城投公司高管人員績效考核與薪酬激勵(lì)規(guī)章制度

城投公司高管人員績效考核與薪酬激勵(lì)制度

第一章總則

第一條為推進(jìn)公司建立與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)

制，有效地調(diào)動(dòng)高管人員的積極性和創(chuàng)造性，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平,

進(jìn)一步提升公司效益、安全、發(fā)展三大業(yè)績，促進(jìn)公司做強(qiáng)、做大、

做好，確保公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。

第二條本制度所稱高管人員指下列人員：

（一）公司董事、監(jiān)事；

（二）公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等其他

高級管理人員；

第三條公司高管人員績效考核以企業(yè)效益、安全、發(fā)展三大業(yè)

績?yōu)槌霭l(fā)點(diǎn)，根據(jù)公司年度預(yù)算、生產(chǎn)、經(jīng)營計(jì)劃和高管人員分管工

作的工作目標(biāo)完成情況，進(jìn)行綜合考核，根據(jù)考核結(jié)果確定高管人

員的年度薪酬分配。

第四條公司高管人員績效考核與薪酬分配遵循以下原則：

（一）按勞分配與責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的原則；

（二）收入水平與公司業(yè)績及分管工作目標(biāo)掛鉤的原則；

（三）考慮公司長遠(yuǎn)利益、促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展的原則；

（四）定量與定性考核相結(jié)合，結(jié)果與過程相統(tǒng)一的原則；

（五）有獎(jiǎng)有罰、獎(jiǎng)罰對等、激勵(lì)與約束并重的原則。

第二章管理機(jī)構(gòu)

第五條公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)是對高管人員進(jìn)行績效考

核以及確定薪酬分配的管理機(jī)構(gòu)，具體測算和兌現(xiàn)工作由公司財(cái)務(wù)部

負(fù)責(zé)實(shí)施。

第六條薪酬與考核委員會(huì)的主要職責(zé)權(quán)限：

（一）根據(jù)高管人員管理崗位的主要范圍、職責(zé)、重要性以及其

他相關(guān)企業(yè)相關(guān)崗位的薪酬水平制定薪酬計(jì)劃或方案。薪酬計(jì)劃或方

案主要包括但不限于績效評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、程序及主要評價(jià)體系、獎(jiǎng)勵(lì)和懲

罰的主要方案和制度等；

（二）負(fù)責(zé)對公司高管人員薪酬方案提出修改意見，審查、確認(rèn)

高管人員年度目標(biāo)責(zé)任書；

（三）負(fù)責(zé)對公司薪酬制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；

（四）審查公司高管人員的履職情況，并對其進(jìn)行年度績效考評；

（五）依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際

情況，適時(shí)制訂公司高管人員的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；

（六）公司董事會(huì)授權(quán)的其他事宜。

第三章薪酬的構(gòu)成

第七條高管人員薪酬由基本薪酬、保險(xiǎn)和福利、績效薪酬三部

分組成。計(jì)算公式是：年度薪酬=基本薪酬+保險(xiǎn)和福利+績效薪酬。

（一）基本薪酬：由董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)根據(jù)高管所任職位

的價(jià)值、責(zé)任、能力、市場薪資行情等因素提出方案，報(bào)董事會(huì)審議

通過后執(zhí)行。

（二）保險(xiǎn)和福利：根據(jù)國家和公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，包括養(yǎng)老保

險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等。

（三）績效薪酬：根據(jù)公司效益、安全、發(fā)展三大業(yè)績實(shí)現(xiàn)情況

及高管人員工作目標(biāo)完成情況，由薪酬與考核委員會(huì)進(jìn)行綜合考核獲

得的獎(jiǎng)勵(lì)薪酬。

第八條績效考核目標(biāo)

（一）安全目標(biāo)

以年度重大事項(xiàng)作為主要考核內(nèi)容，包括生產(chǎn)安全、經(jīng)濟(jì)安全、

政治安全和企業(yè)形象安全四項(xiàng)指標(biāo)。

1、生產(chǎn)安全。重點(diǎn)考核人身死亡事故、重大設(shè)備事故、重大生

產(chǎn)事故、重大環(huán)境污染事故和突發(fā)環(huán)境事件。

2、經(jīng)濟(jì)安全。重點(diǎn)考核因決策失誤、瀆職造成重大經(jīng)濟(jì)損失、

重大違紀(jì)違規(guī)問題。

3、政治安全。重點(diǎn)考核貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策情況，

考核領(lǐng)導(dǎo)班子成員違法犯罪案件、員工群體性犯罪案件。

4、企業(yè)形象安全。重點(diǎn)考核對企業(yè)形象造成嚴(yán)重負(fù)面影響的事

件。

（二）效益目標(biāo)

包括盈利能力、償債能力、資產(chǎn)運(yùn)用能力指標(biāo)。

1、盈利能力：包括利潤總額、凈資產(chǎn)收益率、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的

現(xiàn)金流量凈額、資產(chǎn)保值增值率等指標(biāo)。

2、償債能力：包括資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等指標(biāo)。

3、資產(chǎn)運(yùn)用能力：包括應(yīng)收款項(xiàng)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)。

（三）發(fā)展目標(biāo)

主要考核公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的實(shí)施情況。

第九條績效考核目標(biāo)的分值及權(quán)重

各類績效考核目標(biāo)的分值設(shè)基本分和加（減）分兩項(xiàng)，基本分采用

百分制計(jì)分，力口（減）分根據(jù)指標(biāo)特點(diǎn)設(shè)置。考核總分按照各類績效目

標(biāo)得分乘以所占權(quán)重計(jì)算。即效益、安全、發(fā)展目標(biāo)均設(shè)基本分100

分。其中，效益目標(biāo)權(quán)重為60%,安全目標(biāo)權(quán)重為20%,發(fā)展目

標(biāo)權(quán)重為20%。

第四章考核與實(shí)施程序

第十條在董事會(huì)確定公司年度經(jīng)營目標(biāo)之后，高管人員應(yīng)根據(jù)

公司的總體經(jīng)營目標(biāo)制訂工作計(jì)劃和目標(biāo)，分別簽署目標(biāo)責(zé)任書，其

中總經(jīng)理、董事與董事長簽訂目標(biāo)責(zé)任書，其他高管人員與總經(jīng)理簽

訂目標(biāo)責(zé)任書。

第十一條高管人員的目標(biāo)責(zé)任書由董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)根

據(jù)公司的總體經(jīng)營目標(biāo)及各高管人員所分管的工作提出，并由薪酬與

考核委員會(huì)根據(jù)各高管人員的崗位職責(zé)，結(jié)合公司經(jīng)營目標(biāo)審核確

認(rèn)。目標(biāo)責(zé)任書應(yīng)對高管人員的工作計(jì)劃與目標(biāo)中各項(xiàng)內(nèi)容的權(quán)重、

分值予以確認(rèn)。

第十二條高管人員簽訂的目標(biāo)責(zé)任書將作為高管人員年度薪酬

考核的依據(jù)。在經(jīng)營年度中，如經(jīng)營環(huán)境等外界條件發(fā)生重大變化，

薪酬與考核委員會(huì)有權(quán)調(diào)整高管人員的工作計(jì)劃和目標(biāo)。

第十三條薪酬與考核委員會(huì)對公司高管人員考評程序如下：

（一）公司高管人員向董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)作書面述職和自

我評價(jià)；

（二）薪酬與考核委員會(huì)按績效考核標(biāo)準(zhǔn)（主要為各高管人員簽署

的年度目標(biāo)責(zé)任書）和程序，對高管人員進(jìn)行績效評價(jià)；

（三）薪酬與考核委員會(huì)根據(jù)崗位績效評價(jià)結(jié)果及薪酬分配政策

提出高管人員的績效薪酬數(shù)額和獎(jiǎng)懲方式，提交公司董事會(huì)審核批

準(zhǔn)。如經(jīng)公司董事會(huì)審議后未予通過，薪酬與考核委員會(huì)應(yīng)根據(jù)董事

會(huì)審議意見對薪酬方案進(jìn)行修改，直至董事會(huì)審議通過方可實(shí)施。

第十四條經(jīng)營年度結(jié)束后，在會(huì)計(jì)師事務(wù)所完成審計(jì)后二個(gè)月

內(nèi)，薪酬與考核委員應(yīng)完成高管人員的薪酬考核工作，并將考核結(jié)果

以書面形式通知考核對象。

第十五條高管人員在工作中有重大失誤及違法、違規(guī)行為，給

公司造成重大損失的，不予發(fā)放績效薪酬，并根據(jù)違法、違規(guī)行為的

嚴(yán)重性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任或黨紀(jì)廠紀(jì)處分。

第十六條高管人員在收到績效考核結(jié)果通知后如有異議，可在

收到通知后一周內(nèi)向董事會(huì)提出申訴，由董事會(huì)裁決。

第十七條薪酬與考核委員會(huì)將最終考核結(jié)果以及高管人員的薪

酬實(shí)施具體內(nèi)容公示后，由公司統(tǒng)一實(shí)施。

第五章附則

第十八條本制度僅作為建立高管人員績效考核與薪酬激勵(lì)機(jī)制

的總則，具體考核細(xì)則由公司財(cái)務(wù)部根據(jù)公司年度生產(chǎn)、經(jīng)營、基建

目標(biāo)制定，由公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)負(fù)責(zé)審核、確認(rèn)。

第十九條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第二十條本制度自公司股東大會(huì)審議通過之日起生效。

上海城投控股股份有限公司高級管理人員薪酬激勵(lì)與績效考核暫行辦法

第一章總則

第一條（目的）為適應(yīng)重組后的資產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)和新的公司發(fā)展戰(zhàn)略，更好地體現(xiàn)高級

管理人員的管理貢獻(xiàn)價(jià)值和績效導(dǎo)向，特制定本暫行辦法。

第二條（高級管理人員的界定）本辦法所指的高級管理人員只限于上海城投控股股份

有限公司的總裁、副總裁、總監(jiān)、董秘。

第二章薪酬激勵(lì)第三條（基本原則）基于城投控股重組后的經(jīng)營業(yè)務(wù)變化，以及拓展

競爭性新業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略要求，要對高管的薪酬激勵(lì)實(shí)施新的策略。制定新策略的基本原則是：

市場化薪酬標(biāo)準(zhǔn)參照原則、經(jīng)營業(yè)績導(dǎo)向原則、國企歷史背景兼顧原則、當(dāng)期與延期支付相

結(jié)合原則。

第四條（薪酬結(jié)構(gòu)）對高級管理人員的薪酬激勵(lì)實(shí)行年薪制加獎(jiǎng)勵(lì)制。薪酬由四個(gè)部

分組成:薪酬=基本年薪+績效年薪+年度獎(jiǎng)勵(lì)+特別獎(jiǎng)勵(lì)其中年薪包括基本年薪和績效年

薪?；灸晷郊礊榈仔剑寄晷降?0%?？冃晷脚c績效考核掛鉤，占年薪的40%。年

度獎(jiǎng)勵(lì)即對年度績效考核優(yōu)秀者的獎(jiǎng)勵(lì)。特別獎(jiǎng)勵(lì)即對完成階段性重大發(fā)展任務(wù)的獎(jiǎng)勵(lì)。

第五條（年薪標(biāo)準(zhǔn)）綜合考慮公司戰(zhàn)略追求、市場性薪酬行情、高管現(xiàn)有薪酬水平及

企業(yè)歷史沿革等多項(xiàng)因素，確立本公司高管三年年薪計(jì)劃。其新的年薪標(biāo)準(zhǔn)如下表：上海城

投控股股份有限公司高層管理崗位年薪標(biāo)準(zhǔn)2單位：萬元高層管2008年2009年2010

年理崗位合計(jì)基本年薪績效年薪合計(jì)基本年薪績效年薪合計(jì)基本年薪績效年薪總裁

503020603624704228副總裁（1）452718552718653926副總裁（2）

402416503020603624總監(jiān)

28-3516.8-2111.2-1432-4019.2-2412.8-1635-4521-2714-181^

251510301812352114副總裁（1）特指擔(dān)任下屬子公司總經(jīng)理的副總裁。

副總裁（2）特指未擔(dān)任下屬子公司總經(jīng)理的副總裁。

薪酬標(biāo)準(zhǔn)均為稅前，并包括了法定需要個(gè)人繳納的各類社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和所得稅。

總監(jiān)崗位根據(jù)承擔(dān)的責(zé)任與專業(yè)能力要求，可分兩到三類。

（-）基本年薪：實(shí)施三年逐年上調(diào)計(jì)劃。

（-）績效年薪：實(shí)施三年逐年上調(diào)計(jì)劃。如經(jīng)營業(yè)績下滑，凈資產(chǎn)收益率明顯下降，

可實(shí)施減薪計(jì)劃。

第六條（年度獎(jiǎng)勵(lì)）設(shè)立年度獎(jiǎng)勵(lì)制度。對年度績效考核良好、優(yōu)秀者予以獎(jiǎng)勵(lì)，最

高獎(jiǎng)勵(lì)額度為10萬元。

第七條（特別獎(jiǎng)勵(lì)）設(shè)立特別獎(jiǎng)勵(lì)制度。對圓滿完成公司階段性重大戰(zhàn)略任務(wù)，或?qū)?/p>

公司經(jīng)營業(yè)績有重大貢獻(xiàn)的，予以3獎(jiǎng)勵(lì)。根據(jù)完成任務(wù)的戰(zhàn)略重要性、任務(wù)執(zhí)行難度、

貢獻(xiàn)大小確定獎(jiǎng)勵(lì)額度，最高獎(jiǎng)勵(lì)額為100萬元。特別獎(jiǎng)勵(lì)實(shí)施的對象和額度由董事會(huì)討

論決定。

第八條（薪酬的發(fā)放方式）（一）基本年薪：折算成月平均數(shù)，按月現(xiàn)金發(fā)放。扣除

法定個(gè)人繳納的各類社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅。

（二）績效年薪：分兩次按現(xiàn)金發(fā)放。其中年中考核通過，發(fā)放績效年薪的30%；年

終考核通過，發(fā)放績效年薪的另70%。

扣除應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅。

（三）年度獎(jiǎng)勵(lì)：現(xiàn)金發(fā)放，分兩年支付。次年如發(fā)生績效考核為基本合格或不合格，

則取消另一半年度獎(jiǎng)勵(lì)。扣除應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅。

（四）特別獎(jiǎng)勵(lì)：額度較小的，一次性現(xiàn)金發(fā)放；額度較大的，40%一次性現(xiàn)金發(fā)放,

60%通過購買商業(yè)保險(xiǎn)、住房補(bǔ)貼等予以兌現(xiàn)?？鄢龖?yīng)繳納的個(gè)人所得稅。

第三章績效考核第九條（基本原則）與薪酬激勵(lì)相配套，建立有效的績效考核制度。

建立考核制度的基本原則是：經(jīng)營業(yè)績導(dǎo)向原則、定量和定性考核相結(jié)合原則、簡便易行原

則。

第十條（考核辦法）采取績效考核指標(biāo)體系評價(jià)法。

（-）建立績效考核指標(biāo)體系設(shè)立任務(wù)績效指標(biāo)體系和管理績效指標(biāo)體系。

任務(wù)績效指標(biāo)體系：設(shè)立三項(xiàng)指標(biāo)，即主營業(yè)務(wù)收入、凈利潤、凈資產(chǎn)收益率，充分體

現(xiàn)經(jīng)營業(yè)績導(dǎo)向。

管理績效指標(biāo)體系：設(shè)立五項(xiàng)指標(biāo)，即經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行、成本與財(cái)務(wù)及內(nèi)控執(zhí)行、安全管

理、團(tuán)隊(duì)合作、貫徹落實(shí)上級布置的公益性與黨群工作任務(wù)。4（-）設(shè)定各項(xiàng)考核指標(biāo)的

評分標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)重。

根據(jù)崗位職責(zé)設(shè)立各項(xiàng)考核指標(biāo)的評分標(biāo)準(zhǔn)（詳見附件）。

高管崗位分為總部高管崗位與兼任子公司集團(tuán)總經(jīng)理的副總裁崗位兩類。對前者的任務(wù)

績效指標(biāo)權(quán)重定為60%,管理績效指標(biāo)權(quán)重定為40%。對后者的任務(wù)績效指標(biāo)權(quán)重定為

75%,管理績效權(quán)重定為25%。設(shè)立各項(xiàng)考核指標(biāo)的權(quán)重（詳見附件）。

（三）制訂各項(xiàng)考核指標(biāo)的任務(wù)目標(biāo)。

由公司計(jì)劃與財(cái)務(wù)部門在年初制定出各項(xiàng)考核指標(biāo)的年度目標(biāo)任務(wù)，并報(bào)公司董事會(huì)審

議批準(zhǔn)。

（四）考核評分由行政人事部門負(fù)責(zé)考核評分工作。對照任務(wù)目標(biāo)分別進(jìn)行打分，將各

個(gè)指標(biāo)的得分分別乘以權(quán)重，乘積之和即為考核對象的最后得分。

第十一條（考核對象）主要對經(jīng)營班子進(jìn)行考核。其中對擔(dān)任子公司集團(tuán)總經(jīng)理的副

總裁崗位的考核，以子公司集團(tuán)層面的績效考核為主;其他高管崗位均以上市公司總部的整、

第十二條（考核時(shí)間）績效考核分為半年考核和年度考核。

半年考核著重任務(wù)績效考核，于7月份完成。年度考核分任務(wù)績效考核與管理績效考

核，于次年的1月份完成。

第十三條（考核評分和考核等級）考核評分分為90-100分（優(yōu)秀）、80-89分（良

好）、70—79分（合格）、60-69分（基本合格）、60分以下（不合格）五級。每項(xiàng)指

標(biāo)的五級評分標(biāo)準(zhǔn)各不相同。根據(jù)最后得分確定考核等級。

第十四條（考核結(jié)果與薪酬的掛鉤）績效考核的等級結(jié)果作為年度薪酬激勵(lì)的重要依據(jù)。

績效考核結(jié)果與薪酬激勵(lì)的關(guān)系5年度考核結(jié)果與薪酬的掛鉤備注優(yōu)秀全部績效年薪

+年度獎(jiǎng)勵(lì)良好全部績效年薪+年度獎(jiǎng)勵(lì)合格全部績效年薪如連續(xù)兩年考核合格，績效年

薪減半基本合格績效年薪減半如連續(xù)兩年考核基本合格，取消當(dāng)年全部績效年薪。

不合格取消當(dāng)年全部績效年薪如連續(xù)兩年考核不合格，基本年薪降級。

第四章附則第十五條2008年為本辦法實(shí)施第一年，以8月份高管任命為界，前8

個(gè)月按重組前的辦法執(zhí)行，后4個(gè)月按本辦法新標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。年度獎(jiǎng)勵(lì)和特別獎(jiǎng)勵(lì)按按本辦

法實(shí)施。

第十六條本辦法由公司董事會(huì)審議通過，自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第十七條本辦法由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

上海城投控股股份有限公司二。。九年一月九EI6附件：高級管理人員年度績效考核

表（總部高管）考核標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)類別權(quán)重90-100分80-89分70-79分60-69分60

分以下得分備注主營業(yè)務(wù)收入10%超出預(yù)定經(jīng)營收入指標(biāo)10%以上達(dá)到預(yù)定的經(jīng)營收入

指標(biāo)完成預(yù)定經(jīng)營收入指標(biāo)的90-95%完成預(yù)定經(jīng)營收入指標(biāo)的80-89%完成預(yù)定經(jīng)營收

入的80%以下凈利潤20%超出預(yù)定利潤指標(biāo)10%以上達(dá)到預(yù)定的利潤指標(biāo)完成預(yù)定利

潤指標(biāo)的90-95%完成預(yù)定利潤指標(biāo)的80-89%完成預(yù)定利潤指標(biāo)的80%以下任務(wù)績效

指標(biāo)凈資產(chǎn)收益率30%高于預(yù)定指標(biāo)10%以上達(dá)到預(yù)定指標(biāo)低于預(yù)定指標(biāo)10%以內(nèi)低于

預(yù)定指標(biāo)11-30%低于預(yù)定指標(biāo)30%以上經(jīng)營與資本運(yùn)作計(jì)劃執(zhí)行情況10%執(zhí)行極好

執(zhí)行良好執(zhí)行一般執(zhí)行較差執(zhí)行很差成本、財(cái)務(wù)與內(nèi)控執(zhí)行情況10%執(zhí)行極好執(zhí)行良

好執(zhí)行一般執(zhí)行較差執(zhí)行很差團(tuán)隊(duì)合作5%很好較好一般較差很差管理績效指標(biāo)貫

徹落實(shí)上級布置15%很好較好一般較差很差7黨群工作任務(wù)注：（1）任務(wù)績效定量

考核，管理績效定性考核；（2）對于安全管理，如發(fā)生重大事故，整個(gè)管理績效考核為0

分8高級