新金路：四川新金路集團(tuán)股份有限公司2023年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告(修訂稿)

四川新金路集團(tuán)股份有限公司2023年度以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告（修訂稿）二〇二四年二月1一、本次發(fā)行的背景和目的 2（一）本次發(fā)行的背景 2（二）本次發(fā)行的目的 2二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性 4（一）本次發(fā)行證券的品種 5（二）本次發(fā)行證券品種選擇的必要性 5三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性 5（一）本次發(fā)行對(duì)象選擇范圍的適當(dāng)性 5（二）本次發(fā)行對(duì)象的數(shù)量的適當(dāng)性 6（三）本次發(fā)行對(duì)象標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性 6四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性 7（一）本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù) 7（二）本次發(fā)行定價(jià)的方法及程序的合理性 7五、本次發(fā)行方式的可行性 8（一）本次發(fā)行方式合法合規(guī) 8（二）確定發(fā)行方式的程序合法合規(guī) 11六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性 11七、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)分析及公司擬采取的填補(bǔ)措施和相關(guān)主體的承諾 12（一）本次以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)的分析 13（二）關(guān)于本次向特定對(duì)象股票發(fā)行攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示 15（三）本次發(fā)行的必要性和可行性 16（四）本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系，公司從事募投項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況 16（五）公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)的填補(bǔ)措施 16（六）上市公司控股股東、實(shí)際控制人及董事、高級(jí)管理人員對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到切實(shí)履行作出具體承諾 20八、結(jié)論 222年第三次臨時(shí)董事局會(huì)議審議通過(guò)了公司2023年度以公司本次以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票的募集資金總額不超過(guò)15,200.00單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)項(xiàng)目投資總額擬投入募集資金112,500.0012,500.002補(bǔ)充流動(dòng)資金2,750.002,700.00合計(jì)15,250.0015,200.00（一）本次發(fā)行的背景32、環(huán)保行業(yè)的發(fā)展為氫氧化鈣產(chǎn)業(yè)的發(fā)展帶來(lái)新的機(jī)遇3、竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展受到國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策大力支持，發(fā)展前景廣闊4創(chuàng)新發(fā)展的意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“意見(jiàn)”）中提出，到20（二）本次發(fā)行的目的1、平抑市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，拓展高質(zhì)量、可持續(xù)發(fā)展路徑公司高質(zhì)量、可持續(xù)發(fā)展。在發(fā)展戰(zhàn)略的指導(dǎo)下2、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，提升公司綜合競(jìng)爭(zhēng)力5（一）本次發(fā)行證券的品種（二）本次發(fā)行證券品種選擇的必要性1、本次發(fā)行是公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展的需要2、股權(quán)融資是適合公司現(xiàn)階段選擇的融資方式三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性（一）本次發(fā)行對(duì)象選擇范圍的適當(dāng)性6最終發(fā)行對(duì)象將由公司董事局根據(jù)2022（二）本次發(fā)行對(duì)象的數(shù)量的適當(dāng)性將由公司董事局根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)，與保薦（三）本次發(fā)行對(duì)象標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性綜上所述，本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)均符合《注冊(cè)管理辦法》7四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性（一）本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日為發(fā)行期首日，發(fā)行價(jià)為：定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日股票交易均價(jià)=定（二）本次發(fā)行定價(jià)的方法及程序的合理性上述董事局決議以及相關(guān)文件已在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定信息披露網(wǎng)站及指定的等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，合規(guī)合8五、本次發(fā)行方式的可行性（一）本次發(fā)行方式合法合規(guī)1、本次發(fā)行符合《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件2、公司不存在《注冊(cè)管理辦法》第十一條關(guān)于不得向特定對(duì)象發(fā)行股票的相關(guān)情形（2）最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者（4）上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法（5）控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市（6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法93、公司本次發(fā)行的募集資金使用符合《注冊(cè)管理辦法》第十二條的規(guī)定（2）除金融類(lèi)企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資，不（3）募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他4、公司本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第二十一條關(guān)于適用簡(jiǎn)易程序的規(guī)定象發(fā)行融資總額不超過(guò)人民幣三億元且不超過(guò)最近一年末凈資產(chǎn)百分之二十的5、公司不存在《深圳證券交易所上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則》第三十五條規(guī)定不得適用簡(jiǎn)易程序的情形（2）上市公司及其控股股東、實(shí)際控制人、現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人（3）本次發(fā)行上市申請(qǐng)的保薦人或者保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或者相關(guān)簽字人員最近一年因同類(lèi)業(yè)務(wù)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰或者受到證券交易所紀(jì)6、公司本次發(fā)行符合《<注冊(cè)管理辦法>第九條三條、第四十條、第五十七條、第六十條有關(guān)規(guī)定的適用意見(jiàn)——證券期貨法律適用意見(jiàn)第18號(hào)》的相關(guān)規(guī)定公司不存在金額較大的財(cái)務(wù)性投資的情況，符合《證券期貨法律適用意見(jiàn)第18近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資者合法權(quán)益的重大違法行為”的，或者上市公司“最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法行為”的，不得向特定對(duì)象發(fā)行股票。公司控股股東、實(shí)際控制人，融資規(guī)?！薄１敬伟l(fā)行擬發(fā)行股份數(shù)量不超過(guò)本次發(fā)行前總股份的百分之三十，7、公司不屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)（二）確定發(fā)行方式的程序合法合規(guī)次董事局會(huì)議，審議通過(guò)了本次發(fā)行方案及其他發(fā)行相關(guān)事宜。六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性對(duì)象發(fā)行股票的方案及相關(guān)文件已履行了相關(guān)披露程序，保障了股東的知情權(quán)。七、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)分析及取的填補(bǔ)措施和相關(guān)主體的承諾（一）本次以簡(jiǎn)易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)的分析1、測(cè)算的主要假設(shè)和前提終發(fā)行的股份數(shù)量以經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)的股份2024-004預(yù)計(jì)2023年度歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為：-14,800萬(wàn)元到假設(shè)僅用于計(jì)算本次發(fā)行對(duì)主要指標(biāo)的影響，不代表公司對(duì)2023假設(shè)公司2024年度歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)（7）在預(yù)測(cè)公司發(fā)行后凈資產(chǎn)時(shí)，未考慮除募集資金2、對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響項(xiàng)目2023年度/2023年2024年度/2024年12月31日本次發(fā)行前本次發(fā)行后總股本（萬(wàn)股）60,918.2360,918.2379,193.69本次發(fā)行募集資金總額（萬(wàn)元）15,200.00本次發(fā)行數(shù)量上限（萬(wàn)股）18,275.47預(yù)計(jì)本次發(fā)行完成時(shí)間2024年4月加20%歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)（萬(wàn)-16,150.00-12,920.00-12,920.00-15,950.00-12,760.00-12,760.00歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)基本每股收益-0.27-0.21-0.18稀釋每股收益-0.27-0.21-0.18歸屬于母公司所基本每股收益-0.26-0.21-0.17稀釋每股收益-0.26-0.21-0.17假設(shè)情形2：公司2024年扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)較20平歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)（萬(wàn)-16,150.00-16,150.00-16,150.00-15,950.00-15,950.00-15,950.00歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)基本每股收益-0.27-0.27-0.22稀釋每股收益-0.27-0.27-0.22歸屬于母公司所基本每股收益-0.26-0.26-0.22稀釋每股收益-0.26-0.26-0.22假設(shè)情形3：公司2024年扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬于母公司股東的凈少20%歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)（萬(wàn)-16,150.00-19,380.00-19,380.00-15,950.00-19,140.00-19,140.00歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)基本每股收益-0.27-0.32-0.27稀釋每股收益-0.27-0.32-0.27歸屬于母公司所基本每股收益-0.26-0.31-0.26稀釋每股收益-0.26-0.31-0.26報(bào)規(guī)則第9號(hào)凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露》中的規(guī)定進(jìn)行計(jì)算。司對(duì)盈利情況的觀點(diǎn)或?qū)?jīng)營(yíng)情況及趨勢(shì)的判斷。（二）關(guān)于本次向特定對(duì)象股票發(fā)行攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示攤薄影響時(shí)，不代表公司對(duì)2024年經(jīng)營(yíng)情況（三）本次發(fā)行的必要性和可行性募投項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況1、募集資金投資項(xiàng)目與主營(yíng)業(yè)務(wù)的協(xié)同性本次募投項(xiàng)目是利用公司聚氯乙烯產(chǎn)線形成的廢棄物電石渣及電石渣漿清2、公司從事募投項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況行的。公司已經(jīng)取得“一種電石渣漿清液處理系統(tǒng)”（（五）公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)的填補(bǔ)措施（六）上市公司控股股東、實(shí)際控制人及董事、高級(jí)管理人員對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到切實(shí)履行作出具體承諾1、公司控股股東、實(shí)際控制人的承諾2、切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施以及對(duì)此做出的任何有關(guān)填補(bǔ)回2、全體董事、高級(jí)管理人員的承諾2、承