《企業(yè)管理基礎(chǔ)》 課件 12 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理

企業(yè)管理基礎(chǔ)第十二章企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)目標(biāo)1.了解風(fēng)險(xiǎn)的特征、分類(lèi)與構(gòu)成要要素2.掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和流程3.掌握風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估的主要方法4.掌握常用的風(fēng)險(xiǎn)管理策略的特點(diǎn)與適用條件能力目標(biāo)1.能夠設(shè)計(jì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本框架體系2.能夠運(yùn)用適合的方法識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)3.能夠根據(jù)企業(yè)實(shí)際科學(xué)選擇風(fēng)險(xiǎn)管理策略讓我們共同學(xué)習(xí)素質(zhì)目標(biāo)1.增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、安全意識(shí)，養(yǎng)成居安思危、未雨綢繆的好習(xí)慣2.歷練不怕困難、知難而進(jìn)的奮斗精神，培養(yǎng)安全防范的主動(dòng)意識(shí)2.增強(qiáng)憂患意識(shí)，責(zé)任意識(shí)，以底線思維、系統(tǒng)思維適應(yīng)復(fù)雜多變的國(guó)際環(huán)境，維護(hù)產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈自主可控。Chapter風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理1一、風(fēng)險(xiǎn)概述（一）風(fēng)險(xiǎn)的含義

風(fēng)險(xiǎn)就是事故形成過(guò)程中的不確定性，包括危險(xiǎn)的出現(xiàn)概率、發(fā)生何種事故及其發(fā)生概率、導(dǎo)致何種損失及其概率的不確定性。

不確定性是風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)特征，某種行為能否產(chǎn)生有害的后果應(yīng)以其不確定性而定，只有存在不確定的有害后果的行為，才會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)的特征

不確定性

損失的不確定性，包括了損失是否發(fā)生的不確定性、損失發(fā)生時(shí)間和地點(diǎn)的不確定性、損失程度的不確定性等幾個(gè)方面。

客觀性

風(fēng)險(xiǎn)是由客觀存在的，自然現(xiàn)象和社會(huì)現(xiàn)象引起的。人們可以運(yùn)用多種方法，不斷認(rèn)識(shí)和利用這些規(guī)律預(yù)防意外事故，減少損失，但不可能徹底消除風(fēng)險(xiǎn)。

偶然性

從全社會(huì)看風(fēng)險(xiǎn)是一種普遍的客觀存在，風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生具有必然性，但對(duì)于特定個(gè)體而言，風(fēng)險(xiǎn)及其損失后果往往以偶然性和不確定性表現(xiàn)出來(lái)，如風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生與否，不確定發(fā)生的時(shí)間，不確定將會(huì)如何發(fā)生，將導(dǎo)致多大的損失。（二）風(fēng)險(xiǎn)的特征

損失性

風(fēng)險(xiǎn)的損失性，是指風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后會(huì)給人們?cè)斐山?jīng)濟(jì)損失，或者對(duì)人的精神造成傷害，損失性是風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)特征。

可測(cè)性

風(fēng)險(xiǎn)的可測(cè)性是指在獲取大量統(tǒng)計(jì)資料的前提下，總體的風(fēng)險(xiǎn)是可以度量的，為確保損失估計(jì)的準(zhǔn)確性必須積累大量的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，作為分析基礎(chǔ)，同時(shí)要求存在大量獨(dú)立的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單位。

可變性

風(fēng)險(xiǎn)的變化源于風(fēng)險(xiǎn)因素的改變，有量與量的改變，有些有風(fēng)險(xiǎn)消失，也有新風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。隨著科學(xué)技術(shù)水平的提高，人們認(rèn)識(shí)險(xiǎn)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力不斷增強(qiáng)，不少風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生概率降低，風(fēng)險(xiǎn)損失的范圍縮小或消除。（三）風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素1.風(fēng)險(xiǎn)因素

風(fēng)險(xiǎn)因素是指促使某一特定風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴(kuò)大其損失程度的原因或條件。它是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內(nèi)在或間接原因。

根據(jù)性質(zhì)不同，風(fēng)險(xiǎn)因素可分為實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素與道德風(fēng)險(xiǎn)因素、心理風(fēng)險(xiǎn)因素。

（1）實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素

是指有形的并能直接影響事物物理功能的因素，即某一標(biāo)的本身所具有的足以引起或增加風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的機(jī)會(huì)和損失幅度的客觀原因。

（2）道德風(fēng)險(xiǎn)因素

是指與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無(wú)形的風(fēng)險(xiǎn)因素，即由于不誠(chéng)實(shí)、不正直或有不軌企圖，故意促使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生，以致引起財(cái)產(chǎn)損失和人身傷亡因素。

（3）心理風(fēng)險(xiǎn)因素

是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無(wú)形因素，即由于人們疏忽或過(guò)失以及主觀上不注意、不關(guān)心、心存僥幸，以致增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)和加大損失的嚴(yán)重性的因素。（三）風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素2.風(fēng)險(xiǎn)事故

風(fēng)險(xiǎn)事故（也稱風(fēng)險(xiǎn)事件），是指造成人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失的直接的或外在的原因，只有風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生才能導(dǎo)致?lián)p失。風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的根源主要有三種：①自然現(xiàn)象，如地震、臺(tái)風(fēng)、洪水等；②社會(huì)政治事件，如戰(zhàn)爭(zhēng)、革命、暴亂等；③經(jīng)濟(jì)事件，如通貨膨脹、緊縮、金融危機(jī)等。3.風(fēng)險(xiǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)損失，在風(fēng)險(xiǎn)管理中，損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。通常我們將損失分為兩種形態(tài)，即直接損失和間接損失。直接損失是指風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)本身?yè)p失和人身傷害，這類(lèi)損失又稱為實(shí)質(zhì)損失；

間接損失則是指由直接損失引起的其他損失，包括額外費(fèi)用損失、收入損失和責(zé)任損失。（四）風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)1.依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)分類(lèi)2.依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的社會(huì)環(huán)境分類(lèi)純粹風(fēng)險(xiǎn)------是指只有損失機(jī)會(huì)而無(wú)獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。各類(lèi)自然災(zāi)害、意外事故均屬于純粹風(fēng)險(xiǎn)。例如房屋所有者面臨的火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn),汽車(chē)主人面臨的碰撞風(fēng)險(xiǎn)等,當(dāng)火災(zāi)或碰撞事故發(fā)生時(shí),他們便會(huì)遭受經(jīng)濟(jì)利益上的損失。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)------投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是相對(duì)于純粹風(fēng)險(xiǎn)而言的,是指既有損失可能又有獲利機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的后果一般有三種:一是“沒(méi)有損失”;二是“有損失”;三是“盈利”。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)------是指在社會(huì)經(jīng)濟(jì)正常的情況下,自然力的不規(guī)則變化或人們的過(guò)失行為所致?lián)p失或損害的風(fēng)險(xiǎn)。如雷電、霜害、地震、暴風(fēng)雨等自然原因所致的損失或損害;火災(zāi)、爆炸、意外傷害事故所致的損失或損害等。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)------是指由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)、政治、技術(shù)以及組織等方面發(fā)生變動(dòng)所致?lián)p失或損害的風(fēng)險(xiǎn)。如人口增長(zhǎng)、資本增加、生產(chǎn)技術(shù)的改進(jìn)、消費(fèi)者愛(ài)好的變化等。（四）風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)3.依照風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的分類(lèi)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指一切導(dǎo)致有形財(cái)產(chǎn)的損毀、滅失或貶值的風(fēng)險(xiǎn)以及經(jīng)濟(jì)的或金錢(qián)上損失的風(fēng)險(xiǎn)。人身風(fēng)險(xiǎn)。人身風(fēng)險(xiǎn)是指導(dǎo)致人的傷殘、死亡、喪失勞動(dòng)能力以及增加醫(yī)療費(fèi)用支出的風(fēng)險(xiǎn)。責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指由于個(gè)人或團(tuán)體的疏忽或過(guò)失行為，造成他人財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、契約或道義應(yīng)承擔(dān)的民事法律責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法致使對(duì)方遭受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。（四）風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)4.按照風(fēng)險(xiǎn)形成的原因分類(lèi)自然風(fēng)險(xiǎn)是指由于自然現(xiàn)象、物理現(xiàn)象或者其它物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素所形成的風(fēng)險(xiǎn)。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指由于個(gè)人或團(tuán)體的作為（包括過(guò)失行為、不當(dāng)行為及故意行為）或不作為使社會(huì)生產(chǎn)及人們生活遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指在生產(chǎn)和銷(xiāo)售等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中由于受各種市場(chǎng)供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易條件等因素變化的影響或經(jīng)營(yíng)者決策失誤，對(duì)前景預(yù)期出現(xiàn)偏差等導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)失敗的風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)是指在對(duì)外投資和貿(mào)易過(guò)程中，因政治原因或者訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人有可能遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)就是技術(shù)在創(chuàng)新過(guò)程中，由于技術(shù)本身的復(fù)雜性和其他相關(guān)因素變化產(chǎn)生的不確定性而導(dǎo)致技術(shù)創(chuàng)新遭遇失敗的可能性，包括純技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)及其他過(guò)程中由于技術(shù)方面的因素所造成的風(fēng)險(xiǎn)。二、風(fēng)險(xiǎn)管理概述（一）風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

風(fēng)險(xiǎn)管理是社會(huì)組織或者個(gè)人用以降低風(fēng)險(xiǎn)的消極結(jié)果的決策過(guò)程，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，并在此基礎(chǔ)上選擇與優(yōu)化組合各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效控制和妥善處理風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失的后果，從而以最小的成本收獲最大的安全保障。風(fēng)險(xiǎn)管理含義的具體內(nèi)容包括：

1.風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象是風(fēng)險(xiǎn)。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理的主體可以是任何組織和個(gè)人，包括個(gè)人、家庭、組織（包括營(yíng)利性組織和非營(yíng)利性組織）。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)選擇和風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)估。

4.風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是以最小的成本收獲最大的安全保障。

5.風(fēng)險(xiǎn)管理成為一個(gè)獨(dú)立的管理系統(tǒng)，并成為了一門(mén)新興學(xué)科。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)二、風(fēng)險(xiǎn)管理概述

風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)就是要以最小的成本獲取最大的安全保障。涉及財(cái)務(wù)、安全、生產(chǎn)、設(shè)備、物流、技術(shù)等多個(gè)方面，是一套完整的方案，也是一個(gè)系統(tǒng)工程。風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的確定一般要滿足以下幾個(gè)基本要求：

(1)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)管理主體(如生產(chǎn)企業(yè)或建設(shè)工程的業(yè)主)總體目標(biāo)的一致性。

(2)目標(biāo)的現(xiàn)實(shí)性，即確定目標(biāo)要充分考慮其實(shí)現(xiàn)的客觀可能性。

(3)目標(biāo)的明確性，即使用正確選擇和實(shí)施各種方案，并對(duì)其效果進(jìn)行客觀的評(píng)價(jià)。

(4)目標(biāo)的層次性，從總體目標(biāo)出發(fā)，根據(jù)目標(biāo)的重要程度，區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的主次，以利于提高風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合效果。1.損前目標(biāo)（1）經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。企業(yè)應(yīng)以最經(jīng)濟(jì)的方法預(yù)防潛在的損失，即在風(fēng)險(xiǎn)事故實(shí)際發(fā)生之前，就必須使整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、方案和措施最經(jīng)濟(jì)、最合理。（2）安全狀況目標(biāo)。將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)，使人們意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)的存在，而不是隱瞞風(fēng)險(xiǎn)，提高安全意識(shí)，主動(dòng)配合風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的實(shí)施。（3）合法性目標(biāo)。關(guān)注與經(jīng)營(yíng)相關(guān)的各種法律法規(guī)，對(duì)每一項(xiàng)經(jīng)營(yíng)行為、每一份合同都加以合法性的審視，保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合法性。（4）履行外界賦予企業(yè)責(zé)任目標(biāo)。2.損后目標(biāo)（1）生存目標(biāo)。損失發(fā)生后風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本、最主要的目標(biāo)就是維持生存。、（2）保持企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的連續(xù)性目標(biāo)。（3）收益穩(wěn)定目標(biāo)。穩(wěn)定的收益意味著企業(yè)的正常發(fā)展。（4）社會(huì)責(zé)任目標(biāo)。盡可能減輕企業(yè)受損對(duì)他人和整個(gè)社會(huì)的不利影響。三、風(fēng)險(xiǎn)管理的流程步驟一：收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息步驟二：進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估步驟三：制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略步驟四：提出和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案步驟五：風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)Chapter風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估2一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)供應(yīng)鏈中各個(gè)過(guò)程環(huán)節(jié)、每一個(gè)參與主體及其所處的環(huán)境方面的信息、資料、數(shù)據(jù)、現(xiàn)象等進(jìn)行系統(tǒng)了解分析，找出可能影響供應(yīng)鏈的風(fēng)險(xiǎn)因素，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)源，掌握每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件的特征、原因、相互關(guān)系以及潛在后果。

供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是有效進(jìn)行供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理的首要階段，是供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制和管理的前提。（一）專(zhuān)家意見(jiàn)法

專(zhuān)家意見(jiàn)法又稱德?tīng)柗品?，是一種采用通訊方式分別將所需解決的問(wèn)題單獨(dú)發(fā)送到各個(gè)專(zhuān)家手中，征詢意見(jiàn)，然后回收匯總?cè)繉?zhuān)家的意見(jiàn)，并整理出綜合意見(jiàn)。隨后將該綜合意見(jiàn)和預(yù)測(cè)問(wèn)題再分別反饋給專(zhuān)家，再次征詢意見(jiàn)，各專(zhuān)家依據(jù)綜合意見(jiàn)修改自己原有的意見(jiàn)，然后再匯總。這樣多次反復(fù)，逐步取得比較一致的預(yù)測(cè)結(jié)果的決策方法。

該方法采用匿名發(fā)表意見(jiàn)的方式，即專(zhuān)家之間不得互相討論，不發(fā)生橫向聯(lián)系，只能與調(diào)查人員發(fā)生關(guān)系，通過(guò)多輪次調(diào)查專(zhuān)家對(duì)問(wèn)卷所提問(wèn)題的看法，經(jīng)過(guò)反復(fù)征詢、歸納、修改，最后匯總成專(zhuān)家基本一致的看法，作為預(yù)測(cè)的結(jié)果。這種方法具有廣泛的代表性，較為可靠。（二）SWOT分析法S（Strength優(yōu)勢(shì)）：有利的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)；充足的財(cái)政來(lái)源；良好的企業(yè)形象；技術(shù)力量；規(guī)模經(jīng)濟(jì)；產(chǎn)品質(zhì)量；市場(chǎng)份額；成本優(yōu)勢(shì)；廣告攻勢(shì)等。W（Weakness弱勢(shì)）設(shè)備老化；管理混亂；缺少關(guān)鍵技術(shù)；研究開(kāi)發(fā)落后；資金短缺；經(jīng)營(yíng)不善；產(chǎn)品積壓；競(jìng)爭(zhēng)力差等。O（Opportunity機(jī)會(huì)）：新產(chǎn)品；新市場(chǎng)；新需求；市場(chǎng)壁壘解除；競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手失誤等。T（Threat威脅）新的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手；替代產(chǎn)品增多；市場(chǎng)緊縮；行業(yè)政策變化；經(jīng)濟(jì)衰退；客戶偏好改變；突發(fā)事件等外部環(huán)境：

SWOT分析方法是一種根據(jù)企業(yè)自身的既定在條件進(jìn)行分析，找出企業(yè)的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)及核心競(jìng)爭(zhēng)力之所在的企業(yè)戰(zhàn)略分析方法。（三）流程圖法

流程圖法是將風(fēng)險(xiǎn)主體按照生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的過(guò)程、按照活動(dòng)內(nèi)在的邏輯聯(lián)系繪成流程圖，針對(duì)流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的辦法。一般來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)主體的經(jīng)營(yíng)規(guī)模越大，生產(chǎn)工藝越復(fù)雜，流程圖分析就越具有優(yōu)勢(shì)。

流程圖中有順序、選擇、循環(huán)三大基本結(jié)構(gòu)，這三大結(jié)構(gòu)貫穿了流程圖的制作。（四）因果圖法

因果圖也稱魚(yú)刺圖、魚(yú)骨圖，是用圖示的方法將造成某個(gè)結(jié)果的可能原因列出并分類(lèi)的工具。許多潛在的原因可歸納成原因類(lèi)別與子原因，畫(huà)出來(lái)形成類(lèi)似于魚(yú)刺的樣子。

繪制因果圖法通常和頭腦風(fēng)暴法相結(jié)合，用頭腦風(fēng)暴法收集所有可能的原因，然后把它們歸納成原因類(lèi)別和子原因。一般把最高層次的原因歸納為3~5個(gè)可能對(duì)結(jié)果有重大影響的方面，再進(jìn)一步細(xì)分。一些情況下可以把一個(gè)過(guò)程的主要步驟作為原因類(lèi)別來(lái)追求過(guò)程改進(jìn)結(jié)果，另一些情況下，也可以根據(jù)組成系統(tǒng)的各個(gè)部分、對(duì)系統(tǒng)施加影響的各個(gè)方面來(lái)分類(lèi)。（五）故障樹(shù)法

故障樹(shù)分析法和因果圖的分析過(guò)程類(lèi)似，是可靠性工程中常用的分析工具。風(fēng)險(xiǎn)樹(shù)由事件、邏輯門(mén)和轉(zhuǎn)移等幾種標(biāo)準(zhǔn)符號(hào)圖與連線組成。故障樹(shù)不僅描述出引起風(fēng)險(xiǎn)的各種因素，而且反映了風(fēng)險(xiǎn)的形成過(guò)程，還可以求出風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，可以同時(shí)做好定性分析與定量分析。故障樹(shù)法的工作原理是將大的故障分解成小的故障，或用圖解的形式對(duì)各種引起故障的事件進(jìn)行分解。

通常包括五步：定義頂事件和分析條件→構(gòu)造故障樹(shù)→識(shí)別故障原因的最小割集→對(duì)故障樹(shù)的定性分析→對(duì)故障樹(shù)的定量分析。（六）財(cái)務(wù)報(bào)表法

財(cái)務(wù)報(bào)表法就是根據(jù)企業(yè)的財(cái)務(wù)資料來(lái)識(shí)別和分析企業(yè)每項(xiàng)財(cái)產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)可能遭遇到的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)報(bào)表法是企業(yè)使用最普遍，也是最為有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析方法，因?yàn)槠髽I(yè)的各種業(yè)務(wù)流程、經(jīng)營(yíng)的好壞最終體現(xiàn)在企業(yè)資金流上，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的損失以及企業(yè)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的各種費(fèi)用都會(huì)作為負(fù)面結(jié)果在財(cái)務(wù)報(bào)表上表現(xiàn)出來(lái)。因此企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表和各種詳細(xì)附錄就可以成為識(shí)別和分析各種風(fēng)險(xiǎn)的工具。（七）數(shù)據(jù)挖掘方法

數(shù)據(jù)挖掘法是從大量的數(shù)據(jù)中提取感興趣知識(shí)的高級(jí)處理過(guò)程，這些知識(shí)是隱含的、事先未知的，并且是能被人們理解的、可信的、新穎的、潛在有用的模式。它主要基于人工智能、機(jī)器學(xué)習(xí)、數(shù)理統(tǒng)計(jì)學(xué)等技術(shù)，高度自動(dòng)化地分析企業(yè)原有的數(shù)據(jù)，做出歸納性的推理，并從中挖掘出潛在的模式，預(yù)測(cè)供應(yīng)鏈的行為，幫助企業(yè)供應(yīng)鏈管理人員調(diào)整策略，防范風(fēng)險(xiǎn)，做出正確的決策。（一）風(fēng)險(xiǎn)分析二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

風(fēng)險(xiǎn)分析就是研究風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及其所產(chǎn)生的后果和損失。它是在特定的系統(tǒng)中進(jìn)行危險(xiǎn)辨識(shí)、頻率分析、后果分析的全過(guò)程。

風(fēng)險(xiǎn)分析的方法包括定性分析、半定量分析及定量分析，具體采用哪種方法需要取決于分析的目標(biāo)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的內(nèi)容

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是在風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)上，考慮社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境等方面的因素，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的容忍度作出判斷的過(guò)程。

風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)連起來(lái)的整個(gè)過(guò)程稱為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

（1）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)本身的界定。包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性；風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)度；風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)間；風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的區(qū)域及關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)

（2）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)作用方式的界定。包括風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響是直接的還是間接的；是否會(huì)引發(fā)其他的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的作用范圍等。

（3）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)后果的界定。在損失方面：如果風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，對(duì)企業(yè)會(huì)造成多大的損失？如果避免或減少風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)需要付出多大的代價(jià)？在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的利益方面：如果企業(yè)承擔(dān)樂(lè)了風(fēng)險(xiǎn)，可能獲得多大的利益？如果避免或減少風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)得到的利益又是多少？風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的內(nèi)容：（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法

風(fēng)險(xiǎn)矩陣，是指按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后果的嚴(yán)重程度，將風(fēng)險(xiǎn)繪制在矩陣圖中，展示風(fēng)險(xiǎn)及其重要性等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具。

風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖具有可視化的特點(diǎn)，能夠直觀的展示風(fēng)險(xiǎn)的重要性等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)矩陣的基本原理是在企業(yè)已經(jīng)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好的前提下，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好判斷風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及影響程度，專(zhuān)家打分后求出風(fēng)險(xiǎn)值，并將風(fēng)險(xiǎn)描繪在風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖中，確定風(fēng)險(xiǎn)重要性等級(jí)。1.風(fēng)險(xiǎn)矩陣法風(fēng)險(xiǎn)矩陣具體使用方法：（1）定性描述損失（2）建立風(fēng)險(xiǎn)矩陣：將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行歸類(lèi)，建立坐標(biāo)圖

風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖是把風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)目標(biāo)的影響程度，作為兩個(gè)維度繪制在同一個(gè)平面上（即繪制成直角坐標(biāo)系）。

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)目標(biāo)影響程度的評(píng)估有定性、定量等方法。定性方法是直接用文字描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)目標(biāo)的影響程度，如“極低”、“低”、“中等”、“高”、“極高”等。定量方法是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)目標(biāo)影響程度用具有實(shí)際意義的數(shù)量描述，如對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低用概率來(lái)表示，對(duì)目標(biāo)影響程度用損失金額來(lái)表示。2.風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖法（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)目標(biāo)影響程度進(jìn)行定性或定量評(píng)估后，依據(jù)評(píng)估結(jié)果繪制風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖。如：某公司對(duì)9項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了定性評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)①發(fā)生的可能性為“低”，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)目標(biāo)的影響程度為“極低”；……；風(fēng)險(xiǎn)⑨發(fā)生的可能性為“極低”，對(duì)目標(biāo)的影響程度為“高”，則繪制風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖如下：2.風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖法Chapter風(fēng)險(xiǎn)管理策略3一、風(fēng)險(xiǎn)管理策略概述(一)風(fēng)險(xiǎn)管理策略總體定位與作用

風(fēng)險(xiǎn)管理策略指企業(yè)根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境，圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，確定風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度、風(fēng)險(xiǎn)管理有效性標(biāo)準(zhǔn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制等適合的風(fēng)險(xiǎn)管理工具的總體策略，并確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力和財(cái)力資源的配置原則。(二)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的組成部分風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度。明確公司要承擔(dān)什么風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)多少。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性標(biāo)準(zhǔn)。明確怎樣衡量我們的風(fēng)險(xiǎn)管理工作成效。風(fēng)險(xiǎn)管理的工具選擇。明確怎樣管理重大風(fēng)險(xiǎn)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的資源配置。明確如何安排人力、財(cái)力、物資、外部資源等風(fēng)險(xiǎn)管理資源。（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指企業(yè)回避、停止或退出蘊(yùn)含某一風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)活動(dòng)或商業(yè)環(huán)境，避免成為風(fēng)險(xiǎn)的所有人。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果也太嚴(yán)重，又無(wú)其它風(fēng)險(xiǎn)管理策略可用時(shí)，主動(dòng)放棄項(xiàng)目或改變項(xiàng)目目標(biāo)與行動(dòng)方案，從而規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。凡風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失不能由該項(xiàng)目可能獲得利潤(rùn)予以抵消時(shí)，避免風(fēng)險(xiǎn)是最可行的簡(jiǎn)單方法。二、風(fēng)險(xiǎn)管理策略的類(lèi)型（二）風(fēng)險(xiǎn)控制策略

風(fēng)險(xiǎn)控制策略是指控制風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的動(dòng)因、環(huán)境、條件等，通過(guò)緩和或預(yù)知等手段來(lái)達(dá)到減輕風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)的損失或降低風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率的目的。

風(fēng)險(xiǎn)控制包含兩方面含義：一是控制風(fēng)險(xiǎn)因素，減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生;二是控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和降低風(fēng)險(xiǎn)損害程度。（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換策略

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換策略是指企業(yè)通過(guò)戰(zhàn)略調(diào)整等手段將企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換成另一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換一般不會(huì)直接降低企業(yè)總的風(fēng)險(xiǎn)，其簡(jiǎn)單形式就是在減少某一風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，增加另一風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換可以在低成本或者無(wú)成本的情況下達(dá)到目的。二、風(fēng)險(xiǎn)管理策略的類(lèi)型（四）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略是指將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至其他人或其它組織，其目的是借用合同或協(xié)議，在風(fēng)險(xiǎn)事故一旦發(fā)生時(shí)將損失的一部分轉(zhuǎn)移到有能力承受或控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的個(gè)人或組織。

轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)降低其可能的嚴(yán)重程度，只是從一方移除后轉(zhuǎn)移到另一方。企業(yè)可采用各種不同的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式，具體實(shí)施時(shí)可表現(xiàn)為財(cái)務(wù)性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非財(cái)務(wù)性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。

現(xiàn)代保險(xiǎn)制度是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的最理想方式。主要形式有：

保險(xiǎn)、非保險(xiǎn)型的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)證券化。（五）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略

風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指采取各種手段，引入多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素或承擔(dān)多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，使得這些風(fēng)險(xiǎn)能夠互相對(duì)沖，也就是使這些風(fēng)險(xiǎn)的影響互相抵消。

常見(jiàn)的例子有資產(chǎn)組合使用、多種外幣結(jié)算的使用和戰(zhàn)略上的多種經(jīng)營(yíng)等。二、風(fēng)險(xiǎn)管理策略的類(lèi)型（六）風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)策略

風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)亦稱風(fēng)險(xiǎn)保留、風(fēng)險(xiǎn)自留。

風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)是指企業(yè)對(duì)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)采取接受的態(tài)度，從而承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的后果。風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)是指風(fēng)險(xiǎn)保留在企業(yè)內(nèi)部，企業(yè)以其內(nèi)部的資源來(lái)彌補(bǔ)損失或者對(duì)這些保留下來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)不采取任何措施。

這種辦法通常適宜處理那些損失頻率小并且損失程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，或者適宜處理那些損失頻率高但損失程度較小的風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的方式可以分為無(wú)計(jì)劃的單純自留或有計(jì)劃的自己保險(xiǎn)。（七）風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備策略

風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備策略是指根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律事先制定應(yīng)急措施和制定一個(gè)科學(xué)高效的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃，一旦項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)展情況與計(jì)劃不同，就動(dòng)用后備應(yīng)急措施，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急措施主要有費(fèi)用、進(jìn)度和技術(shù)三種。二、風(fēng)險(xiǎn)管理策略的類(lèi)型（八）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)