2024年高等教育經濟類自考-00073銀行信貸管理學歷年考試高頻考點試題附帶答案

2024年高等教育經濟類自考-00073銀行信貸管理學歷年考試高頻考點試題附帶答案（圖片大小可自由調整）第1卷一.參考題庫(共25題)1.銀行貸款風險的防范方法有哪幾種？2.試述商業(yè)銀行貸款管理責任制的意義。3.按照抵押的優(yōu)選原則，銀行選擇抵押品應首選（）。A、機器設備和流動資產B、房地產C、有價證券D、無形資產4.目前我國銀行信貸資金的主要來源是（）。A、資金B(yǎng)、各項存款C、各項借入資金D、匯差資金5.風險管理部門未經信貸業(yè)務部門報送項目而點貸或直接批準貸款，則貸款第一責任人是（）A、信貸業(yè)務人員B、信貸管理部門負責人C、風險管理部門負責人D、主管信貸業(yè)務副行長6.信貸產品的開發(fā)應該遵循怎樣的原則？7.簡述中小企業(yè)貸款管理機制。8.提高貸款盈利性的具體途徑有（）。A、擴大貸款規(guī)模B、調整貸款利率結構C、降低貸款成本D、提高貸款質量9.簡述消費貸款的特點。10.簡述銀行選擇抵押物一般應遵循的原則。11.借款人所占用的貸款在其資金營運中已不能正常周轉，銀行短期內已很難收回的貸款是（）。A、正常貸款B、逾期貸款C、呆滯貸款D、呆賬貸款12.相比大型企業(yè)，我國中小企業(yè)的特點？13.簡述出口信貸的概念和特點。14.銀行如何確定擔保的方式？15.簡述信貸管理的任務。16.貸款的盈利性原則17.簡述銀行存款的性質，構成要素。18.從宏觀層次上考察信貸資金來源主要由下列哪幾項構成（）A、各項存款B、債券（約為4%）C、對國際金融機構的負債D、流通中的貨幣、銀行自有資金19.關于短期貸款，以下各種表述中錯誤的是（）。A、期限短B、流動性強C、風險性小D、收益性高20.貸款審批工作的各項制度，最基本的有哪三項（）A、審貸分離制B、分級審批制C、集體審批制D、團體審批制21.簡答信用評級的程序。22.理論結合實際，談談我國個人貸款的產生和快速發(fā)展的原因。23.根據消費貸款的相關辦法和規(guī)定，住房貸款最長期限可達30年。24.簡述流動性原則的概念、堅持流動性原則的意義和提高貸款流動性的途徑？25.在我國金融機構信貸業(yè)務中占最大比重的貸款是（）A、短期貸款B、中長期貸款C、擔保貸款D、消費貸款第2卷一.參考題庫(共25題)1.存款總量與存款成本間的關系可以歸納為哪四種不同的組合模式？2.下列屬于實有授信的是（）A、貸款B、透支C、票據承兌D、保函3.如何評價經驗判斷法和信用評分法的比較？4.中長期貸款到期（）之前，貸款行應當向借款單位發(fā)送還本付息通知單。A、1個月B、3個月C、一周D、兩周5.債務擔保6.簡述重置成本法的含義。7.企業(yè)存款大致可以分為（）。A、定期存款B、活期存款C、通知存款D、協定存款8.影響儲蓄存款數量變動的因素有哪些？9.保證擔保的范圍主要包括哪些（）A、主債權及利息B、違約金C、損害賠償金D、實現債權的費用10.不得向關系人發(fā)放信用貸款及擔保貸款。11.下面財產中不允許設定抵押權的有（）。A、機器設備B、允許轉讓的土地使用權C、金銀及其制品D、表示財產所有權和債權的各種有價證券12.簡述福費延與保理業(yè)務對出口商和進口商的作用。13.銀行開展信貸營銷的必要性在于？14.論述我國個人信用制度的現狀及必備環(huán)境并提出建立健全我國個人信用制度的措施。15.簡述基本建設貸款與技術改造貸款的區(qū)別？16.銀行信貸管理17.簡述短期貸款有哪些種類及其含義。18.試舉例說明銀行為什么要發(fā)放流動資金貸款？19.貸款擔保通常采用的是（）幾種方式。A、保證B、抵押C、質押D、承諾20.簡述發(fā)行金融債券的意義。21.從1959年到1983年間，曾在我國商業(yè)企業(yè)廣泛使用（）帳戶。A、存貸分戶賬戶B、存貸合一賬戶C、活期存款賬戶D、定期存款賬戶22.外匯流動資金貸款期限一般不超過（）。A、1年B、3年C、2年D、5年23.簡述銀行信貸的概念和特征？24.為了降低或避免外匯貸款的風險，銀行可（）。A、合理選擇幣種，盡量選擇“硬貨幣”作為還款幣種B、實行浮動利率的貸款方式C、采取幣種分散策略，避免風險過于集中D、實行固定利率的貸款方式25.簡述保付代理業(yè)務的含義、特點。第3卷一.參考題庫(共25題)1.簡述影響儲蓄存款數量變動的因素。2.我國實行貸款風險分類的必要性？3.簡述影響儲蓄存款變動的因素有哪些？4.信貸管理的任務是什么？5.貸款信用分析的“6C”原則中不包括（）。A、品格B、資本C、能力D、現金6.簡述短期貸款的基本用途和種類。7.以下屬于信用貸款的特點有（）。A、以信用作為貸款償還的保證B、手續(xù)簡便C、風險大，利率高D、還款保證的憑物性8.我國改革開放以來信貸資金來源的最主要支柱是（）。A、企業(yè)存款B、財政存款C、儲蓄存款D、外匯存款9.論述信貸資金運行的內部條件和外部環(huán)境。10.以存貨作為抵押品向銀行申請的貸款，稱為（）。A、證券抵押B、不動產抵押C、設備抵押D、動產抵押11.同業(yè)拆出資金只限于（）。A、法定存款準備金B(yǎng)、備付金C、超額準備金D、臨時性周轉資金12.存款結構合理配置包括哪些？（）A、存款期限結構的合理配置B、存款利率結構的合理配置C、存款種類結構的合理配置D、存款利息結構的合理配置13.影響企業(yè)存款變動因素有哪些？14.結合當前實際，銀行如何從自身角度降低不良貸款？15.會計報表審查分析的內容包括哪些？16.簡述福費延與保理業(yè)務的區(qū)別。17.簡述銀行信貸產品促銷的方式。18.按我國現行規(guī)定，我國貸款一般實行（）A、二級審批制B、三級審批制C、多級審批制D、四級審批制19.為什么要對銀行的存款規(guī)模進行適度控制？20.影響抵押品質量的因素有抵押物保管的難易程度、變現能力和（）A、抵押物價值的穩(wěn)定性B、貸款項目風險C、抵押物的數量D、借款人信譽21.論述我國個人貸款的產生原因和發(fā)展現狀？22.簡述銀行加強債權管理的對策。23.決定政策性銀行貸款利率高低的因素有（）。A、商業(yè)銀行利率的高低B、銀行自身的融資成本C、政策性項目的客觀需要D、財政對政策性銀行的貼息24.簡述技術改造概念。25.簡述金融債券的概念。第1卷參考答案一.參考題庫1.參考答案: 1、回避風險?；乇茱L險是指銀行在貸款決策時，已預知某項貸款可能帶來風險損失，因而主動放棄或拒絕貸款的方法。 2、分散風險。分散貸款風險的方式有多種，包括：貸款投向的分散化、貸款期限的分散化、貸款方式的分散化、貸款風險的外部分散------銀團貸款。 3、轉移風險。是指銀行以某種方式，將可能發(fā)生的貸款風險全部或部分轉移給他人承擔，以保證銀行自身信貸資產的安全。轉移貸款風險一般有以下幾種方法：貸款風險向借款人轉移、貸款風險向擔保人轉移、貸款風險向保險公司轉移。2.參考答案: 貸款管理責任制，就是在貸款經營、管理、決策的過程中建立的責任制度體系，形成相互制約、責權分明的合理機制，從而促進信貸管理的科學性，有效地防范和化解信貸風險。貸款管理責任制實質上是銀行在信貸業(yè)務經營過程中進行內部控制的一種形式，是銀行關于貸款管理方面的一種內控制度。實行貸款管理責任制： （一）有利于強化權責對等的原則，調動信貸人員的積極性和主動性。貸款管理責任制以制度的形式來保證這種權力和責任的統一，通過一系列的規(guī)程、制度來約束信貸人員的經營活動，從而激發(fā)、調動信貸人員的積極性和主動性，管好、用好信貸資金。 （二）有利于優(yōu)化信貸資產，保障信貸資金的安全。實行貸款責任制是提高銀行信貸工作水平的要求，同時也是提高信貸經營管理水平的手段和措施，它從制度上規(guī)范了信貸經營的各個環(huán)節(jié)和各個方面，可以達到管理和約束的目的。 （三）有利于提高信貸人員執(zhí)行金融宏觀政策的自覺性，促進國民經濟的健康發(fā)展。金融活動是社會經濟活動的重要組成部分，隨著市場經濟變革的不斷深入，金融在調節(jié)國民經濟活動、配置社會資源等方面的作用越來越大。充分、積極、有效地實行貸款管理責任制，可以提高信貸人員執(zhí)行金融宏觀政策的自覺性和準確性，減少盲目性和主觀隨意性，更好地促進國民經濟的健康發(fā)展。3.參考答案:B4.參考答案:B5.參考答案:C6.參考答案: ①安全。 ②方便。 ③快捷。 ④價廉盈利。7.參考答案: 1、建立利率的風險定價機制 2、建立中小企業(yè)獨立核算機制 3、建立高效的審批機制 4、建立激勵約束機制 5、建立專業(yè)化的人員培訓機制 6、建立違約信息通報機制8.參考答案:A,B,C,D9.參考答案: （1）消費貸款的對象是個人（自然人）。 （2）消費貸款的期限長。 （3）消費貸款的金額小。 （4）消費貸款的管理成本高。 （5）消費貸款具有一定的政策性。 （6）消費貸款的風險更具有潛伏性。10.參考答案: 1.合法性 2.易售性 3.穩(wěn)定性 4.易測性11.參考答案:C12.參考答案: 1、中小企業(yè)數量龐大、分布廣泛。 2、中小企業(yè)規(guī)模小，發(fā)展不確定性大，抗風險能力相對不足。 3、中小企業(yè)管理規(guī)范性不強，對企業(yè)主個人能力的依賴性大。 4、中小企業(yè)信息不透明，且財務信息質量較差。 5、中小企業(yè)融資渠道狹窄，資金相對不足。13.參考答案: 出口信貸是一種國際信貸方式，它是一國政府為支持和擴大本國大型設備等產品的出口，增強國際競爭力，對出口產品給予利息補貼、提供出口信用保險及信貸擔保，鼓勵本國的銀行或非銀行金融機構對本國的出口商或外國的進口商（或其銀行）提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉的困難，或滿足國外進口商對本國出口商支付貨款需要的一種國際信貸方式。 出口信貸的特點： 1、出口信貸的金額大、期限長、風險大。 2、出口信貸與信貸保險相結合。 3、政府設立專門的出口信貸機構，對出口信貸給予資金支持。 4、出口信貸的利率一般低于相同條件下的市場利率。 5、附有采購限制，只能用于購買貸款國的產品，而且都與具體的出口項目相聯系。 6、出口信貸的費用通常并不僅僅限于合同中所規(guī)定的利息一項，還包括出口信貸保險費和辦理信貸的各種手續(xù)費用、管理費用等。 出口信貸根據貸款對象的不同可分為：1、出口買方信貸。出口買方信貸是出口國政府支持出口方銀行直接向進口商或進口商銀行提供信貸支持，以供進口商購買技術和設備，并支付有關費用。 2、出口賣方信貸。出口賣方信貸是出口方銀行向本國出口商提供的商業(yè)貸款。出口商以此貸款為墊付資金，允許進口商賒購資金的產品和設備。出口商一般將利息等資金成本費用計入出口貨價中，將貸款成本轉移給進口商。14.參考答案: 擔保通常采用的是保證、抵押和質押三中方式。擔保方式可以單獨使用，也可以結合使用貸款銀行認為使用一種擔保方式不足以防范和分散貸款風險的，應當選擇兩種或兩種以上的擔保方式。一筆貸款設定兩種以上擔保方式時，各擔保方式可以分別擔保全部債權，也可以劃分各自擔保的債權范圍。15.參考答案: 信貸管理的任務，就是通過購買和出售信貸資金的信貸活動，實現市場價值最大化目標。 其基本要點包括：正確決策，適時調節(jié)，完善服務，評估效益。 決策是關鍵，調節(jié)和服務是手段，風險管理是核心，效益是目標。16.參考答案:是指銀行貸款的獲利能力，追求盈利性是商業(yè)銀行一切經營活動的目標，也是貸款活動的最終目標。但貸款的盈利性與安全性和流動性存在矛盾，銀行必須在協調好三者關系的情況下，才能取得合理的利潤。17.參考答案: 銀行存款是指以信用方式集聚起來的社會再生產過程中間歇的閑置貨幣資金和貨幣收入。 構成要素：利率；期限；支取方式；附加服務。18.參考答案:A,B,C,D19.參考答案:D20.參考答案:A,B,C21.參考答案: 1、受理評估 2、調查分析 3、評定信用等級 4、公布評估結果22.參考答案: 1、居民收入的大幅度提高帶來消費貸款的需求。 2、買方市場的形成。 3、社會制度改革的深化。 4、中央銀行信貸政策的調整。 5、商業(yè)銀行信貸風險控制的要求與信貸結構的轉變。 6、非公有經濟的活躍與發(fā)展。 7、農村經濟發(fā)展的需要。23.參考答案:錯誤24.參考答案: 流動性原則的概念：銀行資金的流動性包括負債的流動性和資產的流動性。負債的流動性是指銀行以合理的成本隨時舉借新債，以滿足資金需求的能力。資產的流動性是指銀行資產在無損狀態(tài)下迅速轉換為現金的能力。 堅持流動性原則的意義： 1.堅持流動性原則的意義； 2.滿足借款客戶的貸款需要； 提高貸款流動性的途徑： 1.正確選擇貸款的投向； 2.優(yōu)化貸款期限結構； 3.合理確定貸款期限； 4.加強貸款質量管理，保證到期足額收回貸款。25.參考答案:A第2卷參考答案一.參考題庫1.參考答案: 1、同向組合模式。即存款總量增加，存款成本也增加。這是可以接受的一種組合模式，但需進一步分析。 2、逆向組合模式。即存款總量增加，存款成本下降。這是最佳的一種組合模式。 3、存款單向變化模式。即存款總量增加，存款成本保持不變。這是比較理想的一種組合模式。 4、成本單向變化組合模式。即存款總量不變，存款成本反而增加。這是應最大限度避免的一種組合模式。2.參考答案:A,B3.參考答案: 在這兩種方法中，經驗判斷法主觀性強，效率較低，但因為對借款人的特殊環(huán)境和潛在能力有比較深入的了解，因而做出的判斷比較符合實際。 與經驗判斷法相比，信用評分法則具有其自身的優(yōu)點：1、它使銀行對借款人的信用分析與評估有了一套比較明確的標準，使信用分析與評估建立在客觀、科學的基礎上，排除了依靠直覺進行分析與評估的現象，防止了信用分析與貸款決策過程中主觀因素、人為因素的干擾；2、信貸人員在借款人提交借款申請后即可開始運用信用評分方法進行評估，而不必再進行全面的調查，因而可以提高效率，節(jié)約成本。3、信用評分法本身的客觀性和科學性，保證了所有借款人按統一的標準評估，大大降低了銀行信貸人員有意或無意歧視不同群體借款人的可能性，從而使信用分析與評估建立在公平和公正的基礎上。4.參考答案:A5.參考答案: 債務擔保是指法律為保障特定債務人利益的實現而特別規(guī)定的以第三人的信用或者以特定財產保障債務人履行債務，保障債權人實現債權的制度。6.參考答案: 就是用所估價資產在估價時的重置成本，減去損耗來確定該資產價格的一種計算方法。7.參考答案:A,B,C,D8.參考答案: （一）居民貨幣收入水平 （二）居民消費水平和消費結構與消費習慣 （三）市場供求狀況與物價水平 （四）社會福利保障制度 （五）金融市場發(fā)達程度與金融資產種類 （六）存款利率水平與存款服務質量9.參考答案:A,B,C,D10.參考答案:正確11.參考答案:C12.參考答案: 保理業(yè)務對出口商的好處： 1、保理公司代出口商對進口商的資信進行調查，為出口商提供信息和數據，以幫助出口商決定是否向進口商提供商業(yè)信用，從而擴大商品銷售。 2、出口商將貨物裝運完畢，可立即獲得現金，以滿足營運需要，加速資本周轉。 3、只要出口商的商品品質和交貨條件符合合同規(guī)定，在保理公司無追索權地購買其票據后，出口商就可以將信貸風險和匯價風險轉嫁給保理公司。 保理業(yè)務對進口商的好處： 1、保理業(yè)務適用于以商業(yè)信用購買商品，進口商通過保理公司進行支付結算。這樣，進口商不需要向銀行申請開立信用證，不用交付押金，從而減少了資金積壓，降低了進口成本。 2、經常往來的買賣雙方，可根據交易合同規(guī)定，定期發(fā)貨寄單，通過保理業(yè)務，買方可迅速得到進口物資，按約定條件支付貨款。這樣大大節(jié)省了開證、催收等環(huán)節(jié)時間，簡化了進口手續(xù)。 3、在采用保理業(yè)務后，盡管出口商將辦理該業(yè)務的有關費用轉移到出口貨價中，從而增加了進口上的成本。但是，貨價提高的金額一般仍低于因交付開證押金而需要承擔的利息損失。 福費延對出口商的作用： 1、在出口商的資產負債表中，可以減少國外的負債金額，提高企業(yè)的資信等級，有利于其有價證券的發(fā)行。 2、能夠立即獲得現金，改善流動資金狀況，有利于資金融通，促進出口的發(fā)展。 3、信貸管理、票據托收的費用與風險均轉嫁給銀行。 福費延對進口商的作用： 對進口商來說，利息與所有的費用負擔均計算于貨價之內，因此，一般貨價較高。但利用福費延的手續(xù)卻較簡單，不像利用買方信貸那樣，進口商要多方聯系，多方洽談。在福費延方式下，進口商需要擔保銀行對出口商開出的遠期匯票進行擔保。這時進口商需要向擔保銀行交付一定的保費或抵押品，其數額視進口商的資信狀況而定。13.參考答案: 1、開展信貸營銷是市場競爭的必然選擇 2、開展信貸營銷是適應客戶需求變化的客觀需要 3、開展信貸營銷是提高銀行經營效益的內在要求14.參考答案: 現狀： 1.信用管理缺乏社會基礎 2.落后的征信數據庫 3.個人信用中介機構的運作不夠規(guī)范，執(zhí)業(yè)整體水平低 4.缺乏法律、法規(guī)和相關的配套措施 必備環(huán)境： 培育新的信用文化 大力發(fā)展網絡技術 措施： 加快個人信用立法步伐 對個人信用制度建設進行統一規(guī)劃和領導 建立和完善我國個人信用評估機構 建立完備的征信數據庫，開放數據源 充分發(fā)揮行業(yè)協會的作用15.參考答案: 基本建設貸款與技術改造貸款同屬固定資產貸款，但他們在貸款數額、期限、用途、管理辦法上都有者明顯的區(qū)別： 第一，從貸款數額看，一般而言，技術改造貸款一次性投入的數額要比基本建設貸款的數額小。 第二，從貸款期限看，由于技術貸款改造工程一般都要短于基本建設工程工期，前者的投資回收期比后者短，所以，技術改造貸款的期限也比基本建設貸款的期限要短。 第三，從貸款用途看，基本建設貸款是用與鋪新攤、建新廠的“外延”式擴大再生產，技術改造貸款則是用于以挖掘潛力、改進技術為主的“內涵”式擴大再生產。16.參考答案:是指銀行為了提高信貸資金的經濟效用，運用信貸杠桿對國民經濟活動過程的資金借貸關系進行組織、疏導、調節(jié)和控制的活動。17.參考答案: （一）按貸款用途劃分為 1、周轉貸款：是銀行為滿足借款人生產經營過程中周轉性流動資金需求而發(fā)放的貸款，主要用于企業(yè)正常生產經營周轉的資金需要。 2、臨時貸款：是指借款人為了解決因季節(jié)性、臨時性資金需要而向銀行申請的短期貸款，主要用于解決企業(yè)一次性進貨的臨時需要和彌補季節(jié)性支付資金不足。 3、透支貸款：一般是指銀行允許其客戶在約定的范圍內（包括期限、額度等）超過其存款余額開出支票并予以兌付的一種貸款方式。 4、結算貸款：是銀行對借款人因在途結算資金占用而發(fā)放的貸款。發(fā)放結算貸款的條件：只有使用異地托收承付結算方式形成發(fā)出商品在途資金的占用，才能發(fā)放結算貸款；企業(yè)申請辦理結算貸款，必須向銀行提交有關運輸部門的貨運單或購貨單位的提貨單，證明企業(yè)確已按合同發(fā)貨；企業(yè)按合同發(fā)貨后，必須在三日內向開戶銀行辦理托收，才能辦理托收承付結算貸款。 （二）其他短期貸款 1、存貨貸款：是指借款人以其存貨或商品作為擔保、抵押品向銀行申請的貸款，是銀行短期商業(yè)抵押貸款中的一種。 2、應收賬款貸款：是指借款人把應收賬款作為抵押品而向銀行申請的貸款，也即借款人把其應收賬款出售給銀行，從而獲得融通資金。 3、股票（債券、存單）質押貸款：也即有價證券貸款，是借款人以其所持有的有價證券，如股票、債券、存單等作為質物向銀行申請的貸款。18.參考答案: 我國銀行發(fā)放的短期貸款主要表現為流動資金貸款形式。所謂流動資金貸款，是指借款人用于正常生產經營周轉或臨時性資金需要而向銀行申請的貸款。根據我國商業(yè)銀行目前的情況，流動資金貸款一般共有三種期限：（1）3個月以內的臨時貸款；（2）3個月以上1年以下的短期貸款；（3）1~3年的中期流動資金貸款。前兩者屬于本書定義的短期貸款，用于解決借款人臨時性的資金需要；而后者則應屬于中長期貸款，主要用于企業(yè)正常生產經營過程中經常性的資金周轉占用和鋪地流動資金需要。 出現期限不同的兩種流動資金貸款類型的原因在于不管何種企業(yè)，其經營過程都需要進行流動資產投資，投資的形式主要包括存貨、應收款和周轉現金等。而企業(yè)內部的流動資金來源有兩部分：自由流動資金和各種應付款通常不能夠完全滿足企業(yè)流動資產投資的需要，因此企業(yè)還需要向外借款。 同時，由于企業(yè)的生產、銷售等會受到各種因素的影響，所以企業(yè)的流動資金需要很難穩(wěn)定在一個水平上。如季節(jié)變化、供貨商的要求、交通運輸情況以及原料價格的影響等。又如市場銷售的淡、旺季節(jié)等也對企業(yè)的商品庫存產生影響：企業(yè)銷售受阻可能引起庫存積壓，購貨商債務拖欠可能引起企業(yè)資金占用上升。再如意外事件的發(fā)生也可能造成資金占用變化等。因而，在一個年度中，企業(yè)流動資金需要量總是波動不定，既有高峰也有低谷。但是，企業(yè)的資金波動是有規(guī)律可循的。多數企業(yè)一年中資金的波動變化數量以及時間都表現出一定規(guī)律性。19.參考答案:A,B,C20.參考答案: 1、促使負債來源多樣化，增強負債的穩(wěn)定性。 2、常?？梢暈殂y行資本金，但發(fā)行費用比股票低。 3、自主性強，可有計劃籌集。 4、不交存款準備金和支付存款保險費，降低了資金成本。21.參考答案:B22.參考答案:A23.參考答案: 銀行以金融市場為導向，綜合運用各種營銷手段，相客戶提供信貸產品和服務，以滿足客戶需要并實現銀行盈利目標的一系列信貸管理活動。 1、信貸營銷的性質——一種服務營銷 2、信貸營銷的功能——具有雙重性 3、信貸營銷的理念——注重整體營銷 4、信貸營銷的方式——主要采取直接營銷渠道24.參考答案:A,B,C25.參考答案: 保付代理業(yè)務簡稱保理，是指商業(yè)銀行以購買票據的方式購買借款企業(yè)的應收賬款，并在賬款收回前提供融通資金之外的各項服務，如信用分析、催收賬款、代辦會計處理手續(xù)、承擔倒賬風險等。 保付代理業(yè)務的特點： 1、保付代理業(yè)務為出口商提供無追索權的出口融資 2、有助于提高出口商的資信等級和清償能力 3、為出口商提供信用銷售控制 4、提供壞賬擔保 5、保理商提供債款回收第3卷參考答案一.參考題庫1.參考答案: （一）居民貨幣收入水平。 （二）居民消費水平和消費結構與消費習慣。 （三）市場供求狀況與物價水平。 （四）社會福利保障制度。 （五）金融市場發(fā)達程度與金融資產種類。 （六）存款利率水平與存款服務質量。2.參考答案: 1、貸款風險分類管理是識別貸款風險的需要 2、貸款風險分類管理是銀行穩(wěn)健經營的需要 3、貸款風險分類是完善銀行呆賬準備金制度的需要 4、貸款風險分類是培育信貸文化的需要 5、貸款風險分類管理是監(jiān)管機構加強金融監(jiān)管的需要3.參考答案: 1.居民貨幣收入水平 2.居民消費水平、消費結構與消費習慣 3.市場商品供求狀況與物價水平 4.社會福利保障制度 5.金融市場發(fā)達程度與金融資產種類 6.存款利率水平與存款服務質量4.參考答案: 就是通過購買和出售信貸資金的信貸活動，實現市場價值最大化目標。其基本要點包括：正確決策，適時調節(jié)，完善服務，評估效益。 決策是關鍵，調節(jié)和服務是手段，風險管理是核心，效益是目標。5.參考答案:D6.參考答案: 用途：滿足借款人正常生產經營過程中為耗用或銷售而儲存的各類存貨、季節(jié)性物資儲備等生產經營周轉性或臨時性的資金需要。 種類： 1、臨時貸款； 2、周轉貸款； 3、透支貸款； 4、結算貸款。7.參考答案:A,B,C8.參考答案:C9.參考答案: （1）信貸資金的良好運行，需要有一定的內部條件和外部環(huán)境作為保障和支持。 （2）所謂信貸資金運行的內部條件，是指銀行所擁有的、可以保障信貸資金良好運行的內部條件，主要包括： （3）銀行信貸業(yè)務的經營與管理水平 （4）銀行的風險管理水平 所謂信貸資金運行的外部環(huán)境，是指能夠保證信貸管理政策執(zhí)行、促使信貸資金順利完成其支付與歸流過程的各種銀行外部因素。主要包括： 1、社會生產和流通的運行狀況 2、社會信用制度的建立與健全 3、法律制度環(huán)境的建立健全 4、金融市場的發(fā)展 5、中央銀行或有關金融監(jiān)管部門的信貸政策與信貸管理制度10.參考答案:D11.參考答案:C12.參考答案:A,B,C13.參考答案: 1、社會經濟的發(fā)展狀況； 2、國家的經濟、金融政策； 3、企業(yè)產品銷售收入與生產經營規(guī)模； 4、企業(yè)資金的周轉速度與資金清算狀況； 5、企業(yè)的商業(yè)信用狀況。14.參考答案: 1、推進商業(yè)銀行的體制改革和逐步上市。對國有商業(yè)銀行進行股份制改革，改變國家獨資股東一元化格局，實現股權多元化；創(chuàng)新產權制度，實現產權多元化；通過上市，增強應對不良貸款的能力。 2、完善商業(yè)銀行內部控制。完善崗位責任制，建立貸款風險管理制度，科學認定不良貸款增量。 3、改進現行的商業(yè)銀行信貸機制，對借款人進行嚴格的事前風險評估。 4、建立科學的呆賬核銷制度。老不良貸款逐年核銷，新不良貸款及時核銷。 5、強化外部監(jiān)督機制和制約機制。央行和銀監(jiān)會強化金融監(jiān)管，提高監(jiān)管效率。 6、改進和完善外部金融環(huán)境。整治信用環(huán)境，建立和健全社會信用體系，增強社會的信用意識。15.參考答案: 1、常規(guī)性的審查分析 2、對報表勾稽關系的審查分析。報表之間的勾稽關系主要表現為：前期報表與本期報表的關系；本期報表內部各項目之間的勾稽關系；主表與附表之間的關系；各類報表之間的勾稽關系。 3、對報表中有關內容的審查分析。16.參考答案: 福費延與保付代理業(yè)務雖然都是由出口商向銀行買斷匯票或期票，銀行不能對出口商行使追索權，但兩者之間是有區(qū)別的： 1、保付代理業(yè)務一般在中小企業(yè)之間進行，成交的多是一般進口商品，交易金額不大，付款期限在半年以下；而福費延業(yè)務，成交