中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)(習(xí)題卷22)

試卷科目：中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)(習(xí)題卷22)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)?shù)?部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題，共62題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人對(duì)財(cái)產(chǎn)或其有關(guān)利益，在發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所遭受的經(jīng)濟(jì)損失給予補(bǔ)償?shù)谋ｋU(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的財(cái)產(chǎn)，指一切物質(zhì)財(cái)富，包括一切動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、固定的或在流動(dòng)中的財(cái)產(chǎn)，以及在制造的或制成的，因而財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的范圍很廣泛，除了人身保險(xiǎn)以外的各種保險(xiǎn)均可列入其中。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的也有其特點(diǎn)。如工廠機(jī)器設(shè)備因火災(zāi)受損而被迫停工停產(chǎn)引起的生產(chǎn)利潤及各項(xiàng)有關(guān)費(fèi)用的損失等，都屬財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)標(biāo)的。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的是()。A)有形財(cái)產(chǎn)B)物質(zhì)財(cái)產(chǎn)C)財(cái)產(chǎn)的相關(guān)利益D)財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益答案:D解析:財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。[單選題]2.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的()及收益性情況的分析、檢查、修正和評(píng)估。A)適用性B)最優(yōu)性C)普遍性D)簡(jiǎn)便性答案:A解析:評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)管理效益的大小，取決于是否能以最小成本取得最大安全保障，同時(shí)在實(shí)務(wù)中還要考慮風(fēng)險(xiǎn)管理和整體目標(biāo)是否一致，是否具有可行性，即可操作性和有效性。[單選題]3.關(guān)于保險(xiǎn)利益，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A)保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同成立的必備要件之一B)投保人具有保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同生效的依據(jù)和條件C)投保人喪失了保險(xiǎn)利益會(huì)導(dǎo)致保險(xiǎn)合同無效D)保險(xiǎn)人在不知情的情況下與不具有保險(xiǎn)利益的人訂立了保險(xiǎn)合同，由于保險(xiǎn)人是善意的，該保險(xiǎn)合同有效答案:D解析:保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)合同生效的依據(jù)和條件，投保人喪失保險(xiǎn)利益，即使保險(xiǎn)人是善意的，保險(xiǎn)合同仍然無效。[單選題]4.王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業(yè)年金理事會(huì)，開始企業(yè)年金計(jì)劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。關(guān)于企業(yè)年金的說法正確的是()。A)只有國有企業(yè)才能建立企業(yè)年金計(jì)劃B)王先生若參加了年金計(jì)劃，在隨后的工作期間內(nèi)，可以隨時(shí)將賬戶中的錢取出C)個(gè)人繳費(fèi)和企業(yè)繳費(fèi)均可全額在稅前列支D)王先生若調(diào)動(dòng)工作，新單位也有企業(yè)年金計(jì)劃，王先生可將原年金賬戶資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至新的賬戶答案:D解析:ABD三項(xiàng)，《企業(yè)年金試行辦法》第三條規(guī)定，符合下列條件的企業(yè)，可以建立企業(yè)年金：依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)并履行繳費(fèi)義務(wù)；有相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力；已建立集體協(xié)商機(jī)制。第十二條規(guī)定，職工在達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡時(shí)，可以從本人企業(yè)年金個(gè)人賬戶中一次或定期領(lǐng)取企業(yè)年金。職工未達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡的，不得從個(gè)人賬戶中提前提取資金。第十三條規(guī)定，職工變動(dòng)工作單位時(shí)，企業(yè)年金個(gè)人賬戶資金可以隨同轉(zhuǎn)移。C項(xiàng)，各地方有優(yōu)惠政策，允許單位繳費(fèi)的一部分列入成本，在稅前列支。[單選題]5.下列關(guān)于客戶忠誠度與滿意度關(guān)系的說法中，不正確的是()。A)客戶滿意是客戶忠誠的前提和基礎(chǔ)B)兩者是相互排斥的C)只有非常滿意的客戶，才有可能成為忠誠客戶D)對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶或高端客戶，必須做到讓客戶非常滿意，而且要做到持之以恒、前后一致，這樣這些VIP客戶才能維護(hù)好，并給自己不斷帶來新業(yè)務(wù)、介紹新客戶答案:B解析:B客戶忠誠度與滿意度的關(guān)系表現(xiàn)在：(1)客戶滿意是客戶忠誠的前提和基礎(chǔ)。(2)只有非常滿意的客戶，才有可能成為忠誠客戶。(3)對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶或高端客戶，如財(cái)富管理中心、私人銀行客戶，理財(cái)師的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)不能僅僅做到讓客戶滿意，必須做到讓客戶非常滿意，而且要做到持之以恒、前后一致，這樣這些VIP客戶才能維護(hù)好，并給自己不斷帶來新業(yè)務(wù)、介紹新客戶。[單選題]6.()是指保險(xiǎn)公司將其實(shí)際經(jīng)營成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)的盈余，按照一定比例向保單持有人進(jìn)行分配的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品。A)投資連結(jié)保險(xiǎn)B)分紅壽險(xiǎn)C)萬能壽險(xiǎn)D)儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)答案:B解析:B分紅壽險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司將其實(shí)際經(jīng)營成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)的盈余，按照一定比例向保單持有人進(jìn)行分配的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品。[單選題]7.受托人以（）為目的管理信托財(cái)產(chǎn)。A)受托人最大利益B)委托人最大利益C)受益人最大利益D)社會(huì)利益答案:C解析:根據(jù)《信托法》第二十五條規(guī)定可知，受托人應(yīng)當(dāng)遵守信托文件的規(guī)定，以受益人的最大利益為目的管理信托財(cái)產(chǎn)。[單選題]8.以下關(guān)于金融工具的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A)按投資人所擁有的權(quán)利劃分，證券投資基金是混合工具B)按金融工具的職能劃分，股票是用于保值、投機(jī)等目的的工具C)按期限長短劃分，回購協(xié)議屬于短期金融工具D)按融資方式劃分，企業(yè)債券屬于直接融資工具答案:B解析:按金融工具的職能劃分，股票是用于投資和籌資的工具。[單選題]9.收藏品價(jià)格的影響因素不包括（）。A)生產(chǎn)能力B)儲(chǔ)藏量C)投資者喜好及追捧程度D)制作工藝答案:D解析:收藏品價(jià)格影響因素包括：①生產(chǎn)或開采能力；②儲(chǔ)藏量或再生速度；③投資者喜好及追捧程度。[單選題]10.反映客戶家庭還貸能力的指標(biāo)是()。A)收入負(fù)債率B)資產(chǎn)負(fù)債率C)償付比率D)融資比率答案:A解析:A收入負(fù)債率是客戶貸款的年本息攤還額占年收入的比率，反映了客戶家庭的還貸能力。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，收入負(fù)債率以30%為標(biāo)準(zhǔn)，盡量不超過40%。[單選題]11.對(duì)實(shí)行累進(jìn)稅率的企業(yè)所得進(jìn)行稅收籌劃，可用方法是()。A)隱瞞收入B)盡量降低收入總額C)集中收入，以提高每次的應(yīng)稅所得D)使用分劈技術(shù)，將所得、財(cái)產(chǎn)在兩個(gè)或更多個(gè)納稅人之間進(jìn)行分劈答案:D解析:分劈技術(shù)，是指在合法、合理的情況下，使所得、財(cái)產(chǎn)在兩個(gè)或更多個(gè)納稅人之間進(jìn)行分劈而直接節(jié)稅的稅務(wù)規(guī)劃技術(shù)。出于調(diào)節(jié)收入等社會(huì)政策的考慮，許多國家的所得稅和一般財(cái)產(chǎn)稅通常都會(huì)采用累進(jìn)稅率，計(jì)稅基數(shù)越大，適用的最高邊際稅率也越高。使所得、財(cái)產(chǎn)在兩個(gè)或更多個(gè)納稅人之間進(jìn)行分劈，可以使計(jì)稅基數(shù)降至低稅率級(jí)次，從而降低最高邊際適用稅率，節(jié)減稅收。[單選題]12.在商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中，客戶和銀行的關(guān)系是（）。A)信托關(guān)系B)供銷關(guān)系C)信貸關(guān)系D)委托代理關(guān)系答案:D解析:個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中客戶委托商業(yè)銀行理財(cái)，實(shí)質(zhì)就是商業(yè)銀行代理客戶理財(cái)，客戶和商業(yè)銀行就是委托代理關(guān)系。[單選題]13.下列關(guān)于代理的說法，不正確的是()。A)代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實(shí)施民事法律行為B)法人可以通過代理人實(shí)施民事法律行為C)代理人在代理活動(dòng)中具有附屬的法律地位D)依照法律規(guī)定或者按照雙方當(dāng)事人約定，應(yīng)當(dāng)由本人實(shí)施的民事法律行為，不得代理答案:C解析:代理人在代理活動(dòng)中具有獨(dú)立的法律地位。[單選題]14.促進(jìn)國內(nèi)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的來自銀行內(nèi)部的轉(zhuǎn)型驅(qū)動(dòng)力不包括（）。A)商業(yè)銀行的存貸利率差不斷縮小B)商業(yè)銀行急需通過對(duì)資本消耗較小的中間業(yè)務(wù)來提高其核心競(jìng)爭(zhēng)力C)為了解決目前國內(nèi)銀行普遍存在的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單、趨同性強(qiáng)等問題D)金融業(yè)界的激烈競(jìng)爭(zhēng)使得個(gè)人業(yè)務(wù)更具發(fā)展動(dòng)力答案:D解析:選項(xiàng)D屬于外部環(huán)境，不屬于銀行內(nèi)部的轉(zhuǎn)型驅(qū)動(dòng)力。[單選題]15.商業(yè)銀行于每一會(huì)計(jì)年度終了編制的本年度個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告和相關(guān)報(bào)表應(yīng)于下一年度的（）月底前報(bào)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)。A)1B)2C)3D)4答案:B解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第59條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在每一會(huì)計(jì)年度終了編制本年度個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)年度報(bào)告，應(yīng)全面反映本年度個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展情況，理財(cái)計(jì)劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況，以及個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的綜合收益情況等，并附年度報(bào)表。年度報(bào)告和相關(guān)報(bào)表(一式三份)，應(yīng)于下一年度的2月底前報(bào)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)。[單選題]16.銀行理財(cái)產(chǎn)品宣傳材料中應(yīng)充分揭示產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，說明（）投資情形。A)一般情況下的B)最好的C)最不利的D)同類產(chǎn)品答案:C解析:根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的宣傳和介紹材料中應(yīng)全面反映產(chǎn)品的重要特性和與產(chǎn)品有關(guān)的重要事實(shí)，在首頁最醒目位置揭示風(fēng)險(xiǎn)，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。[單選題]17.下列關(guān)于基金當(dāng)事人地位與責(zé)任的說法，不正確的是（）。A)管理人對(duì)基金運(yùn)營收益承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)B)托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)具有保管權(quán)C)管理人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)具有經(jīng)營管理權(quán)D)投資人對(duì)基金運(yùn)營收益率享有收益權(quán)答案:A解析:基金管理人一般不承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)，基金投資者根據(jù)持有的基金份額比例承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。故選項(xiàng)A錯(cuò)誤。[單選題]18.通常采用有組織的形式來收集信息，進(jìn)而將觀察結(jié)果轉(zhuǎn)化為某種形式的數(shù)值，用以判斷客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，這種評(píng)估方法是（）。A)定性方法B)定量方法C)抽象概括法D)統(tǒng)計(jì)方法答案:B解析:[單選題]19.與有形市場(chǎng)相比，無形市場(chǎng)的典型特征不包括()。A)交易場(chǎng)所不固定B)交易范圍比較窄C)交易時(shí)間相對(duì)較長D)交易的種類多答案:B解析:與有形市場(chǎng)相比，一般而言無形市場(chǎng)有以下幾個(gè)典型的特征：交易場(chǎng)所不固定，分散交易；交易范圍比較廣；交易時(shí)間相對(duì)較長，不是集中、固定的；交易的種類多。[單選題]20.從基金贖回角度來看，下列基金的流動(dòng)性從高到低依次是()。A)貨幣型基金、債券型基金、股票型基金B(yǎng))貨幣型基金、股票型基金、債券型基金C)債券型基金、貨幣型基金、股票型基金D)股票型基金、債券型基金、貨幣型基金答案:A解析:不同的基金具有不同的流動(dòng)性，從基金贖回角度來看，貨幣型基金的流動(dòng)性較高，一般是T+1或T+2到賬，債券型基金一般為T+2或T+3到賬，而股票型基金一般為T+4或T+5到賬。[單選題]21.在理財(cái)產(chǎn)品銷售過程中，下列屬于錯(cuò)誤銷售行為的是（）。A)客戶擬購買的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)與客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配B)產(chǎn)品說明書中需由客戶親自抄錄的內(nèi)容由客戶親筆抄錄C)采取抽獎(jiǎng)、禮品贈(zèng)送等方式銷售理財(cái)產(chǎn)品D)所有的銷售憑證包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告由客戶本人親自填寫并簽字確認(rèn)答案:C解析:根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》第37條的規(guī)定，商業(yè)銀行從事理財(cái)產(chǎn)品銷售活動(dòng)，不得采取抽獎(jiǎng)、回扣或者贈(zèng)送實(shí)物等方式銷售理財(cái)產(chǎn)品。故選項(xiàng)C錯(cuò)誤。[單選題]22.商業(yè)銀行為客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，評(píng)估結(jié)果認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品，但客戶仍堅(jiān)持要購買的，則商業(yè)銀行的理財(cái)顧問應(yīng)（）。A)由客戶自行提供聲明，供銀行留存后允許客戶購買B)同意客戶購買，對(duì)客戶的意見未做特殊處理C)向客戶說明風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的意義，委婉拒絕客戶的購買意愿D)制定專門文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他必要事項(xiàng)，雙方簽字認(rèn)可答案:D解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第24條的規(guī)定，客戶評(píng)估報(bào)告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計(jì)劃，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)制定專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項(xiàng)，雙方簽字認(rèn)可。[單選題]23.在以下保險(xiǎn)中：①定期死亡保險(xiǎn)；②生存保險(xiǎn)；③兩全保險(xiǎn)；④年金保險(xiǎn)，只有在保險(xiǎn)期限內(nèi)才提供死亡給付的保險(xiǎn)是()。A)①②B)①C)②③D)④答案:B解析:定期壽險(xiǎn)具有固定的保險(xiǎn)期限，只有當(dāng)被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)死亡，且此時(shí)保險(xiǎn)合同還有效時(shí)，保險(xiǎn)公司才會(huì)向受益人支付保險(xiǎn)金。生存保險(xiǎn)是指以被保險(xiǎn)人的生存為給付保險(xiǎn)金條件的人壽保險(xiǎn)；兩全保險(xiǎn)是指以在保險(xiǎn)期間內(nèi)死亡或期滿生存為給付保險(xiǎn)金條件的人壽保險(xiǎn)；年金保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人生存為給付條件的人壽保險(xiǎn)。[單選題]24.個(gè)人客戶眾多并且分散，單筆服務(wù)金額較小，但總體規(guī)模較大，同時(shí)個(gè)人客戶需求與濟(jì)波動(dòng)的關(guān)聯(lián)度低。這體現(xiàn)了商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的()。A)需求的分散性與低風(fēng)險(xiǎn)性B)需求的廣泛性與動(dòng)態(tài)性C)需求的交融性與開放性D)需求的差異性與層次性答案:A解析:[單選題]25.王某12月取得工資收入4800元，年終獎(jiǎng)108000元，王某應(yīng)繳納的年終獎(jiǎng)所得稅是（）。A)21000B)21045C)25043D)22305答案:B解析:年終獎(jiǎng)應(yīng)納稅額的計(jì)算：108000÷12=9000元，稅率為20%，速算扣除數(shù)為555，年終獎(jiǎng)應(yīng)納稅額=108000×20%-555=21045（元）[單選題]26.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)不得低于()萬元人民幣。A)5B)10C)15D)20答案:D解析:《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為一級(jí)和二級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于5萬元人民幣;風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為三級(jí)和四級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于10萬元人民幣;風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于20萬元人民幣。[單選題]27.下列不屬于證券投資的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的是()。A)政策風(fēng)險(xiǎn)B)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)C)購買力風(fēng)險(xiǎn)D)利率風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:證券投資的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)包括政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和購買力風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]28.下列產(chǎn)品中，（）不是黃金投資的理想渠道。A)紙黃金B(yǎng))金首飾C)金條D)金塊答案:B解析:對(duì)普通投資者而言，實(shí)物黃金和紙黃金是較為理想的黃金投資渠道，但黃金飾品對(duì)家庭理財(cái)沒有太大意義，因?yàn)辄S金飾品的價(jià)格包含了加工成本。相對(duì)而言，金條、金塊比較適合長期投資，并可對(duì)家庭資產(chǎn)起到保值、增值的作用，對(duì)抗通貨膨脹。[單選題]29.個(gè)人住房貸款不包括（）。A)自營性個(gè)人住房貸款B)政府住房貸款C)公積金個(gè)人住房貸款D)個(gè)人住房組合貸款答案:B解析:按照資金來源劃分，個(gè)人住房貸款包括自營性個(gè)人住房貸款(即商業(yè)性個(gè)人住房貸款)、公積金個(gè)人住房貸款和個(gè)人住房組合貸款。[單選題]30.自用性負(fù)債比率（）表現(xiàn)出客戶家庭的財(cái)富積累情況。A)直接B)間接C)不能D)通過與其它比率相結(jié)合答案:B解析:自用性負(fù)債占總負(fù)債的比例，通常也被稱為?自用性負(fù)債比率?，間接地表現(xiàn)出客戶家庭的財(cái)富積累情況。財(cái)富積累早期的自用性負(fù)債往往是家庭最重要的負(fù)債，隨著家庭資產(chǎn)的逐步積累，自用性負(fù)債逐步降低。[單選題]31.下列關(guān)于各種特殊類型基金的說法，正確的是（）。A)FOF是一種專門投資于股票指數(shù)的基金B(yǎng))ETF是一種跟蹤?標(biāo)的指數(shù)?變化的開放式基金，但其不能在交易所上市C)LOF的申購、贖回是基金份額與一籃子股票的交易D)QDII基金是指在一國境內(nèi)設(shè)置、經(jīng)批準(zhǔn)可以在境外證券市場(chǎng)進(jìn)行股票、債券等有價(jià)證券投資的基金答案:D解析:選項(xiàng)A，F(xiàn)OF是一種專門投資于其他證券投資基金的基金，它并不直接投資股票或債券，其投資范圍僅限于其他基金；選項(xiàng)B，ETF是一種跟蹤?標(biāo)的指數(shù)?變化且在交易所上市的開放式基金，投資者可以像買賣股票那樣買賣ETF；選項(xiàng)C，LOF的申購、贖回都是基金份額與現(xiàn)金的交易，可在代銷網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行。[單選題]32.下列不屬于債券型理財(cái)產(chǎn)品的主要投資對(duì)象的是()。A)國債B)金融債C)中央銀行票據(jù)D)企業(yè)債答案:D解析:債券型理財(cái)產(chǎn)品是以國債、金融債和中央銀行票據(jù)為主要投資對(duì)象的銀行理財(cái)產(chǎn)品。[單選題]33.楊女士于年初跳槽到一家跨國公司。該跨國公司為外企，楊女士認(rèn)為在外企工作有很多不確定的因素，以后的生活也可能會(huì)很不穩(wěn)定。所以楊女士開始考慮是否從現(xiàn)在開始規(guī)劃自己的退休養(yǎng)老生活比較好。接上題，如果楊女士在31歲到65歲之間每年拿出2500元用于投資，同樣假設(shè)投資收益率為12％，則從31歲到65歲(歲末)35年間的投資在65歲(歲末)可以增值到()元。A)984561B)1079159C)1135671D)1200541答案:B解析:根據(jù)題意，N=35，I/YR=12，PMT=-2500，利用財(cái)務(wù)計(jì)算器可得FV≈1079159(元)，即從31歲到65歲(歲末)35年間的投資在65歲(歲末)時(shí)可以增值到1079159元。[單選題]34.()的原則是對(duì)投資理財(cái)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)和收益的最佳詮釋。A)風(fēng)險(xiǎn)越大，收益越大B)風(fēng)險(xiǎn)匹配C)理財(cái)有風(fēng)險(xiǎn)，投資需謹(jǐn)慎D)分散投資答案:C解析:?理財(cái)有風(fēng)險(xiǎn)，投資需謹(jǐn)慎?的原則是對(duì)投資理財(cái)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)和收益的最佳詮釋。[單選題]35.在人的生命周期過程中，通常比較適合用高成長性和高投資性的投資工具的時(shí)期是（）。A)退休養(yǎng)老期B)中年穩(wěn)健期C)青年成長期D)少年成長期答案:C解析:[單選題]36.下列關(guān)于間接融資的說法，不正確的是（）。A)間接融資比較靈活，分散的小額資金通過銀行等中介機(jī)構(gòu)的集中可以辦大事B)間接融資對(duì)保障資金安全和提高資金使用效益等方面有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)C)間接性D)相對(duì)的分散性答案:D解析:間接融資同直接融資比較，其突出特點(diǎn)是比較靈活，分散的小額資金通過銀行等中介機(jī)構(gòu)的集中可以辦大事，同時(shí)這些中介機(jī)構(gòu)擁有較多的信息和專門人才，對(duì)保障資金安全和提高資金使用效益等方面有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)，這對(duì)投融資雙方都有利。比較而言，間接融資具有以下幾個(gè)特征：①間接性；②相對(duì)的集中性；③信譽(yù)的差異性較??；④具有可逆性；⑤融資的主動(dòng)權(quán)掌握在金融中介手中。[單選題]37.關(guān)于預(yù)期收益率、無風(fēng)險(xiǎn)利率、某證券的β值、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)四者的關(guān)系，下列各項(xiàng)描述正確的是()。A)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)=無風(fēng)險(xiǎn)利率+某證券的β值X預(yù)期收益率B)無風(fēng)險(xiǎn)利率=預(yù)期收益率+某證券的β值X市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)C)預(yù)期收益率=無風(fēng)險(xiǎn)利率+某證券的β值X市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)D)預(yù)期收益率=無風(fēng)險(xiǎn)利率-某證券的β值X市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)答案:C解析:[單選題]38.以下不是客戶消費(fèi)觀念發(fā)展的階段的是（）。A)理性消費(fèi)B)體驗(yàn)消費(fèi)C)感性消費(fèi)D)感情消費(fèi)答案:B解析:客戶消費(fèi)觀念發(fā)展的階段的是理性消費(fèi)、感性消費(fèi)、感情消費(fèi)。[單選題]39.根據(jù)我國民法通則，下列（）不屬于民事法律行為生效的條件。A)行為人以書面形式做出意思表示B)不違反法律或者社會(huì)公共利益C)行為人具有相應(yīng)的民事行為能力D)意思表示真實(shí)答案:A解析:A項(xiàng)民事法律行為從成立時(shí)起具有法律約束力，行為人非依法律規(guī)定或者取得對(duì)方同意，不得擅自變更或者解除。除法律有特別規(guī)定外，民事法律行為中意思表示既可以以書面形式做出，也可以以口頭形式或者其他形式做出。[單選題]40.理財(cái)師在估算教育費(fèi)用時(shí)應(yīng)遵循的步驟不包括（）。A)了解客戶家庭的財(cái)務(wù)狀況及家長對(duì)子女的期望B)設(shè)定一個(gè)通貨膨脹率C)按預(yù)計(jì)通貨膨脹率計(jì)算未來入學(xué)時(shí)所需的費(fèi)用D)定期檢測(cè)教育投資規(guī)劃的執(zhí)行情況答案:D解析:理財(cái)師計(jì)算教育資金需求需要在了解客戶家庭財(cái)務(wù)狀況及家長對(duì)子女期望的基礎(chǔ)上進(jìn)行，估算教育費(fèi)用時(shí)應(yīng)遵循的步驟為：①根據(jù)家長確定的期望教育程度，估算出預(yù)期的教育費(fèi)用；②設(shè)定一個(gè)通貨膨脹率，計(jì)算未來入學(xué)時(shí)所需的費(fèi)用。D項(xiàng)屬于教育投資規(guī)劃的跟蹤與執(zhí)行。[單選題]41.詹森指數(shù)大于0，表明基金的業(yè)績表現(xiàn)()市場(chǎng)基準(zhǔn)組合。A)劣于B)等于C)優(yōu)于D)不確定答案:C解析:詹森指數(shù)是指在給出投資組合的貝塔及市場(chǎng)平均收益率的條件下，投資組合收益率超過CAPM預(yù)測(cè)收益率的部分。如果投資組合位于證券市場(chǎng)線的上方，則α值大于零，說明投資組合收益率高于市場(chǎng)平均水平，可以認(rèn)為其績效很好；如果投資組合位于證券市場(chǎng)線的下方，則α值小于零，表明該組合的績效不好。[單選題]42.國內(nèi)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)業(yè)務(wù)時(shí)，一般會(huì)對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。假如A銀行推出債券型理財(cái)產(chǎn)品，則其應(yīng)主要進(jìn)行（）提示。A)匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)B)匯率風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)C)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和再投資風(fēng)險(xiǎn)答案:A解析:目前，對(duì)于投資者而言。購買債券型理財(cái)產(chǎn)品面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)來自利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]43.教育投資規(guī)劃開始得越早，家庭需要定期投資的金額（），對(duì)家庭的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)也（）。A)越小；越小B)越??；越大C)越大；越大D)越大；越小答案:A解析:教育投資規(guī)劃開始得越早，家庭需要定期投資的金額越小，對(duì)家庭的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)也較小。[單選題]44.在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問題上，理財(cái)師應(yīng)遵循的原則是（）。A)利益優(yōu)先，保險(xiǎn)額度最大化B)利益優(yōu)先，盡量控制保險(xiǎn)額度C)保障優(yōu)先，保險(xiǎn)險(xiǎn)種多樣化D)保障優(yōu)先，合理運(yùn)用客戶保險(xiǎn)預(yù)算答案:D解析:在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問題上，理財(cái)師應(yīng)遵循保障優(yōu)先，合理運(yùn)用客戶保險(xiǎn)預(yù)算的原則。[單選題]45.下列產(chǎn)品組合中，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)最低的是（）。A)活期存款、股票型基金、債券B)定期存款、活期存款、對(duì)沖基金C)定期存款、貨幣基金、國債D)債券、基金、股票答案:C解析:國債是國家信用的主要形式，由于以國家財(cái)政信譽(yù)作擔(dān)保，國債的信譽(yù)度非常高，其收益率一般被看作是無風(fēng)險(xiǎn)收益率。定期存款、貨幣基金投資收益相對(duì)固定，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)于股票、對(duì)沖基金等來說要小。[單選題]46.未雨綢繆，盡早開始儲(chǔ)備養(yǎng)老金，體現(xiàn)了退休規(guī)劃的()原則。A)及時(shí)性B)盡早性C)謹(jǐn)慎性D)平衡答案:B解析:B盡早性原則要求未雨綢繆，盡早開始儲(chǔ)備養(yǎng)老金，越早越輕松。通過薪金收入的累積和時(shí)間的復(fù)利效應(yīng)，養(yǎng)老金的籌備任務(wù)會(huì)事半功倍。[單選題]47.反映客戶家庭還貸能力的指標(biāo)是()。A)融資比率B)償付比率C)資產(chǎn)負(fù)債率D)收入負(fù)債率答案:D解析:收入負(fù)債率是客戶貸款的年本息攤還額占年收入的比率，反映了客戶家庭的還貸能力。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，收入負(fù)債率以30％為標(biāo)準(zhǔn)，盡量不超過40％。[單選題]48.教育儲(chǔ)蓄是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄。教育儲(chǔ)蓄的存期分為()年。A)1、2、3B)1、2、5C)1、3、5D)1、3、6答案:D解析:教育儲(chǔ)蓄是指?jìng)€(gè)人按國家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開戶、存人規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄，是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄。開戶對(duì)象為在校小學(xué)四年級(jí)及以上學(xué)生，其存期分為1年、3年、6年三種。[單選題]49.一般說來，市場(chǎng)利率與固定收益產(chǎn)品價(jià)格呈()關(guān)系，與股票價(jià)格呈()關(guān)系，與房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格呈()關(guān)系。A)正相關(guān);正相關(guān);負(fù)相關(guān)B)正相關(guān);負(fù)相關(guān);正相關(guān)C)負(fù)相關(guān);正相關(guān);負(fù)相關(guān)D)負(fù)相關(guān);負(fù)相關(guān);負(fù)相關(guān)答案:D解析:市場(chǎng)利率是市場(chǎng)資金借貸成本的真實(shí)反映，而能夠及時(shí)反映短期市場(chǎng)利率的指標(biāo)有銀行間同業(yè)拆借利率、國債回購利率等。新發(fā)行的債券利率一般也是按照當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)基準(zhǔn)利率來設(shè)計(jì)的。一般來說，市場(chǎng)利率上升會(huì)引起債券類固定收益產(chǎn)品價(jià)格下降，股票價(jià)格下跌，房地產(chǎn)市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)走低，但儲(chǔ)蓄收益將增加;市場(chǎng)利率下降會(huì)引起債券類固定收益產(chǎn)品價(jià)格上升，股票價(jià)格上升，房地產(chǎn)市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)走高，儲(chǔ)蓄收益將減少。故D選項(xiàng)正確。[單選題]50.下列不屬于債券型理財(cái)產(chǎn)品特點(diǎn)的是（）。A)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單B)投資風(fēng)險(xiǎn)小C)客戶預(yù)期收益較高D)市場(chǎng)認(rèn)知度高答案:C解析:債券型理財(cái)產(chǎn)品的投資對(duì)象主要是國債、金融債和中央銀行票據(jù)等信用等級(jí)高、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)小的產(chǎn)品。因此其投資風(fēng)險(xiǎn)較低，客戶預(yù)期收益也不高，但是穩(wěn)定，屬于保守、穩(wěn)健型產(chǎn)品。[單選題]51.多數(shù)國家對(duì)中小企業(yè)的界定從定性和定量兩方面進(jìn)行，則下列屬于定性指標(biāo)的是()。A)企業(yè)的組織形式B)雇員人數(shù)C)實(shí)收資本D)資產(chǎn)總值答案:A解析:A多數(shù)國家對(duì)中小企業(yè)的界定從定性和定量兩方面進(jìn)行。其中，定性的指標(biāo)主要包括企業(yè)的組織形式、融資方式及所處行業(yè)地位等；定量的指標(biāo)則主要包括雇員人數(shù)、實(shí)收資本、資產(chǎn)總值等。[單選題]52.（）反映的是資本結(jié)構(gòu)，用于衡量企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)是否穩(wěn)健及企業(yè)的長期償債能力。A)資產(chǎn)負(fù)債率B)流動(dòng)比率C)產(chǎn)權(quán)比率D)速動(dòng)比率答案:C解析:產(chǎn)權(quán)比率=負(fù)債總額／所有者權(quán)益總額。產(chǎn)權(quán)比率反映的是資本結(jié)構(gòu)，用于衡量企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)是否穩(wěn)健及企業(yè)的長期償債能力。產(chǎn)權(quán)比率高說明高風(fēng)險(xiǎn)、高報(bào)酬的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，反之亦然。[單選題]53.張自強(qiáng)先生是興亞銀行的金融理財(cái)師，他的客戶王麗女士總是擔(dān)心財(cái)富不夠用，認(rèn)為開源重于節(jié)流，量出為人，平時(shí)致力于財(cái)富的積累，有賺錢機(jī)會(huì)就要去投資。對(duì)于該客戶的財(cái)富態(tài)度，金融理財(cái)師張自強(qiáng)不應(yīng)該采取的策略為（）。A)慎選投資標(biāo)的，分散風(fēng)險(xiǎn)B)評(píng)估開源渠道，提供建議C)分析支出及儲(chǔ)蓄目標(biāo)，制定收入預(yù)算D)根據(jù)收入及儲(chǔ)蓄目標(biāo)，制定支出預(yù)算?答案:D解析:按照不同的財(cái)富觀，有人將客戶分為儲(chǔ)藏者、積累者、修道士、揮霍者和逃避者五類。積累者，擔(dān)心財(cái)富不夠用，致力于積累財(cái)富；量出為人開源重于節(jié)流，有賺錢機(jī)會(huì)時(shí)不排斥借錢滾錢。根據(jù)題干中的描述，王麗女士的財(cái)富觀屬于積累者,A．B．C．三項(xiàng)均是積累者應(yīng)采取的策略；D．項(xiàng)是儲(chǔ)藏者采取的策略。?考點(diǎn)：不同的客戶分類方法?[單選題]54.對(duì)中小企業(yè)的界定中，定性的指標(biāo)不包括（）A)企業(yè)的組織形式B)企業(yè)的融資方式C)所處行業(yè)的地位D)雇員的人數(shù)答案:D解析:雇員人數(shù)多的數(shù)量是定量指標(biāo)。[單選題]55.對(duì)于中長期債券而言，債券貨幣收益的購買力有可能隨著物價(jià)的上漲而下降，從而使債券的實(shí)際收益率降低，這是債券的（）。A)贖回風(fēng)險(xiǎn)B)再投資風(fēng)險(xiǎn)C)通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)D)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)答案:C解析:對(duì)于中長期債券而言，債券貨幣收益的購買力有可能隨著物價(jià)的上漲而下降，從而使債券的實(shí)際收益率降低，這就是債券的通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)發(fā)生通貨膨脹時(shí)，投資者投資債券的利息收入和本金都會(huì)受到不同程度的價(jià)值折損。[單選題]56.教育投資規(guī)劃在財(cái)務(wù)狀況不佳的情況下不能選擇推遲理財(cái)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的時(shí)間，體現(xiàn)了教育投資規(guī)劃時(shí)間及費(fèi)用的()。A)相對(duì)彈性B)相對(duì)剛性C)提前規(guī)劃D)科學(xué)規(guī)劃答案:B解析:B從時(shí)間方面來看，一般來講，孩子到了一定年齡就必須步入校園接受教育，因此子女的教育投資規(guī)劃與退休規(guī)劃、購房規(guī)劃相比，時(shí)間比較剛性，不能像退休規(guī)劃或購房規(guī)劃一樣，在財(cái)務(wù)狀況不佳的情況下可以選擇推遲理財(cái)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的時(shí)間。[單選題]57.下列關(guān)于債券通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)的說法中，錯(cuò)誤的是()。A)發(fā)生通貨膨脹時(shí)，投資者投資債券的利息收入會(huì)受到價(jià)值折損B)通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)泿攀找娴馁徺I力有可能隨著物價(jià)的上漲而下降，從而使債券的實(shí)際收益率降低的風(fēng)險(xiǎn)C)通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)主要是針對(duì)短期債券而言的D)發(fā)生通貨膨脹時(shí)，投資者投資債券的本金會(huì)受到價(jià)值折損答案:C解析:對(duì)于中長期債券而言，債券貨幣收益的購買力有可能隨著物價(jià)的上漲而下降，從而使債券的實(shí)際收益率降低，這就是債券的通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)，C項(xiàng)說法錯(cuò)誤。[單選題]58.客戶滿意度等于()。A)客戶體驗(yàn)+客戶預(yù)期B)客戶預(yù)期-客戶體驗(yàn)C)客戶體驗(yàn)-客戶預(yù)期D)客戶預(yù)期-獲得的服務(wù)水平答案:C解析:C客戶滿意度=客戶體驗(yàn)（獲得的服務(wù)水平）-客戶預(yù)期。[單選題]59.下列選項(xiàng)中不屬于金融市場(chǎng)特點(diǎn)的是()。A)市場(chǎng)商品的特殊性B)市場(chǎng)交易活動(dòng)的集中性C)市場(chǎng)交易主體的唯一性D)市場(chǎng)交易價(jià)格的一致性答案:A解析:金融市場(chǎng)特點(diǎn)包括：市場(chǎng)商品的特殊性;市場(chǎng)交易價(jià)格的一致性;市場(chǎng)交易活動(dòng)的集中性;交易主體角色的可變性。[單選題]60.基金收益分配一般有分配現(xiàn)金和（）兩種形式。A)分配基金單位B)分配票據(jù)C)分配債券D)分配股票答案:A解析:基金收益分配一般有分配現(xiàn)金(現(xiàn)金分紅)和分配基金單位(紅利再投資)兩種形式。[單選題]61.中國的財(cái)政繳稅和財(cái)政存款釋放遵循一定的季節(jié)性規(guī)律，一年中財(cái)政繳稅多集中在（）。A)3-4月B)4-5月C)5-6月D)9-10月答案:B解析:中國的財(cái)政繳稅和財(cái)政存款釋放遵循一定的季節(jié)性規(guī)律，一年中財(cái)政繳稅多集中在4月和5月，財(cái)政繳稅以財(cái)政存款的形式存在央行，大量的財(cái)政稅金入庫導(dǎo)致銀行間市場(chǎng)流動(dòng)性緊縮。[單選題]62.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷售文本制作和發(fā)放的管理，宣傳銷售文本應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行（）統(tǒng)一管理和授權(quán)。A)省級(jí)分行B)總行C)市級(jí)分行D)區(qū)域分行答案:B解析:根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》第12條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷售文本制作和發(fā)放的管理，宣傳銷售文本應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行總行統(tǒng)一管理和授權(quán)，分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)總行授權(quán)不得擅自制作和分發(fā)宣傳銷售文本。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共30題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]63.現(xiàn)代投資組合理論的發(fā)展極大地改變了過去主要依賴基本分析的傳統(tǒng)投資管理實(shí)踐，使現(xiàn)代投資管理日益朝著（）的方向發(fā)展。A)科學(xué)化B)合理化C)系統(tǒng)化D)組合化E)效率化答案:ACD解析:現(xiàn)代投資組合理論包括有效市場(chǎng)理論、投資組合理論、資本資產(chǎn)定價(jià)模型、套利定價(jià)理論以及行為金融理論等。這些理論的發(fā)展極大地改變了過去主要依賴基本分析的傳統(tǒng)投資管理實(shí)踐，使現(xiàn)代投資管理日益朝著系統(tǒng)化、科學(xué)化、組合化的方向發(fā)展。[多選題]64.下列具有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的有（）。A)保險(xiǎn)人B)被保險(xiǎn)人C)投保人D)受益人E)代理人答案:BCD解析:被保險(xiǎn)人是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人，投保人可以為被保險(xiǎn)人；受益人是指保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。選項(xiàng)A，保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)支付保險(xiǎn)金；選項(xiàng)E，保險(xiǎn)代理人屬于保險(xiǎn)中介，不具有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)。[多選題]65.下列關(guān)于國家住房公積金的說法，正確的是（）。A)參保人依法履行繳費(fèi)義務(wù)和使用基金購(蓋)房，由政府確保支付的住房資助計(jì)劃B)出境定居的不可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲(chǔ)余額C)住房公積金貸款具有?互助性、普遍性、利率低、期限長?的特點(diǎn)D)住房公積金實(shí)行?存貸結(jié)合、先貸后存、零借整還、貸款擔(dān)保?的原則E)符合支取公積金的條件的客戶，可以將公積金取出到銀行辦理房貸的提前還款答案:AC解析:B項(xiàng)，購買、翻建、建造、大修自住房的、離退休的、完全喪失勞動(dòng)能力與單位終止勞動(dòng)關(guān)系的、出境定居的、償還購房貸款本息的、房租超出家庭工資收入規(guī)定比例的情況，都可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲(chǔ)余額；D項(xiàng)，住房公積金實(shí)行?存貸結(jié)合、先存后貸、整借零還、貸款擔(dān)保?的原則。[多選題]66.下列交易中，潛在盈利有可能無限大的是（）。A)期貨購買者B)期權(quán)出售者C)期權(quán)購買者D)期貨出售者E)債券購買者答案:ACD解析:期貨交易雙方潛在的盈利和虧損都是無限的，而期權(quán)購買者潛在的盈利無限大，期權(quán)賣方的潛在損失無限大，從選項(xiàng)可知，ACD表述正確。[多選題]67.商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)的特征有()。A)期限短B)成本低C)方式靈活D)利率敏感E)信用度低答案:ABCD解析:商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)具有期限短、成本低、方式靈活、利率敏感和信用度高等特點(diǎn)。[多選題]68.下列關(guān)于稅與費(fèi)的說法，不正確的有（）。A)稅收的主體是國家，而費(fèi)的收取主體多是行政事業(yè)單位、行業(yè)主管部門等B)稅收和費(fèi)通常都具有補(bǔ)償性C)稅收和費(fèi)通常都具有靈活性D)稅收收入由國家預(yù)算統(tǒng)一安排，用于社會(huì)公共需要支出E)費(fèi)一般具有專款專用的性質(zhì)答案:BC解析:B項(xiàng)，稅收具有無償性，納稅人繳納的稅收與國家提供的公共產(chǎn)品和服務(wù)之間不具有對(duì)稱性；費(fèi)則通常具有補(bǔ)償性，主要用于成本補(bǔ)償?shù)男枰?，特定的費(fèi)與特定的服務(wù)往往具有對(duì)稱性。C項(xiàng)，稅收具有穩(wěn)定性，而費(fèi)則具有靈活性。稅法一經(jīng)制定，對(duì)全國具有統(tǒng)一效力，并相對(duì)穩(wěn)定；費(fèi)的收取一般由不同部門、不同地區(qū)根據(jù)實(shí)際情況靈活確定。[多選題]69.商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有（）情形的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定實(shí)施處罰。A)未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示和信息披露的B)未建立相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和管理體系C)未按規(guī)定進(jìn)行客戶評(píng)估的D)挪用單獨(dú)管理的客戶資產(chǎn)的E)違反規(guī)定銷售未經(jīng)批準(zhǔn)的理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的答案:ACE解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第62條的規(guī)定，商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有下列情形之一的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定實(shí)施處罰：①違反規(guī)定銷售未經(jīng)批準(zhǔn)的理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的；②將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品作為理財(cái)計(jì)劃銷售并違反國家利率管理政策，進(jìn)行變相高息攬儲(chǔ)的；③提供虛假的成本收益分析報(bào)告或風(fēng)險(xiǎn)收益預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)的；④未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示和信息披露的；⑤未按規(guī)定進(jìn)行客戶評(píng)估的。[多選題]70.下列金融市場(chǎng)中，屬于短期資金市場(chǎng)的有()。A)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)B)商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)C)可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場(chǎng)D)股票市場(chǎng)E)銀行承兌匯票市場(chǎng)答案:ABCE解析:貨幣市場(chǎng)又稱短期資金市場(chǎng)，包括銀行短期借貸市場(chǎng)、銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)、銀行承兌匯票市場(chǎng)、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場(chǎng)等。D項(xiàng)屬于資本市場(chǎng)。[多選題]71.企業(yè)經(jīng)營中的稅收籌劃措施包括（）。A)首選一般納稅人B)采取賒銷的方式C)采取訂單銷售，確認(rèn)時(shí)間以交付貨物為準(zhǔn)D)適度負(fù)債經(jīng)營E)盡量增加成本費(fèi)用扣除項(xiàng)目答案:ABC解析:D項(xiàng)屬于投融資中的稅收籌劃措施；E項(xiàng)屬于利潤分配中的稅收籌劃措施。[多選題]72.下列行為中，可以作為合理稅收規(guī)劃的有()。A)盡量采用現(xiàn)金交易B)以多人名義領(lǐng)取工資C)利用價(jià)格杠桿將稅負(fù)轉(zhuǎn)給消費(fèi)者D)在某些國家和地區(qū)利用贍養(yǎng)子女的條件抵免稅負(fù)E)工資薪金與勞務(wù)報(bào)酬分別納稅答案:CDE解析:[多選題]73.教育投資規(guī)劃是針對(duì)家庭成員的教育目標(biāo)制定的財(cái)務(wù)規(guī)劃，主要包括哪些內(nèi)容()A)明確教育需求B)計(jì)算學(xué)習(xí)成本C)選擇理財(cái)產(chǎn)品和儲(chǔ)蓄、投資方案D)風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)E)計(jì)算資金需求和退休收入答案:ABC解析:教育投資規(guī)劃是針對(duì)家庭成員的教育目標(biāo)制定的財(cái)務(wù)規(guī)劃，包括明確教育需求、計(jì)算學(xué)習(xí)成本、選擇理財(cái)產(chǎn)品和儲(chǔ)蓄、投資方案等內(nèi)容。D項(xiàng)是財(cái)富保障與規(guī)劃中風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序之一；E項(xiàng)是退休規(guī)劃的流程之一。[多選題]74.下列對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)和團(tuán)體保險(xiǎn)的說法，不正確的有（）。A)如果客戶是一名事業(yè)有成的企業(yè)主，個(gè)人所得稅的平均稅率高于企業(yè)所得稅，那么可以考慮通過商業(yè)保險(xiǎn)為自己做一部分的保障B)對(duì)家庭而言，團(tuán)體保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)作為主要的保障手段C)工作單位有變動(dòng)，或者事業(yè)方面有一些變化，原有的團(tuán)體保險(xiǎn)的保障仍舊有效D)如果客戶年齡已大，或者有了某些慢性疾病的話，商業(yè)保險(xiǎn)的核保就會(huì)相對(duì)復(fù)雜，甚至有被拒保的可能性，并且保費(fèi)也會(huì)較高E)有的團(tuán)體保險(xiǎn)包括了壽險(xiǎn)、重大疾病險(xiǎn)、意外險(xiǎn)和醫(yī)療險(xiǎn)，甚至企業(yè)員工的配偶也可以加入到團(tuán)體保險(xiǎn)中來答案:ABC解析:AB兩項(xiàng)，如果客戶是一名事業(yè)有成的企業(yè)主，個(gè)人所得稅的平均稅率高于企業(yè)所得稅，那么可以考慮通過團(tuán)體保險(xiǎn)為自己做一部分的保障。雖然這部分的保費(fèi)支出對(duì)企業(yè)而言是無法稅前扣除的，但是團(tuán)險(xiǎn)保費(fèi)相對(duì)較低廉，個(gè)人則無須就這個(gè)部分利益而交個(gè)人所得稅。當(dāng)然，對(duì)家庭而言，商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)作為主要的保障手段。c項(xiàng)，一旦工作單位有變動(dòng)，或者事業(yè)方面有一些變化，如創(chuàng)業(yè)或失業(yè)，原有的團(tuán)體保險(xiǎn)的保障也就不復(fù)存在，這是團(tuán)體保險(xiǎn)的局限性之一。[多選題]75.商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有()情形之一，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。A)挪用單獨(dú)管理的客戶資產(chǎn)的B)利用個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動(dòng)的C)泄露或不當(dāng)使用客戶個(gè)人資料和交易信息記錄造成嚴(yán)重后果的D)未建立相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和管理體系，或雖建立了相關(guān)制度但未實(shí)際落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)與管控措施，造成銀行重大損失的E)違規(guī)開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)造成銀行或客戶重大經(jīng)濟(jì)損失的答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十七條的規(guī)定和《金融違法行為處罰辦法》的相關(guān)規(guī)定對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：①違規(guī)開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)造成銀行或客戶重大經(jīng)濟(jì)損失的;②未建立相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和管理體系，或雖建立了相關(guān)制度但未實(shí)際落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)與管控措施，造成銀行重大損失的;③泄露或不當(dāng)使用客戶個(gè)人資料和交易信息記錄造成嚴(yán)重后果的;④利用個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動(dòng)的;⑤挪用單獨(dú)管理的客戶資產(chǎn)的。題干中的五個(gè)選項(xiàng)都符合規(guī)定。[多選題]76.影響黃金價(jià)格變動(dòng)的因素包括（）。A)供求關(guān)系B)均衡價(jià)格C)通貨膨脹D)利率E)天氣答案:ABCD解析:影響黃金價(jià)格變動(dòng)的因素包括：①供求關(guān)系及均衡價(jià)格；②通貨膨脹；③利率；④匯率。[多選題]77.下列客戶信息屬于定量信息的有（）。A)雇員福利B)養(yǎng)老金C)金錢觀D)理財(cái)知識(shí)水平E)保單信息答案:ABE解析:客戶信息可以分為定量信息和定性信息，客戶財(cái)務(wù)方面的信息基本屬于定量信息；非財(cái)務(wù)信息，即客戶基本信息和個(gè)人興趣愛好、職業(yè)生涯發(fā)展和預(yù)期目標(biāo)等屬于定性信息。[多選題]78.理財(cái)資金的投資管理風(fēng)險(xiǎn)主要包括()。A)宏觀經(jīng)濟(jì)政策風(fēng)險(xiǎn)B)投資管理人的投資管理風(fēng)險(xiǎn)C)投資管理人的機(jī)構(gòu)規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)D)交易對(duì)手方風(fēng)險(xiǎn)E)法律風(fēng)險(xiǎn)答案:BD解析:理財(cái)資金的投資管理風(fēng)險(xiǎn)主要包括理財(cái)資金投資管理人的投資管理風(fēng)險(xiǎn)與交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)。投資管理風(fēng)險(xiǎn)主要來自投資團(tuán)隊(duì)的專業(yè)程度、理財(cái)經(jīng)驗(yàn)以及交易活動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)是指由于理財(cái)資金交易活動(dòng)中涉及第三方交易對(duì)手，從而不可避免地面臨交易對(duì)手不履約的信用風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]79.人們對(duì)自己的家庭及個(gè)人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，做法正確的有（）。A)購買保險(xiǎn)產(chǎn)品對(duì)潛在的人身、財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移B)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行分散投資來降低投資風(fēng)險(xiǎn)C)通過法律手段對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行保全D)通過選擇優(yōu)秀理財(cái)師來控制理財(cái)服務(wù)過程中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)E)通過選擇優(yōu)秀理財(cái)師來控制理財(cái)服務(wù)過程中的操作風(fēng)險(xiǎn)答案:ABCDE解析:一個(gè)家庭在其不同的人生階段，涉及大量的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)主要包括：投資風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、意外財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)以及因?yàn)槿松盹L(fēng)險(xiǎn)而引發(fā)的家庭財(cái)務(wù)危機(jī)。所以人們需要對(duì)自己的家庭及個(gè)人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，如購買保險(xiǎn)產(chǎn)品對(duì)潛在的人身、財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，滿足家庭的財(cái)富保障和安全需要；對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行分散投資來降低投資風(fēng)險(xiǎn)；通過法律手段對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行保全；通過選擇優(yōu)秀理財(cái)師來控制理財(cái)服務(wù)過程中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等。[多選題]80.債權(quán)類資產(chǎn)的遠(yuǎn)期合約包括（）。?A)股票價(jià)格指數(shù)的遠(yuǎn)期合約B)定期存款單C)短期債券D)長期債券E)商業(yè)票據(jù)?答案:BCDE解析:債權(quán)類資產(chǎn)的遠(yuǎn)期合約，主要包括定期存款單、短期債券、長期債券、商業(yè)票據(jù)等固定收益證券的遠(yuǎn)期合約．?考點(diǎn)：金融衍生品市場(chǎng)介紹?[多選題]81.下列關(guān)于制定退休規(guī)劃的說法中，正確的是（）。A)養(yǎng)老投資規(guī)劃的制定，基于前期對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況的了解，包括現(xiàn)有儲(chǔ)蓄、投資分布和風(fēng)險(xiǎn)偏好B)銀行理財(cái)產(chǎn)品收益率較低，退休養(yǎng)老投資不宜參與C)隨著退休年齡的臨近，基金投資可以逐漸偏向中低風(fēng)險(xiǎn)的品種D)股票投資方面，由于股票市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大，老年人不宜將過多比例的資產(chǎn)投資于股票市場(chǎng)E)?反向按揭?住房沒有風(fēng)險(xiǎn)答案:ACD解析:B項(xiàng)，目前，許多銀行推出不同期限的理財(cái)產(chǎn)品，收益率遠(yuǎn)高于銀行存款，安全性也不錯(cuò)，退休養(yǎng)老投資可以適當(dāng)參與；E項(xiàng)，反按揭的方式類似于終身年金，其風(fēng)險(xiǎn)在于待夫妻雙方去世后金融機(jī)構(gòu)仍可能享有部分處分房屋產(chǎn)權(quán)的權(quán)益。[多選題]82.影響商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的因素有()。A)中介機(jī)構(gòu)發(fā)展水平B)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)定位C)客戶對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的認(rèn)知度D)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管制度E)其他理財(cái)機(jī)構(gòu)理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的直接或間接影響因素包括：①客戶對(duì)理財(cái)?shù)恼J(rèn)知程度;②商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的定位;③其他理財(cái)機(jī)構(gòu)理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展;④中介機(jī)構(gòu)發(fā)展水平;⑤金融監(jiān)管體制。[多選題]83.企業(yè)銷售中的稅收籌劃主要表現(xiàn)為（）等方面。A)收入結(jié)算方式B)結(jié)算價(jià)格C)增值稅抵扣D)銷售規(guī)模E)銷售結(jié)構(gòu)答案:ABDE解析:企業(yè)銷售中的稅收籌劃主要表現(xiàn)為收入結(jié)算方式、結(jié)算價(jià)格、銷售規(guī)模和結(jié)構(gòu)等方面。[多選題]84.投資性資產(chǎn)包括（）。A)自用住房B)股票C)基金投資D)藝術(shù)品收藏E)私家車答案:BC解析:投資性資產(chǎn)包括：股票、基金投資、投資性房產(chǎn)、債券等。ADE三項(xiàng)屬于自用性資產(chǎn)。[多選題]85.金融衍生品市場(chǎng)的四個(gè)子市場(chǎng)指的是（）。A)金融債券市場(chǎng)B)金融遠(yuǎn)期市場(chǎng)C)金融期貨市場(chǎng)D)金融期權(quán)市場(chǎng)E)金融互換市場(chǎng)答案:BCDE解析:金融衍生品市場(chǎng)根據(jù)金融衍生工具的交易方式分為四個(gè)子市場(chǎng)：金融遠(yuǎn)期市場(chǎng)、金融期貨市場(chǎng)、金融期權(quán)市場(chǎng)和金融互換市場(chǎng)。?[多選題]86.金融資產(chǎn)首次出售給公眾所形成的交易市場(chǎng)是（）。A)發(fā)行市場(chǎng)B)一級(jí)市場(chǎng)C)二級(jí)市場(chǎng)D)初級(jí)金融市場(chǎng)E)原始金融市場(chǎng)答案:ABDE解析:金融資產(chǎn)首次出售給公眾所形成的交易市場(chǎng)是發(fā)行市場(chǎng)，又稱一級(jí)市場(chǎng)、初級(jí)金融市場(chǎng)或原始金融市場(chǎng)。[多選題]87.平等的民事法律主體之間進(jìn)行的民事法律活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循民事法律的原則有()。A)自愿B)公平C)公開D