初級銀行從業(yè)資格考試風險管理(習(xí)題卷26)

試卷科目：初級銀行從業(yè)資格考試風險管理初級銀行從業(yè)資格考試風險管理(習(xí)題卷26)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級銀行從業(yè)資格考試風險管理第1部分：單項選擇題，共65題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金是()。A)核心資本B)信用風險經(jīng)濟資本C)監(jiān)管資本D)風險加權(quán)資本答案:B解析:信用風險經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。[單選題]2.違約損失率估計應(yīng)基于經(jīng)濟損失，下列選項不屬于其經(jīng)濟損失范圍的是()。A)債務(wù)人違約造成的較大的直接或間接損失或成本B)違約債項回收金額的時間價值C)銀行自身處置和清收能力對貸款回收的影響D)債務(wù)人的企業(yè)發(fā)生重大變故對還款能力的影響答案:D解析:違約損失率估計應(yīng)基于經(jīng)濟損失，包括由于債務(wù)人違約造成的較大的直接和間接的損失或成本，以及違約債項回收金額的時間價值、銀行自身處置和清收能力對貸款回收的影響。[單選題]3.假設(shè)某股票一個月后的股價增長率服從均值為5%，標準差為0.03的正態(tài)分布，則一個月后該股票的股價增長率落在()區(qū)間的概率約為68%。A)(0，6%)B)(2%，8%)C)(2%，3%)D)(2.2%，2.8%)答案:B解析:[單選題]4.即使采用適當?shù)木忈尮ぞ?，也不能（）操作風險。A)限制B)降低C)分散D)消除答案:D解析:操作風險緩釋是在量化分析風險點分布、發(fā)生概率和損失程度的基礎(chǔ)上，采用適當?shù)木忈尮ぞ?，限制、降低或分散操作風險。[單選題]5.根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，市場風險監(jiān)管資本的計算公式為()。A)市場風險監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子-附加因子)×VaRB)市場風險監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子+附加因子)×VaRC)市場風險監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子+附加因子)/VaRD)市場風險監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子-附加因子)/VaR答案:B解析:市場風險監(jiān)管資本應(yīng)當能夠反映商業(yè)銀行市場風險的真實狀況，即監(jiān)管資本要求應(yīng)當與所需配置的經(jīng)濟資本保持基本一致。根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，市場風險監(jiān)管資本的計算公式為：市場風險監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子+附加因子)×VaR。其中，巴塞爾委員會規(guī)定最低乘數(shù)因子為3;附加因子設(shè)定在最低乘數(shù)因子之上，取值在0～1之間;VaR的計算采用99%的單尾置信區(qū)間，持有期為10個營業(yè)日。故本題選B。[單選題]6.當前我國各商業(yè)銀行普遍面臨收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過剩的狀況，面對這一發(fā)展困局，各商業(yè)銀行應(yīng)主要加強（）的管理。A)競爭對手風險B)品牌風險C)行業(yè)風險D)利率風險答案:C解析:行業(yè)風險：商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，不可避免的出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過剩、惡性競爭等現(xiàn)象。[單選題]7.以下不屬于按照個人信貸產(chǎn)品分類的風險分析的是（）。A)假按揭B)汽車消費信貸C)信用卡消費信貸D)違約概率答案:D解析:假按揭風險屬于個人住房按揭貸款的風險分析，所以A項正確；汽車消費信貸，信用卡消費信貸屬于個人零售貸款的風險分析，所以B、C正確；D項中的違約概率屬于客戶信用評級的內(nèi)容，不屬于按照個人信貸產(chǎn)品分類的風險分析，本題答案為D。[單選題]8.風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循()的基本規(guī)律。A)高風險低收益、低風險高收益B)高風險高收益、低風險低收益C)高風險高收益D)低風險低收益答案:B解析:風險收益匹配的原則。[單選題]9.下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行風險管理職能獨立性的是（）。A)風險管理部門具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會進行直接溝通的渠道B)設(shè)置獨立的風險管理部門C)風險管理部門薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤D)風險管理部門以獨立于業(yè)務(wù)部門的報告路線直接向高管層和董事會報告業(yè)務(wù)的風險狀況答案:C解析:C項，對于控制職能的員工（如風險、合規(guī)及內(nèi)部審計），薪酬制定應(yīng)獨立于其所監(jiān)督的業(yè)務(wù)條線之外，績效指標也應(yīng)主要基于他們自身目標的實現(xiàn)，避免影響他們的獨立性。[單選題]10.()限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。A)凈頭寸B)總頭寸C)交易D)頭寸答案:A解析:凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。[單選題]11.下列關(guān)于區(qū)域風險限額管理的說法中，正確的是()。A)我國區(qū)域風險限額都是作為指導(dǎo)性的彈性限額B)國外銀行一般會對一個國家內(nèi)的某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風險限額C)在我國，區(qū)域風險限額管理和國家風險限額管理基本一致D)我國在一定時期內(nèi)實施區(qū)域風險限額管理是有必要的答案:D解析:我國區(qū)域風險限額一般是作為指導(dǎo)性的彈性限額，但遇到某些情況，區(qū)域風險限額會被嚴格地、剛性地加以控制，故A項說法錯誤。國外銀行一般不對某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風險限額，一般只是對較大的跨國區(qū)域進行區(qū)域風險限額，故B項說法錯誤。區(qū)域風險限額管理和國家風險限額管理是有所區(qū)別的，故C項說法錯誤。我國幅員遼闊、各地經(jīng)濟發(fā)展水平差距較大，現(xiàn)階段進行區(qū)域風險限額管理是有必要的，故D項說法正確。[單選題]12.下列操作風險損失數(shù)據(jù)收集步驟按時間順序排列正確的是()。(1)損失事件發(fā)生部門會同本部門的操作風險管理人員以及財務(wù)部門核實損失數(shù)據(jù)的真實性、準確性(2)操作風險管理人員完成損失數(shù)據(jù)的錄入、上報(3)操作風險管理人員就損失數(shù)據(jù)信息的完整性、規(guī)范性做出最后審查(4)損失事件發(fā)生部門確認損失事件并收集損失數(shù)據(jù)信息(5)損失事件發(fā)生部門向本部門或機構(gòu)的操作風險管理人員提交損失數(shù)據(jù)信息A)(1)(2)(3)(4)(5)B)(4)(1)(5)(3)(2)C)(4)(2)(3)(1)(5)D)(1)(5)(3)(4)(2)答案:B解析:先進行收集數(shù)據(jù)，然后才能進行核實。一般的數(shù)據(jù)錄入上報是收集工作的最后一步。[單選題]13.操作風險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循()的原則。A)客觀性、全面性、動態(tài)性、標準化B)主觀性、全面性、靜態(tài)性、標準化C)主觀性、全面性、動態(tài)性、標準化D)客觀性、全面性、靜態(tài)性、標準化答案:A解析:對照法，收集數(shù)據(jù)，客觀性肯定好于主觀性，動態(tài)化優(yōu)于靜態(tài)化。[單選題]14.下列關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃的說法，不正確的是(.)。A)戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可接受的風險水平，并且盡可能地將預(yù)期風險損失和財務(wù)分析包含在內(nèi)B)戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色C)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是制定以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃D)戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深人貫徹并落實到中觀和微觀操作層面答案:C解析:商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是制定以風險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃。[單選題]15.采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時，若回收金額為1.04億元，回收成本為0.84億元，違約風險暴露為1.2億元，則違約損失率約為(.)。A)13.33%B)16.67%C)60.00%D)83.33%答案:D解析:違約損失率(LGD)=1-回收率=1-(回收金額-回收成本)/違約風險暴露≈83.33%。[單選題]16.下列關(guān)于風險管理信息傳遞的說法，不正確的是（）。A)先進的企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)一般采用瀏覽器和服務(wù)器結(jié)構(gòu)B)風險分析人員在報告發(fā)送給外界之前要核準風險報告結(jié)果準確無誤C)風險管理應(yīng)當在最短的時間將所有正確的信息傳遞給商業(yè)銀行所有人員D)風險監(jiān)測人員在發(fā)布信息時要確保適當?shù)娜藛T得到他們所應(yīng)當看到的風險信息答案:C解析:C項，高效的風險管理流程應(yīng)當能夠確保正確的風險信息，在正確的時間傳遞給正確的人。[單選題]17.下列關(guān)于內(nèi)部評級法的說法，不正確的是()。A)可以分為初級法和高級法兩種B)初級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計每一等級客戶違約概率，其他風險要素采用監(jiān)管當局的估計值C)高級法要求商業(yè)銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露、期限D(zhuǎn))商業(yè)銀行可以選擇初級法評估零售暴露，自行估計違約概率，違約損失率采用監(jiān)管當局的估計值答案:D解析:違約損失率需要自己估計。[單選題]18.市場風險內(nèi)部模型法的局限性不包括()。A)不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性B)未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件C)不能計量非交易業(yè)務(wù)中的市場風險D)不能在不同業(yè)務(wù)和風險類別之間進行比較和匯總答案:D解析:D項是市場風險內(nèi)部模型的主要優(yōu)點。[單選題]19.關(guān)于商業(yè)銀行常用的風險規(guī)避策略，下列敘述不正確的是（）。A)采取授信額度B)?收軟付硬?、?借硬貸軟?的幣種選擇原則C)設(shè)立非常有限的風險容忍度D)使用交易限額答案:B解析:在現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理實踐中，風險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟資本配置實現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風險進行量化，然后依據(jù)董事會所確定的風險戰(zhàn)略和風險偏好確定經(jīng)濟資本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經(jīng)濟資本，并設(shè)立非常有限的風險容忍度，迫使業(yè)務(wù)部門降低該業(yè)務(wù)的風險暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。風險規(guī)避策略制定的原則是"沒有風險就沒有收益"即在規(guī)避風險的同時自然也失去了在這→業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機會。風險規(guī)避策略的局限性在于這是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風險管理的主導(dǎo)策略。[單選題]20.由于內(nèi)部控制方面的漏洞，很多金融機構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉，出現(xiàn)嚴重的()危機。A)操作風險B)市場風險C)流動性風險D)信用風險答案:C解析:絕大多數(shù)嚴重的流動性危機都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在致命的薄弱環(huán)節(jié)例如，由于內(nèi)部控制方面的漏洞，很多金融機構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉，出現(xiàn)嚴重的流動性風險[單選題]21.()用來衡量利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值的影響程度，以及對其流動性的作用效果。A)久期分析法B)期望分析法C)平均分析法D)自我評估法答案:A解析:利率波動將直接影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值變化，進而造成流動性狀況發(fā)生變化。因此久期分析法可以用來衡量利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值的影響程度，以及對其流動性的作用效果。[單選題]22.某2年期債券，每年付息一次，到期還本，面值為100元，票面利率為10%，市場利率為10%，則該債券的麥考利久期為()年。A)1B)1.5C)1.91D)2答案:C解析:根據(jù)麥考利久期的計算公式可得。[單選題]23.員工人均培訓(xùn)費用公式為：年度員工培訓(xùn)費用/員工人數(shù)，它反映出商業(yè)銀行在以提高員工工作技能方面所作出的努力。如果商業(yè)銀行總培訓(xùn)費用增加但人均培訓(xùn)費用下降，意味著()，可能會留下操作隱患。A)員工培訓(xùn)效率下降B)多數(shù)員工沒有受到應(yīng)有的培訓(xùn)C)員工培訓(xùn)效率上升D)部分員工沒有受到應(yīng)有的培訓(xùn)答案:D解析:[單選題]24.與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有()。A)特殊性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性B)普遍性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性C)特殊性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性D)普遍性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性答案:B解析:B為商業(yè)銀行操作風險的三個特點;考生要掌握。[單選題]25.（）是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔該業(yè)務(wù)或市場風險的策略性選擇。A)風險分散B)風險對沖C)風險轉(zhuǎn)移D)風險規(guī)避答案:D解析:風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔該業(yè)務(wù)或市場風險的策略性選擇。簡單地說就是：不做業(yè)務(wù)，不承擔風險。[單選題]26.當銀行業(yè)出現(xiàn)整體性不利傳聞的時候，銀行業(yè)的股票指數(shù)相對股票市場（），商業(yè)銀行金融債的信用點差相對（）。A)下跌，收縮B)下跌，擴張C)上漲，收縮D)上漲，擴張答案:B解析:當銀行業(yè)出現(xiàn)整體性不利傳聞的時候，銀行業(yè)的股票指數(shù)相對股票市場下跌，商業(yè)銀行金融債的信用點差相對擴張。當某個銀行出現(xiàn)不利傳聞，陷入流動性困境的時候，該銀行的股票價格相對其他銀行下跌，該銀行發(fā)行的金融債信用點差相對其他銀行快速擴大。[單選題]27.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的內(nèi)部評級系統(tǒng)應(yīng)當包括（）兩個維度。A)內(nèi)部評級和外部評級B)客戶評級和監(jiān)管分析C)客戶評級和債項評級D)分行評級和總行評級答案:C解析:商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度即客戶評級，必須針對客戶的違約風險；第二維度即債項評級，必須反映交易本身特定的風險要素。[單選題]28.英國金融服務(wù)局主要依靠中介機構(gòu)開展(.)。A)現(xiàn)場檢查B)非現(xiàn)場監(jiān)管C)資本監(jiān)管D)內(nèi)部審計答案:A解析:英國金融服務(wù)局主要依靠中介機構(gòu)開展現(xiàn)場檢查。[單選題]29.內(nèi)部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵(質(zhì))押品共同擔保時，需要將風險暴露進行拆分。拆分按（）以及其他抵(質(zhì))押品的順序進行。A)金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)B)應(yīng)收賬款、金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)C)商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款、金融質(zhì)押品D)金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款答案:A解析:內(nèi)部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵(質(zhì))押品共同擔保時，需要將風險暴露拆分為由不同抵(質(zhì))押品覆蓋的部分，分別計算風險加權(quán)資產(chǎn)。拆分按金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)以及其他抵(質(zhì))押品的順序進行。[單選題]30.在風險管理實踐中，通常將()作為刻畫風險的重要指標。A)方差B)標準差C)期望D)均值答案:B解析:在風險管理實踐中，通常將標準差作為刻畫風險的重要指標。[單選題]31.下列各項對商業(yè)銀行風險預(yù)警程序的順序描述，正確的是（）。A)風險分析→信用信息的收集和傳遞→風險處置→后評價B)風險分析→后評價→信用信息的收集和傳遞→風險處置C)信用信息的收集和傳遞→風險分析→風險處置→后評價D)信用信息的收集和傳遞→后評價→風險分析→風險處置答案:C解析:風險預(yù)警是各種工具和各種處理機制的組合結(jié)果，無論是否依托于動態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風險預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當逐級依次完成信用信息的收集和傳遞、風險分析、風險處置、后評價的預(yù)警程序。[單選題]32.()負責建立識別、計量、監(jiān)測并控制風險的程序和措施。A)董事會B)高級管理層C)股東大會D)監(jiān)事會答案:B解析:[單選題]33.根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，在市場風險監(jiān)督資本的計算公式中，其附加因子設(shè)定在最低乘數(shù)因子之上，取值在()。A)0～1B)1～2C)2～3D)3～4答案:A解析:對市場風險監(jiān)督資本的計算，巴塞爾委員會規(guī)定其最低乘數(shù)因子為3;附加因子設(shè)定在最低乘數(shù)因子之上，取值為0～1;VaR的計算采用99%的單尾置信區(qū)間，持有期為10個營業(yè)日。[單選題]34.下列不屬于銀行信息披露的構(gòu)成部分的是(.)。A)資產(chǎn)負債表B)損益表C)銀行職工變動D)部分公司治理情況答案:C解析:銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構(gòu)成。[單選題]35.以下不屬于商業(yè)銀行資本的作用的是()。A)資本為銀行提供融資B)吸收和消化損失C)化解所有風險D)維持市場信心答案:C解析:商業(yè)銀行時刻面臨著風險的挑戰(zhàn)，其資本所肩負的責任和發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，資本為商業(yè)銀行提供融資。第二，吸收和消化損失。第三，限制業(yè)務(wù)過度擴張和風險承擔，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。第四，維持市場信心。第五，為風險管理提供最根本的驅(qū)動力。[單選題]36.商業(yè)因黃金價格波動而遭受損失，此風險事件屬于（）。A)流動性風險B)市場風險C)操作風險D)信用風險答案:B解析:這屬于市場風險中的匯率風險。未來保持各國外匯統(tǒng)計口徑的一致性，黃金價格波動被納入商業(yè)銀行的匯率風險范疇?？键c：市場風險特征與分類[單選題]37.操作風險評估的原則之一是由表及里，在流程網(wǎng)絡(luò)的不同層面中由表及里依次識別操作風險因素，具體可以劃分：非流程風險、流程環(huán)節(jié)風險、控制派生風險。下列()屬于控制派生風險。A)人力資源配置不當B)欺詐C)操作失誤D)增加人工授權(quán)控制產(chǎn)生的內(nèi)部欺詐答案:D解析:控制派生風險是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風險因素，如增加人授權(quán)控制所派生的內(nèi)部欺詐等風險[單選題]38.()是指交易產(chǎn)品在現(xiàn)貨市場成交后立即交割劃分。A)現(xiàn)貨交易B)遠期交易C)即期買賣D)期貨交易答案:C解析:即期買賣是指交易產(chǎn)品在現(xiàn)貨市場成交后立即交割劃分，通常是當天成交，當天或三天內(nèi)進行交割，即一方支付款項，另一方交付交易產(chǎn)品。[單選題]39.外債總額與國民生產(chǎn)總值之比反映了一國長期的外債負擔情況，一般的限度是()。A)20％～25％B)15％～25％C)10％～20％D)10％～25％答案:A解析:外債總額與國民生產(chǎn)總值之比反映了一國長期的外債負擔情況，一般的限度是20％～25％，高于這個限度說明外債負擔過重。[單選題]40.關(guān)于商業(yè)銀行的零售存款，下列說法中正確的是()。A)來源集中，流動性風險低B)比較穩(wěn)定的負債，流動性風險低C)來源分散，流動性風險高D)不穩(wěn)定的負債，流動性風險高答案:B解析:從商業(yè)銀行負債流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分，其來源比較分散，流動性風險較低。[單選題]41.項目實施部門應(yīng)定期向（）提交重大信息科技項目的進度報告，由其進行審核，進度報告應(yīng)當包括計劃的重大變更、關(guān)鍵人員或供應(yīng)商的變更以及主要費用支出情況。A)董事會B)董事長C)總經(jīng)理D)信息科技管理委員會答案:D解析:項目實施部門應(yīng)定期向信息科技管理委員會提交重大信息科技項目的進度報告，由其進行審核，進度報告應(yīng)當包括計劃的重大變更、關(guān)鍵人員或供應(yīng)商的變更以及主要費用支出情況。[單選題]42.監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本是（）。A)經(jīng)濟資本B)監(jiān)管資本C)會計資本D)實收資本答案:B解析:監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預(yù)期損失出現(xiàn)時隨時可用，故其強調(diào)的是抵御風險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不強調(diào)其所有權(quán)歸屬。[單選題]43.某公司2008年末流動資產(chǎn)合計2000萬元，其中存貨500萬元，應(yīng)收賬款400萬元，流動負債合計1600萬元，則該公司2008年速動比率約為(.)。A)0.79B)0.94C)1.45D)1.86答案:B解析:根據(jù)速動比率的計算公式，可得：速動比率=(流動資產(chǎn)-存貨)/流動負債合計=(2000-500)/1600≈0.94。[單選題]44.下列選項關(guān)于信用風險和市場風險、操作風險的辨析，說法正確的是()。A)信用風險具有明顯的系統(tǒng)風險特征B)市場風險具有數(shù)據(jù)有數(shù)和易于計量的特點，具有明顯的非系統(tǒng)風險特征，難以通過分散化投資完全消除C)操作風險具有非營利性，容易引發(fā)市場風險和信用風險D)以上說法皆不正確答案:C解析:[單選題]45.監(jiān)事會向（）負責，是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)。A)董事會B)最高風險管理委員會C)股東大會D)風險管理部門答案:C解析:在《商業(yè)銀行公司治理指引》中，監(jiān)事會是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)，對股東大會負責。[單選題]46.(.)數(shù)據(jù)應(yīng)包含實際損失金額數(shù)據(jù)、發(fā)生損失事件的業(yè)務(wù)規(guī)模、損失事件的原因和背景等信息。A)內(nèi)部B)業(yè)務(wù)C)風險D)外部答案:D解析:外部數(shù)據(jù)應(yīng)包含實際損失金額數(shù)據(jù)、發(fā)生損失事件的業(yè)務(wù)規(guī)模、損失事件的原因和背景等信息。[單選題]47.下列不屬于代理業(yè)務(wù)操作風險的成因的是（）。A)監(jiān)督管理滯后B)經(jīng)營層次過低C)內(nèi)部控制薄弱D)業(yè)務(wù)管理分散答案:B解析:代理業(yè)務(wù)操作風險的成因包括：①風險防范意識不足，認為即使發(fā)生操作風險，損失也不大；②監(jiān)督管理滯后，內(nèi)部控制薄弱，部門及崗位設(shè)置不合理，規(guī)章制度滯后；③業(yè)務(wù)管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理；④電子化建設(shè)緩慢，缺乏相應(yīng)的代理業(yè)務(wù)系統(tǒng)等。[單選題]48.CreditMonitor對有風險貸款和債券進行估值的理論基礎(chǔ)是()。A)保險學(xué)的精算理論B)Merton模型C)經(jīng)濟計量學(xué)理論D)資產(chǎn)組合理論答案:B解析:CreditMonitor模型是在Merton模型基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種適用于上市公司的違約概率模型。[單選題]49.下列關(guān)于交易賬戶的說法，不正確的是()。A)交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸B)記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多C)銀行應(yīng)當對交易賬戶頭寸經(jīng)常進行準確估值，并積極管理該項投資組合D)為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸答案:B解析:如果記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多，那么交易賬戶使用起來就有太多不便了，記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。[單選題]50.下列關(guān)于違約概率的敘述有誤的是()。A)計算違約概率的1年期限與財務(wù)報表周期以及內(nèi)部評級的最短時間完全一致，使監(jiān)管當局在推行內(nèi)部評級法時保持更高的一致性，而基于貸款期限就無法做到這一點B)《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應(yīng)的違約概率時，只可以使用一項技術(shù)C)針對信息和技術(shù)的局限性，銀行可運用專家判斷對估值結(jié)果進行調(diào)整D)違約概率是借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性答案:B解析:違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。計算違約概率的1年期限與財務(wù)報表周期以及內(nèi)部評級的最短時間完全一致，使監(jiān)管當局在推行內(nèi)部評級法時保持更高的一致性，而基于貸款期限就無法做到這一點。違約概率是實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行需要準確估計的重要風險要素，無論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評級法初級法還是內(nèi)部評級法高級法，都必須按照監(jiān)管要求估計違約概率。《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應(yīng)的違約概率，可采用內(nèi)部違約經(jīng)驗、映射外部數(shù)據(jù)和統(tǒng)計違約模型等與數(shù)據(jù)基礎(chǔ)一致的技術(shù)估計平均違約概率，可選擇一項主要技術(shù)，輔以其他技術(shù)作比較，并進行可能的調(diào)整，確保估值能準確反映違約概率。此外，針對信息和技術(shù)的局限性，銀行可運用專家判斷對估值結(jié)果進行調(diào)整。[單選題]51.債券A的票面利率為8%,債券B的票面利率為6%,假設(shè)其他因素完全一樣,如果市場利率完全下降時,則（）。A)A和B均跌價,但A比B跌的快B)A和B均漲價,但A比B漲的快C)A和B均跌價,但B比A跌的快D)A和B均漲價,但B比A漲的快答案:B解析:債券的利率是不會變的，市場利率下降相當于債券漲價了，A比B利率大，相對來說漲的要快?？键c：市場風險特征與分類[單選題]52.下列應(yīng)當歸屬于商業(yè)銀行操作風險中的?內(nèi)部流程?類別的是（）。A)2008年汶川大地震給當?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失B)金融機構(gòu)?重前臺，輕后臺?的發(fā)展模式從長期來看可能導(dǎo)致?lián)p失C)信貸調(diào)查人員在調(diào)查過程中接受各種形式的賄賂／好處協(xié)助騙貸D)未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定?先落實抵押手續(xù)，后放款?答案:D解析:操作風險在內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。[單選題]53.客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶()的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。A)資金來源和使用狀況B)償債能力和償債意愿C)擔保能力和擔保意愿D)信用級別和授信資格答案:B解析:客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。[單選題]54.下列關(guān)于銀行資本監(jiān)管的說法中，錯誤的是()。A)資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段B)銀行業(yè)是高杠桿、高風險的行業(yè)C)資本監(jiān)管是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心D)在現(xiàn)代銀行體系中，對各類銀行提出統(tǒng)一的最低資本要求，對降低銀行之間的不公平競爭沒有作用答案:D解析:在現(xiàn)代銀行體系中，對各類銀行提出統(tǒng)一的最低資本要求，能夠降低銀行之間的不公平競爭。[單選題]55.某3年期債券久期為2.5年，債券當前市場價格為102元，市場利率為4%，假設(shè)市場利率突然下降100個基點，則該債券的價格（）。A)降低2.452元B)上升2.452元C)下降2.942元D)上升2.942元答案:B解析:基點BasisPoint（bp）用于金融方面，債券和票據(jù)利率改變量的度量單位。一個基點等于1個百分點的1%，即0.01%，因此，100個基點等于1%。根據(jù)久期計算公式可得，△P=-P×D×△y／（1+y）=-102×2.5×（-1%）／（1+4％）=2.452元。公式中P表示債券價格，△P表示債券價格的變化幅度，Y表示市場利率，△y表示市場利率的變化幅度，D表示麥考利久期。[單選題]56.會導(dǎo)致政治風險發(fā)生的情形不包括（）。A)政府財政政策的改變B)戰(zhàn)爭C)政權(quán)更替D)政治沖突答案:A解析:政治風險指債務(wù)人因所在國發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形而承受的風險。[單選題]57.下列關(guān)于客戶評級與債項評級的說法中，不正確的是()。A)債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率B)客戶評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級C)在某一時點，同一債務(wù)人只能有一個客戶評級D)在某一時點，同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級答案:B解析:債項評級是針對每筆具體債項進行評級，而客戶評級是評估客戶本身的風險水平，故B選項錯誤。[單選題]58.商業(yè)銀行法律風險的主要表現(xiàn)形式包括了法律資格風險和()。A)有法律效力的文件風險B)法律條文風險C)司法管轄權(quán)風險D)以上都是答案:D解析:[單選題]59.某企業(yè)2006年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14%，2006年初所有者權(quán)益為39億元人民幣，2006年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，則該企業(yè)2006年凈資產(chǎn)收益率為()。A)3.00%B)3.11%C)3.33%D)3.58%答案:C解析:本題考查凈資產(chǎn)收益率的計算公式。[單選題]60.假設(shè)某股票1個月后的股價增長率服從均值為5%，標準差為0.03的正態(tài)分布，則1個月后該股票的股價增長率落在()區(qū)間的概率約為68%。A)(0，6%)B)(2%，8%)C)(2%，3%)D)(2.2%，2.8%)答案:B解析:根據(jù)題意某股票的股價增長率服從均值為5%、標準差為0.o3的正態(tài)分布，μ是正態(tài)分布的均值，盯是標準差，μ=5%，σ=3%;依公式P(μ-σ選B。[單選題]61.商業(yè)銀行的風險管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，下列對于商業(yè)銀行集中型的風險管理部門設(shè)置的說法中，錯誤的是()。A)涉及的風險管理領(lǐng)域廣B)并不適合所有的商業(yè)銀行采用C)不利于絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息D)資金投入巨大答案:C解析:[單選題]62.從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風險管理的角度來看，市場交易人員(或業(yè)務(wù)部門)的收入和獎金應(yīng)當以()為參照基準。A)風險價值B)經(jīng)濟增加值C)經(jīng)濟資本D)市場價值答案:B解析:從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風險管理的角度來看，市場交易人員(或業(yè)務(wù)部門)的激勵機制應(yīng)當以經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率和經(jīng)濟增加值為參照基準如果交易人員(或業(yè)務(wù)部門)在交易過程中承擔了很高的風險，則其所占用的經(jīng)濟資本必然很多，因此即便交易人員(或業(yè)務(wù)部門)在當期獲得了很高的收益，其真正創(chuàng)造的價值(經(jīng)濟增加值)也是有限的[單選題]63.某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1％，貸款違約損失率為40％，則該筆貸款的預(yù)期損失是（）萬元。A)8B)7．2C)4．8D)3．2答案:D解析:預(yù)期損失(E1)=違約概率(PD)×違約風險暴露(EAD)×違約損失率(1GD)。則該題中，預(yù)期損失=1％×(2000-1200)×40％=3．2(萬元)。[單選題]64.某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營利潤大幅度提高，為了擴大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行申請一筆流動資金貸款以購買設(shè)備和擴建倉庫，該企業(yè)計劃用一年的收入償還貸款，則該貸款申請（）。A)不合理，因為企業(yè)會產(chǎn)生新的費用，導(dǎo)致利潤率下降B)不合理，因為流動資金貸款不能用于長期投資C)合理，企業(yè)可以用利潤來償還貸款D)合理，流動資金貸款可以給銀行帶來利息收入答案:B解析:購買設(shè)備和擴建倉庫屬于固定資產(chǎn)投資行為，金額較大；而短期貸款要求一年以內(nèi)或一年償還本息，還款壓力大，不利于企業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營。企業(yè)進行固定資產(chǎn)投資時應(yīng)采用長期貸款，這樣還款壓力小。[單選題]65.()年，中國銀監(jiān)會發(fā)布了修訂后的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》。A)2016B)2015C)2017D)2014答案:D解析:2014年，中國銀監(jiān)會發(fā)布了修訂后的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》。第2部分：多項選擇題，共27題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]66.上述材料描述的風險的計量方法主要有（）。A)基本指標法B)標準法C)內(nèi)部模型法D)內(nèi)部評級法E)高級計量法答案:ABE解析:市場風險：內(nèi)部模型法、標準法信用風險：內(nèi)部評級法、權(quán)重法操作風險：基本指標法、標準法、高級計量法[多選題]67.《有效風險數(shù)據(jù)加總和風險報告原則》主要包括數(shù)據(jù)治理和IT基礎(chǔ)設(shè)施，風險數(shù)據(jù)的（），風險報告以及對監(jiān)管部門的要求。A)準確性B)合法性C)及時性D)完整性E)靈活性答案:ACDE解析:《有效風險數(shù)據(jù)加總和風險報告原則》主要包括數(shù)據(jù)治理和IT基礎(chǔ)設(shè)施，風險數(shù)據(jù)的準確性、完整性、及時性和靈活性，風險報告以及對監(jiān)管部門的要求。[多選題]68.單幣種敞口頭寸反映單一貨幣的外匯風險，主要包括（）等組成因素。A)即期凈敞口頭寸B)遠期凈敞口頭寸C)期權(quán)合約頭寸D)期權(quán)敞口頭寸E)其他敞口頭寸答案:ABDE解析:單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風險。[多選題]69.目前，我國對于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管采用的主要指標包括()。A)流動性覆蓋率B)凈穩(wěn)定資金比例C)存貨比D)流動性比例E)流動性缺口率答案:ABCDE解析:目前，我國對于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管采用四項主要指標，即流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、存貸比和流動性比例。流動性缺口率屬于流動性風險監(jiān)測參考指標。[多選題]70.下列各項屬于國別風險的是（）。A)政治風險B)信用風險C)貨幣風險D)操作風險E)經(jīng)濟風險答案:ACE解析:國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。國別風險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風險、主權(quán)風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險七類，其中轉(zhuǎn)移風險是國別風險的最主要類型之一。[多選題]71.從（）方面可以分析主要業(yè)務(wù)的操作風險點及其控制措施。A)柜面業(yè)務(wù)B)法人信貸業(yè)務(wù)C)個人信貸業(yè)務(wù)D)資金業(yè)務(wù)E)代理業(yè)務(wù)答案:ABCDE解析:操作風險管理關(guān)系到商業(yè)銀行的每個業(yè)務(wù)和崗位不論業(yè)務(wù)條線還是管理部門，都負有管理操作風險的責任根據(jù)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定，我國商業(yè)銀行操作風險廣泛存在于授信、資金業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、會計計算機等領(lǐng)域本節(jié)從商業(yè)銀行最基本的柜面業(yè)務(wù)、法人信貸業(yè)務(wù)、個人信貸業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)和代理業(yè)務(wù)五個方面，簡要分析這些業(yè)務(wù)的操作風險點及其控制措施。[多選題]72.商業(yè)銀行市場風險控制的主要方法包括（）。A)資產(chǎn)證券化B)限額管理C)風險對沖D)經(jīng)濟資本配置E)自我評估答案:BCD解析:商業(yè)銀行市場風險控制的方法主要有：①限額管理，限額管理是對商業(yè)銀行市場風險進行有效控制的一項重要手段；②風險對沖，商業(yè)銀行應(yīng)當利用金融衍生產(chǎn)品等金融工具，在一定程度上實現(xiàn)對沖，即當原風險敞口出現(xiàn)虧損時，新風險敞口產(chǎn)生盈利，并適當?shù)盅a虧損；③經(jīng)濟資本配置，經(jīng)濟資本配置通常采用自上而下法和自下而上法。故本題選BCD。[多選題]73.在操作風險監(jiān)測中，關(guān)鍵風險指標通常包括(.)。A)交易量B)客戶滿意度C)產(chǎn)品成熟度D)自動化水平E)員工水平答案:ABCDE解析:關(guān)鍵風險指標通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度和自動化水平等。[多選題]74.國別限額可依據(jù)()因素確定A)業(yè)務(wù)類型B)業(yè)務(wù)機會C)國別風險D)人口數(shù)量E)國家(地區(qū))重要性答案:BCE解析:國別限額可依據(jù)國別風險、業(yè)務(wù)機會和國家(地區(qū))重要性三個因素確定。[多選題]75.下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理策略的說法中，正確的有(.)。A)某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應(yīng)用了風險分散的方法B)某商業(yè)銀行在買入股票的同時，買入相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風險轉(zhuǎn)移方法C)某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應(yīng)用了風險對沖的方法D)某商業(yè)銀行董事會在確定經(jīng)濟資本分配時，對某項業(yè)務(wù)配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應(yīng)用了風險規(guī)避的方法E)某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率的利率水平，這應(yīng)用了風險補償?shù)姆椒ù鸢?ADE解析:B選項是風險對沖的方法。C選項是風險轉(zhuǎn)移的方法。ADE三項的說法是正確的。[多選題]76.下列關(guān)于貸款分類與債項評級的說法不正確的有（）。A)債項評級與客戶評級構(gòu)成的二維評級能夠?qū)崿F(xiàn)更為細化的貸款分類B)債項評級綜合考慮了客戶信用風險因素和債項交易損失因素，實際上是根據(jù)預(yù)期損失對信貸資產(chǎn)進行評級C)貸款分類可同時用于審批、貸后管理，是對債項風險的一種預(yù)先判斷D)債項評級主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價E)債項評級僅考慮影響交易損失的特定風險因素，客戶信用風險因素由客戶評級完成答案:BCD解析:B項，貸款分類綜合考慮了客戶信用風險因素和債項交易損失因素；C項，債項評級可同時用于貸前審批、貸后管理，是對債項風險的一種預(yù)先判斷；D項，貸款分類主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價。[多選題]77.建立國別風險預(yù)警機構(gòu)要求商業(yè)銀行應(yīng)成立各級預(yù)警領(lǐng)導(dǎo)組織和機構(gòu)，（）。A)強化集中管理B)高效指揮協(xié)調(diào)C)強化分散管理D)提高全行預(yù)警意識E)提高全行風險意識答案:ABD解析:建立國別風險預(yù)警機構(gòu)要求商業(yè)銀行應(yīng)成立各級預(yù)警領(lǐng)導(dǎo)組織和機構(gòu)，強化集中管理、高效指揮協(xié)調(diào)、提高全行預(yù)警意識。[多選題]78.個人客戶第一還款來源調(diào)查的內(nèi)容主要包括(.)。A)貸款用途B)信用情況C)是否以價值穩(wěn)定、易變現(xiàn)的財產(chǎn)作為抵(質(zhì))押物D)主要收入來源為租金收入的，應(yīng)檢查其提供的財產(chǎn)情況E)主要收入來源為工資收入的，對其收入水平及證明材料的真實性作出判斷答案:DE解析:資信調(diào)查應(yīng)關(guān)注借款人的第一還款來源：主要收入來源為工資收入的，對其收入水平及證明材料的真實性作出判斷;主要收入來源為其他合法收入(如利息和租金收入等)，應(yīng)檢查其提供的財產(chǎn)情況。[多選題]79.我們所稱的收益是指商業(yè)銀行通過()等手段所獲得的利益。A)發(fā)放貸款B)吸收存款C)進行投資D)開展金融產(chǎn)品交易E)為客戶提供金融服務(wù)答案:ACDE解析:本題考查收益的定義。收益是指商業(yè)銀行通過發(fā)放貸款、進行投資、開展金融產(chǎn)品交易、為客戶提供金融服務(wù)所獲得的盈利。參見教材P3。[多選題]80.目前，內(nèi)部審計確認服務(wù)的類型包括()。A)第三方審計B)合同審計C)績效審計D)質(zhì)量審計E)安全審計答案:ABCDE解析:內(nèi)部審計確認服務(wù)類型已經(jīng)從傳統(tǒng)的三個類別--財務(wù)審計、遵循性審計以及經(jīng)營審計發(fā)展到現(xiàn)代的多元化，如第三方審計、合同審計、績效審計、舞弊檢查、風險和控制自我評估、盡職調(diào)查、質(zhì)量審計、安全審計、信息技術(shù)審計、隱私審計等。[多選題]81.全面性原則要求情景分析對當前面臨的各種宏觀情景因素和業(yè)務(wù)經(jīng)營中的微觀情景進行分析，其中宏觀情景因素包括（）。A)經(jīng)濟B)社會C)人員D)法律E)流程答案:ABD解析:全面性：情景分析的范圍既包括當前面臨的各種社會、經(jīng)濟、法律等宏觀情景因素，也包括業(yè)務(wù)經(jīng)營中人員、流程等微觀情景。[多選題]82.商業(yè)銀行的內(nèi)部審計部門應(yīng)當定期(至少每年一次)對風險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進行(.)的獨立審查和評價。A)可靠性B)獨立性C)準確性D)充分性E)有效性答案:ACDE解析:內(nèi)部審計部門應(yīng)當定期(至少每年一次)對風險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進行準確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價。風險管理部門可以為內(nèi)部審計部門提供最直接的一手資料和記錄。[多選題]83.商業(yè)銀行通常借助()，對所有業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風險進行全面而有針對性的識別，并建立操作風險成因和損失事件之間的關(guān)系。A)自我評估法B)缺口分析法C)因果分析模型D)資產(chǎn)中性定價模型E)久期分析法答案:AC解析:商業(yè)銀行通常借助自我評估法和因果分析模型對操作風險進行識別。[多選題]84.下列關(guān)于缺口分析的理解正確的有（）。A)當某一時間段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負缺口，即負債敏感型缺口B)某時間段的缺口乘以假定的利率變動，得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響C)缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益的影響的一種方法D)在正缺口情況下，市場利率上升會導(dǎo)致銀行凈利息收入下降E)在負缺口情況下，市場利率上升會導(dǎo)致銀行凈利息收入上升答案:ABC解析:D項，當某一時段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)大于負債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行凈利息收入上升；E項，對于負債敏感型缺口，即負缺口，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。[多選題]85.商業(yè)銀行下列情形中，主要面臨匯率風險的有()。A)銀行因?qū)ν鈳抛邉菥哂心撤N預(yù)期而持有的外幣頭寸B)為客戶提供外匯交易服務(wù)時未能立即軋平的外幣頭寸C)外幣貸款的借款人出現(xiàn)違約行為D)外匯衍生產(chǎn)品的交易對手未能如期履行合約E)銀行資產(chǎn)與負債之間的幣種不匹配答案:ABE解析:匯率風險大致分為以下兩類：①外匯交易風險。銀行的外匯交易風險主要來自兩個方面：一是為客戶提供外匯交易服務(wù)時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸；二是銀行對外幣走勢有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸。②外匯結(jié)構(gòu)性風險。是因為銀行資產(chǎn)、負債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的，也包括商業(yè)銀行在對資產(chǎn)負債表的會計處理中，將功能貨幣轉(zhuǎn)換成記賬貨幣，因匯率變動產(chǎn)生的風險。C、D兩項均屬于信用風險的范疇。[多選題]86.商業(yè)銀行通常采用定期自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。對戰(zhàn)略風險管理進行監(jiān)測的意義在于（）。A)滿足客戶需求B)提高雇員的技術(shù)水平C)銀行能更清楚的認識到市場變化D)銀行可以了解自身營運狀況的改變E)了解各業(yè)務(wù)領(lǐng)域為實現(xiàn)整體經(jīng)營目標所承受的風險答案:CDE解析:戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門對評估結(jié)果的連續(xù)性和波動性進行長期、深入、系統(tǒng)化的分析和監(jiān)測，非常有利于商業(yè)銀行清醒地認識市場變化、運營狀況的改變，以及各業(yè)務(wù)領(lǐng)域為實現(xiàn)整體經(jīng)營目標所承受的風險。[多選題]87.流動性應(yīng)急計劃的具體內(nèi)容包括（）。A)職能分工B)預(yù)警指標C)溝通披露D)計劃演練E)審批更新答案:ABCDE解析:流動性應(yīng)急計劃的具體內(nèi)容應(yīng)包括六部分內(nèi)容：職能分工、預(yù)警指標、應(yīng)急措施、溝通披露、計劃演練、審批更新。[多選題]88.現(xiàn)場檢查實施階段包括以下哪些環(huán)節(jié)（）。A)進點會談B)檢查實施C)分析整理D)評價定性E)結(jié)束現(xiàn)場檢查作業(yè)答案:ABDE解析:現(xiàn)場檢查實施階段?？煞譃樗膫€環(huán)節(jié):進點會談、檢查實施、評價定性、結(jié)束現(xiàn)場檢查作業(yè)?？键c：銀行監(jiān)管的方法[多選題]89.良好的聲譽風險管理體系的作用包括（）。A)確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價水平B)維持客戶和供應(yīng)商的忠誠度C)增進和投資者的關(guān)系D)強化自身的可信度和利益持有者的信心E)吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強化自身競爭力答案:ABCDE解析:良好的聲譽風險管理體系的作用包括：①招募和保留最佳雇員。②確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價水平。③減少進入新市場的阻礙。④維持客戶和供應(yīng)商的忠誠度。⑤創(chuàng)造有利的資