2019-2020 年度學(xué)校建設(shè)發(fā)展專項資金

2019-2020年度學(xué)校建設(shè)發(fā)展專項資金

——義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升

項目績效評價報告陜西省教育廳2022年7月2019-2020年度學(xué)校建設(shè)發(fā)展專項資金——義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目績效評價報告為深入貫徹落實《中央中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》，進一步提高財政資金使用效益和政策實施效果，按照《中共陜西省委陜西省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》和《陜西省財政項目支出績效評價管理辦法》（陜財辦績〔2020〕9號）規(guī)定，2022年4月至7月，陜西省財政廳組織對2019-2020年度學(xué)校建設(shè)發(fā)展專項資金——義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目開展了績效評價。一、基本情況（一）項目背景為進一步鞏固2014-2018年全面改善貧困地區(qū)義務(wù)教育薄弱學(xué)?；巨k學(xué)條件工作成果，解決部分地區(qū)義務(wù)教育學(xué)校“城鎮(zhèn)擠、鄉(xiāng)村弱”現(xiàn)象，加快推進教育現(xiàn)代化、發(fā)展公平有質(zhì)量的教育，2019年7月，教育部、國家發(fā)展改革委和財政部發(fā)布《關(guān)于切實做好義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升工作的意見》，同年8月三個部門又聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于編制義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升工作項目規(guī)劃（2019-2020年）的通知》（以下簡稱“改提計劃”），啟動為期兩年的“改提計劃”，要求各地突出重點、科學(xué)規(guī)劃，對照標(biāo)準(zhǔn)、補齊短板，結(jié)合發(fā)展、提升能力，為到2020年教育現(xiàn)代化取得重要進展奠定堅實基礎(chǔ)。同年9月，陜西省教育廳、陜西省發(fā)展和改革委員會、陜西省財政廳聯(lián)合印發(fā)實施意見和編制項目規(guī)劃通知，并于10月聯(lián)合成立了陜西省基礎(chǔ)教育學(xué)校規(guī)劃建設(shè)工作協(xié)調(diào)小組，確保本地區(qū)“改提計劃”目標(biāo)任務(wù)的完成。（二）項目主要內(nèi)容及實施情況2019-2020年學(xué)校建設(shè)發(fā)展專項資金——義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目資金主要用于納入項目規(guī)劃庫的項目校舍建設(shè)、設(shè)施設(shè)備購置、信息化建設(shè)三個方面的支出。截至2021年底，批復(fù)實施義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升的2517所項目校目標(biāo)任務(wù)綜合完成率為95.42%，其中，學(xué)校新建、改擴建校舍269.56萬平方米，完成率為100%；新建、改擴建體育運動場地116.37萬平方米，完成率為92.08%；購置圖書119.38萬冊，完成率為75.86%；教學(xué)儀器設(shè)備、音體美等器材以及計算機、班班通、多媒體設(shè)備購置31.87萬臺（件、套），完成率為100%；其他設(shè)施設(shè)備19.62萬臺（件、套）/平方米，完成率為81.07%。（三）資金投入和使用情況2019-2020年陜西省學(xué)校建設(shè)發(fā)展專項資金——義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目共投入資金603,720.15萬元，其中，中央轉(zhuǎn)移支付資金256,000萬元，省級專項資金347,720.15萬元。經(jīng)統(tǒng)計，截至2021年12月31日陜西省各地市實際使

用資金504,124.07萬元，預(yù)算執(zhí)行率83.50%。具體情況如下表：表1-12019-2020年學(xué)校建設(shè)發(fā)展專項資金-義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目資金投入與使用情況表序號地區(qū)投入資金（萬元）實際使用資金（萬元）預(yù)算執(zhí)行率（%）1西安市133,408.0095,428.0571.532寶雞市47,262.0041,292.1187.373咸陽市53,083.0044,685.184.184銅川市16,486.0012,436.0375.435渭南市69,602.0066,716.0095.856延安市49,644.0038,451.3677.457榆林市65,248.1553,314.9981.718漢中市47,970.0037,109.877.369安康市51,363.0049,195.2895.7810商洛市44,588.0043,081.0096.6211韓城市5,127.003,417.0066.6512楊凌示范區(qū)4,669.004,227.3590.5413西咸新區(qū)15,270.0014,770.0096.73總計603,720.15504,124.0783.50數(shù)據(jù)來源：各市縣報送的績效自評附表。（四）績效目標(biāo)及項目完成情況2019-2020年度學(xué)校建設(shè)發(fā)展專項資金——義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目績效目標(biāo)及完成情況如下表：

一級指標(biāo)二級指標(biāo)指標(biāo)內(nèi)容指標(biāo)值完成值出標(biāo)產(chǎn)指數(shù)量指標(biāo)覆蓋縣區(qū)數(shù)112個112個校舍類新建、改擴建或維修面積258.84萬平方米269.56萬平方米室外運動場地新建、改擴建或維修面積126.38萬平方米116.37萬平方米圖書購置數(shù)量157.37萬冊119.38萬冊圖書教學(xué)實驗儀器、計算機等購置數(shù)量16.72萬臺（件、套）31.87萬臺（件、套）其他內(nèi)容建設(shè)或采購數(shù)量24.20萬臺（件、套）/平方米19.62萬臺（件、套）/平方米教育信息化覆蓋度100%調(diào)研縣區(qū)達標(biāo)質(zhì)量指標(biāo)校舍建設(shè)及設(shè)施設(shè)備購置驗收合格率100%96.98%學(xué)校寬帶網(wǎng)絡(luò)速率>100mbs調(diào)研縣區(qū)達標(biāo)時效指標(biāo)校舍和體育場地新建、改擴建進度至2021年12月31日基本竣工87.33%圖書儀器設(shè)備采購進度2021年12月31日前完成采購97.26%成本指標(biāo)財政資金補助金額60.372億元60.372億元新建、改擴建校舍成本<0.35萬元/平方米<0.35萬元/平方米效益指標(biāo)社會效益指標(biāo)全省大班額比例<5%<5%66人以上超大班額消除率100%調(diào)研縣區(qū)達標(biāo)義務(wù)教育學(xué)校辦學(xué)條件進一步改善有所改善義務(wù)教育保障體系進一步健全有所健全可持續(xù)影響指標(biāo)政策發(fā)揮效應(yīng)年限》5年>5年校舍類項目發(fā)揮效應(yīng)年限>30年>30年滿意度指標(biāo)教師滿意度>85%70.55%學(xué)生和家長滿意度>85%78.29%/72.92%二、綜合評價結(jié)論評價認(rèn)為，義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目總體上取得了較好成效，新建、改擴建一批公辦義務(wù)教育階段學(xué)校，一定程度上解決學(xué)位緊張，化解大班額問題，滿足市、縣（區(qū)）群眾就近入學(xué)需求。設(shè)施設(shè)備購置、圖書采購、旱廁改造等項目的實施，持續(xù)改善基本辦學(xué)條件，穩(wěn)步提升學(xué)校辦學(xué)能力；兩類學(xué)校建設(shè)也得到加強。但評價也發(fā)現(xiàn)，存在績效管理意識有待提高、預(yù)算執(zhí)行率偏低、項目實施進度與計劃相比較為滯后、項目滿意度不高等問題。經(jīng)綜合評價，本項目得分為83.72分，績效等級為“B”。具體如下表：表2-12019-2020年學(xué)校建設(shè)發(fā)展專項資金-義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目指標(biāo)評分表一級指標(biāo)分值得分得分率（%）決策1512.9686.40過程2519.6778.68產(chǎn)出3026.0986.97效益3025.0083.33績效評價得分：83.72分綜合評價結(jié)果等級：B三、績效評價指標(biāo)分析（一）決策指標(biāo)分析。決策指標(biāo)分值15分，評價得分12.96分。從評價指標(biāo)得分來看，項目立項依據(jù)充分、程序規(guī)范，預(yù)算內(nèi)容與各學(xué)校項目內(nèi)容匹配，預(yù)算確定的項目投資額與工作任務(wù)相匹配，與項目實際相適應(yīng)，資金分配基本合理。但還存在一些不足，一是部分地區(qū)績效目標(biāo)設(shè)置不完整、細化分解不到位，績效管理有待深化。二是部分區(qū)縣設(shè)置的績效指標(biāo)不夠明確，不利于量化考核，任務(wù)約束力不足。如：存在設(shè)置的校舍面積和設(shè)備購置數(shù)量指標(biāo)值均為“以實際執(zhí)行為準(zhǔn)”，城鎮(zhèn)學(xué)校大班額指標(biāo)值為“明顯減少”，及社會效益指標(biāo)值不量化等問題。（二）過程指標(biāo)分析。過程指標(biāo)分值25分，評價得分19.67分。從評價指標(biāo)得分來看，資金足額到位，支出方向基本符合資金使用范圍，資金撥付的審批程序和手續(xù)基本完整，制度基本健全，項目和財務(wù)質(zhì)量控制基本有效。但仍存在一些不足。如在資金管理方面：一是存在資金到位不及時現(xiàn)象。二是預(yù)算執(zhí)行率偏低。截至2021年底，調(diào)研地區(qū)項目預(yù)算執(zhí)行率為86.56%。三是市、縣（區(qū)）存在專賬管理不到位現(xiàn)象。主要表現(xiàn)在中省補助資金與其他單項工程資金以及市縣配套資金混合使用，未分開單獨核算。四是部分專項資金用于以往年度的項目。在業(yè)務(wù)管理方面：一是部分縣（區(qū)）項目調(diào)整手續(xù)不完善。二是部分項目財務(wù)制度執(zhí)行不規(guī)范。三是個別項目招投標(biāo)流程不規(guī)范。四是部分項目存在組織驗收不及時的現(xiàn)象，項目質(zhì)量難以保證，存在一定的安全隱患。（三）產(chǎn)出指標(biāo)分析。產(chǎn)出指標(biāo)分值30分，評價得分26.09分。從評價指標(biāo)得分看，項目在完成進度、完成質(zhì)量和時效方面指標(biāo)未達標(biāo)。部分校舍建設(shè)項目總體施工進度較為滯后截至2021年底批復(fù)建設(shè)項目尚未達到基本竣工條件。四）項目效益分析。效益指標(biāo)分值30分，評價得分25分。從評價指標(biāo)得分看，城鎮(zhèn)大班額情況得到控制，可持續(xù)發(fā)展表現(xiàn)較好。但是，在辦學(xué)條件、就學(xué)環(huán)境改善以及師生和家長的滿意度方面還有待提升。根據(jù)問卷調(diào)查，調(diào)研四個地市的學(xué)生滿意度為75.56%，家長滿意度為69.38%，教師滿意度為69.68%，較設(shè)定的績效目標(biāo)值85%滿意度比例有一定的差距。四、主要經(jīng)驗及做法（一）建立包抓督辦機制，強力推動項目建設(shè)。在推進義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目過程中，主要領(lǐng)導(dǎo)包抓督辦，不定期深入項目工地，現(xiàn)場辦公解決項目建設(shè)存在的困難和問題，抓實抓細工程進度和質(zhì)量。延安市建立領(lǐng)導(dǎo)包縣（市、區(qū)）責(zé)任制，靠前指導(dǎo)，印發(fā)《延安市加強教育項目管理十條措施》，義務(wù)教育學(xué)校建設(shè)得到了快速發(fā)展。（二）強化協(xié)調(diào)聯(lián)動，形成有效工作合力。為確保義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目順利實施，西安市要求區(qū)縣（開發(fā)區(qū)）發(fā)改、財政、國土、建設(shè)、規(guī)劃等相關(guān)部門，大力支持教育項目建設(shè)，履行好各自部門職責(zé)、協(xié)調(diào)工作，加快推進項目落地，促進項目見成效。銅川市教育局會同發(fā)改、財政等部門開展聯(lián)合專項督查，全力以赴推進項目建設(shè)。（三）倒排時間節(jié)點，實行顆?；芾?，推動按時序高質(zhì)量完成任務(wù)。為加快項目建設(shè)進度，西安市制定時間表和路線圖，主管領(lǐng)導(dǎo)深入現(xiàn)場檢查。銅川市實行顆?；芾?，建立周上報、月通報和定期督查制度，及時掌握項目進度，約談進展緩慢的區(qū)縣、項目學(xué)校負責(zé)人，落實工作責(zé)任，全力保障項目按時投用。（四）標(biāo)準(zhǔn)化、精細化質(zhì)量管理，打造品質(zhì)學(xué)校。咸陽市嚴(yán)格實行項目法人責(zé)任制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、合同管理制、決算驗收制等“項目五制”，確保項目建設(shè)公開透明，打造陽光民心工程。銅川市嚴(yán)格建設(shè)材料準(zhǔn)入制度，嚴(yán)把施工環(huán)節(jié)工序、進度、質(zhì)量、安全，實行“誰主管誰負責(zé)，誰承建誰負責(zé)，誰驗收誰負責(zé)”的質(zhì)量管理機制，形成一套科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉?biāo)準(zhǔn)化、精細化工程質(zhì)量管理體系，確保了義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目工程建設(shè)質(zhì)量達標(biāo)，群眾滿意度較高。五、存在的問題（一）績效管理意識和績效自評工作質(zhì)量有待提高?？冃繕?biāo)設(shè)置不夠完整，績效指標(biāo)與建設(shè)任務(wù)關(guān)聯(lián)度不夠高，地市對績效目標(biāo)細化分解不到位，部分區(qū)縣自評工作流于形式。（二）項目管理未嚴(yán)格按照相關(guān)制度執(zhí)行，主管部門監(jiān)管責(zé)任落實有待進一步加強。部分項目調(diào)整手續(xù)不夠完善，項目質(zhì)量控制有待加強，個別項目驗收有瑕疵;個別項目招投標(biāo)手續(xù)不夠規(guī)范，竣工時間早于招投標(biāo)時間;項目財務(wù)管理不嚴(yán)格。（三）預(yù)算執(zhí)行率偏低，資金效益有待進一步提升。部分區(qū)縣資金到位不夠及時，項目資金支付進度緩慢，預(yù)算執(zhí)行率偏低，資金效益沒有得到及時發(fā)揮。（四）部分建設(shè)項目實施進度與計劃相比，較為滯后。部分市、縣項目由于受新冠肺炎疫情防控客觀影響、間歇停工，項目建設(shè)涉及面廣、協(xié)調(diào)部門多、前期批建手續(xù)繁雜，以及市縣財力困難等多方面因素影響，建設(shè)進度較為滯后。（五）項目校設(shè)施設(shè)備使用率較低，整體滿意度有待進一步提高。項目宣傳力度不到位，受益對象知曉率較低、滿意度不高、獲得感不強;項目校教學(xué)儀器設(shè)備、功能部室設(shè)施使用率不高。六、有關(guān)建議（一）重視績效目標(biāo)管理，提高績效管理水平。強化預(yù)算績效目標(biāo)編報工作，提高對預(yù)算績效管理的重視程度，跟蹤項目績效自評結(jié)果，將績效自評工作納入部門考核內(nèi)容。（二）嚴(yán)格落實相關(guān)制度規(guī)定，建立完善項目和支出調(diào)整機制。嚴(yán)格執(zhí)行項目管理制度，優(yōu)化項目驗收程序，加快項目驗收，建立完善項目和支出調(diào)整機制。（三）加強專項資金的管理使用，提高資金使用效益。加強與財政部門的溝通，確保資金及時到位，快速形成實物工作量，加快資金支出進度