2021年度部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告

2021年度部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告項(xiàng)目名稱：部門整體支出項(xiàng)目項(xiàng)目單位：馬山縣古寨瑤族鄉(xiāng)民族初級(jí)中學(xué)（公章）主管部門：馬山縣教育局評(píng)價(jià)類型事前評(píng)價(jià)事中評(píng)價(jià)□事后評(píng)價(jià)評(píng)價(jià)方式：部門（單位）績(jī)效自評(píng)財(cái)政部門組織評(píng)價(jià)□部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告一、概況：（一）單位基本職能1、負(fù)責(zé)實(shí)施初中義務(wù)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展，初中學(xué)歷教育。宣傳和貫徹執(zhí)行學(xué)校的工作思路，考核、教育、管理工作。2、貫徹執(zhí)行黨的教育方針政策，負(fù)責(zé)全校教學(xué)事務(wù)的貫徹、落實(shí)，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)教務(wù)系統(tǒng)各科室的教學(xué)及相關(guān)技術(shù)改造、建設(shè)等工作。3、負(fù)責(zé)全校考務(wù)工作和學(xué)生成績(jī)管理、畢業(yè)生畢業(yè)資格審查等工作，建立完善教務(wù)管理軟件系統(tǒng)。（二）年度主要工作概述2021年我校認(rèn)真貫徹落實(shí)黨和國(guó)家的教育方針，以“為學(xué)生一生奠基，對(duì)民族未來負(fù)責(zé)”為辦學(xué)宗旨，在全體師生員工的共同努力下，學(xué)校各方面工作順利開展，學(xué)校得到長(zhǎng)足發(fā)展，取得良好的辦學(xué)效果。一、德育工作。加強(qiáng)文明禮儀教育；加強(qiáng)養(yǎng)成教育，使學(xué)生進(jìn)一步養(yǎng)成良好的行為習(xí)慣；強(qiáng)化心理健康教育，培養(yǎng)學(xué)生樂觀向上，團(tuán)結(jié)協(xié)作、公平競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，促進(jìn)學(xué)生身心和諧健康發(fā)展。弘揚(yáng)民族精神活動(dòng)，弘揚(yáng)中華民族的傳統(tǒng)美德；抓好女生工作，開展豐富多彩的活動(dòng)，有針對(duì)地抓好女生管理。二、抓好教學(xué)工作。做好開學(xué)初的一切準(zhǔn)備工作；嚴(yán)格執(zhí)行教學(xué)法規(guī)，開齊課程，上足課時(shí)，完成各科教育教學(xué)任務(wù)；狠抓常規(guī)管理，提高教學(xué)效益；營(yíng)造濃厚的學(xué)習(xí)氛圍；做好九年級(jí)中考備考工作。三、做好安全管理工作，按照上級(jí)教育部門對(duì)安全工作的要求和部署，針對(duì)學(xué)校實(shí)際開展行之有效的安全教育活動(dòng)。加強(qiáng)法制宣傳教育，為增強(qiáng)學(xué)生法制觀念，使學(xué)生從小知法、懂法、守法，政教處開展了豐富多彩的普法宣傳活動(dòng)，加強(qiáng)法制教育和公民道德教育。通過主題班會(huì)，升旗儀式，圖片展，專題法制講座等各種途徑讓學(xué)生分析案例，學(xué)習(xí)有關(guān)的法律知識(shí)，使他們學(xué)法，知法，守法。四、多方籌措資金，改善辦學(xué)條條。五、做好后勤保障工作。貫徹落實(shí)財(cái)務(wù)制度，規(guī)范收支，票據(jù)齊全，賬目清楚，杜絕不符合要求的開支；不定期檢查學(xué)校公共財(cái)產(chǎn)的損壞和完好情況，消除安全隱患，及時(shí)為學(xué)生損壞的課桌椅、門、鎖、窗、水電進(jìn)行維修，保證學(xué)生正常上課；抓好校園衛(wèi)生工作，各班堅(jiān)持對(duì)教室和清潔區(qū)每天一掃，每周周一大掃除，并進(jìn)行檢查處理工作；加強(qiáng)學(xué)校飯?zhí)霉芾?，做好學(xué)校營(yíng)養(yǎng)餐改善計(jì)劃管理工作，確保師生的食品安全等。六、做好特特色學(xué)校建設(shè)。抓好校園民族特色文化建設(shè)，大力宣傳民族政策、民族團(tuán)結(jié)相關(guān)知識(shí)，打造民族特色校園；在縣民族局的資助下，開展豐富多彩的民族舞蹈、民族體育活動(dòng)。七、做好控輟保學(xué)工作，輟學(xué)的學(xué)生全部勸返學(xué)校。八、本年度的主體收獲1、中考成績(jī)優(yōu)異，榮獲“優(yōu)勝”獎(jiǎng)。2、學(xué)生段考期考成績(jī)排在全縣前列。部門職能績(jī)效目標(biāo)今年收支預(yù)算內(nèi)，確保完成以下整體目標(biāo)：

目標(biāo)1：把教學(xué)放在首位，一切為教學(xué)服務(wù)。目標(biāo)2：提高師生整體素質(zhì)，推動(dòng)學(xué)?？沙掷m(xù)發(fā)展。整體滿意度達(dá)到95%以上。

目標(biāo)3：爭(zhēng)取學(xué)?？?jī)效考核教育系統(tǒng)先進(jìn)單位。

目標(biāo)4：學(xué)校中考教育教學(xué)綜合評(píng)估獲一等獎(jiǎng)。

目標(biāo)5：嚴(yán)格控制三公經(jīng)費(fèi)

等。

目標(biāo)6：完成年度教育教學(xué)計(jì)劃，穩(wěn)步進(jìn)行校園建設(shè)。目標(biāo)7：積極參加論文撰寫并獲省市獎(jiǎng)勵(lì)。目標(biāo)8：中考學(xué)科教學(xué)研討會(huì)在我校召開，一科以上。

年度預(yù)決算情況本年度收入年初預(yù)算為681.95萬元，其中基本支出人員經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算數(shù)627.00萬元，公用經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算數(shù)46.95萬元，項(xiàng)目支出8.00萬元。單位本年支出年初預(yù)算為681.95萬元，其中基本支出人員經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算數(shù)627.00萬元，公用經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)46.95萬元，項(xiàng)目支出8.00萬元。二、預(yù)決算編制組織方面（一）組織工作。認(rèn)真執(zhí)行新預(yù)算法，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障學(xué)?；具\(yùn)轉(zhuǎn)支出，嚴(yán)格控制一般性支出；加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，堅(jiān)持依法理財(cái)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提高資金使用效益；強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，促進(jìn)財(cái)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。預(yù)決算編制。2021年預(yù)算編制的總體思路：全面貫徹黨的十八大以來中央的各項(xiàng)方針政策，全面落實(shí)中央和省市縣各項(xiàng)決策部署，按照《預(yù)算法》和全面深化財(cái)稅體制改革后總體要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)法陣新常態(tài)，落實(shí)積極的財(cái)政政策，推動(dòng)轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)、促發(fā)展，依法理財(cái)，陽光理財(cái)，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金績(jī)效，為加速融城、加快法陣提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支撐?？傮w原則：規(guī)范透明，嚴(yán)謹(jǐn)有序。堅(jiān)持公平公正、規(guī)范透明、嚴(yán)謹(jǐn)有序的原則，結(jié)合縣實(shí)際，認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)精神，按照“兩上兩下”的程序，合理編制，科學(xué)編制，絕不編制“關(guān)系預(yù)算”、“人情預(yù)算”。量入為出，量力而行。立足財(cái)力實(shí)際，穩(wěn)步提高人員經(jīng)費(fèi)等剛性支出保障水平。按照有保有壓、科學(xué)合理安排項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算。厲行節(jié)約，只減不增。貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院“約法三章”精神，嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”和一般行政支出。三、預(yù)算執(zhí)行及管理情況（一）預(yù)算執(zhí)行情況。單位本年度收入總計(jì)年初預(yù)算為681.95萬元，收入決算數(shù)為871.00萬元，差異率27.72%。其中年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)1.43萬元。其中本年收入年初預(yù)算數(shù)為681.95萬元，本年收入決算數(shù)869.57萬元，差異率27.51%。其中財(cái)政撥款年初預(yù)算數(shù)681.95萬元，決算數(shù)867.88萬元，差異率27.27%。差異變動(dòng)原因是單位上年有結(jié)余及單位往來款項(xiàng)收入。預(yù)決算管理情況。第一條：學(xué)校建立健全預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、決算與評(píng)價(jià)等預(yù)算內(nèi)部管理制度。合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、評(píng)價(jià)等不相容崗位相互分離。第二條：學(xué)校的預(yù)算編制應(yīng)當(dāng)做到程序規(guī)范、方法科學(xué)、編制及時(shí)、內(nèi)容完整、項(xiàng)目細(xì)化、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。（一）正確把握預(yù)算編制有關(guān)政策，確保預(yù)算編制相關(guān)人員及時(shí)全面掌握相關(guān)規(guī)定。（二）建立內(nèi)部預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、基建管理、人事管理等部門或崗位的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，按照規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)審，確保預(yù)算編制部門及時(shí)取得和有效運(yùn)用與預(yù)算編制相關(guān)的信息，根據(jù)工作計(jì)劃細(xì)化預(yù)算編制，提高預(yù)算編制的科學(xué)性。第三條：根據(jù)內(nèi)設(shè)部門的職責(zé)和分工，對(duì)按照法定程序批復(fù)的預(yù)算在學(xué)校內(nèi)部進(jìn)行指標(biāo)分解、審批下達(dá)，規(guī)范內(nèi)部預(yù)算追加調(diào)整程序，發(fā)揮預(yù)算對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的管控作用。第四條：根據(jù)批復(fù)的預(yù)算安排各項(xiàng)收支，確保預(yù)算嚴(yán)格有效執(zhí)行。建立預(yù)算執(zhí)行分析機(jī)制。定期通報(bào)各部門預(yù)算執(zhí)行情況，召開預(yù)算執(zhí)行分析會(huì)議，研究解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題，提出改進(jìn)措施，提高預(yù)算執(zhí)行的有效性。第五條：加強(qiáng)決算管理，確保決算真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)，加強(qiáng)決算分析工作，強(qiáng)化決算分析結(jié)果運(yùn)用，建立健全單位預(yù)算與決算相互反應(yīng)、相互促進(jìn)的機(jī)制。第六條：加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的全過程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制。單位財(cái)務(wù)管理情況。一、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)崗位責(zé)任制。根據(jù)國(guó)家有關(guān)的會(huì)計(jì)法規(guī)，結(jié)合單位內(nèi)部管理的需要，建立相應(yīng)的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)，配備會(huì)計(jì)，出納、財(cái)務(wù)主管（辦公室負(fù)責(zé)人兼任）各一名，制定職責(zé)分明的崗位責(zé)任制。并在財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立必要的內(nèi)部牽制制度，會(huì)計(jì)回避制度：出納以外的人員不得經(jīng)管現(xiàn)金，有價(jià)證券和票據(jù)，出納人員應(yīng)做好現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的登記工作。二、貨幣資金管理制度（一）現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)：1。按照《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，明確現(xiàn)金開支范圍。2。根據(jù)單位日常零星支出的需要支取現(xiàn)金，庫(kù)存現(xiàn)金不得超過財(cái)政部門規(guī)定限額，大額支出必須通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。3。會(huì)計(jì)與出納人員要建立庫(kù)存現(xiàn)金盤存制度，保證賬實(shí)相符。4。單位資金不允許公款私存或以存折儲(chǔ)蓄方式管理。（二）票據(jù)及有關(guān)印章的管理1。加強(qiáng)與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)管理，票據(jù)的購(gòu)買、保管、領(lǐng)用由辦公室指派專人負(fù)責(zé)管理。做好登記記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用2。對(duì)辦理支付款項(xiàng)所需的全部印章分開保管，如需印蓋財(cái)務(wù)章、法人章必須經(jīng)審批，并做好登記記錄。（三）大額資金支付業(yè)務(wù)重大資金劃轉(zhuǎn)、結(jié)算支付事項(xiàng)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)集體研究決定后，以銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。資產(chǎn)管理情況。第一條為加強(qiáng)行政單位固定資產(chǎn)管理，實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)的優(yōu)化配置，保證固定資產(chǎn)的安全、高效，防止固定資產(chǎn)的浪費(fèi)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)管理的法律法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合本單位實(shí)際，制定本單位固定資產(chǎn)管理辦法。第二條固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年，一般設(shè)備單位價(jià)值在1000元以上，專用設(shè)備單位價(jià)值在1500元以上，并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，包括房屋建筑物、專用設(shè)備、一般設(shè)備、文物和陳列品、圖書和其他固定資產(chǎn)。單位價(jià)值雖未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但耐用時(shí)間在一年以上的大批同類物資作為固定資產(chǎn)管理。第三條

固定資產(chǎn)管理的主要任務(wù)是：建立健全各項(xiàng)管理制度，合理配備并節(jié)約、有效使用固定資產(chǎn)，提高固定資產(chǎn)使用效益，保障固定資產(chǎn)的安全和完整。

第四條

固定資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)本單位全部固定資產(chǎn)的管理，各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)其在用固定資產(chǎn)的管理，即對(duì)固定資產(chǎn)的保管、使用、維護(hù)、清查盤點(diǎn)等管理；同時(shí)負(fù)責(zé)辦理固定資產(chǎn)的調(diào)撥、轉(zhuǎn)讓、報(bào)損、報(bào)廢等報(bào)批手續(xù)。第五條本單位固定資產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一購(gòu)置，歸口管理的辦法。第六條本單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)統(tǒng)一建賬、統(tǒng)一核算，并協(xié)助有關(guān)部門對(duì)固定資產(chǎn)實(shí)物進(jìn)行管理。第七條固定資產(chǎn)的購(gòu)置要嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定實(shí)行政府采購(gòu)，由固定資產(chǎn)管理部門報(bào)同級(jí)政府采購(gòu)中心統(tǒng)一辦理。按預(yù)算編制時(shí)間，各業(yè)務(wù)部門要根據(jù)業(yè)務(wù)工作的需要，本著合理、節(jié)約、高效的原則，在認(rèn)真研究、科學(xué)論證的基礎(chǔ)上，編制各處室、支隊(duì)的年度固定資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃。并將購(gòu)置計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門按管理權(quán)限上報(bào)審定后執(zhí)行。對(duì)于確屬急需購(gòu)置的固定資產(chǎn)，由業(yè)務(wù)部門提出購(gòu)置申請(qǐng)后，財(cái)務(wù)部門及固定資產(chǎn)管理部門按照有關(guān)規(guī)定辦理。第八條購(gòu)入的固定資產(chǎn)，由固定資產(chǎn)管理部門協(xié)同業(yè)務(wù)部門組織驗(yàn)收，登記固定資產(chǎn)登記簿和固定資產(chǎn)卡片，財(cái)務(wù)部門填制記賬憑證，記入固定資產(chǎn)總賬。第九條各業(yè)務(wù)部門對(duì)購(gòu)入的固定資產(chǎn)要指定專人管理，建立帳卡，及時(shí)登記，科學(xué)使用，以延長(zhǎng)固定資產(chǎn)的使用壽命，提高其使用效率。第十條對(duì)于房屋建筑、精密儀器、交通工具等大型設(shè)備，使用部門要提交年度保養(yǎng)、維修計(jì)劃，報(bào)財(cái)務(wù)部門及固定資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一辦理。第十一條為保證固定資產(chǎn)的安全和完整，每年年初要對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行一次全面的清查盤點(diǎn)。（一）清查盤點(diǎn)的內(nèi)容，包括圈定資產(chǎn)的實(shí)有數(shù)與賬面數(shù)是否相等，固定資產(chǎn)的保管、使用、維修等情況是否正常等。（二）清查盤點(diǎn)的具體程序是，每年12月初，由業(yè)務(wù)部門填報(bào)固定資產(chǎn)調(diào)查表，于12月下旬報(bào)固定資產(chǎn)管理部門按照固定資產(chǎn)明細(xì)賬逐一核對(duì)。（三）清查中，盤盈的固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)及時(shí)入賬；盤虧報(bào)損的固定資產(chǎn)，屬于不可抗拒原因造成的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定和資產(chǎn)報(bào)廢的程序及時(shí)報(bào)財(cái)務(wù)辦理核銷；屬于過失的責(zé)任事故或違法行為造成的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定給當(dāng)事人以必要的經(jīng)濟(jì)處罰。（四）本單位各業(yè)務(wù)部門閑置的固定資產(chǎn)，由固定資產(chǎn)管理部門進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)配，使之合理流動(dòng)，發(fā)揮效益，防止積壓。第十二條固定資產(chǎn)的處置要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)管理的法律法規(guī)和政策規(guī)定。固定資產(chǎn)的調(diào)撥、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢、報(bào)損等處置，必須嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定的審批程序，報(bào)固定資產(chǎn)管理部門及財(cái)務(wù)部門審批辦理，各業(yè)務(wù)部門不得善自處置。固定資產(chǎn)處置殘值或租金收入計(jì)入應(yīng)繳財(cái)政款，按相關(guān)規(guī)定全額上繳同級(jí)財(cái)政。績(jī)效評(píng)價(jià)開展情況。教育基本經(jīng)費(fèi)的使用，力保學(xué)校教育教學(xué)工作的有效開展以及學(xué)校工作的正常運(yùn)行。學(xué)校的教育發(fā)展信息技術(shù)經(jīng)費(fèi)、教育發(fā)展校方責(zé)任經(jīng)費(fèi)、教學(xué)儀器設(shè)備經(jīng)費(fèi)的使用，給學(xué)校教育教學(xué)設(shè)備設(shè)施得到充實(shí)，學(xué)校辦學(xué)條件得到很大改善，大力推動(dòng)了學(xué)校辦學(xué)條件達(dá)標(biāo)建設(shè)。部門整體支出績(jī)效情況：自評(píng)優(yōu)良四、預(yù)算單位履職及效益情況。（一）預(yù)算單位職責(zé)履行。部門職責(zé)履行部門主要職責(zé)履行情況，以城區(qū)績(jī)效辦對(duì)本部門職能性考評(píng)指標(biāo)得分情況折算分值績(jī)效目標(biāo)實(shí)際完成情況。（二）部門（單位）整體支出績(jī)效情況。根據(jù)考核評(píng)分細(xì)則，從整體上看，2021年我所資金運(yùn)行維護(hù)決策正確，資金管理規(guī)范，項(xiàng)目管理到位，政策執(zhí)行有力，有效發(fā)揮了財(cái)政資金的使用效率。在人員經(jīng)費(fèi)支出、公共支出嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)委區(qū)政府的各項(xiàng)制度；在項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的使用上，在保證各項(xiàng)任務(wù)順利完成的同時(shí)，嚴(yán)格落實(shí)厲行節(jié)約的原則；三公經(jīng)費(fèi)的使用嚴(yán)格控制在預(yù)算申報(bào)的范圍內(nèi)。五、預(yù)算資金執(zhí)行問題和不足學(xué)校項(xiàng)目預(yù)算編制前期調(diào)研、論證不充分，資金需求測(cè)算不夠仔細(xì)，導(dǎo)致預(yù)算有偏差，超出預(yù)算。下一步工作思路切實(shí)做好預(yù)算編制工作，做好本單位情況調(diào)查，仔細(xì)測(cè)算部門資金需求，努力使預(yù)算資金合理，防止資金完成后出現(xiàn)結(jié)余或者不夠，減少部門資金結(jié)轉(zhuǎn)。進(jìn)一步建立健全財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，規(guī)范教育教學(xué)行為；提高教育教學(xué)質(zhì)量，加強(qiáng)校園文化建設(shè)，加強(qiáng)學(xué)校廉政建設(shè)。七、附件（一）自評(píng)材料（績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)表）2021年度部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)表一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)三級(jí)指標(biāo)四級(jí)指標(biāo)指標(biāo)解釋評(píng)價(jià)要點(diǎn)目標(biāo)值或目標(biāo)來源評(píng)扣分細(xì)則分值單位自評(píng)備注自評(píng)得分完成情況描述合計(jì)10095預(yù)算編制（11分）部門預(yù)算編制（11分）預(yù)算編制完整性

（3分）-用以反映部門（單位）預(yù)算編制的完整程度。公共財(cái)政預(yù)算撥款、政府性基金撥款、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款、納入財(cái)政專戶管理的收入安排的資金、未納入財(cái)政專戶管理的收入安排的資金、上年結(jié)余收入是否全部編入部門預(yù)算。100%全部編入得3分，每少編一項(xiàng)扣1分，扣完為止。33項(xiàng)目支出編制合規(guī)性

（5分）-部門（單位）項(xiàng)目支出是否按規(guī)定編報(bào)，用以反映和考核部門（單位）項(xiàng)目支出的合規(guī)情況。1.項(xiàng)目支出是否按規(guī)定編制政府采購(gòu)預(yù)算。是達(dá)到目標(biāo)值得1分，否則不得分。11-2.項(xiàng)目支出是否按規(guī)定編制新增資產(chǎn)預(yù)算。是達(dá)到目標(biāo)值得1分，否則不得分。11-3.需要實(shí)施預(yù)算投資評(píng)審管理的項(xiàng)目支出是否按要求報(bào)送投資評(píng)審項(xiàng)目預(yù)算，且預(yù)算經(jīng)費(fèi)安排是否低于或等于投資評(píng)審額。是達(dá)到目標(biāo)值得2分，每發(fā)現(xiàn)一項(xiàng)未按規(guī)定進(jìn)行評(píng)審或未按低于或等于投資金額安排預(yù)算的，扣0.5分，扣完為止。22-4.項(xiàng)目支出是否按規(guī)定級(jí)次編列預(yù)算。是達(dá)到目標(biāo)值得1分，否則不得分。11預(yù)算編制細(xì)化程度（3分）-反映和考核部門（單位）編報(bào)項(xiàng)目支出的細(xì)化程度。除財(cái)政核定的項(xiàng)目預(yù)留機(jī)動(dòng)費(fèi)、據(jù)實(shí)結(jié)算專款、應(yīng)急類資金和預(yù)留配套中央項(xiàng)目外，所有項(xiàng)目都要細(xì)化。100%達(dá)到目標(biāo)值得3分，每發(fā)現(xiàn)1個(gè)項(xiàng)目沒有細(xì)化的，扣0.5分，扣完為止。33預(yù)算執(zhí)行

（41分）預(yù)算執(zhí)行管理

（28分）預(yù)算調(diào)整率（3分）-部門（單位）本年度預(yù)算調(diào)整數(shù)與預(yù)算數(shù)的比率，用以反映和考核部門（單位）預(yù)算調(diào)整的程度。預(yù)算調(diào)整率=（預(yù)算調(diào)整數(shù)/預(yù)算數(shù)）×100%。預(yù)算調(diào)整數(shù)：部門（單位）本年度內(nèi)涉及預(yù)算的追加、追減或結(jié)構(gòu)調(diào)整的資金總和（1.不含中央轉(zhuǎn)移支付；2.因落實(shí)國(guó)家政策、發(fā)生不可抗力、上級(jí)部門或本級(jí)黨委、政府臨時(shí)交辦而產(chǎn)生的調(diào)整除外）。≤30%預(yù)算調(diào)整率等于0的，得3分；預(yù)算調(diào)整率在0-10%（含10%，下同）的，得2分；預(yù)算調(diào)整率在10-20%的，得1分；預(yù)算調(diào)整率在20-30%的，得0.5分。預(yù)算調(diào)整率在30%以上的，不得分。33支出進(jìn)度（8分）-部門（單位）公共財(cái)政支出進(jìn)度是否達(dá)到既定進(jìn)度要求，用以反映和考核部門（單位）預(yù)算執(zhí)行的及時(shí)性、均衡性和完成程度。1.6月支出進(jìn)度?！?0%達(dá)到目標(biāo)值得1分，否則不得分。11-2.9月支出進(jìn)度。≥65%達(dá)到目標(biāo)值得3分，否則不得分。33-3.12月支出進(jìn)度?！?0%達(dá)到目標(biāo)值得4分，否則不得分。44部門預(yù)決算差異率（4分）-部門（單位）年初預(yù)算編制的科學(xué)性和合理性，用以反映和考核部門（單位）預(yù)算在年度執(zhí)行中的約束力。1.部門預(yù)決算收入差異率=（部門決算收入數(shù)－部門預(yù)算收入數(shù)－上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入－本級(jí)黨委政府臨時(shí)交辦產(chǎn)生的預(yù)算收入調(diào)整數(shù)）/部門預(yù)算收入數(shù)×100%，部門預(yù)算收入數(shù)以當(dāng)年年初預(yù)算收入數(shù)為準(zhǔn)。-20%--20%達(dá)到目標(biāo)值得2分，每偏離目標(biāo)值1個(gè)百分點(diǎn)扣0.5分，扣完為止。22-2.部門預(yù)決算支出差異率=（部門決算支出數(shù)－部門預(yù)算支出數(shù)－上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出－本級(jí)黨委政府臨時(shí)交辦產(chǎn)生的預(yù)算調(diào)整支出）/部門預(yù)算支出數(shù)×100%，部門預(yù)算支出數(shù)以當(dāng)年年初預(yù)算支出數(shù)為準(zhǔn)。-20%--20%達(dá)到目標(biāo)值得2分，每偏離目標(biāo)值1個(gè)百分點(diǎn)扣0.5分，扣完為止。22專項(xiàng)資金下達(dá)、撥付（2分）-部門是否按規(guī)定程序撥付、下達(dá)資金。資金按規(guī)范程序撥付、下達(dá)。是資金撥付、下達(dá)按規(guī)定程序報(bào)財(cái)政局審批的，得2分；如發(fā)現(xiàn)一起未按規(guī)定撥付、下達(dá)的，扣0.5分，扣完為止。22結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余（4分）-部門（單位）本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額與上年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額的變動(dòng)比率，用以反映和考核部門（單位）對(duì)控制結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的努力程度。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余變動(dòng)率=〔（本年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額－上年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額）/上年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額〕×100%。≤0達(dá)到目標(biāo)值得2分，否則不得分。22-部門（單位）本年度一般公共財(cái)政預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金占本部門調(diào)整后一般公共財(cái)政預(yù)算支出比例，用以反映和考核部門（單位）對(duì)控制結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的努力程度。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率=本年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金總額/本年度一般公共預(yù)算支出≤20%結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)率在5%（含5%，下同）的，得2分；在5%-10%的，得1.5分；在10-20%的，得1分；超過20%的，得0分。22資金使用合規(guī)性（7分）-部門（單位）使用預(yù)算資金是否符合相關(guān)的預(yù)算財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，用以反映和考核部門（單位）預(yù)算資金的規(guī)范運(yùn)行情況。1.資金支出是否符合國(guó)家和城區(qū)財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；是達(dá)到目標(biāo)值得2分，否則不得分。22-2.資金的分配是否有完整的審批程序和手續(xù)；是達(dá)到目標(biāo)值得1分，否則不得分。11-3.資金的撥付是否按規(guī)定程序進(jìn)行撥付；是達(dá)到目標(biāo)值得1分，否則不得分。11-4.資金支出是否符合部門預(yù)算批復(fù)的用途；是達(dá)到目標(biāo)值得2分，否則不得分。22-5.是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況否達(dá)到目標(biāo)值得1分，否則不得分。11資產(chǎn)管理

（6分）管理制度健全性（1分）-部門（單位）為加強(qiáng)資產(chǎn)管理、規(guī)范資產(chǎn)管理行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門（單位）資產(chǎn)管理制度對(duì)完成主要職責(zé)或促進(jìn)社會(huì)發(fā)展的保障情況。是否制定資產(chǎn)使用、處置等相關(guān)制度。是達(dá)到目標(biāo)值得1分，否則不得分。11資產(chǎn)管理安全性（5分）-部門（單位）的資產(chǎn)是否保存完整、使用合規(guī)、配置合理、處置規(guī)范、收入及時(shí)足額上繳，用以反映和考核部門（單位）資產(chǎn)安全運(yùn)行情況。1.是否，資產(chǎn)購(gòu)置、處置是否及時(shí)登記入賬，每一會(huì)計(jì)年度是否對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清點(diǎn)盤查；是達(dá)到目標(biāo)值得2分，每發(fā)現(xiàn)一處未達(dá)到目標(biāo)值的扣0.5分，扣完為止。22-2.新增資產(chǎn)預(yù)算是否按規(guī)定登記固定資產(chǎn)賬，并填報(bào)資產(chǎn)表；是達(dá)到目標(biāo)值得1分，否則不得分。11-3.資產(chǎn)對(duì)外使用（出租等）、資產(chǎn)處置事項(xiàng)是否按規(guī)定報(bào)批；是達(dá)到目標(biāo)值得1分，否則不得分。11-4.按規(guī)定實(shí)行收支兩條線管理的資產(chǎn)收益是否按及時(shí)足額上繳財(cái)政；是達(dá)到目標(biāo)值得1分，否則不得分。11預(yù)算管理（7分）預(yù)決算信息公開性（2分）-部門（單位）是否按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定公開相關(guān)預(yù)決算信息，用以反映和考核部門（單位）預(yù)決算管理的公開透明情況。按規(guī)定時(shí)間、內(nèi)容、程序公開2020年度部門決算和2021年度部門預(yù)算的，得2分，否則不