某銀行股份公司內部控制管理暫行辦法

某銀行股份公司內部控制管理暫行辦法某銀行股份公司內部控制管理暫行辦法

第一章總則

第一條為加強某銀行股份公司的內部控制管理工作，規(guī)范公司內部控制體系建設，保護公司財產安全，提高公司經營風險管理能力，制定本暫行辦法。

第二條本暫行辦法適用于某銀行股份公司及其全體從業(yè)人員。

第三條在公司內部控制管理工作中，應堅持的原則包括：風險控制、合規(guī)經營、持續(xù)改進和風險及收益的平衡。

第四條內部控制管理工作應當圍繞風險控制展開，風險控制是內部控制的核心目標。

第五條內部控制管理工作應按照法律、法規(guī)和公司章程的要求，嚴格執(zhí)行，保證合規(guī)經營。

第六條內部控制管理工作應采取持續(xù)改進的原則，不斷完善內部控制體系，提高公司經營效率。

第七條內部控制管理工作應根據(jù)風險和收益的平衡原則，既要控制風險，又要提升收益。

第二章內部控制系統(tǒng)的構建

第八條某銀行股份公司應建立健全的內部控制體系，并明確內部控制的組織架構、職責和工作流程。

第九條內部控制管理工作的具體任務包括：風險識別、風險評估、風險控制、風險報告和風險監(jiān)控等。

第十條某銀行股份公司應設立內部控制委員會，負責監(jiān)督和管理公司的內部控制工作。

第十一條內部控制委員會由公司高層管理人員組成，其中包括總經理、財務總監(jiān)、風險管理部門負責人等。

第十二條內部控制委員會應制定明確的工作計劃和目標，定期進行風險評估和控制工作。

第十三條某銀行股份公司應建立內部控制培訓體系，提高全體從業(yè)人員的內部控制意識和能力。

第十四條某銀行股份公司應加強內部控制信息的收集和分析，及時發(fā)現(xiàn)和應對潛在的風險。

第三章內部控制的實施

第十五條內部控制實施的具體方法包括：制定和執(zhí)行內部控制制度、建立健全內部審計體系、加強風險管理和內部報告等。

第十六條某銀行股份公司應制定內部控制制度，包括風險管理制度、內部審計制度、內部報告制度等。

第十七條某銀行股份公司應建立健全內部審計體系，確保內部控制的有效執(zhí)行和合規(guī)經營。

第十八條某銀行股份公司應加強風險管理工作，包括市場風險、信用風險、操作風險等。

第十九條某銀行股份公司應建立健全內部報告制度，確保關鍵信息的及時傳遞和溝通。

第四章內部控制的監(jiān)督和評價

第二十條內部控制的監(jiān)督和評價應由內部控制委員會負責，同時公司應聘請專業(yè)的第三方機構進行評價。

第二十一條內部控制的監(jiān)督和評價工作應定期進行，不低于每年一次。

第二十二條內部控制的監(jiān)督和評價應對風險管理工作、內部審計工作、內部報告工作等進行全面評估。

第二十三條內部控制的監(jiān)督和評價結果應及時匯報給公司高層管理人員和股東大會。

第五章法律責任

第二十四條對違反本暫行辦法的行為，公司應按照相關法律法規(guī)給予相應的紀律處分。

第二十五條對故意或重大失職失責導致嚴重后果的責任人員，公司可追究其法律責任。

第六章附則

第二十六條本暫行辦法自頒布之日起施行。第一章總則

第一條本銀行股份公司內部控制管理暫行辦法（以下簡稱“本暫行辦法”）的制定是為了加強公司的內部控制管理工作，規(guī)范公司的經營行為，保護公司的財產安全，提高公司的經營風險管理能力。

第二條本暫行辦法適用于本銀行股份公司及其全體從業(yè)人員，包括高層管理人員、中層管理人員、一線員工等。

第三條在公司的內部控制管理工作中，應堅持以下原則：

1.風險控制原則：公司應根據(jù)自身經營活動的特點和風險情況，制定科學合理的風險控制措施，降低業(yè)務風險，確保公司的穩(wěn)健經營。

2.合規(guī)經營原則：公司應堅守法律法規(guī)，遵守行業(yè)準則和行為規(guī)范，嚴格執(zhí)行公司章程和制度規(guī)定，保證公司的合規(guī)經營。

3.持續(xù)改進原則：公司應不斷改善和完善內部控制體系，提高內控管理效能，適應外部環(huán)境和市場的變化。

4.風險與收益平衡原則：公司應在風險可控的前提下，追求經營效益最大化，通過有效的風險管理，保障公司的收益和健康發(fā)展。

第四條內部控制管理工作的核心目標是風險控制，只有有效的風險控制措施和管理機制，才能保障公司的安全穩(wěn)健經營。

第五條公司的內部控制管理工作應當嚴格按照法律、法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和公司章程的要求進行，確保內部控制管理的合法性和規(guī)范性。

第六條公司的內部控制管理工作應遵循持續(xù)改進原則，通過不斷調整和完善內部控制體系，提高公司的經營效率和風險管理水平。

第七條公司的內部控制管理工作應根據(jù)公司經營活動的特點和風險情況，遵循風險與收益平衡原則，既要控制風險，又要提升收益水平。

第二章內部控制系統(tǒng)的構建

第八條公司應建立健全的內部控制體系，包括明確的內部控制組織架構、清晰的內控職責和規(guī)范的內控工作流程。

第九條公司的內部控制管理工作應包括風險識別、風險評估、風險控制、風險報告和風險監(jiān)控等具體任務。

第十條公司應設立內部控制委員會，負責監(jiān)督和管理公司的內部控制工作。

第十一條內部控制委員會應由公司高層管理人員組成，其中包括總經理、財務總監(jiān)、風險管理部門負責人等，由董事會任命。

第十二條內部控制委員會應制定明確的工作計劃和目標，定期進行風險評估和控制工作，報告公司高層管理人員和董事會。

第十三條公司應建立完善的內部控制培訓體系，通過培訓提高全體從業(yè)人員的內部控制意識和能力。

第十四條公司應加強內部控制信息的收集和分析，及時發(fā)現(xiàn)和應對潛在的風險，確保內部控制管理工作的有效性。

第三章內部控制的實施

第十五條公司應制定和執(zhí)行內部控制制度，包括風險管理制度、內部審計制度、內部報告制度等。

第十六條公司應建立健全的內部審計體系，加強對內部控制的監(jiān)督和檢查，確保內部控制的有效執(zhí)行和合規(guī)經營。

第十七條公司應加強風險管理工作，包括市場風險、信用風險、操作風險等的識別、評估和控制。

第十八條公司應建立健全的內部報告制度，確保關鍵信息的及時傳遞和溝通，保障公司高層管理人員做出正確的決策。

第四章內部控制的監(jiān)督和評價

第二十條公司的內部控制監(jiān)督和評價工作由內部控制委員會負責，同時可以聘請專業(yè)的第三方機構進行評價。

第二十一條公司的內部控制監(jiān)督和評價工作應定期進行，不低于每年一次，確保內部控制的持續(xù)有效性。

第二十二條公司的內部控制監(jiān)督和評價工作應對風險管理工作、內部審計工作、內部報告工作等進行全面評估，發(fā)現(xiàn)問題并及時進行整改。

第二十三條公司的內部控制監(jiān)督和評價結果應及時向公司高層管理人員和股東大會進行報告，確保公司的決策能夠充分考慮相關的風險因素。

第五章法律責任

第二十四條對違反本暫行辦法的行為，公司將按照相關法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定給予紀律處分，包括警告、記過、降職、辭退等。

第二十五條對于故意或重大失職失責導致嚴重后果的責任人員，公司可追究其法律責任，包括民事賠償、行政處罰和刑事責任等。

第六