銀行柜員考試：國際匯款必看題庫知識點

銀行柜員考試：國際匯款必看題庫知識點1、問答題

資本項目是指的什么，包括哪些內(nèi)容？正確答案：資本項目是指國際收支中引起對外資產(chǎn)和負(fù)債水平產(chǎn)生變化的交易項目，包括資本轉(zhuǎn)移、直接投資、證券投資、衍生產(chǎn)品及貸款等。（江南博哥）2、單選

國際收支申報號碼共有22位，1-12位為（），13-18位為交易日期，19-22位為交易流水號，流水號不得重號。A.金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼B.交易編碼C.銀行業(yè)務(wù)編號D.系統(tǒng)代碼正確答案：A3、問答題

金融機(jī)構(gòu)錯誤將出口貿(mào)易融資款錄入經(jīng)常項目外匯待核查賬戶怎么處理？正確答案：金融機(jī)構(gòu)可直接為企業(yè)辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)。4、問答題

銀行辦理資本金結(jié)匯時需企業(yè)提供的材料？正確答案：外商投資企業(yè)辦理資本金結(jié)匯，須持以下材料到外匯指定銀行辦理：⑴加蓋申請單位公章的業(yè)務(wù)申請表（說明企業(yè)賬戶開立、資本金到位、結(jié)匯用途、金額等）；⑵外匯登記證原件（驗后返還）；⑶視情況要求補(bǔ)充的其它材料。5、問答題

簡述關(guān)于出口貿(mào)易境外融資業(yè)務(wù)的國際收支統(tǒng)計申報。正確答案：對于境內(nèi)出口商由境內(nèi)銀行提供擔(dān)保，從境外銀行獲得貸款性質(zhì)的境外融資業(yè)務(wù)，境內(nèi)出口商應(yīng)在以下環(huán)節(jié)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計間接申報：境外銀行向境內(nèi)出口商提供融資時，境內(nèi)出口商應(yīng)將該筆款項申報在“獲得外國貸款-獲得國外銀行及其他金融機(jī)構(gòu)貸款本金”項下，國際收支交易編碼為“802023”；境內(nèi)出口商從境外進(jìn)口商收回貨款時，應(yīng)按照該筆交易的實際性質(zhì)申報在相應(yīng)貿(mào)易項下；境內(nèi)出口商向境外融資銀行償還款項時，應(yīng)將該筆款項申報在“償還外國貸款-償還國外銀行及其他金融機(jī)構(gòu)貸款本金”項下，國際收支交易編碼為“802023”。6、單選

客戶的涉外收入若為現(xiàn)金收款，則申報主體應(yīng)該在（）時申報。A.柜面收款B.境外匯款時C.結(jié)匯D.5個工作日內(nèi)正確答案：A7、問答題

資本金賬戶的最高限額為多少？正確答案：企業(yè)注冊資本的現(xiàn)匯投入金額。8、問答題

《國際收支崗上申報系統(tǒng)操作規(guī)程》第六條規(guī)定境內(nèi)銀行（總行）應(yīng)履行哪些職責(zé)？正確答案：境內(nèi)銀行（總行）應(yīng)建立業(yè)務(wù)部門和技術(shù)部門分工負(fù)責(zé)、相互協(xié)作的工作機(jī)制，履行如下職責(zé)：⑴按照相關(guān)申報業(yè)務(wù)管理辦法辦理各類申報業(yè)務(wù)，規(guī)范使用網(wǎng)上申報系統(tǒng)，接受外匯局的指導(dǎo)和監(jiān)督檢查；⑵指導(dǎo)、培訓(xùn)下級支機(jī)構(gòu)及網(wǎng)上申報主體，答復(fù)下級分支機(jī)構(gòu)和網(wǎng)上申報主體咨詢；⑶負(fù)責(zé)銀行接口程序開發(fā)、完善和運(yùn)行維護(hù)；⑷負(fù)責(zé)建立并維護(hù)與國家外匯管理局的網(wǎng)絡(luò)連接；⑸負(fù)責(zé)消息傳輸系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)，按要求及時向外匯局上報數(shù)據(jù)，并對外匯局反饋的數(shù)據(jù)及時進(jìn)行處理；⑹負(fù)責(zé)本行應(yīng)急處理工作；⑺其他相關(guān)職責(zé)。9、問答題

涉外收付款的申報時效是怎樣規(guī)定的？正確答案：發(fā)生涉外收入的申報主體，應(yīng)在解付銀行解付之日（t）或結(jié)匯中轉(zhuǎn)行結(jié)匯之日（t）后五個工作日（t+5）內(nèi)辦理該款項的申報。發(fā)生涉外付款的申報主體，應(yīng)在提交《境外匯款申請書》或《對外付款／承兌通知書》的同時辦理該款項的申報。10、問答題

外匯指定銀行如何辦理企業(yè)境外放款外匯資金的匯出境外業(yè)務(wù)？正確答案：⑴開立境外放款專用賬戶（境外放款核準(zhǔn)文件、外匯局核定額度）；⑵企業(yè)的自有外匯資金或人民幣購匯資金，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后，由外匯指定銀行境內(nèi)劃轉(zhuǎn)至境外放款專用賬戶；⑶資本項目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)文件（書面申請、境外放款核準(zhǔn)文件、境外放款專用賬戶對賬單），憑外匯局出具的該核準(zhǔn)文件，由外匯指定銀行將境外放款專用賬戶內(nèi)資金匯出。11、問答題

中國國際收支平衡表包括哪幾項內(nèi)容？正確答案：⑴經(jīng)常項目；⑵資本和金融項目；⑶儲備資產(chǎn)；⑷凈誤差與遺漏。12、問答題

金融機(jī)構(gòu)短期外債指標(biāo)在什么時候核定？正確答案：每年4月份之前。13、問答題

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計制度對未發(fā)生和錯、漏報送有何報送要求？正確答案：銀行結(jié)售匯如果當(dāng)期沒有交易發(fā)生，應(yīng)報送空表，實行零報送制度；銀行結(jié)售匯統(tǒng)計報表當(dāng)期若發(fā)生錯報，應(yīng)在下期以同金額負(fù)值計入同項目；若發(fā)生漏報，應(yīng)在下期以同金額補(bǔ)報計入同項目。14、問答題

境內(nèi)居民個人外匯賬戶管理的原則是什么？正確答案：境內(nèi)居民個人由境外匯入的外匯或攜入的外匯票據(jù)，均可以開立現(xiàn)匯賬戶存儲；境內(nèi)居民個人從境外攜入或者持有的可自由兌換的外幣現(xiàn)鈔，均可以開立現(xiàn)鈔賬戶存儲。15、問答題

除企業(yè)主動申請注銷名錄外，外匯局可通過哪些方式確定并注銷企業(yè)名錄？正確答案：（1）定期通過工商、商務(wù)管理部門網(wǎng)站或運(yùn)用其他方式獲取被工商管理部門注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)以及被商務(wù)主管部門取消對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)信息，據(jù)此注銷相關(guān)企業(yè)名錄；（2）為區(qū)內(nèi)企業(yè)辦理保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記注銷手續(xù)后，及時注銷相關(guān)企業(yè)名錄；（3）定期通過監(jiān)測系統(tǒng)查詢連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的企業(yè)信息，據(jù)此注銷相關(guān)企業(yè)名錄；（4）現(xiàn)場核查時通過企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無法與其取得聯(lián)系的，及時注銷相關(guān)企業(yè)名錄。16、問答題

銀行結(jié)售匯統(tǒng)計報表分為哪幾種？正確答案：銀行結(jié)售匯統(tǒng)計報表分為即期報表、遠(yuǎn)期報表和掉期報表。17、問答題

什么是服務(wù)貿(mào)易？正確答案：從一成員國境內(nèi)向任何成員國境內(nèi)提供服務(wù)。18、問答題

外匯局以“現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查金融機(jī)構(gòu)相關(guān)資料”方式對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場核查時有何紀(jì)律規(guī)定？正確答案：現(xiàn)場核查人員不得少于2人，并需出示介紹信或現(xiàn)場核查證等有效證件。現(xiàn)場核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕。19、問答題

C類企業(yè)不得辦理哪些業(yè)務(wù)？正確答案：⑴不得辦理90天以上（不含）遠(yuǎn)期信用證（含展期）業(yè)務(wù)。⑵不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。20、問答題

我國現(xiàn)行的國際收支統(tǒng)計制度包括哪些內(nèi)容？正確答案：⑴國際收支統(tǒng)計間接申報制度；⑵貿(mào)易信貸調(diào)查制度；⑶金融機(jī)構(gòu)直接投資統(tǒng)計制度；⑷銀行非居民人民幣賬戶統(tǒng)計制度；⑸中資金融機(jī)構(gòu)外匯資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計制度；⑹金融機(jī)構(gòu)對境外資產(chǎn)負(fù)債和損益申報制度；⑺銀行結(jié)售匯統(tǒng)計制度；⑻證券投資統(tǒng)計申報制度。21、問答題

國務(wù)院外匯管理部門依法持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備，遵循怎樣的原則？正確答案：應(yīng)遵循安全、流動、增值的原則。22、問答題

進(jìn)口項下對外支付運(yùn)費(fèi)，需要提供稅務(wù)憑證嗎？正確答案：進(jìn)口項下對外支付運(yùn)費(fèi)時，不需要提供稅務(wù)憑證。23、問答題

外匯局對銀行考核評分方式是怎樣的？正確答案：考核采取扣分方式。⑴以日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)銀行存在的問題作為依據(jù)，并結(jié)合現(xiàn)場核查，進(jìn)行各項目分值扣減。對于銀行主動發(fā)現(xiàn)并能夠及時糾正，且未造成不良后果的問題，不予扣分；⑵對于現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題，經(jīng)評定后，上年度及本年度的計入銀行當(dāng)年度的考核成績，其他年度不納入扣分，同一違規(guī)問題不重復(fù)扣分；⑶對于銀行沒有開辦相應(yīng)業(yè)務(wù)的考核指標(biāo)不予考核，但該項得分按照同一地區(qū)平均分予以調(diào)整。24、問答題

外匯局處理違反外匯管理行為的證據(jù)種類主要有哪些？正確答案：⑴書證；⑵物證；⑶視聽資料、電子數(shù)據(jù)；⑷證人證言；⑸當(dāng)事人的陳述和申辯；⑹勘驗記錄、鑒定結(jié)論等。25、問答題

服務(wù)貿(mào)易交易行為包括哪些？正確答案：運(yùn)輸、通訊、旅游、建筑安裝及勞務(wù)承包、保險、金融服務(wù)、計算機(jī)和信息服務(wù)、專利使用費(fèi)和特許費(fèi)、體育文化和娛樂服務(wù)、其他商業(yè)服務(wù)、別處未提及的政府等。26、問答題

銀行代債務(wù)人結(jié)匯提供哪些資料？正確答案：銀行因經(jīng)營貸款、同業(yè)拆借、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開立信用證等人民幣業(yè)務(wù)形成的人民幣債權(quán)，若銀行以合法途徑獲得債務(wù)人外匯資金、需代債務(wù)人結(jié)匯以償還銀行自身人民幣債權(quán)的，比照上述購匯業(yè)務(wù)的原則和程序辦理。27、問答題

境內(nèi)企業(yè)接受境外提供的優(yōu)惠貸款、買方信貸等交易如何申報？正確答案：對于境內(nèi)企業(yè)接受境外提供的優(yōu)惠貸款或者買方信貸，如果資金匯入境內(nèi)，則在境內(nèi)企業(yè)收到款項時進(jìn)行國際收支統(tǒng)計間接申報，交易性質(zhì)為“獲得買方信貸本金”，國際收支交易編碼為“802024”。如果貸款未匯入境內(nèi)企業(yè)在境內(nèi)銀行的賬戶而是存放在境外，且境內(nèi)企業(yè)從境外進(jìn)口貨物或服務(wù)，并由境內(nèi)企業(yè)通過境內(nèi)銀行對外發(fā)出指令，在境外提取貸款支付給境外出口商，則境內(nèi)企業(yè)通過境內(nèi)銀行對外發(fā)出指令的同時進(jìn)行國際收支統(tǒng)計間接申報，具體應(yīng)按照基礎(chǔ)交易性質(zhì)申報在境內(nèi)企業(yè)與境外出口商之問的交易項下，交易附言除描述該項交易外，還應(yīng)注明“接受境外優(yōu)惠貸款／買方信貸”字樣。如果貸款未匯入境內(nèi)企業(yè)在境內(nèi)銀行的賬戶而是存放在境外，且境內(nèi)企業(yè)向境內(nèi)供貨商購買貨物，并由境內(nèi)企業(yè)通過境內(nèi)銀行對外發(fā)出指令，在境外提取貸款匯入境內(nèi)供貨商在境內(nèi)銀行的賬戶，則由境內(nèi)供貨商在收到款項時進(jìn)行國際收支統(tǒng)計間接申報，交易性質(zhì)為“獲得買方信貸本金”，國際收支交易編碼為“802024”。28、問答題

外航代理機(jī)構(gòu)和旅行社在外匯指定銀行購匯后，是否需要到外匯局備案？正確答案：需要到外匯局備案。29、問答題

外商投資企業(yè)領(lǐng)取法人營業(yè)執(zhí)照后多少天內(nèi)應(yīng)當(dāng)?shù)阶缘赝鈪R局辦理什么業(yè)務(wù)？正確答案：外商投資企業(yè)領(lǐng)取法人營業(yè)執(zhí)照后30天內(nèi)應(yīng)當(dāng)?shù)阶缘赝鈪R局進(jìn)行外匯登記的辦理。30、問答題

如何申領(lǐng)特殊機(jī)構(gòu)代碼？正確答案：⑴特殊機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向銀行出具包含其準(zhǔn)確、完整、規(guī)范名稱的有效證明或其主管部門的批文或證明，銀行應(yīng)當(dāng)審核該申領(lǐng)機(jī)構(gòu)的名稱，確保該機(jī)構(gòu)名稱與開戶檔案資料中的名稱或預(yù)留印鑒一致，并留存該機(jī)構(gòu)出具的有效證明或批文的復(fù)印件兩年備查。銀行應(yīng)于當(dāng)日按照“特殊機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)表”格式將需要申領(lǐng)特殊機(jī)構(gòu)代碼的信息通知相應(yīng)的外匯局分局或者已安裝賦碼系統(tǒng)的所在地外匯局支局。⑵外匯局分支局收到“特殊機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)表”后，于1個工作日內(nèi)通過賦碼系統(tǒng)向全國組織機(jī)構(gòu)代碼管理中心申領(lǐng)特殊機(jī)構(gòu)代碼并留存相應(yīng)的申領(lǐng)表。⑶全國組織機(jī)構(gòu)代碼管理中心根據(jù)外匯局分支局提交的申領(lǐng)請求進(jìn)行審核、查重后，通過賦碼系統(tǒng)實時賦予特殊機(jī)構(gòu)代碼并返回相應(yīng)的外匯局分支局。⑷外匯局分支局收到全國組織機(jī)構(gòu)代碼管理中心賦予的特殊機(jī)構(gòu)代碼后，于本工作日內(nèi)打印出“特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼通知單”，并通知相應(yīng)的銀行。⑸銀行收到外匯局分支局的特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼通知后，應(yīng)留存“特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼通知單”。同時應(yīng)在本工作日內(nèi)通知申領(lǐng)機(jī)構(gòu)前來領(lǐng)取“特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼通知單”。31、問答題

網(wǎng)上申報主體應(yīng)履行哪些職責(zé)？正確答案：⑴網(wǎng)上申報主體應(yīng)明確網(wǎng)上申報系統(tǒng)（企業(yè)版）的使用部門和崗位人員，并提供運(yùn)行網(wǎng)上申報系統(tǒng)的軟硬件環(huán)境；⑵按照相關(guān)申報業(yè)務(wù)管理辦法辦理各類申報業(yè)務(wù)，規(guī)范使用網(wǎng)上申報系統(tǒng)；⑶接受經(jīng)辦業(yè)務(wù)銀行的培訓(xùn)、指導(dǎo)、審核，接受外匯局的培訓(xùn)和監(jiān)督檢查；⑷采取必要的安全管理措施，保證網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)正常開展。32、問答題

銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外直接投資利潤入賬或結(jié)匯業(yè)務(wù)需要審核哪些東西？正確答案：銀行審核：⑴境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯登記證；⑵境外企業(yè)的相關(guān)財務(wù)報表、利潤處置斷定；⑶上年度年檢報告書。審核后，可辦理境外直接投資利潤入賬或結(jié)匯業(yè)務(wù)。33、問答題

支付傭金需提供哪些資料？正確答案：需要提供書面申請、傭金協(xié)議（出口合同）和收賬通知（結(jié)匯水單）；超比例超金額時，提供外匯局要求其他資料。34、問答題

外匯局實行事前登記管理的《登記表》有效期為多長時間？正確答案：原則上一個月。35、問答題

涉外收付款申報單金額平衡關(guān)系是怎樣的？正確答案：⑴涉外收入金額平衡關(guān)系：收入款金額≥結(jié)匯金額+現(xiàn)匯金額+其他金額。⑵涉外付款金額平衡關(guān)系：付款金額＝現(xiàn)匯金額+購匯金額+其他金額。36、問答題

境內(nèi)機(jī)構(gòu)計劃新建一座大廈，需邀請一家境外設(shè)計公司做設(shè)計，需要到商務(wù)部門辦理技術(shù)進(jìn)口登記或許可手續(xù)嗎？正確答案：無論單方設(shè)計，還是合伙設(shè)計，都需辦理技術(shù)進(jìn)口登記或許可手續(xù)。37、問答題

對于境內(nèi)個人超過年度總額結(jié)匯外匯指定銀行審核的原則是什么？正確答案：外匯指定銀行應(yīng)審核境內(nèi)個人外匯來源的真實性，確認(rèn)其合法、真實交易背景后予以辦理。38、問答題

銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)單據(jù)保存年限？正確答案：最少5年。39、問答題

簡述關(guān)于未納入海關(guān)統(tǒng)計貨物貿(mào)易的國際收支統(tǒng)計申報。正確答案：某些貨物的所有權(quán)在居民與非居民之間發(fā)生了轉(zhuǎn)移，但貨物未發(fā)生實際跨境，或貨物雖發(fā)生跨境但無需報關(guān)的貨物貿(mào)易項下涉外收付款，也應(yīng)納入國際收支統(tǒng)計間接申報。該類收付款申報在“貨物貿(mào)易-其他收入／支出”項下，國際收支交易編碼為“109000”，交易附言中應(yīng)注明業(yè)務(wù)類型，如“郵寄貨物”、“網(wǎng)絡(luò)購物”等。40、問答題

簡述關(guān)于不結(jié)匯中轉(zhuǎn)行劃轉(zhuǎn)涉外收入款項的國際收支統(tǒng)計申報。正確答案：根據(jù)22號文規(guī)定，通過不結(jié)匯中轉(zhuǎn)行劃轉(zhuǎn)的涉外收入款項，應(yīng)由解付銀行／結(jié)匯中轉(zhuǎn)行在收到該筆款項后辦理涉外收入申報。不結(jié)匯中轉(zhuǎn)行在以原幣方式向解付銀行／結(jié)匯中轉(zhuǎn)行劃轉(zhuǎn)涉外收入款項時，必須注明原始收款行，以便解付銀行／結(jié)匯中轉(zhuǎn)行辦理涉外收入申報。41、問答題

關(guān)于對《單位基本情況表》規(guī)范填寫的要求有哪些？正確答案：⑴機(jī)構(gòu)名稱不能為簡稱；⑵機(jī)構(gòu)名稱首字符前不能有空格，中文名字當(dāng)中不應(yīng)當(dāng)包含空格；⑶中文名稱中的括號應(yīng)在中文全角狀態(tài)下輸入；⑷名稱中不能含？、！等特殊字符以及＊、%、＃等亂碼。42、問答題

待核查賬戶內(nèi)資金是否可以相互劃轉(zhuǎn)？正確答案：待核查賬戶內(nèi)資金不可以相互劃轉(zhuǎn)。43、單選

以下哪種外匯業(yè)務(wù)不得代辦（）。A.協(xié)議儲蓄B.外幣存款C.結(jié)售匯D.國際匯款正確答案：D44、單選

境內(nèi)個人即居民等值3000美元以上（不含）的涉外收入款項，應(yīng)按照（）性質(zhì)進(jìn)行申報。A.國際匯款B.資金來源C.項目名稱D.資金用途正確答案：B45、問答題

因公出國攜帶外幣現(xiàn)鈔出境，如何辦理外匯攜帶證？正確答案：出境人員攜帶不超過等值5000美元（含）的外幣現(xiàn)鈔出境的，無海關(guān)予以放行；出境人員攜帶外幣現(xiàn)鈔在等值5000美元以上至1萬美元（含）的，應(yīng)向外匯指定銀行申請《外匯攜帶證》；海關(guān)憑加概外匯指定銀行印章的《外匯攜帶證》驗放；出境人員攜帶外幣現(xiàn)鈔在等值1萬美元以上的，應(yīng)當(dāng)向存款或購匯銀行所在地外匯管理局各分支局申領(lǐng)《外匯攜帶證》，海關(guān)憑加蓋外匯局印章的《外匯攜帶證》驗放。46、問答題

調(diào)整后的銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入管理方式為什么？正確答案：⑴政策性銀行總行、全國性商業(yè)銀行總行經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)，實行核準(zhǔn)制準(zhǔn)入管理，由國家外匯管理局審核批準(zhǔn)。⑵城市商業(yè)銀行總行、農(nóng)村商業(yè)銀行總行、外商獨資銀行總行、中外合資銀行總行、外國銀行分行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)總行經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)實行核準(zhǔn)制準(zhǔn)入管理，由所在地國家外匯管理局分局審核批準(zhǔn)。以上銀行機(jī)構(gòu)如處于市（地）、縣，應(yīng)經(jīng)所在地國家外匯管理局中心支局或支局向上級分局提出申請。⑶上述以外的銀行分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)實行備案制準(zhǔn)入管理，由其向所在地國家外匯管理局分支局備案。47、問答題

國際收支申報號碼共由幾位組成，其含義分別是什么？正確答案：國際收支申報號碼是指由銀行按外匯局要求編制的號碼，共22位。第1至12位為金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼；第13至18位為該筆涉外收入款的貸記客戶日期／結(jié)匯中轉(zhuǎn)日期或該筆涉外付款的支付日期；第19至22位為該銀行的當(dāng)日業(yè)務(wù)流水碼。銀行當(dāng)日業(yè)務(wù)流水碼不得重號，但可以跳號。48、問答題

簡述外匯局對境內(nèi)銀行提供融資對外擔(dān)保的管理方法。正確答案：外匯局對境內(nèi)銀行提供融資對外擔(dān)保實行余額管理。49、問答題

境內(nèi)企業(yè)接受或向境外非營利性機(jī)構(gòu)捐贈，應(yīng)持哪些單證在銀行辦理？正確答案：⑴申請書；⑵企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；⑶經(jīng)公證并列明資金用途的捐贈協(xié)議；⑷境外非營利性機(jī)構(gòu)在境外依法登記成立的證明文件（附中文譯本）；⑸在上述材料無法充分證明交易真實性時，要求提供的其他材料。50、單選

西聯(lián)匯款現(xiàn)金收匯的交易代碼為（）。A.720161B.720131C.720101D.720121正確答案：B51、問答題

關(guān)于QFII業(yè)務(wù)的國際收支統(tǒng)計申報如何規(guī)定的？正確答案：對于合格的境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）在境內(nèi)進(jìn)行證券投資所發(fā)生的跨境收付款，由境內(nèi)托管人代其辦理國際收支統(tǒng)計間接申報，申報主體仍為合格的境外機(jī)構(gòu)投資者。境內(nèi)托管人應(yīng)嚴(yán)格按照國際收支統(tǒng)計申報的有關(guān)規(guī)定如實申報。QFII項下的資金自境外匯入時，應(yīng)申報在“貨幣和存款-境外存入款項”項下，國際收支交易編碼為“802031”，并在交易附言中注明“QFII項下資金匯入”。資金匯出境外時，應(yīng)區(qū)分以下情況進(jìn)行申報：本金匯出境外時申報在“貨幣和存款-境外存入款項調(diào)出”項下，國際收支交易編碼為“802031”，并在交易附言中注明“QFII項下本金匯出”；利息匯出境外時，若能夠區(qū)分，則將投資股票所得收益申報在“證券投資收益-股票投資收益支出”項下，國際收支交易編碼為“302021”，并在交易附言中注明“QFII項下股息等匯出”；投資債券等其他證券所得收益申報在“證券投資收益-債券投資收益支出”，國際收支交易編碼為“302022”，并在交易附言中注明“qfii項下債券等利息匯出”。52、問答題

銀行為外商投資企業(yè)辦理資本金支付結(jié)匯業(yè)務(wù)，應(yīng)通過外匯局的什么系統(tǒng)辦理？正確答案：直接投資外匯業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)。53、問答題

境內(nèi)機(jī)構(gòu)在辦理完購付匯業(yè)務(wù)后，需要留存提單正本或副本嗎？正確答案：提單正本或副本留存3年備查。54、問答題

個人如何取得《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報單》？正確答案：根據(jù)國家外匯管理局、海關(guān)總署發(fā)布的《攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境管理暫行辦法》，個人攜帶等值5000美元以上外幣現(xiàn)鈔須向海關(guān)書面申報，填寫中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報單》。55、問答題

什么是特殊機(jī)構(gòu)和特殊機(jī)構(gòu)代碼？正確答案：特殊機(jī)構(gòu)是指按照有關(guān)規(guī)定，目前不屬于全國組織機(jī)構(gòu)代碼管理中心賦予正式組織機(jī)構(gòu)代碼范圍的、確因辦理收支業(yè)務(wù)需要統(tǒng)一標(biāo)識的申報機(jī)構(gòu)，包括部分境內(nèi)機(jī)構(gòu)（軍隊、武警等），以及在境內(nèi)銀行有收支業(yè)務(wù)的境外機(jī)構(gòu)、駐華使領(lǐng)館和國際組織駐華機(jī)構(gòu)等。特殊機(jī)構(gòu)代碼是指全國組織機(jī)構(gòu)代碼管理中心向特殊機(jī)構(gòu)統(tǒng)一賦予的、僅供該機(jī)構(gòu)在辦理國際收支申報時使用的專用代碼。該代碼不作為認(rèn)可特殊機(jī)構(gòu)為有效機(jī)構(gòu)的證明。56、問答題

待核查賬戶內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)、使用有何規(guī)定？正確答案：待核查賬戶內(nèi)資金不得相互劃轉(zhuǎn)；待核查賬戶中的外匯資金必須先劃入企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶后方可用于對外支付貨款、還貸等支出；待核查賬戶中的外匯不能用于質(zhì)押人民幣貸款、外匯融資或理財業(yè)務(wù)。57、問答題

個人年度總額為多少美元以內(nèi)任憑身份證到銀行辦理？有什么具體規(guī)定？正確答案：個人年度總額為每人每年等值5萬美元，年度總額不得跨公歷年度使用。58、問答題

支付國際空運(yùn)和陸運(yùn)項下運(yùn)費(fèi)需提供哪些資料？正確答案：需要提供書面申請、空運(yùn)或陸運(yùn)單清單（傳真件）和合同（協(xié)議）或發(fā)票（支付通知）。59、問答題

外籍人員工資、獎金、津貼等人民幣收入的兌付需提供哪些資料？正確答案：需要提供書面申請、本人有護(hù)照或身份證明和雇傭證明、人民幣收入清單和稅務(wù)憑證。60、問答題

銀行代債務(wù)人申請購匯時應(yīng)具備的條件？正確答案：⑴銀行對債務(wù)人存在外匯債權(quán)；⑵申請購匯的人民幣資金來源于依據(jù)法院判決或仲裁機(jī)構(gòu)的裁決取得的人民幣資金、抵押或質(zhì)押資產(chǎn)變現(xiàn)取得的人民幣資金、扣收的人民幣保證金或其他合法途徑獲得的人民幣資金；⑶外匯債權(quán)應(yīng)當(dāng)是銀行因經(jīng)營貸款、同業(yè)拆借、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開立信用證等外匯業(yè)務(wù)形成的外匯債權(quán)；屬于同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的，交易對手應(yīng)已倒閉或停業(yè)整頓；⑷若上述交易按照外匯管理法規(guī)要求登記、備案的，應(yīng)有相關(guān)登記、備案手續(xù)。61、單選

銀行代客申報數(shù)據(jù)申報信息于（）報送，T為申報主體申報日。A.A.T日B.T+1日C.T+2日D.T+5日正確答案：B62、問答題

外匯局進(jìn)行現(xiàn)場核查時對核查人員有什么要求？正確答案：外匯局以“現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查金融機(jī)構(gòu)相關(guān)資料”方式進(jìn)行現(xiàn)場核查的，現(xiàn)場核查人員不得少于2人，并需出示介紹信或現(xiàn)場核查證等有效證件。現(xiàn)場核查人員少于2人活著未出示證件的，被核查金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕。63、問答題

在什么時候銀行需要企業(yè)提供支付命令和結(jié)匯用途明細(xì)清單？正確答案：對于一次結(jié)匯金額20萬美元以上的，申請結(jié)匯的企業(yè)應(yīng)提供有關(guān)結(jié)匯資金用途的書面支付命令，直接向其指定的收款人進(jìn)行支付。對于企業(yè)支付工資，留存?zhèn)溆媒鸹蚪Y(jié)匯資金在20萬美元以下（含20萬美元）的小額支付，申請企業(yè)可以將外匯資金結(jié)匯進(jìn)入人民幣賬戶，不需要提供書面支付命令，但必須在辦理下一筆結(jié)匯時，提供上一筆結(jié)匯資金用途的明細(xì)清單。64、問答題

機(jī)構(gòu)主體為異地企業(yè)但在本地銀行開戶，其《單位基本情況表》中的關(guān)鍵要素發(fā)生變更如何處理？正確答案：異地注冊的企業(yè)《單位基本情況表》關(guān)鍵要素不一致的或發(fā)生變更的，經(jīng)辦銀行應(yīng)將該申報主體的機(jī)構(gòu)聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真號碼補(bǔ)充錄入/導(dǎo)入國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)，同時將《單位基本情況表》、《組織機(jī)構(gòu)代碼證》或《特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼通知》、《營業(yè)執(zhí)照》、《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》等證明文件傳真或報送至銀行所在地外匯局，由銀行所在地外匯局轉(zhuǎn)至申報主體住所／營業(yè)場所所在地外匯局對關(guān)鍵要素進(jìn)行修改。65、問答題

按照辦理登記的時間，外債登記可分為哪幾種？正確答案：即時逐筆登記和定期集中登記。66、問答題

外匯局對銀行考核評結(jié)果的運(yùn)用有哪幾種方式？正確答案：⑴根據(jù)考評結(jié)果將銀行分為A、B、C三類，實行差別監(jiān)管；⑵將考核結(jié)果和評定等級采取適當(dāng)方式通知被考核銀行上級行，并視情況予以公布。67、問答題

現(xiàn)場核查結(jié)果的處理？正確答案：現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)存在涉嫌違規(guī)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)的，可移交外匯檢查部門。68、問答題

國際收支間接申報對限額申報有何規(guī)定？正確答案：對等值金額在3000美元以下（含）的對私涉外收入款項實行限額申報，即收款人可免填《涉外收入申報單》，但涉及貿(mào)易出口收匯、非居民項下的對私涉外收入款項不實行限額申報。69、問答題

國際收支統(tǒng)計申報中對錯匯款和退款如何處理？正確答案：對于已經(jīng)申報的無實際交易背景的涉外收入或付款的錯匯款，經(jīng)辦銀行應(yīng)當(dāng)刪除該筆錯匯款項的申報數(shù)據(jù)，并在系統(tǒng)中說明刪除原因。對于因交易被撤銷等支出或收到的原涉外收付款的退款，申報主體應(yīng)在《涉外收入申報單》或《境外匯款申請書》中勾選“退款”，退款的交易性質(zhì)應(yīng)當(dāng)與原涉外收付款的交易性質(zhì)相對應(yīng)，如無相對應(yīng)的交易編碼，則填寫所屬大類項目的其他項。70、問答題

境內(nèi)銀行發(fā)現(xiàn)所報送的基礎(chǔ)信息有誤時如何處理？正確答案：境內(nèi)銀行發(fā)現(xiàn)所報送的基礎(chǔ)信息有誤時，應(yīng)在銀行自身計算機(jī)處理系統(tǒng)中修改后重新導(dǎo)入國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)（關(guān)鍵點）。境內(nèi)銀行對基礎(chǔ)信息的修改如涉及收付款人的組織機(jī)構(gòu)代碼、個人身份證件號碼或者對公／對私屬性的改變，境內(nèi)銀行應(yīng)刪除原錯誤基礎(chǔ)信息，并在系統(tǒng)中說明刪除原因后，重新生成新的申報號碼報送基礎(chǔ)信息。境內(nèi)銀行對基礎(chǔ)信息中的修改如涉及收付款幣種或收付款金額時，應(yīng)通知申報主體按原申報號碼重新申報，或者刪除原錯誤基礎(chǔ)信息，并在系統(tǒng)中說明刪除原因后，重新生成新的申報號碼報送基礎(chǔ)信息。71、問答題

境外個人手持外幣現(xiàn)鈔直接匯出境外有什么要求？正確答案：單筆或單日累計等值1萬元以上的，除提供本人身份證件外，還須提供經(jīng)海關(guān)簽章的本人《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)出境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)。72、問答題

境外個人旅游購物貿(mào)易方式項下結(jié)匯需要提供哪些資料？正確答案：本人有效身份證件。73、問答題

當(dāng)事人逾期不繳納罰（沒）款的，作出行政處罰決定的外匯局可以采取哪些措施？正確答案：⑴申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行；⑵每日按罰（沒）款數(shù)額的百分之三加處罰款，法律另有規(guī)定的除外。74、問答題

境內(nèi)企業(yè)存在哪些行為的，外匯局按《中華人民共和國外匯管理條例》相關(guān)規(guī)定予以處罰？正確答案：⑴未經(jīng)外匯局登記，擅自在境外開戶存放資金的；⑵提供虛假材料開立境外賬戶的；⑶超出本辦法規(guī)定的賬戶收支范圍或違反本辦法其他規(guī)定使用境外賬戶的；⑷未按規(guī)定報送境外賬戶相關(guān)情況和數(shù)據(jù)的；⑸未按規(guī)定調(diào)回或關(guān)閉境外賬戶的；⑹違反本辦法規(guī)定的其他行為。75、問答題

自費(fèi)出境學(xué)習(xí)學(xué)費(fèi)或生活費(fèi)需要提供哪些資料？正確答案：需要提供本人有效身份證件、本人因私護(hù)照及有效簽證（或簽注）和境外學(xué)校錄取通知書（購買第二學(xué)年或?qū)W期以后的學(xué)費(fèi)或生活費(fèi)無需提供）D境外學(xué)校相應(yīng)年度或?qū)W期學(xué)費(fèi)證明或生活費(fèi)用證明。76、問答題

個人年度總額內(nèi)結(jié)匯辦理人有什么要求？正確答案：只能由本人或直系親屬代為辦理。77、問答題

哪些違反外匯管理行為的，應(yīng)當(dāng)依法從輕或者減輕行政處罰？正確答案：⑴主動消除或者減輕違反外匯管理行為危害后果的；⑵受他人脅迫從事違反外匯管理行為的；⑶配合外匯局檢查處理違反外匯管理行為有立功表現(xiàn)的；⑷初次實施違反外匯管理行為且違反外匯管理行為情節(jié)輕微危害后果微小的；⑸其他依法應(yīng)當(dāng)從輕或者減輕行政處罰的。違反外匯管理行為輕微并及時糾正，沒有造成危害后果的，不予行政處罰。78、單選

客戶采用西聯(lián)匯款方式發(fā)匯后，收匯方于（）可收到此筆匯款。A.1天B.2個工作日C.西聯(lián)發(fā)匯后15-20分鐘D.不確定，根據(jù)當(dāng)?shù)匚髀?lián)收匯時間而定正確答案：C79、填空題

銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)中獲得的外匯收入，扣除支付外匯開支和結(jié)匯支付境內(nèi)外匯業(yè)務(wù)日常經(jīng)營所需人民幣開支，應(yīng)統(tǒng)一納入外匯利潤管理，不得（）。正確答案：單獨結(jié)匯80、單選

國際收支申報號碼編碼規(guī)則由（）制定，外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)在交易時自動生成每筆收付款交易的國際收支申報號碼。A.銀監(jiān)局B.郵儲總行C.中國銀行總行D.國家外匯管理局正確答案：D81、問答題

出口收入待核查賬戶開立與管理？正確答案：金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)開立出口收入待核查賬戶時，應(yīng)通過外匯賬戶信息交互平臺，查詢該企業(yè)是否已在開戶地外匯局進(jìn)行基本信息登記；對于基本信息已登記的企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)可直接為其開立待核查賬戶。開戶后，應(yīng)于次日按照外匯賬戶管理信息系統(tǒng)報送數(shù)據(jù)的要求將相關(guān)數(shù)據(jù)及時報送外匯局。82、問答題

簡述銀行結(jié)售匯統(tǒng)計基本原則。正確答案：居民個人和居民機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯按外匯資金來源；辦理售匯按外匯資金用途，并根據(jù)指標(biāo)解釋確定統(tǒng)計項目的具體歸屬。非居民個人和非居民機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯按人民幣資金用途；辦理售匯按人民幣資金來源，并根據(jù)指標(biāo)解釋確定統(tǒng)計項目的具體歸屬。83、問答題

由于企業(yè)錯誤說明或金融機(jī)構(gòu)工作失誤導(dǎo)致資金錯誤入待核查賬戶的，應(yīng)如何處理？正確答案：應(yīng)區(qū)分以下情況進(jìn)行處理：（1）貿(mào)易項下收匯誤入經(jīng)常項目外匯賬戶的，金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)企業(yè)說明，為其辦理該筆收匯劃入待核查賬戶手續(xù)；（2）服務(wù)貿(mào)易項下收匯誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)企業(yè)說明及相關(guān)合同、發(fā)票等有關(guān)單證，直接為其辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)；（3）出口貿(mào)易融資款誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)可直接為企業(yè)辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)；（4）資本項目項下收匯誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)憑外匯局出具的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》（以下簡稱《登記表》）為企業(yè)辦理從待核查賬戶劃出手續(xù)。84、問答題

外商投資企業(yè)向銀行申請資本金結(jié)匯，事先應(yīng)該辦理什么手續(xù)？正確答案：事先應(yīng)當(dāng)經(jīng)會計師事務(wù)所辦理資本金驗資。85、問答題

哪些情形下，國家外匯管理局及其分支局應(yīng)當(dāng)取消其結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格？正確答案：⑴因法定事由被銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)接管；⑵被依法撤銷或者宣告破產(chǎn)。86、問答題

《中華人民共和國外匯管理條例》第四十五條所述“數(shù)額較大”如何解釋？正確答案：“數(shù)額較大”是指私自買賣外匯、變相買賣外匯、倒買倒賣外匯金額為等值1000美元及其以上，或者非法介紹買賣外匯金額為等值5萬美元及其以上。87、問答題

我國國際收支平衡表編制基本原則是什么？正確答案：⑴復(fù)式記賬原則；⑵經(jīng)濟(jì)領(lǐng)土、居民和經(jīng)濟(jì)利益中心原則；⑶計價和記錄時間的原則。88、問答題

銀行代債務(wù)人申請購匯時，應(yīng)提供哪些材料？正確答案：⑴購匯申請報告；⑵證明銀行與債務(wù)人債權(quán)關(guān)系的書面合同或憑證；⑶證明購匯人民幣資金來源的書面材料；⑷外匯管理法規(guī)要求登記備案的，應(yīng)提供相應(yīng)登記備案憑證；⑸針對前述材料應(yīng)當(dāng)提供的補(bǔ)充說明材料。89、問答題

銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)過程中收回資金（含利息）與原始發(fā)放資金本外幣不匹配，需要代債務(wù)人結(jié)售匯，應(yīng)滿足哪些條件？正確答案：⑴債務(wù)人因破產(chǎn)、倒閉、停業(yè)整頓、經(jīng)營不善或與銀行法律糾紛等而不能自行辦理結(jié)售匯交易；⑵銀行獲得的債務(wù)人或其擔(dān)保人等資金來源合法，包括但不限于：法院判決、仲裁機(jī)構(gòu)裁決；抵押或質(zhì)押非貨幣資產(chǎn)變現(xiàn)；扣收保證金等。90、問答題

機(jī)構(gòu)申報主體未在五個工作日內(nèi)按規(guī)定辦理涉外收入申報情節(jié)嚴(yán)重的，外匯局將對其實行怎樣的特殊處理措施？正確答案：由經(jīng)辦銀行所在地外匯局以書面形式對該機(jī)構(gòu)申報主體實行“不申報、不解付”的特殊處理措施。91、問答題

一份《外匯業(yè)務(wù)登記表》可以在幾家金融機(jī)構(gòu)使用？正確答案：一家。92、問答題

簡述金融機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)流程。正確答案：⑴境內(nèi)銀行總行、非銀行金融機(jī)構(gòu)總公司及境外金融機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的第一家分支機(jī)構(gòu)在申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)代碼時，應(yīng)向所在地外匯局提交《金融機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)表》，以及《組織機(jī)構(gòu)代碼證》、《營業(yè)執(zhí)照》正本或副本、有關(guān)行業(yè)主管部門批準(zhǔn)其成立的批復(fù)文件和證件等材料的復(fù)印件。⑵外匯分支局應(yīng)于二個工作日內(nèi)將審核無誤的《金融機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)表》及上述材料，傳真至總局標(biāo)準(zhǔn)主管部門，并妥善留存上述材料。⑶總局標(biāo)準(zhǔn)主管部門收到《金融機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)表》后，應(yīng)在二個工作日內(nèi)進(jìn)行材料審核。審核通過后當(dāng)日對其進(jìn)行賦碼，在代碼系統(tǒng)中錄入金融機(jī)構(gòu)代碼及其相關(guān)信息，并審查發(fā)布。⑷所在地外匯局根據(jù)代碼系統(tǒng)中的信息向相應(yīng)的金融機(jī)構(gòu)出具《金融機(jī)構(gòu)代碼申領(lǐng)結(jié)果通知》。93、問答題

本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)是指境內(nèi)銀行還是境外銀行出具的單據(jù)？正確答案：原存款銀行是指境內(nèi)銀行，本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)是指境內(nèi)銀行出具的現(xiàn)鈔提取單據(jù)。94、單選

國際收支申報中的基礎(chǔ)信息申報是指相關(guān)涉外收、付款信息，包括匯款幣種、金額、（）和收款銀行信息等。A.交易編碼B.交易附言C.國際收支號碼D.收付款人信息正確答案：D95、問答題

國際收支網(wǎng)上申報數(shù)據(jù)交換時間？正確答案：網(wǎng)上申報系統(tǒng)銀行版設(shè)定每日的7：00、12：30、20：00導(dǎo)入銀行接口數(shù)據(jù)，導(dǎo)入銀行接口數(shù)據(jù)文件后，系統(tǒng)自動生成接口反饋文件并通過消息傳輸系統(tǒng)發(fā)送給銀行。銀行應(yīng)提供技術(shù)手段解析接口反饋文件，確保各分支機(jī)構(gòu)及時查詢反饋信息，完成相應(yīng)修改并重新報送。網(wǎng)上申報系統(tǒng)外匯局版、銀行版和企業(yè)版每天在8：00至21：00間分6次進(jìn)行數(shù)據(jù)同步。96、問答題

境內(nèi)個人外匯匯出境外提供哪些資料？正確答案：單筆或當(dāng)日等值5萬美元（含）一下的只需提供有效身份證件。97、問答題

金融機(jī)構(gòu)如何辦理C類企業(yè)的貿(mào)易外匯收支？正確答案：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)提交的《登記表》，在監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢并核對相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端簽注《登記表》使用情況。對于業(yè)務(wù)類別為“付匯”的《登記表》，結(jié)算方式為“信用證”的，在開證時簽注付款金額，在信用證實際付款時補(bǔ)簽注申報單號；結(jié)算方式非“信用證”的，在付款時同步完成申報單號和金額的簽注。對于業(yè)務(wù)類別為“收匯”的《登記表》，屬于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的，在金融機(jī)構(gòu)放款時按對應(yīng)的境外回款總額簽注收款金額，待企業(yè)從境外實際收回貨款時補(bǔ)簽注申報單號；對于貿(mào)易融資以外的其他貿(mào)易收款，在資金從待核查賬戶結(jié)匯或劃出時同步完成申報單號和金額的簽注。98、問答題

外匯指定銀行根據(jù)什么確定對客戶的外匯買賣價格，辦理結(jié)匯和售匯業(yè)務(wù)？正確答案：中國人民銀行每日公布的人民幣匯率中間價和規(guī)定的買賣差價幅度。99、填空題

外匯局對同一合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入超過相應(yīng)支出金額（）（不含）的業(yè)務(wù)實行事前逐筆登記管理。正確答案：20%100、問答題

投資性外商投資企業(yè)辦理境內(nèi)投資款劃撥需要銀行審核什么材料？正確答案：銀行需要審核外匯局將為企業(yè)出具境內(nèi)投資款劃撥的資本項目業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件。101、問答題

銀行如何為境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供融資性對外擔(dān)保？正確答案：銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供的融資性對外擔(dān)保實行逐筆審核。102、問答題

金融機(jī)構(gòu)在境外發(fā)行外幣債券，須經(jīng)哪里批準(zhǔn)？正確答案：須經(jīng)國務(wù)院外匯管理部門批準(zhǔn)。103、問答題

簡述關(guān)于銀聯(lián)卡的國際收支統(tǒng)計申報。正確答案：境內(nèi)居民使用銀聯(lián)卡在境外提現(xiàn)與消費(fèi)的，以及非居民使用銀聯(lián)卡在境內(nèi)提現(xiàn)與消費(fèi)的，統(tǒng)一由銀聯(lián)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計間接申報，相應(yīng)的收支應(yīng)申報在“因私旅游”項下，國際收支交易編碼為“202030”。104、問答題

什么是數(shù)據(jù)接口規(guī)范？正確答案：數(shù)據(jù)接口規(guī)范，是指由國家外匯管理局統(tǒng)一制定，供銀行開發(fā)接口程序時使用的一種數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)。105、問答題

匯發(fā)〔2011〕34號文關(guān)于國際收支申報交易對方國別是如何規(guī)定的？正確答案：⑴對于涉外收付款中對方收款人或付款人的國別，應(yīng)申報為該筆涉外收入或支出的對方付款人或收款人常駐的國家或地區(qū)。⑵對于境內(nèi)居民與境外居民之問發(fā)生的跨境收付款，國別項暫申報境外居民境外賬戶開戶銀行所在國家或地區(qū)。⑶對于境內(nèi)非居民通過境內(nèi)銀行與境外發(fā)生的收付款，國別項應(yīng)申報為境內(nèi)非居民的常駐國家或地區(qū)。106、問答題

簡述關(guān)于可轉(zhuǎn)讓信用證項下涉外收入的國際收支統(tǒng)計申報。正確答案：對于可轉(zhuǎn)讓信用證，由轉(zhuǎn)讓人全額收取貨款后再向受讓人劃撥的，應(yīng)由轉(zhuǎn)讓人進(jìn)行全額申報；由銀行直接將款項分別劃入轉(zhuǎn)讓人和受讓人賬戶的，應(yīng)由轉(zhuǎn)讓人和受讓人分別進(jìn)行國際收支統(tǒng)計間接申報，具體應(yīng)申報在貨物貿(mào)易相應(yīng)項下。107、單選

對于客戶在柜面辦理的收付款業(yè)務(wù)，銀行代客基礎(chǔ)信息申報應(yīng)于（）中午12點前報送，其中T為款項匯出日或款項解付日。A.T日B.T+1日C.T+2日D.T+5日正確答案：B108、單選

客戶在網(wǎng)點辦理金額為4000美元的西聯(lián)匯款收匯，應(yīng)于（）時辦理涉外收入申報。A.柜面辦理業(yè)務(wù)時B.收匯后第二天C.收匯前一天D.收匯后五個工作日內(nèi)正確答案：A109、問答題

個人外匯儲蓄賬戶的收支范圍是什么？正確答案：外匯儲蓄賬戶的收支范圍為非經(jīng)常性外匯收付、本人或與其直系親屬之間統(tǒng)一主體類別的外匯儲蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)。110、問答題

個人外匯資金在境內(nèi)是否可以實現(xiàn)跨行劃轉(zhuǎn)？正確答案：個人外匯儲蓄賬戶資金可以實現(xiàn)境內(nèi)跨行劃轉(zhuǎn)，但根據(jù)《個人外匯管理辦法》規(guī)定，個人外匯儲蓄賬戶資金劃轉(zhuǎn)只限于本人及其直系親屬之間。111、問答題

如果需要密碼重置，各用戶應(yīng)如果辦理？正確答案：如需要密碼重置，外匯局業(yè)務(wù)管理員用戶密碼由上級外匯局業(yè)務(wù)管理員用戶重置，業(yè)務(wù)操作員由本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理員用戶重置；銀行業(yè)務(wù)管理員用戶密碼由所屬外匯管理局業(yè)務(wù)管理員重置，銀行業(yè)務(wù)操作員由本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理員重置；網(wǎng)上申報主體業(yè)務(wù)管理員用戶密碼由業(yè)務(wù)辦理銀行的具有網(wǎng)上申報管理權(quán)限的業(yè)務(wù)操作員重置，網(wǎng)上申報主體業(yè)務(wù)操作員由本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理員重置。112、單選

客戶擬在辦理西聯(lián)匯款收匯業(yè)務(wù)，收匯幣種可為（）。A.港幣B.歐元C.日元D.英鎊正確答案：B113、問答題

什么是代客境外理財業(yè)務(wù)？正確答案：指按照《商業(yè)銀行創(chuàng)辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》請求懇求，取得代客境外理財業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民私人（境內(nèi)非居民除外）托付，以投資者的資金在境外舉行規(guī)定的金融產(chǎn)品投資的經(jīng)營活動。114、問答題

資本金賬戶可以取現(xiàn)多少？正確答案：等值1萬美元以上要經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。115、問答題

金融機(jī)構(gòu)錯誤將服務(wù)貿(mào)易項下收匯錄入經(jīng)常項目外匯待核查賬戶怎么處理？正確答案：金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)企業(yè)說明及相關(guān)合同、發(fā)票等有關(guān)單證，直接為其辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)。116、問答題

持中華人民共和國護(hù)照但已取得境外永久居住權(quán)的中國自然人應(yīng)如何辦理？正確答案：對于持中華人民共和國護(hù)照及境外永久居住證的個人按境外個人進(jìn)行管理，其身份證件包括護(hù)照和永久居住證。117、問答題

外匯管理局檢查處理違反外匯管理行為的原則是什么？正確答案：應(yīng)當(dāng)遵循公正、公開、及時的原則，以事實為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，堅持懲罰與教育相結(jié)合的原則。118、問答題

國際收支統(tǒng)計間接申報范圍包括哪些？正確答案：從發(fā)生收付款主體看包括：⑴境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境外非居民發(fā)生的涉外收付款項；⑵境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民發(fā)生的所有外匯及人民幣收付款，其中，境內(nèi)居民個人通過境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民個人之間發(fā)生的人民幣收付款暫不申報。⑶境內(nèi)非居民通過境內(nèi)銀行與境外（包括居民與非居民）發(fā)生的收付款，收境內(nèi)銀行申報，境內(nèi)非居民無需申報；⑷境內(nèi)居民與境外居民之間發(fā)生的跨境收付款；從結(jié)算方式看，具體內(nèi)容包括：⑴以信用證、托收、保函、匯款（電匯、信匯、票匯）等結(jié)算方式辦理的涉外收付款，包括銀行卡項下的涉外收付款。⑵通過境內(nèi)銀行對境外發(fā)出支付指令的涉外收付款，及從境外向境內(nèi)銀行發(fā)出支出指令的涉外收付款。⑶通過記賬方式辦理對外援助的涉外收付款。⑷與非貨幣黃金進(jìn)出口相關(guān)的涉外收付款。由于匯路原因引起的跨境收支、銀行自身及銀行之間發(fā)生的跨境收支以及非銀行機(jī)構(gòu)和個人的外幣現(xiàn)鈔（包括出國取現(xiàn)）存取除外。119、問答題

外匯局對銀行執(zhí)行外匯管理規(guī)定考核包括哪些內(nèi)容？正確答案：⑴合規(guī)性考核指標(biāo)，具體包括業(yè)務(wù)合規(guī)、數(shù)據(jù)質(zhì)量、內(nèi)控制度及其他；⑵風(fēng)險性考核指標(biāo)（以法人為單位進(jìn)行考核）；⑶總行單獨考核指標(biāo)；⑷附加項目（不納入總成績）。120、問答題

建立《單位基本情況表》的業(yè)務(wù)流程是怎樣的？正確答案：凡在境內(nèi)銀行任何一家網(wǎng)點首次辦理涉外收付款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)申報主體，應(yīng)填寫《單位基本情況表》，同時提供《組織機(jī)構(gòu)代碼證》或《特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼通知》、《營業(yè)執(zhí)照》等行業(yè)主管部門頒發(fā)的證明文件。申報主體為外商投資企業(yè)的，還應(yīng)當(dāng)提供《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》。境內(nèi)銀行應(yīng)對機(jī)構(gòu)申報主體填寫的《單位基本情況表》信息與該機(jī)構(gòu)提供有關(guān)證明文件進(jìn)行核對，核對有誤的退回申報主體修改；核對無誤的于本工作日內(nèi)登錄國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)（銀行版）或通過銀行接口程序進(jìn)行處理：⑴對于該申報主體的《單位基本情況表》信息在網(wǎng)上申報系統(tǒng)中已經(jīng)存在，并顯示為已經(jīng)過外匯局核查，且與該申報主體填寫的《單位基本情況表》關(guān)鍵要素一致的，經(jīng)辦銀行應(yīng)將該申報主體的機(jī)構(gòu)聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真號碼補(bǔ)充錄入/導(dǎo)入網(wǎng)上申報系統(tǒng)；關(guān)鍵要素不一致的，經(jīng)辦銀行應(yīng)將該申報主體的機(jī)構(gòu)聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真號碼補(bǔ)充錄入/導(dǎo)入網(wǎng)上申報系統(tǒng)，同時將《單位基本情況表》及證明文件傳真或報送至銀行所在地外匯局，由銀行所在地外匯局轉(zhuǎn)至申報主體住所／營業(yè)場所所在地外匯局對關(guān)鍵要素進(jìn)行修改。⑵對于該《單位基本情況表》信息在申報系統(tǒng)中存在，但顯示為尚未經(jīng)過外匯局核查，且與該申報主體填寫的《單位基本情況表》關(guān)鍵要素一致的，經(jīng)辦銀行應(yīng)將該申報主體的機(jī)構(gòu)聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真號碼補(bǔ)充錄入/導(dǎo)入申報系統(tǒng)；關(guān)鍵要素不一致的，經(jīng)辦銀行應(yīng)在核實后將該申報主體的《單位基本情況表》修改信息錄入/導(dǎo)入申報系統(tǒng)。⑶對于該申報主體的《單位基本情況表》信息在申報系統(tǒng)中不存在的，經(jīng)辦銀行應(yīng)于本工作日內(nèi)將該申報主體填寫的《單位基本情況表》信息錄入/導(dǎo)入申報系統(tǒng)。121、問答題

外匯局或境內(nèi)銀行發(fā)現(xiàn)申報信息有誤時如何處理？正確答案：紙質(zhì)申報的申報信息有誤時，境內(nèi)銀行應(yīng)及時通過國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)（銀行版）進(jìn)行修改。對于以錄入方式處理的申報信息，境內(nèi)銀行應(yīng)在國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)（銀行版）中憑申報主體修改后的申報信息直接進(jìn)行修改；對于以接口導(dǎo)入方式處理的申報信息，銀行應(yīng)憑申報主體修改后的申報信息在其自身計算機(jī)處理系統(tǒng)中修改后重新導(dǎo)入國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)（銀行版）。網(wǎng)上申報的申報信息有誤時，申報主體應(yīng)及時通過國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)（企業(yè)版）修改該申報信息。122、單選

銀郵匯款入綠卡通卡后，網(wǎng)點應(yīng)在當(dāng)天通知客戶于5個工作日內(nèi)前來進(jìn)行國際收支申報，申報時應(yīng)填寫（）。A.境外匯款申請書B.涉外收入申報單C.西聯(lián)匯款申請書D.外幣通用憑證正確答案：B123、問答題

對外擔(dān)保形成的潛在對外償還義務(wù)叫做什么？正確答案：對外擔(dān)保形成的潛在對外償還義務(wù)為或有內(nèi)債。124、問答題

向境外支付代理費(fèi)用包括哪些？正確答案：清關(guān)、關(guān)稅預(yù)付、裝卸、倉儲、拼裝等海運(yùn)運(yùn)費(fèi)相關(guān)費(fèi)用。125、問答題

簡述銀行結(jié)售匯統(tǒng)計報表統(tǒng)計范圍。正確答案：銀行結(jié)售匯的統(tǒng)計范圍為銀行自身及代客結(jié)售匯數(shù)據(jù)，不包括銀行間市場本外幣交易數(shù)據(jù)和外幣間的兌換業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的套匯數(shù)。126、單選

對于匯出境外的匯款，居民實行（）。A.限額申報B.逐筆申報C.免申報D.隨機(jī)申報正確答案：B127、問答題

公告送達(dá)的時間是如何規(guī)定的？正確答案：公告的范圍和方式應(yīng)當(dāng)便于當(dāng)事人知曉，且自發(fā)出公告之日起，經(jīng)過六十日，即視為送達(dá)。128、問答題

境內(nèi)銀行各機(jī)構(gòu)網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)管理員用戶的初始密碼如何取得？正確答案：境內(nèi)銀行各機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理員用戶的初始密碼由國家外匯管理局下發(fā)至銀行總行，同一銀行總行及其分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)管理員用戶初始密碼相同。銀行總行負(fù)責(zé)將國家外匯管理局下發(fā)的本行業(yè)務(wù)管理員用戶初始密碼通知分支機(jī)構(gòu)。銀行分支機(jī)構(gòu)以業(yè)務(wù)管理員用戶登錄網(wǎng)上申報系統(tǒng)（銀行版），添加本網(wǎng)點業(yè)務(wù)操作員用戶。129、問答題

出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)項下資金，在金融機(jī)構(gòu)放款及企業(yè)實際收回出口貨款時是否進(jìn)入待核查賬戶？正確答案：均不進(jìn)入企業(yè)待核查賬戶，直接劃入企業(yè)經(jīng)常項目賬戶。130、問答題

請求人向銀行支付保函、備用信用證項下保證金，應(yīng)該如何支付？正確答案：應(yīng)從其人民幣賬戶或外匯賬戶中支付，不得購匯支付。131、問答題

銀行自身計算機(jī)處理系統(tǒng)包括哪些系統(tǒng)？正確答案：銀行自身計算機(jī)處理系統(tǒng)包括與國際收支統(tǒng)計間接申報信息有關(guān)的銀行的各種業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、會計核算系統(tǒng)、賬務(wù)處理系統(tǒng)及人民幣系統(tǒng)等。132、問答題

進(jìn)口付匯電子數(shù)據(jù)核注發(fā)生錯誤怎么處理？正確答案：金融機(jī)構(gòu)可自核注之日起15日內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端進(jìn)行撤銷操作，系統(tǒng)自動記錄備查。133、問答題

外匯局依法作出罰（沒）款的行政處罰決定的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)于什么時間繳納罰（沒）款？正確答案：自收到行政處罰決定書之日起十五日內(nèi)，到指定的銀行繳納罰（沒）款。134、問答題

銀行接口程序的數(shù)據(jù)范圍應(yīng)包括哪些？正確答案：銀行接口程序的數(shù)據(jù)范圍應(yīng)包括黃金進(jìn)出口、人民幣跨境交易、記賬交易、境外直接支付、離岸業(yè)務(wù)、西聯(lián)匯款、速匯金、通濟(jì)隆等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。135、問答題

簡述金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼申領(lǐng)流程。正確答案：⑴金融機(jī)構(gòu)在辦理外匯業(yè)務(wù)前需要申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼。國家外匯管理局各分支局負(fù)責(zé)受理金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼的申領(lǐng)工作，并進(jìn)行初始賦碼工作，各分局標(biāo)準(zhǔn)主管部門負(fù)責(zé)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼的審查工作。⑵金融機(jī)構(gòu)在申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼時，應(yīng)向所在地外匯局提交《金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼申領(lǐng)表》，以及《組織機(jī)構(gòu)代碼證》、《營業(yè)執(zhí)照》正本或副本、有關(guān)行業(yè)主管部門批準(zhǔn)其成立的批復(fù)文件或證書等材料的復(fù)印件。⑶所在地外匯局應(yīng)于第二個工作日結(jié)束前完成對申領(lǐng)材料的審核工作，審核通過后，進(jìn)行初始賦碼，并于當(dāng)日在代碼系統(tǒng)中錄入金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼及其相關(guān)信息，將《金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼申領(lǐng)表》傳真到分局標(biāo)準(zhǔn)主管部門，并妥善留存相關(guān)材料。⑷各分局標(biāo)準(zhǔn)主管部門根據(jù)收到的《金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼申領(lǐng)表》，于第二個工作日結(jié)束前在代碼系統(tǒng)中對金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼進(jìn)行審查發(fā)布。⑸所在地外匯局應(yīng)根據(jù)代碼系統(tǒng)中金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼的審查結(jié)果，向申領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼的機(jī)構(gòu)發(fā)出《金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼申領(lǐng)結(jié)果通知》。136、單選

收匯結(jié)匯轉(zhuǎn)存賬戶系統(tǒng)提示交易未成功的處理處理方式為（）。A.查詢?nèi)嗣駧刨~戶余額，確認(rèn)是否轉(zhuǎn)存成功。B.查詢該筆匯票是否兌付。C.進(jìn)入收匯結(jié)匯交易，再次兌付該筆匯票。D.查詢外幣賬戶余額，確認(rèn)是否轉(zhuǎn)存成功。正確答案：A137、問答題

外匯儲蓄賬戶收支范圍有哪些？正確答案：外匯儲蓄賬戶收支范圍為非經(jīng)營性外匯收付、本人或與其直接親屬之間同樣主體類別的外匯儲蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)。138、問答題

個人外匯儲蓄賬戶有哪些？正確答案：個人外匯儲蓄賬戶按主體類別分別為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶。139、問答題

境內(nèi)銀行對境外提供優(yōu)惠貸款、買方信貸等交易如何申報？正確答案：境內(nèi)銀行對境外提供優(yōu)惠貸款、買方信貸等，應(yīng)進(jìn)行金融機(jī)構(gòu)對境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報，填報《金融機(jī)構(gòu)對境外貸款業(yè)務(wù)申報表》，并根據(jù)貸款期限和借款人分類（外國政府／境外金融機(jī)構(gòu)／境外其他部門）歸屬在相應(yīng)項目下。如果境外借款人使用該筆優(yōu)惠貸款或買方信貸從境內(nèi)企業(yè)購買貨物或服務(wù)，資金由境內(nèi)銀行直接向境內(nèi)企業(yè)支付，則境內(nèi)解付行／結(jié)匯行應(yīng)通知境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計間接申報，具體應(yīng)按照基礎(chǔ)交易性質(zhì)申報在境內(nèi)企業(yè)與境外借款人之間的交易項下，交易附言除描述該項交易外，還應(yīng)注明“使用境內(nèi)銀行對外提供的優(yōu)惠貸款／買方信貸”字樣。140、問答題

簡述外國銀行在境內(nèi)籌建分支機(jī)構(gòu)或子行。正確答案：可憑主管部門批準(zhǔn)籌備的文件經(jīng)所在地外匯局批準(zhǔn)后在境內(nèi)商業(yè)銀行開立外匯賬戶，用于籌備期間的費(fèi)用開支，籌建期間匯入賬戶資金累計不得超過擬設(shè)立機(jī)構(gòu)注冊資本金（或營運(yùn)資金）的5％；賬戶結(jié)匯可直接向開戶行提供有關(guān)真實性單證，由開戶行審核后辦理；籌備結(jié)束，賬戶剩余資金應(yīng)原路退回或抵作資本金（或營運(yùn)資金），并相應(yīng)注銷賬戶。上述賬戶不作為境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶（nra賬戶）管理，資金余額不占用開戶行短期外債指標(biāo)。141、問答題

當(dāng)事人對外匯局作出的行政處罰決定不服的，應(yīng)當(dāng)怎么辦？正確答案：可以依法申請行政復(fù)議；對行政復(fù)議決定仍然不服的，可以依法向人民法院提起行政訴訟。行政復(fù)議或者行政訴訟期間，行政處罰不停止執(zhí)行，法律另有規(guī)定的除外。142、問答題

金融機(jī)構(gòu)錯誤將貿(mào)易項下收匯錄入經(jīng)常項目外匯待核查賬戶怎么處理？正確答案：金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)企業(yè)說明，為其辦理該筆收匯劃入待核查賬戶手續(xù)。143、問答題

金融機(jī)構(gòu)受理外匯局《登記表》業(yè)務(wù)應(yīng)如何處理？正確答案：金融機(jī)構(gòu)對《登記表》進(jìn)行審核并在系統(tǒng)簽收。144、問答題

外商投資企業(yè)向銀行請求資本金結(jié)匯，需提供哪些材料？正確答案：⑴外商投資企業(yè)外匯登記IC卡；⑵資本金結(jié)匯所得人民幣資金的支付命令函；⑶資本金結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件：商業(yè)合同或收款人出具的支付通知（含商業(yè)合同主要條款內(nèi)容、金額、收款人稱號、銀行賬號、資金用途等）。若用于償還人民幣貸款，需提交該貸款資金已按合同商定在批準(zhǔn)的經(jīng)營界限內(nèi)使用的說明。⑷最近一期驗資報告（須附外方出資情況詢證函的回函）；⑸前一筆資本金結(jié)匯所得人民幣資金按照支付命令函對外支付的相關(guān)憑證及其使用情況明細(xì)清單：⑹等值5萬美元的備用金結(jié)匯，無需提供（3）（5）材料。⑺資本金賬戶利息可憑銀行利息清單直接治理結(jié)匯。145、問答題

哪些情形下，國家外匯管理局及其分支局將暫?；蛘呷∠浣Y(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格？正確答案：⑴未經(jīng)國家外匯管理局及其分支局核準(zhǔn)或者備案擅自經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)；⑵在結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入核準(zhǔn)或者備案中向國家外匯管理局及其分支局提供虛假信息；⑶違規(guī)授權(quán)下轄機(jī)構(gòu)開辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)；⑷未及時向國家外匯管理局及其分支局履行機(jī)構(gòu)信息變更備案。對銀行經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)期間發(fā)生的違規(guī)行為，國家外匯管理局及其分支局將根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。146、問答題

銀行申請經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)向外匯局提交哪些文件和資料？正確答案：⑴《銀行經(jīng)營即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)備案表》⑵《金融許可證》復(fù)印件。⑶經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理規(guī)章制度，應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：①結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作規(guī)程；②結(jié)售匯業(yè)務(wù)單證管理制度；③結(jié)售匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計報告制度；④結(jié)售匯頭寸管理制度；⑤結(jié)售匯業(yè)務(wù)會計科目和核算辦法；⑥結(jié)售匯業(yè)務(wù)內(nèi)部審計制度和從業(yè)人員崗位責(zé)任制度；⑦結(jié)售匯業(yè)務(wù)授權(quán)管理制度。⑷國家外匯管理局要求的其他文件和資料。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)申請經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù)，還應(yīng)提交銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的許可文件。147、問答題

貨物貿(mào)易項下人民幣收入是否進(jìn)待核查賬戶？正確答案：貨物貿(mào)易項下人民幣收入不進(jìn)入待核查賬戶，直接劃入企業(yè)的人民幣賬戶。148、問答題

貿(mào)易收付匯錯誤數(shù)據(jù)的處理？正確答案：金融機(jī)構(gòu)收到外匯局的信息提示后，通知企業(yè)進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除，再將修正后的信息及時報送外匯局。149、問答題

一筆外匯貸款可以開立幾個國內(nèi)外匯貸款公用賬戶？正確答案：一筆外匯貸款只能開立一個國內(nèi)外匯貸款公用賬戶。150、問答題

簡述關(guān)于居民與非居民聯(lián)名賬戶的國際收支統(tǒng)計申報。正確答案：若銀行為一居民個人和一非居民個人開立了聯(lián)名賬戶，如果該聯(lián)名賬戶內(nèi)資金主要由境外匯入，則應(yīng)將該聯(lián)名賬戶視同為非居民賬戶辦理國際收支統(tǒng)計申報，即該賬戶與境外發(fā)生的所有收支交易以及該賬戶與境內(nèi)發(fā)生的所有收支交易均需進(jìn)行國際收支統(tǒng)計間接申報。如果該聯(lián)名賬戶內(nèi)資金主要為境內(nèi)匯入或存入，則該聯(lián)名賬戶視同為境內(nèi)居民賬戶，即該聯(lián)名賬戶與境內(nèi)居民發(fā)生的收支交易無需辦理國際收支統(tǒng)計間接申報。151、問答題

國際收支間接申報主體為誰？正確答案：國際收支間接申報主體為通過境內(nèi)銀行辦理涉外收入或涉外付款的非銀行機(jī)構(gòu)和個人。152、問答題

簡述進(jìn)出口貨物報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)類型。正確答案：（1）企業(yè)代碼為空；（2）進(jìn)口日期為空；（3）出口日期為空；（4）貿(mào)易方式為空；（5）幣種為空；（6）成交總價為空或零；（7）超代碼范圍。153、問答題

境內(nèi)銀行應(yīng)履行國際收支間接申報的哪些職能？正確答案：⑴對《單位基本情況表》進(jìn)行審核、信息錄入/導(dǎo)入、非關(guān)鍵要素信息修改、關(guān)鍵要素信息修改傳遞等；⑵為申請辦理涉外收入網(wǎng)上申報的機(jī)構(gòu)申報主體開通網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)；⑶為特殊機(jī)構(gòu)向外匯局申請賦碼；⑷向外匯局和機(jī)構(gòu)申報主體及時、準(zhǔn)確和完整地報送或傳遞基礎(chǔ)信息；⑸督促和指導(dǎo)申報主體辦理申報；⑹審核和發(fā)送國際收支統(tǒng)計相關(guān)信息；⑺永久妥善保管《單位基本情況表》和保管各類紙質(zhì)申報單24個月備查；⑻對申報主體進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報政策宣傳和培訓(xùn)等。154、問答題

銀行資本金（或營運(yùn)資金）本外幣轉(zhuǎn)換應(yīng)經(jīng)外匯局批準(zhǔn)后辦理，申請核準(zhǔn)時應(yīng)向外匯局提供哪些材料？正確答案：⑴申請報告；⑵人民幣和外幣資產(chǎn)負(fù)債表；⑶本外幣轉(zhuǎn)換金額的測算依據(jù)；⑷相關(guān)交易需經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)的，應(yīng)提供相應(yīng)批準(zhǔn)文件的復(fù)印件；⑸外匯局要求的其他材料。155、問答題

什么情況下，企業(yè)資本金結(jié)匯所得人民幣資金可在企業(yè)自身的人民幣賬戶留存？正確答案：備用金周轉(zhuǎn)、工資獎金發(fā)放。156、單選

持以下哪種證件的客戶被認(rèn)定為居民？（）A.中國護(hù)照B.軍人身份證件C.港澳居民來往內(nèi)地通行證D.臺灣居民來往大陸通行證的港澳臺同胞正確答案：B1