中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目監(jiān)理及驗(yàn)收工作規(guī)

科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金工程監(jiān)理與驗(yàn)收工作標(biāo)準(zhǔn)為加強(qiáng)科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金工程〔以下簡稱“基金工程〞〕的監(jiān)督管理工作，根據(jù)?國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)科學(xué)技術(shù)部、財(cái)政部關(guān)于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的暫行規(guī)定的通知?、科學(xué)技術(shù)部、財(cái)政部?關(guān)于印發(fā)〈科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金工程管理暫行方法〉的通知?和?財(cái)政部、科學(xué)技術(shù)部關(guān)于印發(fā)〈科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金財(cái)務(wù)管理暫行方法〉的通知?的有關(guān)規(guī)定，制定本監(jiān)理與驗(yàn)收工作標(biāo)準(zhǔn)?？萍疾靠萍夹椭行∑髽I(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金管理中心〔以下簡稱“管理中心〞〕在科學(xué)技術(shù)部和財(cái)政部指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)創(chuàng)新基金的日常管理工作，負(fù)責(zé)制訂基金工程監(jiān)督管理和驗(yàn)收的工作標(biāo)準(zhǔn)，并組織實(shí)施工程監(jiān)督管理和驗(yàn)收工作，分析總結(jié)工程執(zhí)行情況。省、自治區(qū)、直轄市、方案單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)〔廳、委、局〕〔以下簡稱“省級科技主管部門〞〕負(fù)責(zé)當(dāng)?shù)鼗鸸こ痰娜粘１O(jiān)督管理和驗(yàn)收工作。創(chuàng)新基金的推薦單位原那么上為創(chuàng)新基金的監(jiān)理單位〔以下簡稱“地方監(jiān)理單位〞〕。管理中心委托各省、自治區(qū)、直轄市、方案單列市和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)的科技主管部門為地方監(jiān)理單位的歸口管理部門，根據(jù)工程推薦與屬地管理相結(jié)合的原那么，對轄區(qū)內(nèi)基金工程的實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督管理。2024年以前的工程監(jiān)理單位依然作為2024年以前立項(xiàng)工程的監(jiān)理單位。在工程推薦時由管理中心核準(zhǔn)的效勞機(jī)構(gòu)，原那么上為工程監(jiān)理驗(yàn)收的效勞機(jī)構(gòu)。主要職責(zé)是完成基金工程執(zhí)行過程中，工程監(jiān)理和驗(yàn)收的輔助性工作。第一局部監(jiān)理工作標(biāo)準(zhǔn)在基金工程實(shí)施過程中，工程承擔(dān)單位應(yīng)接受管理中心及其地方監(jiān)理單位的監(jiān)督、檢查，按照規(guī)定填報(bào)基金工程?監(jiān)理信息調(diào)查表?年報(bào)、半年報(bào)，并對所提供的監(jiān)理信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)。一、工程監(jiān)理主要內(nèi)容包括1.工程資金到位與使用情況；2.合同方案進(jìn)度執(zhí)行情況；3.工程到達(dá)的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、質(zhì)量指標(biāo)情況；4.工程存在的主要問題和解決措施。二、監(jiān)理信息上報(bào)程序1.在基金工程執(zhí)行期間，工程承擔(dān)單位有義務(wù)接受地方管理單位對基金工程執(zhí)行過程的監(jiān)管，應(yīng)定期、真實(shí)地填報(bào)?基金工程監(jiān)理信息調(diào)查表?〔半年報(bào)、年報(bào)〕，同時將附件材料送至所屬效勞機(jī)構(gòu)；2.效勞機(jī)構(gòu)對工程承擔(dān)單位填報(bào)的?監(jiān)理信息調(diào)查表?數(shù)據(jù)及附件材料進(jìn)行審核，填寫審核意見并發(fā)送到地方監(jiān)理單位；3.地方監(jiān)理單位依據(jù)基金工程合同審查工程階段進(jìn)展情況，填寫工程監(jiān)理意見；4.省級科技主管部門負(fù)責(zé)匯總監(jiān)理意見，抄送省級財(cái)政主管部門，同時可以對工程提出補(bǔ)充監(jiān)理意見上報(bào)至基金管理中心；5.基金管理中心依據(jù)基金工程合同和地方監(jiān)理意見填寫工程監(jiān)理意見并反響至工程承擔(dān)單位。三、工程承擔(dān)單位職責(zé)1.每年1月1日至2月1日〔年報(bào)上報(bào)時間〕，7月1日至8月1日〔半年報(bào)上報(bào)時間〕填報(bào)?監(jiān)理信息調(diào)查表?；2.提交當(dāng)期工程執(zhí)行的相關(guān)附件材料。包括：*資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；*地方撥款、股東追加資金、其它渠道融資等資金落實(shí)證明材料；*儀器設(shè)備購置等資金支出憑證；*基金工程階段進(jìn)展情況的有效證明：檢測報(bào)告、鑒定證書、行業(yè)許可證、政府機(jī)構(gòu)批文等；*全部銷售發(fā)票〔工程產(chǎn)品未進(jìn)入市場的除外〕。四、效勞機(jī)構(gòu)職責(zé)1.輔導(dǎo)、催促所屬工程承擔(dān)單位填寫?監(jiān)理信息調(diào)查表?；2.認(rèn)真審核工程承擔(dān)單位填寫的?監(jiān)理信息調(diào)查表?數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性及所報(bào)附件材料的完整性和真實(shí)性；3.及時填寫對工程上報(bào)數(shù)據(jù)及附件材料的審核意見，年報(bào)工程審核意見上報(bào)時間為2月15日前；半年報(bào)工程審核意見上報(bào)時間為8月15日前；4.將工程承擔(dān)單位上報(bào)的附件材料存檔。五、地方監(jiān)理單位職責(zé)1.對所屬工程進(jìn)行實(shí)地考察，及時了解工程合同方案執(zhí)行情況；2.依據(jù)合同審查工程階段進(jìn)展情況，詳細(xì)填寫工程監(jiān)理意見，包括：*資金落實(shí)情況：國家創(chuàng)新基金、地方創(chuàng)新基金、地方匹配資金、企業(yè)自有及配套資金到位情況，資金缺口及原因；*工程合同階段目標(biāo)完成情況。包括技術(shù)開發(fā)進(jìn)展情況和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況；*工程執(zhí)行過程中存在的問題、解決措施及有關(guān)建議，包括：資金、人員、市場、政策因素等問題，及經(jīng)努力可在近期解決問題的方案。*提出工程處理意見3.年報(bào)工程監(jiān)理意見上報(bào)時間為2月28日前；半年報(bào)工程監(jiān)理意見上報(bào)時間為8月31日前；4.匯總所屬工程的監(jiān)理信息，報(bào)送省級科技主管部門。六、省級科技主管部門職責(zé)1.審查所屬地方監(jiān)理單位提出的工程監(jiān)理意見，對于有不同意見的工程，省級科技主管部門可以單獨(dú)反響至基金管理中心；2.匯總本地的工程監(jiān)理信息并抄送同級財(cái)政主管部門。七、監(jiān)理措施管理中心根據(jù)綜合監(jiān)理信息評價工程執(zhí)行情況，做出基金工程合同繼續(xù)執(zhí)行、調(diào)整執(zhí)行或解除合同，以及工程終止合同的處理意見?！惨弧场儆谝韵虑闆r之一的基金工程，應(yīng)予調(diào)整執(zhí)行?！?〕市場需求發(fā)生急劇變化的；〔2〕工程合同指標(biāo)存在明顯邏輯問題、需要更正的；〔3〕屬于國家重大工程，因政策因素，致使不能按照期限完成合同預(yù)期目標(biāo)的?！捕场儆谝韵虑闆r之一的基金工程，應(yīng)予解除合同。〔1〕實(shí)施工程的主要經(jīng)費(fèi)不能落實(shí)的；〔2〕與其配套的關(guān)鍵技術(shù)、設(shè)備、器件難以落實(shí)的；〔3〕工程承擔(dān)單位的工程負(fù)責(zé)人及技術(shù)骨干發(fā)生重大變化，致使工程無法繼續(xù)實(shí)施的；〔4〕協(xié)作關(guān)系發(fā)生重大變化或產(chǎn)生知識產(chǎn)權(quán)糾紛，致使工程無法繼續(xù)實(shí)施的；〔5〕工程承擔(dān)單位重組、兼并或進(jìn)行工程技術(shù)轉(zhuǎn)移后，企業(yè)不再執(zhí)行基金工程合同的；〔6〕因天災(zāi)人禍等不可抗力因素，致使不能按照期限完成合同目標(biāo)且差距較大的?！踩?、屬于以下情況的工程，應(yīng)予終止合同。如發(fā)現(xiàn)工程承擔(dān)單位在工程合同執(zhí)行過程中有嚴(yán)重違約行為，管理中心和地方監(jiān)理單位將依據(jù)基金工程合同的有關(guān)條款終止合同。對終止合同的基金工程，企業(yè)要如數(shù)全額上繳國家和地方創(chuàng)新基金支持的經(jīng)費(fèi)。同時，管理中心將對該企業(yè)進(jìn)行通報(bào)，并不再受理該企業(yè)再次申報(bào)基金工程?！菜摹硲?yīng)予調(diào)整執(zhí)行的工程，工程承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)向地方監(jiān)理單位提出調(diào)整執(zhí)行申請，由地方監(jiān)理單位提出意見報(bào)管理中心批準(zhǔn)后執(zhí)行。〔五〕應(yīng)予解除合同的工程，地方監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)及時提出處理意見，報(bào)管理中心批準(zhǔn)后做解除合同處理?！擦硨φ{(diào)整執(zhí)行的工程應(yīng)按照合同修改程序，修改基金工程合同；被解除合同的工程，工程承擔(dān)單位要進(jìn)行經(jīng)費(fèi)決算，并將剩余國家撥款如數(shù)上繳?！财摺彻芾碇行慕邮苌鐣鸸こ逃嘘P(guān)問題的投訴，對工程申報(bào)立項(xiàng)階段或工程實(shí)施過程中存有重大爭議或問題的工程進(jìn)行調(diào)查，并及時提出相應(yīng)的處理意見?！舶恕称髽I(yè)在申報(bào)立項(xiàng)或基金工程實(shí)施過程中弄虛作假的，將取消其申報(bào)資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。〔九〕對有關(guān)單位、人員在工程申報(bào)、立項(xiàng)審查、過程管理、工程驗(yàn)收等環(huán)節(jié)中管理不力或弄虛作假，造成嚴(yán)重后果的，將依據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的處理；情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。八、本卷須知1.基金工程的監(jiān)理工作實(shí)行數(shù)字化管理，省級科技主管部門、地方監(jiān)理單位、效勞機(jī)構(gòu)、工程承擔(dān)單位，需通過登錄創(chuàng)新基金網(wǎng)上工作系統(tǒng)進(jìn)行工作；2.監(jiān)理意見的提出可不依賴年報(bào)、半年報(bào)獨(dú)立進(jìn)行；第二局部驗(yàn)收工作標(biāo)準(zhǔn)創(chuàng)新基金立項(xiàng)的工程，原那么上均應(yīng)在合同到期后的12月內(nèi)進(jìn)行驗(yàn)收。合同到期后六個月內(nèi)進(jìn)行驗(yàn)收的視為按期驗(yàn)收，六個月之后驗(yàn)收的視為延期驗(yàn)收。除特殊原因外，工程不允許在合同到期一年后驗(yàn)收。一般工程由省級科技主管部門負(fù)責(zé)，委托地方監(jiān)理單位組織驗(yàn)收；超過100萬元以上的工程由管理中心組織專家進(jìn)行驗(yàn)收。管理中心依據(jù)驗(yàn)收材料，對基金工程進(jìn)行綜合評價并做出驗(yàn)收結(jié)論意見。驗(yàn)收結(jié)論意見為驗(yàn)收合格、驗(yàn)收根本合格、驗(yàn)收不合格、結(jié)題。管理中心將工程驗(yàn)收結(jié)論匯總后報(bào)科學(xué)技術(shù)部、財(cái)政部。一、驗(yàn)收準(zhǔn)備工作為了使工程承擔(dān)單位和地方監(jiān)理單位提前做好驗(yàn)收準(zhǔn)備，管理中心將以合同到期時間為基準(zhǔn)，提前2個月通過創(chuàng)新基金網(wǎng)上工作系統(tǒng)，向相關(guān)工程承擔(dān)單位發(fā)出驗(yàn)收準(zhǔn)備工作通知，每季度向省級科技主管部門和地方監(jiān)理單位下發(fā)?驗(yàn)收工程清單?。地方監(jiān)理單位收到?驗(yàn)收工程清單?后的30天內(nèi)，應(yīng)做好以下驗(yàn)收準(zhǔn)備工作：1.地方監(jiān)理單位通知工程承擔(dān)單位做好驗(yàn)收工作準(zhǔn)備；效勞機(jī)構(gòu)輔助工程承擔(dān)單位準(zhǔn)備驗(yàn)收材料；2.對不能按期驗(yàn)收的工程說明原因，上報(bào)省級科技主管部門和管理中心批準(zhǔn)。二、驗(yàn)收分類由于基金工程種類不同，驗(yàn)收時應(yīng)區(qū)別對待、分類評價。(一)創(chuàng)業(yè)工程創(chuàng)業(yè)工程大都處于產(chǎn)品研究開發(fā)階段，企業(yè)注冊時間較短，資產(chǎn)規(guī)模不大，沒有或僅有少量收入。創(chuàng)新基金支持的主要目的是通過雪中送炭，扶植初創(chuàng)企業(yè)，培育有潛質(zhì)的產(chǎn)業(yè)化后備力量。因此，對創(chuàng)業(yè)工程的考核要點(diǎn)是：1.地方政府資金與企業(yè)融資到位情況；2.工程產(chǎn)品開發(fā)目標(biāo)完成情況及獲得的市場準(zhǔn)入條件；3.工程產(chǎn)品市場開拓情況；4.企業(yè)收入與資產(chǎn)變化情況；5.企業(yè)的開展?jié)摿εc風(fēng)險投資價值。(二)資助工程無償資助工程大多數(shù)處于商品開發(fā)階段，企業(yè)資產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)規(guī)模不大，多數(shù)企業(yè)尚處于初期成長階段。創(chuàng)新基金支持的主要目的是通過政府資助，扶持企業(yè)快速成長，為國家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和地方經(jīng)濟(jì)開展，培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。因此，對資助工程的考核要點(diǎn)是：1.地方政府資金與企業(yè)融資到位情況；2.工程產(chǎn)品開發(fā)及中試完成情況；3.工程產(chǎn)品的市場拓展與銷售收入、利稅指標(biāo)完成情況；4.企業(yè)資產(chǎn)變化情況；5.企業(yè)的成長性與產(chǎn)業(yè)投資價值。(三)貼息工程貸款貼息工程技術(shù)相對成熟，企業(yè)資產(chǎn)和產(chǎn)品銷售已具一定規(guī)模。創(chuàng)新基金支持的主要目的是促進(jìn)企業(yè)獲得銀行貸款，擴(kuò)大生產(chǎn)、銷售規(guī)模，實(shí)現(xiàn)企業(yè)由成長期向成熟期的過渡。因此，對貼息工程的考核重點(diǎn)是：1.銀行貸款資金落實(shí)情況；2.生產(chǎn)設(shè)備到位與產(chǎn)能實(shí)現(xiàn)情況；3.工程產(chǎn)品質(zhì)量保證情況；4.工程產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)效益和利稅情況；5.企業(yè)開展?jié)摿εc上市前景。三、驗(yàn)收材料(一)需由工程承擔(dān)單位完成的驗(yàn)收材料：1.?創(chuàng)新基金工程驗(yàn)收申請表?；2.創(chuàng)新基金工程工作總結(jié)報(bào)告〔電子文檔〕；內(nèi)容包括在基金工程合同執(zhí)行期內(nèi)：(1)．工程資金落實(shí)與支出情況；(2)．工程產(chǎn)品開發(fā)進(jìn)度與取得成果情況；(3)．工程產(chǎn)品市場開拓與銷售情況；(4)．合同技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、質(zhì)量、資產(chǎn)指標(biāo)完成情況；(5)．工程執(zhí)行過程中存在的問題；(6)．其它相關(guān)說明。3.相關(guān)附件〔紙制材料〕(1)．?創(chuàng)新基金工程專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告?原件。要求按管理中心提供的專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告樣本內(nèi)容編制，審計(jì)報(bào)告要加蓋齊縫章、審計(jì)單位公章和兩名注冊會計(jì)師簽章；(2)．基金工程合同執(zhí)行期內(nèi)本工程取得的各類成果證明材料復(fù)印件〔如：專利證書、產(chǎn)品鑒定證書、權(quán)威機(jī)構(gòu)測試報(bào)告、新藥證書、軟件產(chǎn)品登記與著作權(quán)登記證書、特殊行業(yè)許可證等〕；工程已有產(chǎn)品或樣品、樣機(jī)的應(yīng)附照片(3)．驗(yàn)收時企業(yè)最近一個月的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表原件。(二)需由驗(yàn)收評審專家完成的驗(yàn)收材料1.?創(chuàng)新基金工程驗(yàn)收評價表?〔由專家個人填寫〕；2.?創(chuàng)新基金工程專家驗(yàn)收意見表?〔由驗(yàn)收專家組填寫〕。(三)需由地方監(jiān)理單位和省級科技主管部門完成的驗(yàn)收材料：1.?創(chuàng)新基金工程驗(yàn)收意見?〔由地方監(jiān)理單位填寫〕；2.?創(chuàng)新基金工程驗(yàn)收意見審核表?〔由省級科技主管部門填寫〕。以上驗(yàn)收材料統(tǒng)一由地方監(jiān)理單位匯總，紙制材料按照?創(chuàng)新基金工程驗(yàn)收意見?一式三份;?創(chuàng)新基金工程專家評價表?、?創(chuàng)新基金工程專家驗(yàn)收意見表?、?創(chuàng)新基金工程驗(yàn)收意見表?、?創(chuàng)新基金工程驗(yàn)收意見審核表?及相關(guān)紙制附件，一式一份上報(bào)管理中心。四、驗(yàn)收方式按照基金工程支持方式和支持金額，分別以委托驗(yàn)收和直接驗(yàn)收等兩種方式進(jìn)行驗(yàn)收。(一)委托驗(yàn)收方式貼息工程和支持金額在100萬元以下〔含100萬元〕的無償資助工程采取委托驗(yàn)收方式。1.貼息工程，具體驗(yàn)收要求為：(1).地方監(jiān)理單位審核工程承擔(dān)單位填報(bào)的驗(yàn)收材料，結(jié)合日常監(jiān)管信息，填寫?基金工程驗(yàn)收意見表?，并通過創(chuàng)新基金計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)，將驗(yàn)收材料的電子文檔資料上傳至管理中心和省級科技主管部門，紙制材料按照規(guī)定數(shù)量上報(bào)管理中心。(2).省級科技主管部門審核地方監(jiān)理單位的?基金工程驗(yàn)收意見表?，填寫?基金工程驗(yàn)收意見審核表?，以電子文檔和紙制方式上報(bào)管理中心；2.無償資助工程，具體驗(yàn)收要求為：(1).地方監(jiān)理單位組織驗(yàn)收專家實(shí)地考察工程，召開專家驗(yàn)收評審會議，完成?基金工程專家驗(yàn)收評審意見表?和?基金工程驗(yàn)收意見表?，以電子文檔和紙制方式按照規(guī)定上報(bào)管理中心；(2).省級科技主管部門審核?基金工程專家驗(yàn)收評審意見表?和?基金工程驗(yàn)收意見表?，填寫?基金工程驗(yàn)收意見審核表?，以電子文檔和紙制方式上報(bào)管理中心。(二)直接驗(yàn)收——無償資助、支持金額超過100萬元工程采取直接驗(yàn)收方式。由管理中心組織有關(guān)專家實(shí)地考察驗(yàn)收，驗(yàn)收流程與無償資助委托驗(yàn)收方式一致。五、專家驗(yàn)收評審(一)驗(yàn)收會程序1.組織專家現(xiàn)場考察工程；2.聽取企業(yè)工程執(zhí)行情況報(bào)告；3.宣讀?基金工程合專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告?；4.專家對有關(guān)問題質(zhì)詢；5.專家個人填寫?基金工程驗(yàn)收評價表?；6.專家組討論形成驗(yàn)收評審意見。(二)驗(yàn)收評審意見專家驗(yàn)收評審意見文字局部應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.何時、何地、何單位組織；專家組是否對工程進(jìn)行了實(shí)地考察和有關(guān)問題的質(zhì)詢；驗(yàn)收材料是否齊備、標(biāo)準(zhǔn)，是否符合要求。2.評價工程/產(chǎn)品主要、關(guān)鍵技術(shù)完成情況，有何依據(jù)〔證書、鑒定、測試數(shù)據(jù)等〕。3.評價工程產(chǎn)品市場開發(fā)及銷售狀況，考核經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況；4.企業(yè)資產(chǎn)指標(biāo)完成情況；5.工程資金落實(shí)與支出情況，資金使用是否標(biāo)準(zhǔn)合理；6.工程實(shí)施前后，企業(yè)資產(chǎn)及收入整體變化情況；7.工程前景與企業(yè)開展?jié)摿Α?三)專家組成在驗(yàn)收評審工作中，地方監(jiān)理單位應(yīng)在地方或國家?創(chuàng)新基金專家?guī)?中選擇驗(yàn)收評審專家。驗(yàn)收評審專家組一般由5人以上構(gòu)成，其中應(yīng)包括技術(shù)專家、管理專家和財(cái)務(wù)專家，技術(shù)專家不應(yīng)少于二名。評審專家應(yīng)熟悉被評審工程的技術(shù)、市場狀況；同一行政隸屬單位的專家，原那么上每次評審只能選1人參加；所選專家應(yīng)與被評審工程及工程承擔(dān)單位無利益關(guān)系和直接行政隸屬關(guān)系。(四)驗(yàn)收評審要求1.驗(yàn)收評審工作以組織專家現(xiàn)場會議形式進(jìn)行；2.驗(yàn)收組織單位要按照規(guī)定認(rèn)真做好組織工作，必須遵循客觀、公正、實(shí)事