《金融風(fēng)險管理》 課程標(biāo)準(zhǔn)

《金融風(fēng)險管理》課程標(biāo)準(zhǔn)課程基本信息課程名稱：《金融風(fēng)險管理》課程性質(zhì)：□公共基礎(chǔ)（□專業(yè)基礎(chǔ)R專業(yè)￡公共選修￡專業(yè)選修）課程類型：?理論（R理實一體化□實踐（訓(xùn)）□專業(yè)拓展（或其它）課程編號：開課部門：經(jīng)管學(xué)院授課學(xué)期：第5學(xué)期學(xué)分/學(xué)時：2學(xué)分/32學(xué)時適用專業(yè)：大數(shù)據(jù)與會計課程負(fù)責(zé)人：課程簡介：《金融風(fēng)險管理》課程具體、全面、深入地介紹了金融風(fēng)險管理的相關(guān)理論及知識。全書共12章，主要內(nèi)容包括：金融風(fēng)險管理概述、金融風(fēng)險管理的基本理論與方法、利率風(fēng)險的度量與管理、匯率風(fēng)險的度量與管理、信用風(fēng)險的度量與管理、市場風(fēng)險的度量與管理、操作風(fēng)險的度量與管理、流動性風(fēng)險的度量與管理、其他風(fēng)險、金融監(jiān)管與政策實踐、經(jīng)濟(jì)資本與風(fēng)險調(diào)整績效、大數(shù)據(jù)發(fā)展與金融風(fēng)險管理。本書分析了近年來經(jīng)典的國際金融風(fēng)險事件，介紹了金融風(fēng)險管理的必要性以及金融風(fēng)險管理已有的成果及最新動態(tài)；論述了金融風(fēng)險管理的基本理論與方法；分析了各種金融風(fēng)險的概念、分類及管理模型。本書對促進(jìn)應(yīng)用型本科金融學(xué)及其相關(guān)專業(yè)的課程建設(shè)有一定的幫助，也可以給社會和金融機構(gòu)提供一定的理論指導(dǎo)。主編：殷平生；王曉蕾書號：978-7-5606-7018-8出版社：西安電子科技大學(xué)出版社一、制訂課程標(biāo)準(zhǔn)的依據(jù)本課程標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)大數(shù)據(jù)與財務(wù)管理專業(yè)人才培養(yǎng)方案（2021版）中人才培養(yǎng)目標(biāo)和培養(yǎng)規(guī)格以及對本課程的教學(xué)要求而制訂，用于指導(dǎo)本課程的教學(xué)與課程建設(shè)。二、課程性質(zhì)與任務(wù)（定位）（一）課程性質(zhì)《金融風(fēng)險管理》是研究風(fēng)險發(fā)生規(guī)律和風(fēng)險控制技術(shù)的一門新興管理科學(xué)。金融風(fēng)險管理是指包括對金融風(fēng)險識別、金融風(fēng)險衡量、選擇各種處置風(fēng)險的工具以及金融風(fēng)險對策等各個方面進(jìn)行評估，并在此基礎(chǔ)上優(yōu)化組合各種風(fēng)險管理技術(shù)，對風(fēng)險實施有效的控制和妥善處理風(fēng)險所致?lián)p失的后果，期望達(dá)到以最小的成本獲得最大安全保障目標(biāo)的管理過程。高職院校金融學(xué)專業(yè)學(xué)生掌握木專業(yè)基礎(chǔ)課上，通過這門課程使學(xué)生掌握金融風(fēng)險管理的基本方法、基礎(chǔ)知識和基本原理，掌掘識別金融鳳險、計量金融風(fēng)險、化解金融風(fēng)險，以及防范金融風(fēng)險的基本理論和基本措施。要求學(xué)生在學(xué)習(xí)了這門課程之后，能夠掌握金融風(fēng)險管理的基本原理，掌握風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價的方法和技能，并能在此基礎(chǔ)上優(yōu)化組合各種風(fēng)險管理技術(shù)，對風(fēng)險實施有效的控制和妥善處理風(fēng)險所致的損失。（二）課程任務(wù)為全面貫徹黨的教育方針，落實立德樹人根本任務(wù)，滿足國家十四五發(fā)展戰(zhàn)略對會計人才培養(yǎng)的要求，本課程圍繞高等職業(yè)教育會計專業(yè)對財務(wù)核心素養(yǎng)的培養(yǎng)需求，通過理實一體化教學(xué)，使學(xué)生領(lǐng)悟正確的經(jīng)營思路和管理理念，提高學(xué)生對企業(yè)的管理能力，使學(xué)生成為德智體美勞全面發(fā)展的高素質(zhì)技術(shù)技能人才。三、專業(yè)核心素養(yǎng)與課程目標(biāo)（一）專業(yè)核心素養(yǎng)專業(yè)核心素養(yǎng)是專業(yè)育人價值的集中體現(xiàn)，是學(xué)生通過課程學(xué)習(xí)與實踐所掌握的相關(guān)知識和技能，以及逐步形成的正確價值觀、必備品格和關(guān)鍵能力。本課程培養(yǎng)的專業(yè)核心素養(yǎng)主要包括金融風(fēng)險管理思維意識、團(tuán)隊協(xié)作、財務(wù)報表分析能力和誠實守信責(zé)任四個方面。（二）課程目標(biāo)通過該門課程學(xué)習(xí)，旨在培養(yǎng)適應(yīng)中小型企業(yè)經(jīng)營管理的需要，具有良好的職業(yè)道德和團(tuán)隊精神，掌握會計專業(yè)相關(guān)理論知識及專業(yè)技能，具有一定的有關(guān)企業(yè)生產(chǎn)、營銷、人力資源、財務(wù)、行政事務(wù)等方面知識和初步的管理能力，具備“一技之長＋綜合素質(zhì)”的方面全面發(fā)展的高素質(zhì)技能型人才。具體教學(xué)目標(biāo)是：1.知識目標(biāo)從總體上掌握理解金融風(fēng)險概述；掌握對金融風(fēng)險管理的基本理論與方法；能夠分析利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險及流動性風(fēng)險掌握相應(yīng)的度量與管理的模型；理解其他風(fēng)險的度量與管理；了解金融風(fēng)險監(jiān)管與政策實施；理解經(jīng)濟(jì)資本與風(fēng)險調(diào)整績效；能夠清楚大數(shù)據(jù)在金融風(fēng)險管理方面的運用。2.能力目標(biāo)能掌握理解金融風(fēng)險概述；掌握和分析對利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險及流動性風(fēng)險這六類風(fēng)險的度量及管理；理解金融風(fēng)險監(jiān)管與政策實施，以及大數(shù)據(jù)在金融風(fēng)險管理方面的運用等內(nèi)容。3.素質(zhì)目標(biāo)具有良好的職業(yè)道德，遵守行業(yè)規(guī)范的工作意識和行為意識；具有較強的自主能力、溝通能力、合作能力、新知掌握能力、科學(xué)研究和實際工作能力。具有團(tuán)隊合作意識，能與企業(yè)會計與財務(wù)人員良好溝通；具有企業(yè)經(jīng)營管理的全局觀具有一定的風(fēng)險與責(zé)任意識明確遵守國家各項財稅法規(guī)制度的重要性，促使自己在其業(yè)務(wù)與管理活動中遵守國家以及企業(yè)所制定的有關(guān)財經(jīng)法規(guī)制度；具有一定的會計核算、理財和內(nèi)部控制意識。

四、課程內(nèi)容及學(xué)時安排（一）課程內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)課程內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)詳見下表1。表1《金融風(fēng)險管理》課程內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)教學(xué)內(nèi)容知識、能力要求教學(xué)方式第一章金融風(fēng)險管理概述★(1)掌握風(fēng)險及金融風(fēng)險的概念。(2)了解金融風(fēng)險理論。(3)掌握金融風(fēng)險的分類，(4)熟悉金融風(fēng)險的管理過程。知識講解、小組討論、案例教學(xué)第二章金融風(fēng)險管理的基本理論與方法(1)理解金融風(fēng)險管理的基本理論。(2)掌握金融風(fēng)險管理的主要方法。知識講解、小組討論、案例教學(xué)第三章利率風(fēng)險的度量與管理★(1)理解利率風(fēng)險的含義，了解利率風(fēng)險的成因。(2)掌握利率風(fēng)險的性質(zhì)與分類。(3)理解并掌握再定價模型、到期日模型和久期模型。(4)了解利率風(fēng)險的管理及防范。知識講解、小組討論、案例教學(xué)第四章匯率風(fēng)險的度量與管理★(1)認(rèn)識匯率風(fēng)險的含義與類型。(2)熟悉各種匯率風(fēng)險的度量方法。(3)了解匯率風(fēng)險的管理。知識講解、小組討論、案例教學(xué)第五章信用風(fēng)險的度量與管理★(1)掌握信用風(fēng)險的含義、分類、特點及影響因素。(2)理解傳統(tǒng)的信用風(fēng)險度量方法。(3)理解現(xiàn)代信用風(fēng)險度量方法。(4)掌握信用風(fēng)險管理方法，了解現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢。知識講解、小組討論、案例教學(xué)第六章市場風(fēng)險的度量與管理(1)理解市場風(fēng)險的概念及類型。(2)掌握市場風(fēng)險的度量方法及相關(guān)的計算。(3)掌握市場風(fēng)險管理流程。知識講解、小組討論、案例教學(xué)第七章操作風(fēng)險的度量與管理☆(1)理解操作風(fēng)險的概念、類型及成因。(2)掌握操作風(fēng)險的類型及特征。(3)掌握操作風(fēng)險的度量方法并熟練應(yīng)用進(jìn)行相關(guān)計算。(4)理解并掌握操作風(fēng)險管理的方法。知識講解、小組討論、案例教學(xué)第八章流動性風(fēng)險的度量與管理(1)了解流動性風(fēng)險的成因。(2)掌握流動性風(fēng)險管理理論(3)掌握流動性風(fēng)險的度量。(4)熟悉流動性風(fēng)險管理辦法。知識講解、小組討論、案例教學(xué)第九章其他風(fēng)險(1)掌握法律風(fēng)險的概念和成因。(2)掌握聲譽風(fēng)險的概念和成因。(3)掌握國家風(fēng)險的特點和類型。(4)了解戰(zhàn)略風(fēng)險的概念。知識講解、小組討論、案例教學(xué)第十章金融監(jiān)管與政策實踐(1)了解金融監(jiān)管的歷史發(fā)展沿革，認(rèn)識巴塞爾協(xié)議。(2)理解金融監(jiān)管的概念、監(jiān)管對象、意義與目標(biāo)。(3)熟練掌握金融監(jiān)管的原則、模式與內(nèi)容。(4)了解我國的金融監(jiān)管發(fā)展歷程與現(xiàn)狀。知識講解、小組討論、案例教學(xué)第十一章經(jīng)濟(jì)資本與風(fēng)險調(diào)整績效(1)理解經(jīng)濟(jì)資本金的概念、測定、計量與配置。(2)理解風(fēng)險調(diào)整績效相關(guān)的概念。(3)掌握風(fēng)險調(diào)整績效的相關(guān)模型并進(jìn)行計算。知識講解、小組討論、案例教學(xué)第十二章大數(shù)據(jù)發(fā)展與金融風(fēng)險管理★掌握大數(shù)據(jù)的基本概念以及特征，了解大數(shù)據(jù)在金融領(lǐng)域的應(yīng)用現(xiàn)狀。(2)理解大數(shù)據(jù)的金融應(yīng)用；(3)理解并掌握大數(shù)據(jù)在銀行風(fēng)險管理方面的應(yīng)用。(4)理解并掌握大數(shù)據(jù)在小微企業(yè)信貸方面的應(yīng)用。知識講解、小組討論、案例教學(xué)說明：教學(xué)重點、難點在表中標(biāo)出，其中打★的為教學(xué)重點，打☆的為教學(xué)難點。

（二）課程安排課程安排、建議教學(xué)方式及學(xué)時安排詳見下表。表2《金融風(fēng)險管理》課程安排序號教學(xué)內(nèi)容學(xué)時學(xué)生學(xué)習(xí)目標(biāo)教學(xué)方式1任務(wù)布置、任務(wù)要求及安全要求2學(xué)習(xí)目的（綜合訓(xùn)練）、內(nèi)容及進(jìn)度安排、考核辦法。講授法；2金融風(fēng)險管理概述2把握風(fēng)險及金融風(fēng)險的概念講授法；3金融風(fēng)險管理的基本理論與方法2掌握金融風(fēng)險管理的主要方法講授法；4利率風(fēng)險的度量與管理2掌握利率風(fēng)險的性質(zhì)與分類實踐教學(xué)法5匯率風(fēng)險的度量與管理4熟悉各種匯率風(fēng)險的度量方法講授法；實習(xí)作業(yè)法；探究法；設(shè)計教學(xué)法；6信用風(fēng)險的度量與管理4了解信用風(fēng)險的含義、分類、特點及影響因素。熟悉信用風(fēng)險管理方法，了解現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢。講授法；實習(xí)作業(yè)法；探究法；設(shè)計教學(xué)法；7市場風(fēng)險的度量與管理4了解市場風(fēng)險的度量方法及相關(guān)的計算講授法；8操作風(fēng)險的度量與管理4掌握操作風(fēng)險的度量方法并熟練應(yīng)用進(jìn)行相關(guān)計算講授法；9流動性風(fēng)險的度量與管理2掌握流動性風(fēng)險的度量講授法；10其他風(fēng)險2掌握法律風(fēng)險的概念和成因；掌握聲譽風(fēng)險的概念和成因；掌握國家風(fēng)險的特點和類型講授法；11金融監(jiān)管與政策實踐2理解金融監(jiān)管的概念、監(jiān)管對象、意義與目標(biāo)。講授法；12經(jīng)濟(jì)資本與風(fēng)險調(diào)整績效2掌握風(fēng)險調(diào)整績效的相關(guān)模型并進(jìn)行計算講授法；13大數(shù)據(jù)發(fā)展與金融風(fēng)險管理2理解并掌握大數(shù)據(jù)在銀行風(fēng)險管理方面的應(yīng)用。講授法；課時合計32

五、課程考核（一）考核方式按照學(xué)校課程考核管理辦法的規(guī)定，本課程考核方式總體要求如表3。表3《金融風(fēng)險管理》課程考核總體要求考核類別平時過程性考核課程結(jié)果性考核考核要求平時表現(xiàn)59%（考勤、課堂表現(xiàn)、試講、教案書寫，以過程性考核綜合評定成績，采用百分制，其中，課堂考勤30%，課堂表現(xiàn)40%，作業(yè)30%）期末考核41%（二）考核要點重點考查學(xué)生解決金融風(fēng)險管理分析及計算的能力。六、課程實施（一）任課教師隊伍基本要求從事本課程教學(xué)的教師，應(yīng)具備以下資質(zhì)、專業(yè)知識和專業(yè)技能：1.具有高校教師資格證。2.具有本課程教學(xué)、實訓(xùn)指導(dǎo)經(jīng)歷。3.熟悉相應(yīng)的國家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。4.具有強烈的工作責(zé)任心和認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作態(tài)度。（二）教學(xué)資源基本要求和建設(shè)建議1.利用多媒體課件，在多媒體教室進(jìn)行授課，利用多媒體投影儀加大信息量和直觀性，聲像圖文并茂，提高課堂教學(xué)的效率和質(zhì)量。2.教師通過E-mail、QQ和微信等形式與學(xué)生進(jìn)行交流和討論，使單一課堂教學(xué)轉(zhuǎn)化為多形式的互動教學(xué)。3.充分利用課堂與學(xué)習(xí)指導(dǎo)教學(xué)資源，具體包括教學(xué)課件、習(xí)題與案例、試題庫、圖書與文獻(xiàn)資料等。4.選用教材：殷平生；王曉蕾，金融風(fēng)險管理，西安電子科技大學(xué)出版社，2023.85.教輔資料：[1]王芳，張宗梁.銀行業(yè)風(fēng)險與防范[M].北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，1998.[2]朱忠明.金融風(fēng)險管理學(xué)[M].北京：中國人民大學(xué)出版社，2005.[3]張金清.金融風(fēng)險管理[M].上海：復(fù)旦大學(xué)出版社，2013.[4]王勇，隋鵬達(dá)，關(guān)晶奇.金融風(fēng)險管理[M].北京：機械工業(yè)出版社，2014.[5]勞芬，侯金亮，孫煥民.商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理：認(rèn)識與實踐[J].農(nóng)村金融研究，2008(06):24-29.[6]盧文瑩.金融風(fēng)險管理[M].上海：復(fù)旦大學(xué)出版社，2006.[7]馬杰.利率與匯率風(fēng)險管理[M].北京：人民郵電出版社，2006.[8]馬一民.金融體系的風(fēng)險與安全[M].北京：社會科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2007.[9]宋清華，李志解.金融風(fēng)險管理[M].北京：中國金融出版社