2024年稅控機(jī)知識(shí)競(jìng)賽歷年考試高頻考點(diǎn)試題附帶答案

2024年稅控機(jī)知識(shí)競(jìng)賽歷年考試高頻考點(diǎn)試題附帶答案（圖片大小可自由調(diào)整）第1卷一.參考題庫(kù)(共25題)1.在生成納稅申報(bào)表附列資料表五時(shí)，系統(tǒng)給出的銷售貨物匯總部分的銷售額和稅額不正確，如何調(diào)整？2.做報(bào)表時(shí)當(dāng)審核完一張報(bào)表后想再次修改卻發(fā)現(xiàn)無(wú)法進(jìn)行修改，如何處理？？3.導(dǎo)入銷項(xiàng)時(shí)提示：Couldnotcovevtvariantoftype（Null）intotype（Double）如何處理？4.企業(yè)抄完稅后發(fā)現(xiàn)發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表不對(duì)，但增值稅專用發(fā)票匯總表正確，如何處理？5.輸入完進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票后執(zhí)行“待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票導(dǎo)出”功能選擇錄入的日期后系統(tǒng)未將錄入的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票顯示出來(lái)，無(wú)法產(chǎn)生認(rèn)證文件。如何處理？6.作報(bào)表時(shí)發(fā)現(xiàn)銷項(xiàng)金額不對(duì)，將下一稅款所屬期的銷售發(fā)票計(jì)算其中。如何處理？7.簡(jiǎn)述金稅卡鎖死期的問(wèn)題。8.在輸入增值稅進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票保存時(shí)，系統(tǒng)提示“密文校驗(yàn)不正確！”無(wú)法保存進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。如何處理？9.客戶退上個(gè)月以前的貨。如何處理？10.IC卡故障問(wèn)題，如何處理？11.打印發(fā)票時(shí)，規(guī)格型號(hào)欄的規(guī)格型號(hào)有部分商品最后面幾個(gè)字符打印不出來(lái)。12.導(dǎo)入發(fā)票時(shí)提示“沒(méi)有可以寫(xiě)入的發(fā)票”如何處理？13.企業(yè)成功報(bào)稅后，在狀態(tài)查詢中顯示"已到鎖死期"，該怎樣處理？14.每月的報(bào)稅起始日，用戶及時(shí)進(jìn)行了抄稅處理后繼續(xù)開(kāi)票，但10天的報(bào)稅期限過(guò)后，發(fā)票填開(kāi)、讀入新發(fā)票等業(yè)務(wù)操作無(wú)法進(jìn)行了，如何處理？15.在執(zhí)行完初始化，然后使用其它功能項(xiàng)目時(shí)，系統(tǒng)會(huì)彈出“報(bào)稅系統(tǒng)還沒(méi)有初始化”的提示框，無(wú)法繼續(xù)進(jìn)行其它操作。如何處理？16.企業(yè)如何變更企業(yè)名稱或稅號(hào)？17.在進(jìn)行“航天Windows版開(kāi)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入”操作時(shí)，系統(tǒng)會(huì)提示“開(kāi)票系統(tǒng)中有商品稅目不正確，請(qǐng)先進(jìn)行〈基礎(chǔ)資料管理〉-〈開(kāi)票系統(tǒng)稅目初始化〉-〈已開(kāi)發(fā)票稅目調(diào)整〉”，但是已經(jīng)在本*系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行稅目初始化操作。如何處理？18.企業(yè)月末去稅局認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，回來(lái)讀入提示“文件格式不對(duì)。如何處理？19.簡(jiǎn)述關(guān)于金稅卡其他故障問(wèn)題。20.升級(jí)為一機(jī)多票后的開(kāi)票系統(tǒng)出現(xiàn)的問(wèn)題，如何處理？21.電子報(bào)稅升級(jí)時(shí)或需新開(kāi)安裝時(shí)發(fā)現(xiàn)安裝不了，點(diǎn)擊安裝，馬上出現(xiàn)安裝完畢。如何處理？22.為什么當(dāng)月購(gòu)買(mǎi)發(fā)票當(dāng)月沒(méi)有讀入，到了下個(gè)月抄稅期去分局抄稅，稅局不給予抄稅？23.登錄開(kāi)票系統(tǒng)時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤提示，如："金稅卡開(kāi)啟失敗、IC卡確認(rèn)錯(cuò)"等，導(dǎo)致無(wú)法登錄，有哪些原因？24.打印機(jī)打印其他報(bào)表，老是不能正常走紙。如何處理？25.為什么打印的時(shí)候色帶會(huì)偏位，導(dǎo)致打印的時(shí)候有的字打不出來(lái)？第2卷一.參考題庫(kù)(共25題)1.企業(yè)在導(dǎo)入上月銷項(xiàng)發(fā)票，或月末讀入認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)，讀不了，提示“當(dāng)前正在準(zhǔn)備報(bào)表”無(wú)法進(jìn)行。如何處理？2.可否自行對(duì)正在使用的稅目進(jìn)行修改？3.打印機(jī)無(wú)法打印發(fā)票，無(wú)法打印其他報(bào)表，如何處理？4.在填開(kāi)發(fā)票或在輸入數(shù)字時(shí)，小數(shù)點(diǎn)打不上去，如何處理？5.用戶在執(zhí)行初始化后，發(fā)現(xiàn)發(fā)票管理、報(bào)稅處理模塊無(wú)法使用，如何處理？6.打印機(jī)打印出來(lái)的字體特別大？如何處理？7.導(dǎo)入銷項(xiàng)發(fā)票時(shí)，出現(xiàn)黃色發(fā)票行，但客戶名稱，稅號(hào)空白，保存不了，提示納稅識(shí)別號(hào)位數(shù)不正確。怎么辦？8.企業(yè)生成申報(bào)盤(pán)時(shí)，或需生成進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證盤(pán)時(shí)，提示軟盤(pán)沒(méi)有格式化，無(wú)法進(jìn)行操作。如何處理？9.稅局查出企業(yè)以往稅期已認(rèn)證，已抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有問(wèn)題，不能抵扣，如何辦。10.關(guān)于企業(yè)從2.07升級(jí)3.00后出現(xiàn)稅局代開(kāi)票，反映到表五第一欄中即防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票一欄中，沒(méi)有分開(kāi)到非防偽稅控項(xiàng)目中。如何處理？11.填開(kāi)發(fā)票時(shí)，價(jià)稅合計(jì)或密文區(qū)不顯示。如何處理？12.帶清單發(fā)票如何開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票（退部分商品）？13.進(jìn)入開(kāi)票系統(tǒng)，忘記操作員密碼。如何處理？14.新開(kāi)一般納稅企業(yè)，或需重新安裝的企業(yè)，讀入初始化資料，讀入不了，或提示不是本*公司注冊(cè)碼。如何處理？15.在導(dǎo)入發(fā)票時(shí)，當(dāng)導(dǎo)到某一張（而不是最后一張發(fā)票時(shí)）系統(tǒng)提示“isnotavalidintegervalue”。如何處理？16.轉(zhuǎn)廠的業(yè)務(wù)在報(bào)稅系統(tǒng)中怎么體現(xiàn)？（轉(zhuǎn)廠就是國(guó)內(nèi)的外企銷售給國(guó)內(nèi)其他外企，享受免稅）17.在導(dǎo)入銷項(xiàng)時(shí)，它彈出提示要求選擇“向右移動(dòng)”“向左移動(dòng)”“向上移動(dòng)”“向下移動(dòng)”“保持原位”等提示。如何處理？18.企業(yè)生成申報(bào)盤(pán)，去稅局無(wú)法申報(bào)成功，稅局說(shuō)缺少文件。如何處理？19.補(bǔ)錄銷項(xiàng)發(fā)票時(shí)需要注意哪些問(wèn)題？20.進(jìn)行"已開(kāi)發(fā)票作廢"操作時(shí)，系統(tǒng)提示："當(dāng)前發(fā)票庫(kù)中沒(méi)有符合條件的發(fā)票"，無(wú)法作廢發(fā)票，如何處理？21.在打印報(bào)表時(shí)，系統(tǒng)預(yù)覽的結(jié)果不完整，并且在打印的時(shí)候打印到一半打印機(jī)就自動(dòng)停下來(lái)了。如何處理？22.當(dāng)導(dǎo)入了開(kāi)票系統(tǒng)中開(kāi)票數(shù)據(jù)并且保存后，再次使用“航天Windows版開(kāi)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入”界面時(shí)為何查詢不到剛才導(dǎo)入的銷項(xiàng)數(shù)據(jù)？23.電子報(bào)稅系統(tǒng)忘記密碼，進(jìn)入不了系統(tǒng)。如何處理？24.解釋進(jìn)入電子申報(bào)時(shí)，出現(xiàn)英文提示，該英文是以“2100”結(jié)尾的。25.打印發(fā)票時(shí)出現(xiàn)第一聯(lián)沒(méi)有字而其它聯(lián)有字，如何處理？第3卷一.參考題庫(kù)(共25題)1.在做申報(bào)表時(shí)審核完所有附列資料表及主表后在“申報(bào)主界面”下“生成申報(bào)盤(pán)”按鈕不會(huì)被激活，為什么？2.如果在抄稅期間遇到IC卡損壞、金稅卡損壞、或者硬盤(pán)損壞等意外情況應(yīng)如何處理？3.在申報(bào)時(shí)提示申報(bào)表25欄數(shù)字不正確，如何修改？4.已生效后來(lái)才發(fā)現(xiàn)內(nèi)容不對(duì)、或打印不符合要求、或當(dāng)月退回企業(yè)如何處理？5.簡(jiǎn)述查補(bǔ)稅的處理。6.企業(yè)自行重裝開(kāi)票軟件，忘了備份數(shù)據(jù)，如何恢復(fù)？7.如何開(kāi)具上年度的負(fù)數(shù)發(fā)票？8.個(gè)別企業(yè)已認(rèn)證，發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)總金額，總稅額與稅局相差幾分錢(qián)的情況。如何處理？9.免抵退企業(yè)有單據(jù)不齊，或其他企業(yè)有不開(kāi)票項(xiàng)目，必須要交稅，這部分?jǐn)?shù)據(jù)如何處理？10.在使用了“生成申報(bào)盤(pán)”或“完稅”功能后，發(fā)現(xiàn)報(bào)表中的數(shù)據(jù)不正確，需要修改時(shí)系統(tǒng)提示“當(dāng)前期間正在準(zhǔn)備報(bào)稅，不能修改報(bào)表及發(fā)票資料”或“當(dāng)前會(huì)計(jì)期間已經(jīng)報(bào)稅，不能修改”無(wú)法修改報(bào)表。11.企業(yè)去稅局認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，回來(lái)已作過(guò)讀入，但作表五發(fā)現(xiàn)差一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票未計(jì)算其中。如何處理？12.關(guān)于讀卡器故障問(wèn)題，如何處理？13.說(shuō)明原因與措施：發(fā)現(xiàn)發(fā)票丟失，查詢不到。14.在導(dǎo)入發(fā)票的時(shí)候，每次只能成功保存一張發(fā)票，而且，是你把鼠標(biāo)放在哪一張，它就成功寫(xiě)入哪一張。如何處理？15.在加油站需要報(bào)成品油報(bào)表的企業(yè)在做納稅申報(bào)表時(shí)提示“加總的金額與主表不符”如何處理？16.企業(yè)銷項(xiàng)方面出現(xiàn)金額或稅額與稅局相差幾分錢(qián)的情況。如何處理？17.如果企業(yè)已經(jīng)購(gòu)買(mǎi)發(fā)票但沒(méi)有及時(shí)的讀入，到抄稅期或鎖死期才發(fā)現(xiàn)，如何處理？18.手工版的普通發(fā)票從什么地方輸入到電腦中？19.企業(yè)如何更改發(fā)票領(lǐng)購(gòu)限次，限額？20.客戶正在開(kāi)票出現(xiàn)死機(jī)時(shí)開(kāi)票發(fā)票丟失后開(kāi)票軟件進(jìn)入提示日志錯(cuò)誤不能正常開(kāi)票。怎么辦？21.為什么打印機(jī)不能進(jìn)紙？22.輔導(dǎo)期的一般納稅企業(yè)，申報(bào)報(bào)稅期中進(jìn)項(xiàng)增值稅專用發(fā)票，當(dāng)期不能抵扣，如何處理。23.開(kāi)票系統(tǒng)自帶備份功能不行，如何備份？24.在導(dǎo)入國(guó)稅已認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票文件后，系統(tǒng)提示“文件格式不正確”。如何處理？25.開(kāi)票軟件安裝和操作系統(tǒng)兼容問(wèn)題，如何處理？第1卷參考答案一.參考題庫(kù)1.參考答案: 附列資料表五的銷售貨物匯總部分顯示的是企業(yè)當(dāng)月銷項(xiàng)發(fā)票的匯總銷售額跟稅額，如果不正確則分為兩種情況： ①顯示的銷售額跟稅額比實(shí)際情況要少，先檢查當(dāng)月的銷項(xiàng)專用發(fā)票是否正確導(dǎo)入到系統(tǒng)中，然后檢查所屬月份是否正確，其它應(yīng)稅憑證是否輸入正確并且保存、審核過(guò)。 ②顯示的銷售額跟稅額比實(shí)際情況要多，先檢查發(fā)票所屬月份是否正確，然后檢查已輸入的發(fā)票是否有重復(fù)輸入的現(xiàn)象，或是有不需要的發(fā)票但是有保存，未審核過(guò)。2.參考答案:當(dāng)審核完一張報(bào)表后想再次修改需要點(diǎn)擊“復(fù)查”按鈕去掉審核狀態(tài)，然后再點(diǎn)擊“修改”按鈕才可以進(jìn)行修改。3.參考答案: 解決方法：此種提示，表示電子申報(bào)數(shù)據(jù)庫(kù)路徑不正確。在系統(tǒng)配置中更改過(guò)來(lái)。正確的路徑是：C:///ProgramFiles/航天信息/防偽開(kāi)票/DATABASE/DEFAULT/WORK 特別說(shuō)明：由于9月30日的3.08補(bǔ)丁出的問(wèn)題最少。所以，一般建議維護(hù)員打3.08補(bǔ)丁時(shí)優(yōu)先考慮9月30日的補(bǔ)丁。另外，如果沒(méi)有特別說(shuō)明，上述所提到的3.08補(bǔ)丁是指9月30日的3.08補(bǔ)丁。四個(gè)3.08補(bǔ)丁都有它的優(yōu)點(diǎn)與缺點(diǎn)。有時(shí)可以考慮補(bǔ)丁互補(bǔ)這一方法解決問(wèn)題。 在導(dǎo)入銷項(xiàng)時(shí)，方法是：先打開(kāi)電子申報(bào)系統(tǒng)，接著打開(kāi)開(kāi)票系統(tǒng)并打開(kāi)發(fā)票查訊界面。最后，在銷項(xiàng)一機(jī)多票菜單讀入。此順序不能調(diào)轉(zhuǎn)。如果調(diào)轉(zhuǎn)，則有可能導(dǎo)入不了發(fā)票4.參考答案: 1）因軟件本身原因，無(wú)法解決 2）企業(yè)可在OFFICE制相同的表格，填入正確數(shù)字，然后打印出來(lái)即可。5.參考答案:在確認(rèn)輸入進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票后，檢查輸入的進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票是否經(jīng)過(guò)審核。在本*系統(tǒng)中，所有單據(jù)、發(fā)票或報(bào)表必須經(jīng)過(guò)核準(zhǔn)，沒(méi)有核準(zhǔn)的單據(jù)實(shí)際上是一張無(wú)效單據(jù)。6.參考答案: 1）刪除當(dāng)前所屬期所有生成報(bào)表。 2）在防偽稅控銷項(xiàng)專用發(fā)票管理→查詢→查到下一稅款所屬期發(fā)票行→分類→刪除。7.參考答案: 1）由于企業(yè)沒(méi)有按時(shí)抄稅而過(guò)了抄稅期，造成開(kāi)機(jī)出現(xiàn)“鎖死期已到”。 1.企業(yè)抄稅 2.帶IC卡到征收分局抄稅 3.企業(yè)開(kāi)機(jī)進(jìn)入開(kāi)票系統(tǒng) 4.補(bǔ)打“發(fā)票存根聯(lián)匯總表“交稅局。 2）由于企業(yè)已抄稅，但沒(méi)有去稅局抄稅，過(guò)了抄稅期，造成開(kāi)機(jī)出現(xiàn)“鎖死期已到” 1.企業(yè)持IC卡和打印的發(fā)票到征收分局做以下操作。 2.征收分局按如下操作 非常規(guī)報(bào)稅→逾期報(bào)稅→軟盤(pán)報(bào)稅（零報(bào)稅盤(pán)）→開(kāi)票月份選IC卡上所屬月份→輸入稅號(hào)→選“數(shù)據(jù)采集”按鈕（提示：已通過(guò)正常報(bào)稅方式報(bào)稅）→銷項(xiàng)數(shù)據(jù)比較（數(shù)據(jù)顯示全為“0”）→按“抄稅”按鈕（提示：主開(kāi)票機(jī)逾期報(bào)稅成功）→提示：是否要清IC卡上報(bào)稅信息→選“確定”按鈕（提示：清除IC卡上的報(bào)稅信息成功）→企業(yè)回去開(kāi)一次機(jī) 3）對(duì)于企業(yè)到稅局抄稅之后沒(méi)有開(kāi)過(guò)機(jī)或?qū)C卡做了“IC卡解鎖重寫(xiě)”或“更換IC卡”造成金稅卡鎖死期問(wèn)題。 企業(yè)抄稅8.參考答案: 該系統(tǒng)具有自動(dòng)校驗(yàn)發(fā)票密碼的功能，如果出現(xiàn)上述提示是因?yàn)樵谳斎朐搹堖M(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)發(fā)票信息或密碼信息不正確，需要進(jìn)行更正。 發(fā)票密文區(qū)的密碼是由1、2、3、4、5、6、7、8、9、0、＋、－、*、/、＞、＜等16種字符組成，不包括其它字符。另外可使用專用發(fā)票掃描儀進(jìn)行掃描輸入進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，提高工作效率，減少差錯(cuò)。9.參考答案: 1）收到客戶發(fā)票抵扣聯(lián)和客戶所在稅局出具的退貨折讓證明 2）開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票（紅字發(fā)票）10.參考答案: 1）進(jìn)入開(kāi)票系統(tǒng)提示（出現(xiàn)初始化金稅卡錯(cuò)，IC卡確認(rèn)錯(cuò)或提示納稅登記號(hào)錯(cuò)） 2）更換IC卡或不更換IC卡去市國(guó)稅重寫(xiě)IC卡即可。11.參考答案:填開(kāi)發(fā)票時(shí)，在規(guī)格型號(hào)欄中的規(guī)格型號(hào)前面加幾個(gè)空格。12.參考答案: 解決方法： 1.有些3。08補(bǔ)丁，打上去后會(huì)有此種問(wèn)題出現(xiàn)。它會(huì)把某些發(fā)票導(dǎo)入后，會(huì)保存在上一個(gè)月里，或者保存在廢舊物資發(fā)票里。解決此問(wèn)題，首先把此發(fā)票查出來(lái)，查出它歸到上個(gè)月的發(fā)票還是廢舊物資發(fā)票里，然后把它刪除。打上9月30日的3。08補(bǔ)丁。然后再導(dǎo)入發(fā)票即可。 2.檢查一下發(fā)票是否已經(jīng)導(dǎo)入了9月的數(shù)據(jù)里面。（如果客戶是先導(dǎo)銷項(xiàng)，再按上一個(gè)月的“完稅”按紐便會(huì)出現(xiàn)此種情況）對(duì)于此種情況，需要先把10月所幫的報(bào)表全部刪除，然后撤消上一個(gè)月（9月）的申報(bào)并把上一個(gè)月（9月）的報(bào)表全部刪除。再把屬于10月的所有數(shù)據(jù)（包括進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)、運(yùn)輸發(fā)票、普通票等）全部刪除。接著重做9月報(bào)表。在按了“完稅”按紐前提下再導(dǎo)入10月銷項(xiàng)。 3.如果都不屬于上述兩種情況。在打開(kāi)開(kāi)票系統(tǒng)的查訊界面時(shí)，把查訊界面最大化即可。 4.在打開(kāi)開(kāi)票系統(tǒng)的查訊界面時(shí)，按下查訊界面上的“表格”按紐再導(dǎo)入發(fā)票即可。 5.電子申報(bào)的數(shù)據(jù)庫(kù)路徑不正確。在系統(tǒng)配置中更改過(guò)來(lái)。正確的路徑是：C:///ProgramFiles/航天信息/防偽開(kāi)票/DATABASE/DEFAULT/WORK。13.參考答案:報(bào)稅成功后，需要重新登錄開(kāi)票系統(tǒng)，這樣才能解鎖。如果重新登錄后，系統(tǒng)仍然鎖死則只能將金稅卡進(jìn)行重新發(fā)行。14.參考答案:企業(yè)每月及時(shí)抄稅后，應(yīng)該在規(guī)定的報(bào)稅期限內(nèi)到稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)稅。如果企業(yè)抄稅后逾期未去報(bào)稅，則開(kāi)票系統(tǒng)進(jìn)入鎖死期，金稅卡被鎖死，發(fā)票填開(kāi)、讀入、退回等操作都無(wú)法進(jìn)行。此時(shí)，企業(yè)必須持抄稅后的IC卡到稅局報(bào)稅成功，重新進(jìn)入開(kāi)票系統(tǒng)即可恢復(fù)正常操作。15.參考答案:沒(méi)有做完納稅申報(bào)初始化或做初始化后未點(diǎn)擊審核按鈕。在本*系統(tǒng)中，所有單據(jù)、發(fā)票或報(bào)表必須經(jīng)過(guò)核準(zhǔn)，沒(méi)有核準(zhǔn)的單據(jù)實(shí)際上是一張無(wú)效單據(jù)。16.參考答案: 1）企業(yè)必須攜帶主機(jī)至京通石岐服務(wù)中心 2）填寫(xiě)維護(hù)單，帶金稅卡和IC卡去市國(guó)稅局重新發(fā)行 3）回京通服務(wù)中心，重新調(diào)試開(kāi)票系統(tǒng)與電子報(bào)稅系統(tǒng)。17.參考答案: 系統(tǒng)提示未進(jìn)行稅目初始化是因?yàn)橄到y(tǒng)正在使用未經(jīng)過(guò)鑒定的稅目所造成的。分為兩種情況： ①第一次使用本*系統(tǒng)進(jìn)行銷項(xiàng)發(fā)票的導(dǎo)入操作，在操作稅目初始化時(shí)未選取所有的稅目所造成的，在操作時(shí)需要選取所有的商品稅目。 ②以前月份使用均正常，在本月操作時(shí)出現(xiàn)此情況。此種情況是因?yàn)楫?dāng)月開(kāi)具了帶銷貨清單的發(fā)票，需要將該張帶銷貨清單的發(fā)票進(jìn)行稅目調(diào)整。18.參考答案: 1）問(wèn)清楚對(duì)方是自己購(gòu)買(mǎi)了掃描儀或手工錄入進(jìn)項(xiàng)發(fā)票去稅局認(rèn)證，還是直接拿紙質(zhì)發(fā)票去稅局認(rèn)證。 2）在電子報(bào)稅→基礎(chǔ)資料管理→系統(tǒng)配置→點(diǎn)擊修改→密碼為當(dāng)前電腦系統(tǒng)日期：例0425→“認(rèn)證文件格式”是不是XML文件格式RZ00100，如果是DBF格式，將本*企業(yè)認(rèn)證方式設(shè)置第三項(xiàng)（企業(yè)購(gòu)買(mǎi)掃描儀或手工錄入進(jìn)項(xiàng)發(fā)票必須選擇這種方式），然后改右邊文件認(rèn)證格式為DBF，如果企業(yè)拿紙質(zhì)發(fā)票去稅局認(rèn)證，本*企業(yè)采取認(rèn)證方式選第一項(xiàng) 3）上述都沒(méi)問(wèn)題，再試讀入，專用進(jìn)項(xiàng)發(fā)票讀入→抵扣聯(lián)文件導(dǎo)入→點(diǎn)擊讀入RZ00100或→電子數(shù)據(jù)認(rèn)證結(jié)果讀入→點(diǎn)擊讀入RZ00101（拿紙質(zhì)發(fā)票去稅局掃描，選這項(xiàng)）掃描認(rèn)證通過(guò)專用發(fā)票導(dǎo)入→點(diǎn)擊讀入RZ00102 4）還不行，再換一個(gè)盤(pán)去分局讀認(rèn)證資料。19.參考答案: 1）進(jìn)入開(kāi)票系統(tǒng)時(shí)出現(xiàn)（日歷時(shí)鐘錯(cuò)、或累加和錯(cuò)、或年基超出范圍、或?qū)慒LASH錯(cuò)） 1.企業(yè)需攜開(kāi)票主機(jī)首先到京通石岐填寫(xiě)維護(hù)單證明 2.企業(yè)拿金稅卡去市國(guó)稅重新發(fā)行 3.回京通再調(diào)試開(kāi)票系統(tǒng)。 2）入開(kāi)票系統(tǒng)時(shí)出現(xiàn) （金稅卡開(kāi)啟失敗） 1.先試試換PCI插槽，重新安裝金稅卡驅(qū)動(dòng)程序 2.還不行需要去市國(guó)稅重新發(fā)行金稅卡。20.參考答案: 1）進(jìn)入開(kāi)票系統(tǒng)時(shí)提示“DK2”被鎖定。 解決方法：更換IC卡并重新發(fā)行金稅卡和IC卡。 2）打印發(fā)票時(shí)位置經(jīng)常出現(xiàn)偏位。 解決方法：重裝開(kāi)票系統(tǒng)把所有全新的自由表格數(shù)據(jù)庫(kù)替換舊的自由表格數(shù)據(jù)庫(kù)。 3）注意事項(xiàng)：升級(jí)為一機(jī)多票后，一般企業(yè)一個(gè)月都能抄寫(xiě)IC卡三次，開(kāi)票量大的根據(jù)企業(yè)需要可以抄寫(xiě)IC六次，平時(shí)不能亂抄寫(xiě)IC卡只是在抄稅期抄一次并抄本期。 4）普通發(fā)票填開(kāi)暫在收集中。21.參考答案: 1）需要安裝WINDOWS優(yōu)化大師（注冊(cè)表工具軟件） 2）在WINDOWS優(yōu)化大師中刪除電子報(bào)稅注冊(cè)表信息 3）再點(diǎn)擊開(kāi)始→運(yùn)行→打開(kāi)Regedit→HKEY_LOCAL_MACHINE→SOFTWARE→刪除電子報(bào)稅注冊(cè)表信息 4）刪除以前電子報(bào)稅在硬盤(pán)上的所建的文件夾 5）最后再重新安裝電子報(bào)稅系統(tǒng)。22.參考答案: 因?yàn)槌悤r(shí)企業(yè)與分局發(fā)票庫(kù)存數(shù)不一致原因 1）可能需京通公司給企業(yè)出具維護(hù)單證明，讓分局給予企業(yè)抄稅。 2）這樣下去不影響企業(yè)當(dāng)期稅額，再到下個(gè)月又恢復(fù)正常。23.參考答案: 出現(xiàn)這類提示的原因通常有： ①操作員在登錄開(kāi)票系統(tǒng)時(shí)沒(méi)有插入企業(yè)IC卡 ②所插入的IC卡與金稅卡不匹配 ③金稅卡或IC卡壞24.參考答案: 1）企業(yè)打印其他報(bào)表，轉(zhuǎn)換進(jìn)紙方式時(shí)，必須先關(guān)閉打印機(jī)電源 2）按住控制面板中“切紙鍵”，開(kāi)打印機(jī)電源，聽(tīng)到嘀嘀兩聲，放手。 3）如果打印連續(xù)紙第一頁(yè)正常，打到下一頁(yè)，會(huì)出現(xiàn)走一段空白才打印，原因紙張型號(hào)設(shè)置有誤，重新設(shè)置紙張型號(hào)即可。25.參考答案:因?yàn)閷⒄{(diào)聯(lián)數(shù)的壓桿調(diào)到0的位置。壓力太大，所以打印的時(shí)候色帶偏位，打單張紙的時(shí)候把壓桿調(diào)到1，打發(fā)票時(shí)調(diào)到4即可。第2卷參考答案一.參考題庫(kù)1.參考答案: 1）進(jìn)入納稅申報(bào)→納稅申報(bào)主界面 2）選擇上個(gè)月申報(bào)所稅期，查看上月有沒(méi)有完稅，如果沒(méi)有完稅必須完稅，導(dǎo)入發(fā)票就可以了 3）或者當(dāng)前所稅期，已生成某些報(bào)表，必須在主界面點(diǎn)擊中間大圓鈕，刪除所有報(bào)表，才可導(dǎo)入發(fā)票2.參考答案:企業(yè)使用的稅目是經(jīng)過(guò)所屬國(guó)稅分局審核過(guò)的，不可以自行進(jìn)行添加或者刪除，否則在進(jìn)行納稅申報(bào)時(shí)會(huì)出現(xiàn)異常情況。3.參考答案: 1）對(duì)打印機(jī)進(jìn)行自檢打印，如果不正常，該打印機(jī)需送廠家維修 2）如果自檢打印正常，可以進(jìn)入開(kāi)始→設(shè)置→打印機(jī)→查看該打印機(jī)是否設(shè)置打印默認(rèn)項(xiàng)→不是選中該打印機(jī)圖標(biāo)→按鼠標(biāo)右鍵→單擊‘屬性’→設(shè)置默認(rèn)項(xiàng)→最后再試試打印如何 3）可重新安裝打印機(jī)驅(qū)動(dòng)程序，再試打看看 4）查看打印線連接問(wèn)題，或換一根打印線試試。 5）上述試試還不行，要上門(mén)維護(hù)。4.參考答案:這主要是因?yàn)檩斎敕ú皇怯?shù)狀態(tài)，切換回來(lái)即可。5.參考答案:這是因?yàn)樵谶M(jìn)行了初始化后，但尚未執(zhí)行“結(jié)束初始化”。只要執(zhí)行“結(jié)束初始化”后即可進(jìn)行業(yè)務(wù)正常處理。6.參考答案:此情況一般出現(xiàn)在Win98操作系統(tǒng)，在控制面板內(nèi)選擇打印機(jī)，再選擇打印機(jī)的屬性，將打印機(jī)的輸出格式由EMF格式更改為RAW格式即可。7.參考答案: 1）在基礎(chǔ)資料管理中設(shè)置客戶資料 2）導(dǎo)入銷售發(fā)票時(shí)，在空白項(xiàng)目選入正確企業(yè)信息即可。8.參考答案: 1）企業(yè)可以換另一張新的軟盤(pán)，再試試。 2）如果換一張軟盤(pán)，故障依舊，換到其他電腦上，看能否打開(kāi)，如果能打開(kāi)則是軟驅(qū)問(wèn)題，重新更換軟驅(qū)。9.參考答案:在附表二中，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一欄中填入19欄中“納稅檢查調(diào)減進(jìn)項(xiàng)稅額”該筆數(shù)。10.參考答案: 1）一般都是企業(yè)升級(jí)前，就已將認(rèn)證的含稅局代開(kāi)票導(dǎo)入電子報(bào)稅系統(tǒng)中，企業(yè)可以先在防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票查詢→選定當(dāng)前所屬期進(jìn)項(xiàng)發(fā)票→分類→刪除所選的發(fā)票 2）再重導(dǎo)入進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證文件。11.參考答案:點(diǎn)擊“修改生效”即“√”，或直接打印即可。12.參考答案:根據(jù)客戶要求，可開(kāi)一張發(fā)票，只能是填入一個(gè)商品行并且代表一個(gè)總數(shù)或多次開(kāi)票多次沖紅，每張票仍是填入一個(gè)商品行（浪費(fèi)票）13.參考答案: 1）先備份開(kāi)票系統(tǒng)，復(fù)制兩個(gè)DATABASE文件夾至其他位置中 2）開(kāi)票系統(tǒng)安裝盤(pán)重新安裝，后將WORK文件夾中所有含操作員庫(kù)文件復(fù)制。 3）進(jìn)入一個(gè)備份DATABASE中WORK文件夾，粘貼出新安裝后操作員庫(kù)文件。 4）最后將修改后DATABASE文件夾覆蓋新安裝的DATABASE文件，重進(jìn)系統(tǒng)。14.參考答案: 1）第一種方法： 1.系統(tǒng)管理→系統(tǒng)注冊(cè)→刪除注冊(cè)序列號(hào) 2）第二種方法： 1.可能需要先注冊(cè)，生成注冊(cè)碼。 2.進(jìn)入企業(yè)電子報(bào)稅系統(tǒng)→系統(tǒng)管理→系統(tǒng)注冊(cè)→刪節(jié)原注冊(cè)序列號(hào)→填入生成的注冊(cè)碼 3.然后再讀入初始化資料15.參考答案: 解決方法：此種情況與第三種情況不同，此情況也比較少見(jiàn)。方法有幾種： 1.在打開(kāi)開(kāi)票系統(tǒng)的查訊界面時(shí)，按下查訊界面上的“表格”按紐，重新導(dǎo)入銷項(xiàng)即可。 2.先用舊版本導(dǎo)入銷項(xiàng)的方法把開(kāi)票前的發(fā)票導(dǎo)入，然后把鼠標(biāo)放在升級(jí)后所開(kāi)的第一張票，然后再導(dǎo)入發(fā)票。 3.在系統(tǒng)提示按“確定”后，用鼠標(biāo)點(diǎn)住“下一張”按紐（即是向右的方向的按紐）不放，直到讀完為止。此時(shí)，再讀一次銷項(xiàng)即可把所有的票讀入。 4.重裝電子申報(bào)系統(tǒng)并恢復(fù)數(shù)據(jù)。16.參考答案: 1）輸入免稅的普通銷售發(fā)票或者非防偽稅控增值稅發(fā)票類型。 2）如果是選擇非防偽稅控增值稅發(fā)票類型，先以應(yīng)稅貨物類型保存，然后查詢→選該張發(fā)票行→分類→設(shè)為免稅。17.參考答案:解決方法：進(jìn)行開(kāi)票系統(tǒng)的設(shè)置，選擇“保持原位”并保存設(shè)置即可。18.參考答案: 1）企業(yè)回來(lái)在我的電腦，硬盤(pán)上建立一個(gè)新的空文件夾 2）進(jìn)入電子報(bào)稅，進(jìn)入申報(bào)主界面，刪除原報(bào)表，重新生成申報(bào)表，最后生成申報(bào)盤(pán)，保存的時(shí)候，改存事先建好的空文件夾中，再將該空文件夾中的文件復(fù)制到軟盤(pán)上。 3）再去稅局申報(bào)。19.參考答案:在補(bǔ)錄銷項(xiàng)發(fā)票時(shí)所有軟件要求的數(shù)據(jù)必須填寫(xiě)，其中注意的是先設(shè)置好“產(chǎn)品|勞務(wù)資料”及“客戶資料”，錄入時(shí)注意開(kāi)票日期、稅率、申報(bào)月份、密文、產(chǎn)品明細(xì)。20.參考答案:違反了"誰(shuí)開(kāi)票，誰(shuí)作廢"的原則。系統(tǒng)中對(duì)已開(kāi)發(fā)票作廢必須本著"誰(shuí)開(kāi)的發(fā)票只能由誰(shuí)作廢"原則，例如，某開(kāi)票員開(kāi)的發(fā)票，只能由該開(kāi)票員作廢，其他開(kāi)票員或系統(tǒng)管理員都無(wú)法作廢此發(fā)票。如果某開(kāi)票員還未開(kāi)具過(guò)發(fā)票，則執(zhí)行"已開(kāi)發(fā)票作廢"操作時(shí)就會(huì)出現(xiàn)此提示，表明該開(kāi)票員目前沒(méi)有可以作廢的已開(kāi)發(fā)票。21.參考答案:這是因?yàn)榉纻伍_(kāi)票系統(tǒng)的設(shè)置問(wèn)題，在打印發(fā)票時(shí)系統(tǒng)為了保證發(fā)票的準(zhǔn)確性，自動(dòng)將打印機(jī)的設(shè)置更改為“航天信息紙張”類型，并且是每次打印發(fā)票的時(shí)候都會(huì)自動(dòng)進(jìn)行更改。而申報(bào)系統(tǒng)打印報(bào)表時(shí)需要設(shè)置為“A4”類型，所以就會(huì)造成上述情況的發(fā)生。所以在每次打印報(bào)表的時(shí)候需要將打印機(jī)的屬性更改正確。22.參考答案:“航天Windows版開(kāi)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入”的功能是導(dǎo)入數(shù)據(jù)，不提供查詢功能。如果需要查詢已經(jīng)導(dǎo)入的數(shù)據(jù)則需到“銷項(xiàng)發(fā)票管理”下“防偽稅控銷項(xiàng)專用發(fā)票管理”內(nèi)選擇【查詢】按鈕，然后設(shè)定相關(guān)查詢條件即可。23.參考答案: 1）打開(kāi)我的電腦→C:///ProgramFiles/粵稅科技/企業(yè)電子報(bào)稅系統(tǒng)/DATA/DATA數(shù)據(jù)庫(kù) 2）查看BS_user庫(kù)文件查到用戶名及口令24.參考答案:出現(xiàn)此種情況，多半是系統(tǒng)出錯(cuò)引起。只要重啟操作系統(tǒng)，并在不打開(kāi)開(kāi)票系統(tǒng)的前提下，便能順利進(jìn)入電子申報(bào)。25.參考答案:打印機(jī)上沒(méi)有安裝色帶或色帶破損時(shí)，打印的發(fā)票會(huì)出現(xiàn)第一聯(lián)沒(méi)有字而其它聯(lián)有字的現(xiàn)象。解決辦法：先檢查打印機(jī)是否安裝色帶，如果沒(méi)有，則安裝色帶；如果有色帶，但色帶破損，則應(yīng)更換色帶。第3卷參考答案一.參考題庫(kù)1.參考答案:除了審核完所有附列資料表及主表，還需要審核“申報(bào)情況說(shuō)明”、“資產(chǎn)負(fù)責(zé)表”、“損益表”之后“申報(bào)主界面”下“生成申報(bào)盤(pán)”按鈕才會(huì)被激活。就是說(shuō)必須將本月所有的申報(bào)表及其附列資料全部做好后才可以做“生成申報(bào)盤(pán)”，特別注意的是“申報(bào)情況說(shuō)明表”，就是本月沒(méi)有數(shù)據(jù)也要生成一張空表。2.參考答案: ①I(mǎi)C卡損壞，先更換IC卡，然后進(jìn)入系統(tǒng)利用抄上月舊稅功能，在抄一次稅即可。 ②金稅卡損壞，應(yīng)先換金稅卡，然后帶本月所有的存根聯(lián)到當(dāng)?shù)囟惥诌M(jìn)行掃描補(bǔ)錄。 ③硬盤(pán)損壞，更換硬盤(pán)后，可利用開(kāi)票軟件中的發(fā)票修復(fù)功能，修復(fù)金稅卡中的數(shù)據(jù)。3.參考答案: 分為兩種情況： ①第一次使用申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行電子申報(bào)的企業(yè)在申報(bào)初始化時(shí)將正確數(shù)字填入初始化表32欄。 ②日常使用的企業(yè)在納稅申報(bào)調(diào)整單第32欄進(jìn)行調(diào)整。4.參考答案: 1）發(fā)票作廢 2）進(jìn)入發(fā)票查詢，查到這張發(fā)票，將要作廢的發(fā)票紙裝入打印機(jī)再重復(fù)打印出“作廢”兩個(gè)字樣。5.參考答案: 一、補(bǔ)銷項(xiàng)：以調(diào)整2005年1月的銷售收入1，000，000元為例，補(bǔ)稅通知書(shū)錄入日期為2005年9月7日（該企業(yè)已完成稅款所屬時(shí)期8月份的正常申報(bào)）。 納稅人電子申報(bào)軟件操作： 申報(bào)軟件－稅務(wù)憑證管理－納稅申報(bào)調(diào)整單中調(diào)整上期（即8月份）期末有關(guān)數(shù)據(jù)：1、2欄銷售收入期末累計(jì)數(shù)調(diào)增1000000元，11欄“銷項(xiàng)稅額”期末數(shù)累計(jì)數(shù)、19欄“應(yīng)納稅額”期末數(shù)累計(jì)數(shù)、24欄“應(yīng)納稅額合計(jì)”期末數(shù)累計(jì)數(shù)和32欄“期末未繳稅額”各調(diào)增170000元。 二、進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出：轉(zhuǎn)出2005年1月進(jìn)項(xiàng)稅額1000000元，錄入時(shí)間2004年9月7日。該企業(yè)已完成稅款所屬時(shí)期8月份的申報(bào)。 納稅人申報(bào)軟件操作： 申報(bào)軟件－稅務(wù)憑證管理－納稅申報(bào)調(diào)整單中調(diào)整上期（即8月份）期末有關(guān)數(shù)據(jù)：14欄“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”期末累計(jì)數(shù)170000元，19欄“應(yīng)納稅額”期末數(shù)累計(jì)數(shù)、24欄“應(yīng)納稅額合計(jì)”期末數(shù)累計(jì)數(shù)以及32欄“期末未繳稅額”170000元。 三、補(bǔ)稅其它：一般納稅人稽核補(bǔ)繳增值稅時(shí)，處理類型不能選取“其他”補(bǔ)銷項(xiàng)不能選“補(bǔ)稅其它” 四、“補(bǔ)稅通知書(shū)”如送達(dá)后，如補(bǔ)稅稅款清繳入庫(kù)，則補(bǔ)稅稅款清繳當(dāng)月（所屬期）納稅申報(bào)表主表第27欄“本期已繳納稅額”本月數(shù)、31欄“本期繳納欠繳稅額”本月數(shù)也會(huì)發(fā)生變化。 納稅人電子申報(bào)軟件操作中還應(yīng)該在補(bǔ)稅稅款清繳當(dāng)月（所屬期）納稅申報(bào)表主表第31欄“本期繳納欠繳稅額”反映當(dāng)月清繳補(bǔ)稅額（按例子如補(bǔ)稅通知書(shū)9月8日送達(dá)，補(bǔ)稅稅款9月10日征收入庫(kù)，則電子申報(bào)軟件中9月份（所屬期）納稅申報(bào)表主表第31欄應(yīng)反映補(bǔ)稅稅款170000元）。6.參考答案:可以進(jìn)行發(fā)票修復(fù)操作找回當(dāng)月所開(kāi)具的發(fā)票，但是不能查看明細(xì)數(shù)據(jù)，可以報(bào)稅。7.參考答案:開(kāi)具上年度的負(fù)數(shù)發(fā)票與開(kāi)具當(dāng)年度的負(fù)數(shù)發(fā)票操作相同，區(qū)別為上年度的發(fā)票在本年度內(nèi)無(wú)法調(diào)用明細(xì)信息，需要手工進(jìn)行填寫(xiě)。8.參考答案:進(jìn)入防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票管理→查詢→打開(kāi)當(dāng)前所屬期一張進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證發(fā)票→復(fù)查→修改→改金額或稅額→操作完畢再保存，再審核。9.參考答案:在其他應(yīng)稅項(xiàng)目中選擇不開(kāi)票項(xiàng)目填入相關(guān)數(shù)據(jù)即可。10.參考答案:先進(jìn)入納稅申報(bào)向?qū)Ы缑?，如果是使用了“生成申?bào)盤(pán)”功能就點(diǎn)擊“重填申報(bào)表”功能；如果是使用了“完稅”功能就點(diǎn)“撤消申報(bào)”功能。然后再修改相應(yīng)的報(bào)表。進(jìn)入報(bào)表后需要先點(diǎn)“復(fù)查”再點(diǎn)“修改”。11.參考答案: 1）進(jìn)入防偽稅控進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票管理→查詢→打開(kāi)當(dāng)前所屬期所有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票清單→在“狀態(tài)”查詢有沒(méi)有發(fā)票是“未確認(rèn)”→有必須打開(kāi)該張票→重新審核即可 2）如果不是上述情況，找出不對(duì)是那張票，去稅局只需要重新認(rèn)證這張票，回來(lái)在進(jìn)項(xiàng)發(fā)票查詢中刪除這張票，再讀入重新認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，再保存，再做報(bào)表。12.參考答案: 1）進(jìn)入開(kāi)票系統(tǒng)提示（“上電”錯(cuò)） 1.可能是讀卡器問(wèn)題，更換讀卡器 2.換之后還不行，試試不插IC卡看會(huì)提示是否提示“IC卡確認(rèn)錯(cuò)”來(lái)判斷IC卡還是金稅卡故障。13.參考答案: 1）可能開(kāi)票時(shí)出現(xiàn)死機(jī)，數(shù)