)、統(tǒng)計(jì)等工作，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改；行使法律、監(jiān)督職責(zé)，定期開(kāi)展內(nèi)部監(jiān)審，明確要求公司所有部門和人員遵守規(guī)章制度。遵循法律法規(guī)，不應(yīng)有違法違規(guī)情況的存在；遵循并落實(shí)公司內(nèi)部控制制度，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)安全，避免糾紛產(chǎn)生；建立各種制度和流程，能夠保證各部門、職能、人員間的有效溝通與協(xié)調(diào)。四、盤點(diǎn)、檢查、審計(jì)監(jiān)審科定期對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理情況、人員行為等制定詳細(xì)調(diào)查與審計(jì)，并定期向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)結(jié)果和存在的問(wèn)題點(diǎn)。公司其他部門應(yīng)當(dāng)配合盤點(diǎn)、檢查、審計(jì)的工作，并配合整改工作。五、法律責(zé)任監(jiān)審科應(yīng)當(dāng)擔(dān)負(fù)起遵紀(jì)守法、依法開(kāi)展工作的責(zé)任并保證內(nèi)部穩(wěn)定和健康發(fā)展。違反國(guó)家法律法規(guī)的行為或者違反公司內(nèi)部規(guī)章制度，發(fā)現(xiàn)公司部門或者工作人員存在情節(jié)嚴(yán)重的違法違規(guī)行為，監(jiān)審科有權(quán)進(jìn)行調(diào)查，對(duì)核實(shí)的違法違規(guī)行為應(yīng)當(dāng)及時(shí)糾正并及時(shí)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。六、附則管理制度的解釋權(quán)屬于公司的領(lǐng)導(dǎo)層，監(jiān)審科應(yīng)當(dāng)定期對(duì)各部門和人員對(duì)本管理制度內(nèi)容進(jìn)行教育和宣傳，避免出現(xiàn)違規(guī)行為。同時(shí)，管理制度應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修訂，以保證其產(chǎn)生持續(xù)而有效的作用。結(jié)語(yǔ)本管理制度為公司的內(nèi)部控制制度，是公司組織機(jī)構(gòu)、職能，重要業(yè)務(wù)、涉及費(fèi)用、風(fēng)險(xiǎn)等管理方面的全流程管控，