中級(jí)銀行從業(yè)資格公司信貸(習(xí)題卷11)

試卷科目：中級(jí)銀行從業(yè)資格公司信貸中級(jí)銀行從業(yè)資格公司信貸(習(xí)題卷11)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級(jí)銀行從業(yè)資格公司信貸第1部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題，共54題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.圍繞項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，對(duì)組織機(jī)構(gòu)所作出的企業(yè)組織是否合理和有效進(jìn)行的綜合分析評(píng)價(jià)稱為()。A)組織機(jī)構(gòu)評(píng)估B)組織和管理評(píng)估C)項(xiàng)目生產(chǎn)條件評(píng)估D)人力資源評(píng)估答案:B解析:組織和管理評(píng)估就是圍繞項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，綜合分析評(píng)價(jià)組織機(jī)構(gòu)所作出的企業(yè)組織是否合理和有效，它主要由三部分構(gòu)成：項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)分析、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)分析和項(xiàng)目協(xié)作機(jī)構(gòu)分析。[單選題]2.商業(yè)銀行對(duì)客戶銷(xiāo)售階段應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查的方面不包括（）。A)目標(biāo)客戶B)銷(xiāo)售渠道C)進(jìn)貨渠道D)收款條件答案:C解析:銷(xiāo)售階段的核心是市場(chǎng)，這包括銷(xiāo)售給誰(shuí)，怎樣銷(xiāo)售，以什么條件銷(xiāo)售等內(nèi)容。信貸人員應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查以下方面：①目標(biāo)客戶；②銷(xiāo)售渠道，分直接銷(xiāo)售和問(wèn)接銷(xiāo)售；③收款條件，收款條件主要包括預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷(xiāo)售三種。[單選題]3.（）是在一定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，一定收入水平的基礎(chǔ)上，國(guó)內(nèi)和國(guó)際在零售市場(chǎng)上用于購(gòu)買(mǎi)商品的貨幣支付能力。A)社會(huì)購(gòu)買(mǎi)力B)平均消費(fèi)能力C)居民消費(fèi)能D)貨幣購(gòu)買(mǎi)力答案:A解析:社會(huì)購(gòu)買(mǎi)力是在一定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，一定收入水平的基礎(chǔ)上，國(guó)內(nèi)和國(guó)際在零售市場(chǎng)上用于購(gòu)買(mǎi)商品的貨幣支付能力。居民收入水平?jīng)Q定著產(chǎn)品的市場(chǎng)需求量。產(chǎn)品價(jià)格直接影響消費(fèi)需求的變化。[單選題]4.貸款檔案管理的原則不包括（）。A)集中統(tǒng)一B)分散管理C)專(zhuān)人負(fù)責(zé)D)按時(shí)交接答案:B解析:檔案管理的原則主要有：管理制度健全、人員職責(zé)明確、檔案門(mén)類(lèi)齊全、信息充分利用、提供有效服務(wù)。具體要求如下：①信貸檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理原則；②信貸檔案采取分段管理，專(zhuān)人負(fù)責(zé)，按時(shí)交接，定期檢查的管理模式。[單選題]5.在市場(chǎng)約束和法制健全的情況下，（）幾乎是唯一重要的因素。A)借款人的還款能力B)借款人的還款意愿C)借款人的信用等級(jí)D)借款人的盈利能力答案:A解析:我國(guó)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的標(biāo)準(zhǔn)有一條核心的內(nèi)容，即貸款償還的可能性。在市場(chǎng)約束和法制健全的情況下，借款人的還款能力幾乎是唯一重要的因素。故本題選A。[單選題]6.預(yù)收賬款屬于()。A)流動(dòng)資產(chǎn)B)非流動(dòng)資產(chǎn)C)長(zhǎng)期負(fù)債D)流動(dòng)負(fù)債答案:D解析:流動(dòng)負(fù)債是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中應(yīng)付給他人的資金，是借款人承擔(dān)的應(yīng)在一年或在一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)，包括短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)付利潤(rùn)、其他應(yīng)付款和預(yù)提費(fèi)用等。[單選題]7.下列做法中，符合對(duì)抵債資產(chǎn)管理原則的是（）。A)收取抵債資產(chǎn)后，債務(wù)人、擔(dān)保人無(wú)貨幣資金償還能力時(shí)，銀行要優(yōu)先選擇以間接拍賣(mài)的方式回收債權(quán)B)抵債資產(chǎn)要以資產(chǎn)原價(jià)、購(gòu)入價(jià)為基礎(chǔ)合理定價(jià)C)銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后，每年應(yīng)至少組織一次對(duì)抵債資產(chǎn)的賬實(shí)核對(duì)，并做好核對(duì)記錄D)抵債資產(chǎn)以抵債協(xié)議書(shū)生效日，或法院、仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書(shū)生效日為抵債資產(chǎn)取得日答案:D解析:A項(xiàng)，銀行收取抵債資產(chǎn)后，要優(yōu)先選擇直接拍賣(mài)、變賣(mài)非貨幣資產(chǎn)的方式回收債權(quán)；B項(xiàng)，抵債資產(chǎn)要以市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)合理定價(jià)；C項(xiàng)，銀行在接收抵債資產(chǎn)后，應(yīng)每季度至少組織一次賬實(shí)核對(duì)。[單選題]8.發(fā)放公司貸款流程中，銀行下列行為具有法律效力的是（）。A)銀行表明貸款意向B)出具貸款意向書(shū)C)做出貸款承諾D)告知客戶答案:C解析:貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來(lái)特定時(shí)間內(nèi)向借款人提供融資的書(shū)面承諾(這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段做出的)，貸款承諾具有法律效力。[單選題]9.在貸款質(zhì)押業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)中，最主要的風(fēng)險(xiǎn)因素是（）A)虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)B)司法風(fēng)險(xiǎn)C)匯率風(fēng)險(xiǎn)D)操作風(fēng)險(xiǎn)答案:A解析:虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)是貸款質(zhì)押業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)中最主要的風(fēng)險(xiǎn)因素[單選題]10.()中必備的條款包括貸款種類(lèi)、貸款利率、還款方式、還款期限等。A)保證合同B)質(zhì)押合同C)借款合同D)抵押合同答案:C解析:借款合同中的必備條款有：①貸款種類(lèi)；②借款用途；③借款金額；④貸款利率；⑤還款方式；⑥還款期限；⑦違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。[單選題]11.信貸經(jīng)營(yíng)中，對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響最大、最直接的因素為（）。A)自然條件B)市場(chǎng)化程度與法制框架C)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)D)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平答案:D解析:對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)來(lái)說(shuō)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響最大、最直接的因素。一情況下，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)越低。故本題選D。[單選題]12.以下屬于變動(dòng)成本的是()。A)固定資產(chǎn)折舊B)廣告及推廣的費(fèi)用C)企業(yè)日常開(kāi)支(水、電等)D)租賃費(fèi)用答案:B解析:變動(dòng)成本隨著生產(chǎn)和銷(xiāo)售水平的變化而變化，它一般包括原材料、生產(chǎn)過(guò)程中的費(fèi)用、廣告及推廣的費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用、人工成本(生產(chǎn)過(guò)程產(chǎn)生的)等。其他選項(xiàng)均屬于固定成本。[單選題]13.貸款承諾費(fèi)是指銀行對(duì)（）的那部分資金收取的費(fèi)用。A)已承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用B)未承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用C)已承諾貸給客戶，客戶沒(méi)有使用D)未承諾貸給客戶，客戶沒(méi)有使用答案:C解析:貸款承諾費(fèi)是指銀行對(duì)已承諾貸給客戶而客戶又沒(méi)有使用的那部分資金收取的費(fèi)用。也就是說(shuō)，銀行已經(jīng)與客戶簽訂了貸款意向協(xié)議，并為此做好了資金準(zhǔn)備，但客戶并沒(méi)有實(shí)際從銀行貸出這筆資金，承諾費(fèi)就是對(duì)這筆已作出承諾但沒(méi)有貸出的款項(xiàng)所收取的費(fèi)用。承諾費(fèi)作為顧客為取得貸款而支付的費(fèi)用，構(gòu)成了貸款價(jià)格的一部分。[單選題]14.項(xiàng)目貸款的貸后管理不包括以下哪一方面（）A)項(xiàng)目建設(shè)期貸后管理B)項(xiàng)目探索期貸后管理C)項(xiàng)目試生產(chǎn)期貸后管理D)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期貸后管理答案:B解析:在實(shí)踐中，項(xiàng)目貸款的貸后管理主要包括以下三個(gè)方面：1、項(xiàng)目建設(shè)期貸后管理；2、項(xiàng)目試生產(chǎn)期貸后管理；3、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期貸后管理[單選題]15.?下列借款需求不合理的是（）。[2014年11月真題]A)公司銷(xiāo)售快速增長(zhǎng)，無(wú)法按時(shí)償還應(yīng)付賬款B)公司希望換一家貸款銀行來(lái)降低融資利率C)公司為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議限制，想要?dú)w還現(xiàn)有借款D)公司上年度嚴(yán)重虧損，仍希望按往年慣例發(fā)放高額紅利答案:D解析:D項(xiàng)，對(duì)于定期支付紅利的公司來(lái)說(shuō)，銀行要判斷其紅利支付率和發(fā)展趨勢(shì)。如果公司未來(lái)的發(fā)展速度已經(jīng)無(wú)法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。[單選題]16.授信額度是指銀行在客戶授信限額內(nèi)，根據(jù)和最終決定給予客戶的授信總額。()A)客戶的還款能力；客戶的信用狀況B)客戶的規(guī)模狀況；銀行的客戶政策C)客戶的還款能力；銀行的客戶政策D)客戶的信用狀況；銀行的客戶政策答案:C解析:[單選題]17.貸放分控中的?貸?，不包括的環(huán)節(jié)是()。A)貸款調(diào)查B)貸款審查C)貸款審批D)貸款發(fā)放答案:D解析:貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別進(jìn)行管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。貸放分控中的?貸?，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。[單選題]18.銀行一般通過(guò)（）來(lái)覆蓋非預(yù)期損失。A)提取準(zhǔn)備金B(yǎng))提取資本金C)銀行貸款D)提取流動(dòng)資金答案:B解析:通常銀行一般通過(guò)提取資本金來(lái)覆蓋非預(yù)期損失，提取準(zhǔn)備金來(lái)覆蓋預(yù)期損失。[單選題]19.（）是國(guó)家實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種工具。A)法定利率B)行業(yè)公定利率C)市場(chǎng)利率D)固定利率答案:A解析:法定利率是國(guó)家實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。[單選題]20.對(duì)借款人進(jìn)行貸后監(jiān)控的過(guò)程中，對(duì)人及其行為的調(diào)查是（）監(jiān)控的特點(diǎn)。A)經(jīng)營(yíng)狀況B)管理狀況C)財(cái)務(wù)狀況D)與銀行往來(lái)情況答案:B解析:管理狀況監(jiān)控是對(duì)企業(yè)整體運(yùn)營(yíng)的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對(duì)不利變化情況的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點(diǎn)是對(duì)人及其行為的調(diào)查，銀行需要關(guān)注借款人的管理水平、管理架構(gòu)、人員變化、員工士氣變化以及企業(yè)內(nèi)部人員的道德風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的影響。故本題選B。[單選題]21.下列不屬于和解與整頓制度的特點(diǎn)的是（）。A)和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結(jié)果B)和解是破產(chǎn)程序的一個(gè)部分，而整頓程序只有在破產(chǎn)程序中止之后才能開(kāi)始C)和解與整頓由政府行政部門(mén)決定和主持，不符合今天市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢(shì)D)和解與整頓充分尊重了市場(chǎng)意愿，又因?yàn)檎慕槿攵岣吡似髽I(yè)執(zhí)行率答案:D解析:和解與整頓的效果并不理想，也并不市場(chǎng)化。所以答案選D。[單選題]22.（）是未來(lái)可能損失的預(yù)期值。A)資本B)撥備C)貸款D)抵押答案:B解析:資本和撥備計(jì)量都來(lái)自于對(duì)未來(lái)?yè)p失的估計(jì)，資本是未來(lái)可能損失的非預(yù)期值，而撥備是未來(lái)可能損失的預(yù)期值。量化未來(lái)可能損失就必須準(zhǔn)確計(jì)量違約概率(PD)，違約損失率(LGD)，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(EAD)等風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)。[單選題]23.商業(yè)銀行信貸資金的運(yùn)動(dòng)過(guò)程可以歸納為二重支付和二重歸流，其中第二重支付是指（）。A)使用者將貸款本息支付給銀行B)使用者將信貸資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金，購(gòu)買(mǎi)原材料和支付生產(chǎn)費(fèi)用C)銀行將信貸資金支付給使用者D)信貸資金完成生產(chǎn)和流通職能后回到使用者手中答案:B解析:商業(yè)銀行信貸資金的運(yùn)動(dòng)過(guò)程可以歸納為二重支付和二重歸流。信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營(yíng)資金，用于購(gòu)買(mǎi)原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。[單選題]24.為確保受理貸款申請(qǐng)的合理性，業(yè)務(wù)人員在必要情況下應(yīng)向（）征求意見(jiàn)，或按程序匯報(bào)主管行領(lǐng)導(dǎo)。A)央行B)銀監(jiān)會(huì)C)市場(chǎng)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)D)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)答案:D解析:為確保受理貸款申請(qǐng)的合理性，在必要情況下，業(yè)務(wù)人員還應(yīng)將有關(guān)書(shū)面資料送交風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)征求意見(jiàn)，或者按程序匯報(bào)主管行領(lǐng)導(dǎo)。[單選題]25.全部投資現(xiàn)金流量表中，固定資產(chǎn)余值（）。A)18.80%B)20.80%C)19.20%D)21.20%答案:C解析:FIRR=i1+(i2-i1)|NPV1|/(|NPV1|+|NPV2|)其中，i1為試算低的折現(xiàn)率，i2為試算高的折現(xiàn)率，|NPV1|為低折現(xiàn)率的凈現(xiàn)值(正值)的絕對(duì)值，|NPV2|為高折現(xiàn)率的凈現(xiàn)值(負(fù)值)的絕對(duì)值。對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率用線性插值試差法公式的運(yùn)用：18%+2%*6/10=19.2%。[單選題]26.以下不屬于所有者權(quán)益項(xiàng)目的是（）。A)未分配利潤(rùn)B)資本公積C)盈余公積D)流動(dòng)資產(chǎn)答案:D解析:所有者權(quán)益是指資產(chǎn)扣除負(fù)債后由所有者應(yīng)享的剩余利益。即一個(gè)會(huì)計(jì)主體在一定時(shí)期所擁有或可控制的具有未來(lái)經(jīng)濟(jì)利益資源的凈額。所有者權(quán)益按實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)等項(xiàng)目分項(xiàng)列示。[單選題]27.下列各指標(biāo)中，（）是客戶稅前凈利潤(rùn)與資產(chǎn)平均總額的比率。A)資產(chǎn)收益率B)所有者權(quán)益收益率C)存款周轉(zhuǎn)率D)現(xiàn)金比率答案:A解析:資產(chǎn)收益率是客戶稅前凈利潤(rùn)與資產(chǎn)平均總額的比率，其計(jì)算公式為：資產(chǎn)收益率=稅前凈利潤(rùn)／資產(chǎn)平均總額×100%。故本題選A。[單選題]28.商業(yè)銀行選擇的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法應(yīng)當(dāng)滿足的要求不包括（）。A)能夠覆蓋所有重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)B)能夠覆蓋大部分重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)C)能夠在單一和并表層面按國(guó)別計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)D)能夠根據(jù)有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及無(wú)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移情況分別計(jì)量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:商業(yè)銀行選擇的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法應(yīng)當(dāng)至少滿足以下要求：①能夠覆蓋所有重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)；②能夠在單一和并表層面按國(guó)別計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)；能夠根據(jù)有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及無(wú)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移情況分別計(jì)量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]29.按照成本加成定價(jià)法，商業(yè)銀行貸款利率的組成要素不包括（）。A)籌集可貸資金的成本B)銀行非資金性的營(yíng)業(yè)成本C)預(yù)期利潤(rùn)水平D)期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)答案:D解析:成本加成定價(jià)法下，貸款利率的組成要素包括四部分：籌集可貸資金的成本、銀行非資金性的營(yíng)業(yè)成本、銀行對(duì)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)所要求的補(bǔ)償以及預(yù)期利潤(rùn)水平。[單選題]30.公司還款能力變化的直接反映是（）變化。A)經(jīng)營(yíng)狀況B)管理層C)財(cái)務(wù)狀況D)與銀行往來(lái)答案:C解析:財(cái)務(wù)狀況變化是公司還款能力變化的直接反映。[單選題]31.貸款風(fēng)險(xiǎn)處置中的預(yù)控性處置是指（）。A)在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出，而決策部門(mén)尚未采取相應(yīng)措施之前，由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部門(mén)和決策部門(mén)對(duì)尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險(xiǎn)提前采取控制措施，避免風(fēng)險(xiǎn)繼續(xù)擴(kuò)大對(duì)商業(yè)銀行造成不利影響B(tài))在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出，而決策部門(mén)尚未采取相應(yīng)措施之前，從內(nèi)部組織管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等采取措施來(lái)控制、轉(zhuǎn)移和化解風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)回到正常范圍C)商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型、性質(zhì)和程度進(jìn)行系統(tǒng)、詳細(xì)地分析后，從內(nèi)部組織管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等采取措施來(lái)控制、轉(zhuǎn)移和化解風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)回到正常范圍D)商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型、性質(zhì)和程度進(jìn)行系統(tǒng)、詳細(xì)地分析后，由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部門(mén)和決策部門(mén)對(duì)尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險(xiǎn)提前采取控制措施，避免風(fēng)險(xiǎn)繼續(xù)擴(kuò)大對(duì)商業(yè)銀行造成不利影響答案:A解析:預(yù)控性處置是在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出，而決策部門(mén)尚未采取相應(yīng)措施之前，由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部門(mén)或決策部門(mén)對(duì)尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險(xiǎn)提前采取控制措施，避免風(fēng)險(xiǎn)繼續(xù)擴(kuò)大對(duì)商業(yè)銀行造成不利影響。[單選題]32.符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶信用評(píng)級(jí)必須具有的功能不包括（）。A)能夠有效區(qū)分違約客戶B)能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)C)不同信用等級(jí)的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級(jí)的下降而呈加速下降的趨勢(shì)D)能夠估計(jì)各信用等級(jí)的違約概率，并將估計(jì)的違約概率與實(shí)際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)答案:C解析:符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶信用評(píng)級(jí)必須能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級(jí)的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級(jí)的下降而呈加速上升的趨勢(shì)。[單選題]33.（）是實(shí)貸實(shí)付的重要手段。A)受托支付B)按進(jìn)度發(fā)放貸款C)滿足有效信貸需求D)協(xié)議承諾答案:A解析:受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段。[單選題]34.下列各文件中，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展綠色信貸提出了明確要求的文件是（）。A)《綠色信貸指引》B)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》C)《商業(yè)銀行法》D)《貸款通則》答案:A解析:中國(guó)銀監(jiān)會(huì)下發(fā)的《綠色信貸指引》，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展綠色信貸提出了明確要求。故本題選A。?[單選題]35.某公司2009年的銷(xiāo)售收入為2000萬(wàn)元，應(yīng)收賬款為400萬(wàn)元，則該公司2009年度的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。A)5B)73C)85D)200答案:B解析:應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率指企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入與應(yīng)收賬款平均余額的比值，相關(guān)公式如下：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/應(yīng)收賬款平均余額(次)應(yīng)收賬款平均余額=(期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款)/2應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率(天)本題結(jié)果=365/(2000/400)=73，本題的最佳答案為B選項(xiàng)。[單選題]36.歷史成本法堅(jiān)持()，即要把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會(huì)計(jì)期間，從而無(wú)法反映特殊情況下資產(chǎn)負(fù)債的變化。A)匹配原則B)審慎原則C)及時(shí)原則D)真實(shí)原則答案:A解析:歷史成本法的重要依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會(huì)計(jì)期間，從而無(wú)法反映特殊情況下資產(chǎn)負(fù)債的變化。這與審慎的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相抵觸，使歷史成本法在貸款分類(lèi)應(yīng)用中存在很大缺陷。[單選題]37.（）又稱?酸性測(cè)驗(yàn)比率?。A)流動(dòng)比率B)速動(dòng)比率C)資產(chǎn)負(fù)債率D)內(nèi)部收益率答案:B解析:速動(dòng)比率又稱?酸性測(cè)驗(yàn)比率?，是借款人速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率。故本題選B。[單選題]38.銷(xiāo)量很小，利潤(rùn)和現(xiàn)金流均為負(fù)值是行業(yè)（）的特點(diǎn)。A)啟動(dòng)階段B)成長(zhǎng)階段C)成熟階段D)衰退階段答案:A解析:處在啟動(dòng)階段的行業(yè)一是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學(xué)技術(shù)、消費(fèi)者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務(wù)成為潛在的商業(yè)機(jī)會(huì)。啟動(dòng)階段行業(yè)的銷(xiāo)售、利潤(rùn)和現(xiàn)金流有以下特點(diǎn)：①銷(xiāo)售：由于價(jià)格比較高，銷(xiāo)售量很小。②利潤(rùn)：因?yàn)殇N(xiāo)售量低而成本相對(duì)很高，利潤(rùn)為負(fù)值。③現(xiàn)金流：低銷(xiāo)售，高投資和快速的資本成長(zhǎng)需求造成現(xiàn)金流也為負(fù)值。故本題選A。[單選題]39.?M公司為新成立并在深交所中小板上市的高科技公司，目前公司利潤(rùn)增長(zhǎng)很快，但非常不穩(wěn)定，同時(shí)公司進(jìn)行大量廣告宣傳，導(dǎo)致公司營(yíng)業(yè)費(fèi)用激增，如銀行對(duì)該公司授信，可能面臨（）。A)周期性風(fēng)險(xiǎn)B)市場(chǎng)集中度風(fēng)險(xiǎn)C)行業(yè)壁壘風(fēng)險(xiǎn)D)成長(zhǎng)性風(fēng)險(xiǎn)答案:D解析:M公司為新成立的高科技公司，正處于產(chǎn)業(yè)生命周期的成長(zhǎng)階段，因而銀行對(duì)其授信可能面臨成長(zhǎng)性風(fēng)險(xiǎn)。在成長(zhǎng)階段，公司經(jīng)營(yíng)很不穩(wěn)定，收入、利潤(rùn)往往大幅波動(dòng)，很容易因經(jīng)營(yíng)失敗或資不抵債而破產(chǎn)。[單選題]40.銀行貸款發(fā)放原則中，主要適用于中長(zhǎng)期貸款中的是()。A)計(jì)劃放款原則B)比例放款原則C)進(jìn)度放款原則D)資本金足額原則答案:C解析:一般短期貸款不涉及貸款多次發(fā)放問(wèn)題，只有中長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目期限長(zhǎng)，資金需要分期投入，貸款需要分次發(fā)放，此時(shí)應(yīng)按照完成工程量的多少付款，即堅(jiān)持進(jìn)度放款原則。AB兩項(xiàng)是指銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時(shí)地提供貸款；D項(xiàng)是指銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位。[單選題]41.一情況下，不參與信用評(píng)級(jí)操作的主體是（）。A)銀行主管風(fēng)險(xiǎn)管理的領(lǐng)導(dǎo)B)公關(guān)部門(mén)C)初評(píng)部門(mén)D)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)答案:B解析:評(píng)級(jí)程序在不同商業(yè)銀行間的做法大同小異。以某銀行評(píng)級(jí)程序?yàn)槔恒y行初評(píng)部門(mén)在調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，進(jìn)行客戶信用等級(jí)初評(píng)，核定客戶授信風(fēng)險(xiǎn)限額，并將完整的信用評(píng)級(jí)材料報(bào)送同級(jí)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)審核。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)材料進(jìn)行審核，并將審核結(jié)果報(bào)送本級(jí)行主管風(fēng)險(xiǎn)管理的行領(lǐng)導(dǎo)。故本題選B。[單選題]42.李先生脅迫王先生為其提供擔(dān)保的行為違反()。A)平等原則B)自愿原則C)公平原則D)誠(chéng)實(shí)信用原則答案:D解析:誠(chéng)實(shí)信用原則的體現(xiàn)之一是：如果擔(dān)保中的當(dāng)事人一方明知他人受到欺詐、脅迫或因其他原因，在違背真實(shí)意思的情況下為自己提供擔(dān)保的，這種不誠(chéng)實(shí)的受益是不被允許的。[單選題]43.銀行通過(guò)對(duì)（）的趨勢(shì)比較，可以做出合理的貸款決策。A)一般增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率B)實(shí)際增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率C)預(yù)測(cè)增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率D)預(yù)測(cè)增長(zhǎng)率和實(shí)際增長(zhǎng)率答案:B解析:銀行通過(guò)對(duì)實(shí)際增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率的趨勢(shì)比較，可以做出合理的貸款決策：①如果實(shí)際增長(zhǎng)率低于可持續(xù)增長(zhǎng)率，那么，公司目前未能充分利用內(nèi)部資源，銀行不予受理貸款申請(qǐng)；②如果實(shí)際增長(zhǎng)率顯著超過(guò)可持續(xù)增長(zhǎng)率，那么，這時(shí)公司確實(shí)需要貸款。[單選題]44.（）是企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的重要標(biāo)志，也是企業(yè)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的最終資源。A)經(jīng)營(yíng)環(huán)境B)還款能力C)資本D)品德答案:C解析:5Cs系統(tǒng)中，資本是指借款人的財(cái)務(wù)杠桿狀況及資本金情況，資本金是經(jīng)濟(jì)實(shí)力的重要標(biāo)志，也是企業(yè)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的最終資源。財(cái)務(wù)杠桿高就意味著資本金較少，債務(wù)負(fù)擔(dān)和違約概率也較高。[單選題]45.下列一定屬于長(zhǎng)期融資需求的是（）。A)商業(yè)信用的減少和改變B)非預(yù)期性支出C)存貨周轉(zhuǎn)率的下降D)固定資產(chǎn)重置或擴(kuò)張答案:D解析:通常情況下，長(zhǎng)期資金需求需要長(zhǎng)期融資來(lái)實(shí)現(xiàn)。固定資產(chǎn)重置或擴(kuò)張會(huì)帶來(lái)長(zhǎng)期融資需求。故本題選D。[單選題]46.已知某企業(yè)存貨為30萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債為30萬(wàn)元，速動(dòng)比率為1．5，假設(shè)該企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)由速動(dòng)資產(chǎn)和存貨構(gòu)成，則該企業(yè)的流動(dòng)比率為（）。A)2．4B)2．C)2．5D)2．8答案:C解析:速動(dòng)資產(chǎn)=速動(dòng)比率×流動(dòng)負(fù)債=30×1.5=45(萬(wàn)元)；流動(dòng)資產(chǎn)=速動(dòng)資產(chǎn)+存貨=45+30=75(萬(wàn)元)；流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債=75/30=2.5。[單選題]47.項(xiàng)目投產(chǎn)初期，要根據(jù)（）估算各年達(dá)產(chǎn)率。A)市場(chǎng)產(chǎn)量水平B)設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力C)項(xiàng)目實(shí)際產(chǎn)量D)項(xiàng)目銷(xiāo)售收入答案:C解析:項(xiàng)目銷(xiāo)售收入審查中，在項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年份里，一般以項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的產(chǎn)量作為計(jì)算項(xiàng)目銷(xiāo)售收入的產(chǎn)量(扣除自用產(chǎn)品)；在投產(chǎn)初期，由于項(xiàng)目的實(shí)際產(chǎn)量往往低于設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，此時(shí)要根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況估算投產(chǎn)初期各年的達(dá)產(chǎn)率。[單選題]48.銀行在管理國(guó)際貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，一個(gè)關(guān)鍵的問(wèn)題是（）。A)對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行細(xì)分B)對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)每個(gè)子風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行明確C)深入細(xì)致地研究每一種風(fēng)險(xiǎn)D)根據(jù)銀行自身國(guó)際貸款的規(guī)模和特征度量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口答案:D解析:由于銀行與銀行之間規(guī)模大小、跨國(guó)經(jīng)營(yíng)程度以及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制水平等都存在較大差異，因此銀行如何根據(jù)自身國(guó)際貸款規(guī)模和特征度量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口就成為了一個(gè)關(guān)鍵的問(wèn)題。故本題選D。[單選題]49.財(cái)務(wù)決策中，資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)屬于（）指標(biāo)。A)負(fù)債比率B)資產(chǎn)比率C)盈利比率D)杠桿比率答案:D解析:杠桿比率通過(guò)比較借入資金和所有者權(quán)益來(lái)評(píng)價(jià)借款人償還債務(wù)的能力。杠桿比率一包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。故本題選D。[單選題]50.某商業(yè)銀行市場(chǎng)定位于?服務(wù)地方、服務(wù)中小、服務(wù)民營(yíng)?，這分別是按（）標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分。A)指性質(zhì)、按區(qū)域、按規(guī)模B)按規(guī)模、按區(qū)域、按性質(zhì)C)按區(qū)域、按規(guī)模、按性質(zhì)D)按性質(zhì)、按規(guī)模、按區(qū)域答案:C解析:商業(yè)銀行一般按照企業(yè)所處區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、規(guī)模、所有者性質(zhì)和組織形式等方式對(duì)公司信貸客戶進(jìn)行細(xì)分。其中，區(qū)域主要考慮客戶所在地區(qū)的市場(chǎng)密度、交通便利程度、整體教育水平以及經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度等方面的差異，并將整體市場(chǎng)劃分成不同的小市場(chǎng)；規(guī)模是指將客戶劃分為大、中、小、微型企業(yè)；企業(yè)性質(zhì)及組織形式是指將客戶劃分為國(guó)有企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)、外商獨(dú)資企業(yè)、合資和合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)、業(yè)主制企業(yè)等。[單選題]51.影響行業(yè)的外部因素不包括（）。A)國(guó)民經(jīng)濟(jì)B)外部經(jīng)濟(jì)C)國(guó)家政策D)企業(yè)自身規(guī)模效益答案:D解析:企業(yè)自身規(guī)模效益是制約行業(yè)的內(nèi)部因素。[單選題]52.（）是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研B)搜尋調(diào)查C)委托調(diào)查D)貸前調(diào)查答案:D解析:貸前調(diào)查是銀行受理借款人申請(qǐng)后，對(duì)借款人的信用等級(jí)以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)抵(質(zhì))押物、保證人情況，測(cè)定貸款風(fēng)險(xiǎn)度的過(guò)程。貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A、B、C項(xiàng)是貸前調(diào)查的具體方法。故本題選D。[單選題]53.投資者、決策機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)實(shí)施項(xiàng)目、決策項(xiàng)目和提供貸款的主要依據(jù)是()。A)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告B)項(xiàng)目評(píng)估C)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估D)項(xiàng)目效益答案:B解析:項(xiàng)目評(píng)估是投資決策的重要手段，投資者、決策機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)以項(xiàng)目評(píng)估的結(jié)論作為實(shí)施項(xiàng)目、決策項(xiàng)目和提供貸款的主要依據(jù)。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共31題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]54.擔(dān)保審查是指對(duì)保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式的（）進(jìn)行審查。A)合法性B)有效性C)合理性D)足值E)真實(shí)性答案:ABD解析:擔(dān)保審查是對(duì)保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式的合法、足值、有效性進(jìn)行審查。[多選題]55.信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則，包括（）。A)授權(quán)適度原則B)差別授權(quán)原則C)動(dòng)態(tài)調(diào)整原則D)權(quán)責(zé)一致原則E)審貸分離原則答案:ABCD解析:信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則包括：授權(quán)適度原則、差別授權(quán)原則、動(dòng)態(tài)調(diào)整原則、權(quán)責(zé)一致原則。[多選題]56.公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動(dòng)，主要包括（）等活動(dòng)。A)信用證B)貸款C)擔(dān)保D)承兌E)信貸承諾答案:ABCDE解析:公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動(dòng)，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用證、信貸承諾等。[多選題]57.銀行對(duì)借款人管理風(fēng)險(xiǎn)的分析內(nèi)容包括（）。A)產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)周期B)經(jīng)營(yíng)規(guī)模C)產(chǎn)品市場(chǎng)份額D)企業(yè)文化特征E)管理層素質(zhì)答案:DE解析:銀行可以從借款人的組織形式、企業(yè)文化特征、管理層素質(zhì)和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力、經(jīng)營(yíng)管理作風(fēng)等方面來(lái)考察借款人的管理風(fēng)險(xiǎn)。并且關(guān)注借款人遇到的一些經(jīng)濟(jì)糾紛及法律訴訟對(duì)貸款償還的影響程度。故選項(xiàng)D、E符合題意。產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)周期屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容，經(jīng)營(yíng)規(guī)模、產(chǎn)品市場(chǎng)份額是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容。[多選題]58.波特五力模型認(rèn)為，行業(yè)中決定競(jìng)爭(zhēng)規(guī)模和程度的力量包括（）。A)現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者的競(jìng)爭(zhēng)能力B)買(mǎi)方議價(jià)能力C)賣(mài)方議價(jià)能力D)替代品的威脅E)新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘答案:ABCDE解析:波特五力模型認(rèn)為，行業(yè)中存在著決定競(jìng)爭(zhēng)規(guī)模和程度的五種力量，包括：新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘、替代品的威脅、買(mǎi)方議價(jià)能力、賣(mài)方議價(jià)能力以及現(xiàn)存競(jìng)爭(zhēng)者之間的競(jìng)爭(zhēng)。[多選題]59.我國(guó)商業(yè)銀行相對(duì)于外資銀行而言，下列屬于主要優(yōu)勢(shì)的是（）。A)廣泛的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)B)落后的營(yíng)銷(xiāo)理念C)雄厚的資本實(shí)力D)業(yè)務(wù)范圍單一E)相對(duì)穩(wěn)定的客戶群體答案:ACE解析:我國(guó)商業(yè)銀行相對(duì)于外資銀行而言，主要有以下幾點(diǎn)優(yōu)勢(shì)：廣泛的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；相對(duì)穩(wěn)定的客戶群體；雄厚的資本實(shí)力。選項(xiàng)BD是商業(yè)銀行的劣勢(shì)分析。[多選題]60.按照《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理制度應(yīng)當(dāng)包括（）。A)貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提政策、程序、方法和模型B)職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程和監(jiān)督機(jī)制C)貸款損失、呆賬核銷(xiāo)及準(zhǔn)備計(jì)提等信息統(tǒng)計(jì)制度D)信息披露要求E)其他管理制度答案:ABCDE解析:題中各項(xiàng)均是商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理制度應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容。[多選題]61.實(shí)務(wù)操作中，貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)主要包括()。A)將共有財(cái)產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意B)未辦理抵押物登記手續(xù)C)抵押物價(jià)值升值D)抵押物虛假或嚴(yán)重不實(shí)E)資產(chǎn)評(píng)估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值答案:ABDE解析:貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)主要包括：①抵押物虛假或嚴(yán)重不實(shí)；②未辦理有關(guān)登記手續(xù)；③將共有財(cái)產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意；④以第三方的財(cái)產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財(cái)產(chǎn)所有人同意；⑤資產(chǎn)評(píng)估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值；⑥未抵押有效證件或抵押的證件不齊；⑦因主合同無(wú)效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無(wú)效；⑧抵押物價(jià)值貶損或難以變現(xiàn)。[多選題]62.下列評(píng)價(jià)指標(biāo)中，可用來(lái)分析項(xiàng)目盈利性的有（）。A)投資與貸款回收期B)投資利潤(rùn)率C)存貨周轉(zhuǎn)率D)內(nèi)部收益率E)凈現(xiàn)值答案:ABDE解析:項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析包括以下幾方面：①項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估，項(xiàng)目總投資、建設(shè)投資、流動(dòng)資金估算，資金來(lái)源及落實(shí)情況；②項(xiàng)目建設(shè)期和運(yùn)營(yíng)期內(nèi)的現(xiàn)金流量分析；③項(xiàng)目盈利能力分析，主要通過(guò)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資與貸款回收期、投資利潤(rùn)率等評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行分析；④項(xiàng)目清償能力評(píng)價(jià)；⑤項(xiàng)目不確定性分析，主要包括盈虧平衡分析和敏感性分析。[多選題]63.就銀行借款而言，公司債務(wù)重構(gòu)的原因可能有（）。A)對(duì)現(xiàn)在的銀行不滿意B)優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)C)降低現(xiàn)有融資的利率D)想同多家銀行合作以拓寬融資渠道E)規(guī)避現(xiàn)有債務(wù)協(xié)議的某些規(guī)定答案:ABCDE解析:在某些情況下，公司可能僅僅想用一個(gè)債權(quán)人取代另一個(gè)債權(quán)人，原因可能是：①對(duì)現(xiàn)在的銀行不滿意；②想要降低目前的融資利率；③想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道；④為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要?dú)w還現(xiàn)有的借款；⑤優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)。在這種情況下，銀行要通過(guò)與公司管理層的詳細(xì)交談了解債務(wù)重構(gòu)的原因是否真實(shí)，并進(jìn)一步判斷是否適合發(fā)放貸款。故本題選ABCDE。[多選題]64.前期調(diào)查的目的主要在于（）A)是否進(jìn)行信貸營(yíng)銷(xiāo)B)是否受理該筆貸款業(yè)務(wù)C)是否提高貸款利率D)是否進(jìn)行后續(xù)貸款洽談E)是否正式開(kāi)始貸前調(diào)查答案:BDE解析:前期調(diào)查的目的主要在于：是否受理該筆貸款業(yè)務(wù)、是否投入更多時(shí)間、經(jīng)理進(jìn)行后續(xù)貸款洽談、是否需要正式開(kāi)始貸前調(diào)查。[多選題]65.商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理組織架構(gòu)包括（）。A)稽核部門(mén)B)董事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)C)監(jiān)事會(huì)D)公司業(yè)務(wù)部門(mén)E)高級(jí)管理層答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理組織架構(gòu)包括：董事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和信貸業(yè)務(wù)前中后臺(tái)部門(mén)。其中，信貸前臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)客戶營(yíng)銷(xiāo)和維護(hù)，也是銀行的?利潤(rùn)中心?，如公司業(yè)務(wù)部門(mén)、個(gè)人貸款業(yè)務(wù)部門(mén)；信貸中臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制，如信貸管理部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、合規(guī)部門(mén)、授信執(zhí)行部門(mén)等；信貸后臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的配套支持和保障，如財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)、稽核部門(mén)、IT部門(mén)等。[多選題]66.對(duì)借款企業(yè)來(lái)說(shuō)，財(cái)務(wù)狀況的變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映，企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在（）。A)應(yīng)收賬款異常增加B)銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無(wú)力支付C)產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率下降D)企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息E)經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值答案:ABCDE解析:財(cái)務(wù)狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映。企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息；經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值；產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降；應(yīng)收賬款異常增加；流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降；短期負(fù)債增加失當(dāng)，長(zhǎng)期負(fù)債大量增加；銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無(wú)力支付；企業(yè)銷(xiāo)售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營(yíng)虧損；不能及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，或會(huì)計(jì)報(bào)表有造假現(xiàn)象；財(cái)務(wù)記錄和經(jīng)營(yíng)控制混亂。[多選題]67.作為信貸授權(quán)的一種重要載體，授權(quán)書(shū)中應(yīng)該載明的內(nèi)容有（）。A)授權(quán)人全稱和法定代表人姓名B)受權(quán)人全稱和負(fù)責(zé)人姓名C)授權(quán)范圍和權(quán)限D(zhuǎn))授權(quán)書(shū)生效日期和有效期限E)對(duì)限制越權(quán)的規(guī)定答案:ABCDE解析:授權(quán)書(shū)應(yīng)當(dāng)載明以下內(nèi)容：①授權(quán)人全稱和法定代表人姓名；②受權(quán)人全稱和負(fù)責(zé)人姓名；③授權(quán)范圍和權(quán)限；④關(guān)于轉(zhuǎn)授權(quán)的規(guī)定；⑤授權(quán)書(shū)生效日期和有效期限；⑥對(duì)限制越權(quán)的規(guī)定；⑦其他需要規(guī)定的內(nèi)容。[多選題]68.下列關(guān)于評(píng)級(jí)推翻的描述中，錯(cuò)誤的是()。A)商業(yè)銀行應(yīng)監(jiān)控評(píng)級(jí)專(zhuān)家推翻內(nèi)部評(píng)級(jí)體系所輸出的評(píng)級(jí)結(jié)果的流程B)商業(yè)銀行應(yīng)明確評(píng)級(jí)人員推翻評(píng)級(jí)結(jié)果的程序、有權(quán)推翻人和推翻程度C)商業(yè)銀行應(yīng)明確要求評(píng)級(jí)推翻人提供評(píng)級(jí)推翻的充分依據(jù)D)基于計(jì)量模型的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，不能依據(jù)評(píng)級(jí)專(zhuān)家的經(jīng)驗(yàn)來(lái)決定是否對(duì)評(píng)級(jí)進(jìn)行推翻E)在商業(yè)銀行的非零售信貸管理系統(tǒng)中應(yīng)強(qiáng)制要求提供評(píng)級(jí)推翻的依據(jù)，該依據(jù)應(yīng)全面考慮評(píng)級(jí)模型中的所有因素答案:DE解析:D項(xiàng)，無(wú)論是基于計(jì)量模型還是基于專(zhuān)家判斷的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，一都會(huì)依據(jù)評(píng)級(jí)專(zhuān)家的經(jīng)驗(yàn)來(lái)決定是否對(duì)評(píng)級(jí)進(jìn)行推翻；E項(xiàng)，在商業(yè)銀行的非零售信貸管理系統(tǒng)中應(yīng)強(qiáng)制要求提供評(píng)級(jí)推翻的依據(jù)，該依據(jù)不應(yīng)重復(fù)考慮評(píng)級(jí)模型中已有的因素。[多選題]69.下列關(guān)于貸款擔(dān)保的作用的說(shuō)法，正確的有（）。A)貸款擔(dān)保有利于協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序B)貸款擔(dān)保把借款企業(yè)不還貸的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給了第三者C)促進(jìn)借款企業(yè)改善經(jīng)營(yíng)管理狀況D)貸款擔(dān)保有利于銀行信用的實(shí)現(xiàn)E)貸款擔(dān)保降低了銀行信貸資金的使用效率答案:ABCD解析:貸款擔(dān)保提高了銀行信貸資金的使用效率。[多選題]70.貸款合法合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容包括（）。A)認(rèn)定借款人法人資格B)認(rèn)定擔(dān)保人法定代表人簽名的真實(shí)性和有效性C)考察借款人是否已建立良好的公司治理機(jī)制D)對(duì)借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查E)對(duì)抵押物的價(jià)值評(píng)估情況進(jìn)行調(diào)查答案:ABD解析:貸款合法合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容包括：(1)認(rèn)定借款人、擔(dān)保人合法主體資格；(2)認(rèn)定借款人、擔(dān)保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人的公章和簽名的真實(shí)性和有效性，并依據(jù)授權(quán)委托書(shū)載明的代理事項(xiàng)、權(quán)限、期限認(rèn)定授權(quán)委托人是否具有簽署法律文件的資格、條件；(3)對(duì)需董事會(huì)決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定董事會(huì)同意借款、擔(dān)保決議的真實(shí)性、合法性、有效性；(4)對(duì)需股東(大)會(huì)決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定股東(大)會(huì)同意借款、擔(dān)保決議的真實(shí)性、合法性和有效性。(5)對(duì)抵押物、質(zhì)押物清單所列抵（質(zhì)）押物或權(quán)利的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)定；(6)對(duì)貸款使用合法合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)定；(7)對(duì)購(gòu)銷(xiāo)合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定；(8)對(duì)借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查。[多選題]71.項(xiàng)目規(guī)模評(píng)估中的效益成本評(píng)比法主要有（）。A)盈虧平衡點(diǎn)比較法B)凈現(xiàn)值比較法C)最低成本分析法D)內(nèi)部報(bào)酬率法E)多因素評(píng)比法答案:ABC解析:多因素評(píng)比法是項(xiàng)目規(guī)模評(píng)估方法，但不屬于效益成本評(píng)比法，E項(xiàng)不符合題意，D項(xiàng)是干擾項(xiàng)。[多選題]72.財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的審查包括（）。A)項(xiàng)目的總投資、建設(shè)投資、流動(dòng)資金估算的審查B)固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)原值確定的審查及其折舊和攤銷(xiāo)方法的審查C)成本的審查D)銷(xiāo)售收入審查E)稅金的審查答案:ABCDE解析:財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的審查包括：項(xiàng)目的總投資、建設(shè)投資、流動(dòng)資金估算的審查；固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)原值確定的審查及其折舊和攤銷(xiāo)方法的審查；成本的審查；銷(xiāo)售收入審查；稅金的審查；利潤(rùn)的審查。[多選題]73.以下關(guān)于銀行貸款損失準(zhǔn)備金的提取表述正確的是（）。A)銀行籌集準(zhǔn)備金來(lái)覆蓋非預(yù)期損失B)普通準(zhǔn)備金是用來(lái)彌補(bǔ)貸款組合的不確定損失的C)普通準(zhǔn)備金可以計(jì)入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本D)計(jì)入附屬資本的普通準(zhǔn)備金不能超過(guò)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的1．25％E)貸款損失準(zhǔn)備金是與預(yù)期損失相對(duì)應(yīng)的概念，它的大小是由預(yù)期損失的大小決定的答案:BCDE解析:選項(xiàng)A應(yīng)該是銀行籌集準(zhǔn)備金來(lái)覆蓋預(yù)期損失。[多選題]74.商業(yè)銀行擬接受的押品應(yīng)符合的基本條件有（）A)押品真實(shí)存在B)押品權(quán)屬關(guān)系清晰C)抵押（出質(zhì)）人對(duì)押品具有處分權(quán)D)押品符合法律法規(guī)規(guī)定或國(guó)家政策要求E)押品具有良好的變現(xiàn)能力答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行擬接受的押品應(yīng)符合的基本條件：（1）押品真實(shí)存在；（2）押品權(quán)屬關(guān)系清晰，抵押（出質(zhì)）人對(duì)押品具有處分權(quán)；（3）押品符合法律法規(guī)規(guī)定或國(guó)家政策要求；（4）押品具有良好的變現(xiàn)能力。[多選題]75.下列內(nèi)容體現(xiàn)與銀行往來(lái)異?，F(xiàn)象的是（）。A)企業(yè)銷(xiāo)售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營(yíng)虧損B)對(duì)短期貸款依賴較多，要求貸款展期C)貸款超過(guò)了借款人的合理支付能力D)借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并尋求貸款E)借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)答案:BCDE解析:題中選項(xiàng)A體現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，其余選項(xiàng)均是與銀行往來(lái)異?，F(xiàn)象。[多選題]76.下列情形中，可以借閱一級(jí)檔案的有（）A)貸款展期辦理抵押物續(xù)期登記B)變更質(zhì)押物品C)審計(jì)部門(mén)查閱D)提交法院進(jìn)行債權(quán)債務(wù)重組E)補(bǔ)辦房產(chǎn)證題意。答案:ABCDE解析:5點(diǎn)均符合題意。[多選題]77.以下關(guān)于項(xiàng)目盈利能力評(píng)價(jià)指標(biāo)的描述正確的是()。A)在求內(nèi)部報(bào)酬率時(shí)，計(jì)算用的兩個(gè)相鄰折現(xiàn)率之差最好不要超過(guò)2％，最大不要超過(guò)5％B)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，表明項(xiàng)目的獲利能力超過(guò)基準(zhǔn)收益率或設(shè)定收益率C)凈現(xiàn)值率主要用于投資額相等的項(xiàng)目的比較D)凈現(xiàn)值率越大，項(xiàng)目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項(xiàng)目的效益就越好E)項(xiàng)目投資回收期小于或等于基準(zhǔn)投資回收期時(shí)，表明該項(xiàng)目能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收回投資答案:ABDE解析:凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項(xiàng)目的比較，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。[多選題]78.不適于拍賣(mài)的抵債資產(chǎn)可以采取變現(xiàn)的方式有（）。A)協(xié)議處置B)招標(biāo)處置C)打包出售D)委托銷(xiāo)售E)對(duì)外出租答案:ABCD解析:抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對(duì)外出租，選項(xiàng)E不符合題意。[多選題]79.下列關(guān)于還款賬戶監(jiān)控的說(shuō)法正確的有（）。A)對(duì)于固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)。即使當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時(shí)，銀行也應(yīng)該根據(jù)有關(guān)規(guī)定要求借款人開(kāi)立專(zhuān)門(mén)的還款準(zhǔn)備金賬戶B)對(duì)于項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，貸款人應(yīng)要求借款人指定專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目收入賬戶，并約定所有項(xiàng)目的資金收入均須進(jìn)入此賬戶C)對(duì)于流動(dòng)資金貸款，貸款人必須新設(shè)立專(zhuān)門(mén)的資金回籠賬戶D)不管賬戶開(kāi)立在何處，借款人都應(yīng)按照貸款人的要求及時(shí)提供包括對(duì)賬單等信息在內(nèi)的能夠反映該賬戶資金進(jìn)出情況的材料E)根據(jù)借款人的信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、總體融資規(guī)模和本機(jī)構(gòu)融資占比、還款來(lái)源的現(xiàn)金流入特點(diǎn)等因素，貸款人應(yīng)判斷是否需要對(duì)客戶資金回籠情況進(jìn)行更進(jìn)一步的監(jiān)控答案:BDE解析:貸款人也可以指定一個(gè)賬戶。[多選題]80.根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，下列關(guān)于利率的說(shuō)法，正確的有（）。A)逾期貸款從逾期之日起，按罰息利率計(jì)收罰息，直到清償本息為止B)短期貸款合同期內(nèi)，遇利率調(diào)整分段計(jì)息C)小長(zhǎng)期貸款利率實(shí)行半年一定D)貸款展期，期限累計(jì)計(jì)算，累計(jì)期限達(dá)到新的利率檔次時(shí)，白展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計(jì)息E)借款人在借款合同到期日之前歸還借款時(shí)，銀行不得再按原貸款合同向借款人收取利息答案:AD解析:[多選題]81.固定資產(chǎn)貸款需求量的測(cè)算需要考慮的要素包括（）。A)項(xiàng)目資本金B(yǎng))鋪底流動(dòng)資金C)基本預(yù)備費(fèi)D)城市建設(shè)稅E)建設(shè)期利息答案:ABCE解析:固定資產(chǎn)貸款需求量的測(cè)算需要考慮的要素包括固定資產(chǎn)投資、項(xiàng)目資本金、鋪底流動(dòng)資金、基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息等。[多選題]82.下列（）屬于信貸業(yè)務(wù)調(diào)查崗職責(zé)。A)積極拓展信貸業(yè)務(wù)，搞好市場(chǎng)調(diào)查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請(qǐng)B)對(duì)借款人申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的合法性、安全性、盈利性進(jìn)行調(diào)查C)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表、商務(wù)合同等資料進(jìn)行表面真實(shí)性審查，對(duì)明顯虛假的資料提出審查意見(jiàn)D)對(duì)客戶進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)價(jià)，撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告，提出貸款的期限、金額、利率和支付方式等明確意見(jiàn)E)審查授信資料是否完整有效答案:ABD解析:信貸業(yè)務(wù)調(diào)查崗的職責(zé)有：積極拓展信貸業(yè)務(wù)，搞好市場(chǎng)調(diào)查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請(qǐng)；對(duì)借款人申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的合法性、安全性、盈利性進(jìn)行調(diào)查；對(duì)客戶進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)價(jià)，撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告，提出貸款的期限、金額、利率和支付方式等明確意見(jiàn)；辦理核保、抵（質(zhì)）押登記及其他發(fā)放貸款的具體手續(xù)；貸款業(yè)務(wù)辦理后對(duì)借款人執(zhí)行借款合同的情況和經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行檢查和管理；督促借款人按合同約定使用貸款，按時(shí)足額歸還貸款本息，并負(fù)責(zé)配合催收風(fēng)險(xiǎn)貸款；考點(diǎn)審貸分離[多選題]83.授權(quán)書(shū)應(yīng)當(dāng)載明（）等內(nèi)容。A)授權(quán)人全稱和法定代表人姓名B)受權(quán)人全稱和負(fù)責(zé)人姓名C)授權(quán)范圍和權(quán)限D(zhuǎn))關(guān)于轉(zhuǎn)授權(quán)的規(guī)定E)授權(quán)書(shū)生效日期和有效期限答案:ABCDE解析:授權(quán)書(shū)應(yīng)當(dāng)載明授權(quán)人全稱和法定代表人姓名；受權(quán)人全稱和負(fù)責(zé)人姓名；授權(quán)范圍和權(quán)限；關(guān)于轉(zhuǎn)授權(quán)的規(guī)定；授權(quán)書(shū)生效日期和有效期限；對(duì)限制越權(quán)的規(guī)定；其他需要規(guī)定的內(nèi)容。[多選題]84.市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)的內(nèi)容包括（）。A)估計(jì)潛在的市場(chǎng)需求總量B)估計(jì)區(qū)域市場(chǎng)潛在需求量C)評(píng)估行業(yè)銷(xiāo)售額D)評(píng)估企業(yè)的市場(chǎng)占有率E)評(píng)估企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率答案:ABCD解析:市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)的內(nèi)容包括：（1）估計(jì)潛在的市場(chǎng)需求總量；（2）估計(jì)區(qū)域市場(chǎng)潛在需求量；（3）評(píng)估行業(yè)銷(xiāo)售額和企業(yè)的市場(chǎng)占有率。第3部分：判斷題，共15題，請(qǐng)判斷題目是否正確。[判斷題]85.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率計(jì)算的是全部投資的內(nèi)部收益率，而非自有資金的內(nèi)部收益率。（）A)正確B)錯(cuò)誤答案:錯(cuò)解析:財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率可以分為全部投資內(nèi)部收益率和自有資金內(nèi)部收益率。[判斷題]86.當(dāng)債權(quán)人到期不履行債務(wù)時(shí)，抵押權(quán)人有權(quán)依法以抵押物折價(jià)或以抵押物的變賣(mài)價(jià)款受償。（）．A)正確B)錯(cuò)誤答案:對(duì)解析:當(dāng)債權(quán)人到期不履行債務(wù)時(shí)，抵押權(quán)人有權(quán)依法以