中級(jí)銀行從業(yè)資格公司信貸(習(xí)題卷11)

試卷科目：中級(jí)銀行從業(yè)資格公司信貸中級(jí)銀行從業(yè)資格公司信貸(習(xí)題卷11)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級(jí)銀行從業(yè)資格公司信貸第1部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題，共141題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.借款合同的必備條款不包括（）。A)貸款種類(lèi)B)借款用途C)貸款利率D)保證方式答案:D解析:借款合同中的必備條款有：貸款種類(lèi)；借款用途；借款金額；貸款利率；還款方式；還款期限；違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。故本題選D。[單選題]2.反映客戶長(zhǎng)期償債能力比率的有（）。A)流動(dòng)比率B)資產(chǎn)負(fù)債率C)凈利潤(rùn)率D)速動(dòng)比率答案:B解析:A、D兩項(xiàng)反映客戶短期償債能力比率，C項(xiàng)反映客戶盈利能力比率。[單選題]3.銀行產(chǎn)品已滯銷(xiāo)并趨于淘汰的時(shí)期是（）。A)介紹期B)成長(zhǎng)期C)成熟期D)衰退期答案:D解析:衰退期是指銀行產(chǎn)品已滯銷(xiāo)并趨于淘汰的時(shí)期。這個(gè)階段的特點(diǎn)有：市場(chǎng)上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對(duì)老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷(xiāo)售量急劇下降，價(jià)格也大幅下跌，銀行利潤(rùn)日益減少。故本題選D。[單選題]4.某公司向銀行申請(qǐng)300萬(wàn)元貸款，銀行為取得資金，以3％的利率吸收存款，分析、發(fā)放、管理貸款的非資金營(yíng)業(yè)成本為貸款總額的2％，因可能的貸款違約風(fēng)險(xiǎn)追加2％的貸款利率，銀行利潤(rùn)率為1％，則這筆貸款的利率為（）。A)7％B)5％C)8％D)6％答案:C解析:成本加成定價(jià)法下，任何貸款的利率都由四部分組成，即貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行非資金性的營(yíng)業(yè)成本+銀行對(duì)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)所要求的補(bǔ)償+每筆貸款的預(yù)期利潤(rùn)水平=3％+2％+2％+1％=8％。[單選題]5.貸款分類(lèi)應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)不包括()。A)揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度B)真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款數(shù)量C)及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸管理過(guò)程中存在的問(wèn)題D)為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)答案:B解析:通過(guò)貸款分類(lèi)應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo)：①揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量；②及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸管理過(guò)程中存在的問(wèn)題，加強(qiáng)貸款管理；③為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。[單選題]6.下列關(guān)于制造行業(yè)負(fù)債與所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)的說(shuō)法正確的是（）。A)流動(dòng)負(fù)債占總資產(chǎn)比重明顯高于其他項(xiàng)目B)長(zhǎng)期負(fù)債占總資產(chǎn)比重高于批發(fā)、零售、服務(wù)行業(yè)C)長(zhǎng)期負(fù)債占總資產(chǎn)比重低于流動(dòng)負(fù)債、所有者權(quán)益D)所有者權(quán)益占總資產(chǎn)比重高于服務(wù)業(yè)答案:C解析:制造業(yè)流動(dòng)負(fù)債占總資產(chǎn)比重低于批發(fā)業(yè)、零售業(yè)、勞動(dòng)密集型服務(wù)行業(yè)（分別為30％-40％、40％-55％、50％-60％、40％-50％）；長(zhǎng)期負(fù)債占總資產(chǎn)比重與批發(fā)業(yè)、零售業(yè)、資本密集型服務(wù)業(yè)相當(dāng)（分別為15％-25％、15％-20％、10％-20％、20％-30％）；長(zhǎng)期負(fù)債占總資產(chǎn)比重低于流動(dòng)負(fù)債、所有者權(quán)益（分別為15％-25％、30％-40％、30％-50％）；所有者權(quán)益占總資產(chǎn)比重與服務(wù)業(yè)相當(dāng)（分別為30％-50％、35％-50％）。[單選題]7.各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由（）規(guī)定。A)總行B)銀監(jiān)會(huì)C)經(jīng)辦行支行D)貸款公司答案:C解析:各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由經(jīng)辦行自行規(guī)定。[單選題]8.某公司擬以其所有的通勤車(chē)、廠房、被法院封存的存貨及其租用的機(jī)器作抵押向銀行申請(qǐng)借款，下列財(cái)產(chǎn)中可以用來(lái)抵押的是（）。A)通勤車(chē)、廠房B)全部財(cái)產(chǎn)C)廠房、存貨D)通勤車(chē)、廠房、存貨答案:A解析:根據(jù)《特權(quán)法》的規(guī)定，下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：①建筑物和其他土地附著物；②建設(shè)用地使用權(quán)；③以招標(biāo)、拍賣(mài)、公開(kāi)協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)；④生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器；⑥交通運(yùn)輸工具；⑦法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。[單選題]9.（）反映了信貸業(yè)務(wù)的價(jià)值創(chuàng)造能力。A)利息實(shí)收率B)貸款實(shí)際收益率C)總資產(chǎn)收益率D)信貸平均損失比率答案:B解析:利息實(shí)收率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況；貸款實(shí)際收益率反映了信貸業(yè)務(wù)的價(jià)值創(chuàng)造能力；總資產(chǎn)收益率反映了目標(biāo)區(qū)域的總體盈利能力；信貸平均損失比率用于評(píng)價(jià)區(qū)域全部信貸資產(chǎn)的損失情況，該指標(biāo)從靜態(tài)上反映了目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的整體質(zhì)量。[單選題]10.對(duì)借款人的貸后監(jiān)控中，管理狀況監(jiān)控的特點(diǎn)是對(duì)（）的調(diào)查。A)人及其行為B)人員構(gòu)成C)現(xiàn)金流量D)人事變動(dòng)答案:A解析:管理狀況監(jiān)控是對(duì)企業(yè)整體運(yùn)營(yíng)的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對(duì)不利變化情況的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點(diǎn)是對(duì)人及其行為的調(diào)查。故本題選A。[單選題]11.以下關(guān)于貸審會(huì)的說(shuō)法中，正確的是（）。A)貸審會(huì)投票未通過(guò)的信貸事項(xiàng)，有權(quán)審批人不得審批同意B)行長(zhǎng)可以擔(dān)任貸審會(huì)的成員C)行長(zhǎng)可指定兩名副行長(zhǎng)擔(dān)任貸審會(huì)主任委員D)主任委員可以同時(shí)分管前臺(tái)業(yè)務(wù)部門(mén)答案:A解析:貸審會(huì)投票未通過(guò)的信貸事項(xiàng)，有權(quán)審批人不得審批同意，對(duì)貸審會(huì)通過(guò)的授信，有權(quán)審批人可以否定。這里的有權(quán)審批人主要指行長(zhǎng)或其授權(quán)的副行長(zhǎng)等。行長(zhǎng)不得擔(dān)任貸審會(huì)的成員，但可指定一名副行長(zhǎng)擔(dān)任貸審會(huì)主任委員，但該主任委員不得同時(shí)分管前臺(tái)業(yè)務(wù)部門(mén)。[單選題]12.企業(yè)外購(gòu)一項(xiàng)固定資產(chǎn)，購(gòu)買(mǎi)價(jià)格l00萬(wàn)元，支付的運(yùn)輸費(fèi)5萬(wàn)元，保險(xiǎn)費(fèi)3萬(wàn)元，發(fā)生的安裝成本2萬(wàn)元，并繳納稅金5萬(wàn)元。則該固定資產(chǎn)的入賬原值為()。A)115萬(wàn)元B)110萬(wàn)元C)108萬(wàn)元D)100萬(wàn)元答案:A解析:購(gòu)人的固定資產(chǎn)原值按照購(gòu)買(mǎi)價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金確定，則該固定資產(chǎn)的入賬原值=100+5+3+2+5=115(萬(wàn)元)。[單選題]13.下列各項(xiàng)中，可用來(lái)考察借款人與銀行關(guān)系的項(xiàng)目是（）A)借款人財(cái)務(wù)狀況B)借款人經(jīng)濟(jì)效益C)不良貸款比例D)借款人規(guī)模答案:C解析:借款人與銀行關(guān)系：主要包括借款人在銀行開(kāi)戶的情況、在銀行長(zhǎng)短期貸款余額、以往借款的還款付息狀況（不良貸款比例和收息率）、信用等級(jí)、授信限額及額度占用情況。[單選題]14.下列各項(xiàng)中，能夠評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況的是（）。A)貸款實(shí)際收益率B)銀行收益率C)利息實(shí)收率D)信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率答案:C解析:利息實(shí)收率主要用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況。故本題選C。?[單選題]15.某公司2014年、2015年的年銷(xiāo)售收入分別為2000萬(wàn)元、2400萬(wàn)元，應(yīng)收賬款平均余額分別為180萬(wàn)元、210萬(wàn)元。公司預(yù)計(jì)2016年銷(xiāo)售收入將達(dá)到3000萬(wàn)元，應(yīng)收賬款平均余額將達(dá)到350萬(wàn)元。根據(jù)以上資料?；卮鹣铝袉?wèn)題。如果不考慮其他因素，該公司2016年需通過(guò)其他融資渠道補(bǔ)充資金（）萬(wàn)元。A)80B)82C)88D)89答案:C解析:C根據(jù)題中資料，公司2015年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為：210／2400×365≈31．9(天)，2016年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為：350／3000×365≈42．6(天)，那么假設(shè)2016年需要補(bǔ)充資金X萬(wàn)元，則有：X／3000×365=42．6-31．9，得X≈88(萬(wàn)元)。[單選題]16.資產(chǎn)負(fù)債率，對(duì)其正確的評(píng)價(jià)是（）。A)從債權(quán)人角度看，負(fù)債比率越大越好B)從債權(quán)人角度看，負(fù)債比率越小越好C)從股東角度看，負(fù)債比率越高越好D)從股東角度看，負(fù)債比率越低越好答案:B解析:資產(chǎn)負(fù)債率反映債權(quán)人所提供的資本占全部資本的比例，從債權(quán)人的立場(chǎng)看，他們最關(guān)心的是貸給企業(yè)的款項(xiàng)的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息；從股東的角度看，由于企業(yè)通過(guò)舉債籌措的資金與股東提供的資金經(jīng)營(yíng)中發(fā)揮同樣的作用，所以，股東所關(guān)心的是全部資金利潤(rùn)率是否超過(guò)借入款項(xiàng)的利率，即借入資金的代價(jià)。[單選題]17.關(guān)于貸款分類(lèi)的意義，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A)貸款分類(lèi)是銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的需要B)貸款分類(lèi)是監(jiān)管當(dāng)局并表監(jiān)管、資本監(jiān)管和流動(dòng)性的監(jiān)控的基礎(chǔ)C)貸款分類(lèi)是利用外部審計(jì)師輔助金融監(jiān)管的需要D)一銀行在處置不良資產(chǎn)時(shí)不需要貸款分類(lèi)，在重組時(shí)則需要對(duì)貸款分類(lèi)答案:D解析:除ABC三項(xiàng)外，貸款分類(lèi)還是不良資產(chǎn)的處置和銀行重組的需要。[單選題]18.下面不屬于銀行核保時(shí)的注意事項(xiàng)的是（）。A)核保時(shí)應(yīng)該確定保證人提供的保證是在自愿原則的基礎(chǔ)上達(dá)成的B)保證人章程已規(guī)定對(duì)外不能擔(dān)保的，商業(yè)銀行不能接受其為保證人C)核保工作必須由銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員或客戶經(jīng)理進(jìn)行，不能交給律師辦理D)股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會(huì)決議同意或股東大會(huì)同意答案:C解析:核保工作必須由銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員或客戶經(jīng)理進(jìn)行，如有必要，也可將核保工作交給律師辦理。[單選題]19.（）是銀行對(duì)企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中經(jīng)常性占用的合理流動(dòng)資金需要所發(fā)放的貸款。A)臨時(shí)性貸款B)周轉(zhuǎn)性貸款C)出口打包貸款D)票據(jù)貼現(xiàn)答案:B解析:周轉(zhuǎn)性貸款是銀行對(duì)企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中經(jīng)常性占用的合理流動(dòng)資金需要所發(fā)放的貸款。故本題選B。[單選題]20.長(zhǎng)期貸款是指貸款期限在（）年以上的貸款。A)3B)5C)7D)10答案:B解析:短期貸款是1年以內(nèi)，中期貸款是1年到5年之間，長(zhǎng)期貸款是5年以上。[單選題]21.在價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率不包括()。A)優(yōu)惠利率B)借款人支付的違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)C)長(zhǎng)期貸款借款人支付的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)D)小額貸款借款人支付的成本溢價(jià)答案:D解析:在價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率通常由三部分構(gòu)成：優(yōu)惠利率；借款人支付的違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)；長(zhǎng)期貸款借款人支付的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。所以選項(xiàng)ABC不符合題意。[單選題]22.銀行對(duì)某企業(yè)提供的抵押物評(píng)估價(jià)值額為1000萬(wàn)元，擬向該企業(yè)貸款本息總額為600萬(wàn)元，其中利息250萬(wàn)元，則該企業(yè)的抵押率為（）。A)80％B)95％C)60％D)125％答案:C解析:抵押率的高低直接影響了抵押物對(duì)債權(quán)的保障程度，主要依據(jù)抵押物的適用性、變現(xiàn)能力；抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)確定抵押率。抵押率=擔(dān)保債權(quán)本息總額/抵押物價(jià)值評(píng)估價(jià)值額X100％=600/1000X100％=60％。[單選題]23.國(guó)家機(jī)關(guān)可作為保證人的一種特殊情況是()。A)上級(jí)部門(mén)批準(zhǔn)后，為外企保證B)上級(jí)部門(mén)批準(zhǔn)后，為涉外企業(yè)保證C)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后，為使用外國(guó)政府或國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸D)發(fā)改委批準(zhǔn)后，為涉外企業(yè)保證答案:C解析:根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，國(guó)家機(jī)關(guān)不得作保證人，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)可對(duì)特定事項(xiàng)作保證人。[單選題]24.借款人的還款記錄可通過(guò)()查閱。A)人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)B)銀監(jiān)會(huì)信貸登記咨詢系統(tǒng)C)財(cái)政部公司信貸登記咨詢系統(tǒng)D)銀監(jiān)會(huì)企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)答案:A解析:借款人的還款記錄可通過(guò)?人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)?查閱，看客戶過(guò)去有無(wú)拖欠銀行貸款或與銀行不配合等事項(xiàng)。[單選題]25.銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)的社會(huì)與文化環(huán)境不包括（）。A)信貸客戶分布與構(gòu)成B)購(gòu)買(mǎi)金融商品的模式與習(xí)慣C)勞動(dòng)力的結(jié)構(gòu)與素質(zhì)D)政府的施政綱領(lǐng)答案:D解析:A、B、C三項(xiàng)屬于銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)的社會(huì)與文化環(huán)境；D項(xiàng)屬于政治與法律環(huán)境。故本題選D。?[單選題]26.凡采用?脫鉤?方式轉(zhuǎn)貸的，在國(guó)內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當(dāng)展期，但每次展期最長(zhǎng)不超過(guò)()。A)2年B)4年C)1年D)3年答案:A解析:凡采用?脫鉤?方式轉(zhuǎn)貸的，在國(guó)內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當(dāng)展期，但每次展期最長(zhǎng)不超過(guò)2年，且展期后國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計(jì)還本付息額不得低于同期國(guó)外貸款協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計(jì)還本付息額；展期后的貸款最終到期日不得遲于國(guó)外貸款協(xié)議規(guī)定的最終到期日。[單選題]27.（）是指以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款A(yù))抵押貸款B)質(zhì)押貸款C)保證貸款D)信用貸款答案:B解析:質(zhì)押貸款是指以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。[單選題]28.銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，會(huì)面臨（）。A)匯率風(fēng)險(xiǎn)B)司法風(fēng)險(xiǎn)C)虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)D)操作風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風(fēng)險(xiǎn)的。故本題選B。[單選題]29.財(cái)務(wù)杠桿比率考察的是借款人的（）。A)盈利能力B)長(zhǎng)期償債能力C)短期償債能力D)營(yíng)運(yùn)能力答案:B解析:財(cái)務(wù)杠桿比率考察的是借款人的長(zhǎng)期償債能力。[單選題]30.圍繞項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，對(duì)組織機(jī)構(gòu)所作出的企業(yè)組織是否合理和有效進(jìn)行的綜合分析評(píng)價(jià)稱為()。A)組織機(jī)構(gòu)評(píng)估B)組織和管理評(píng)估C)項(xiàng)目生產(chǎn)條件評(píng)估D)人力資源評(píng)估答案:B解析:組織和管理評(píng)估就是圍繞項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，綜合分析評(píng)價(jià)組織機(jī)構(gòu)所作出的企業(yè)組織是否合理和有效，它主要由三部分構(gòu)成：項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)分析、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)分析和項(xiàng)目協(xié)作機(jī)構(gòu)分析。[單選題]31.盈虧平衡點(diǎn)是指（），通過(guò)此點(diǎn)來(lái)分析項(xiàng)目成本與收益平衡的關(guān)系。A)利潤(rùn)總額最大化的點(diǎn)B)邊際利潤(rùn)最大化的點(diǎn)C)邊際成本最小化的點(diǎn)D)銷(xiāo)售收人總額與產(chǎn)品銷(xiāo)售總成本相等的點(diǎn)答案:D解析:盈虧平衡點(diǎn)，又稱零利潤(rùn)點(diǎn)，通常是指全部銷(xiāo)售收入等于全部成本時(shí)(銷(xiāo)售收入線與總成本線的交點(diǎn))的產(chǎn)量。以盈虧平衡點(diǎn)的界限，當(dāng)銷(xiāo)售收入高于盈虧平衡點(diǎn)時(shí)企業(yè)盈利，反之，企業(yè)就虧損。[單選題]32.在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警運(yùn)行過(guò)程中，要不斷通過(guò)()來(lái)檢驗(yàn)其有效性。A)時(shí)間序列分析B)經(jīng)驗(yàn)分析法C)專家評(píng)價(jià)法D)比較法答案:A解析:目前在我國(guó)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警運(yùn)行過(guò)程中要不斷通過(guò)時(shí)間序列分析等技術(shù)來(lái)檢驗(yàn)其有效性，包括數(shù)據(jù)源和數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)的改善。[單選題]33.司法型貸款重組，主要指在我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國(guó)外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導(dǎo)下（）對(duì)債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。A)法院B)貸款銀行C)債權(quán)人D)債務(wù)人答案:C解析:司法型貸款重組，主要指在我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國(guó)外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導(dǎo)下債權(quán)人對(duì)債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。[單選題]34.下列關(guān)于項(xiàng)目協(xié)作機(jī)構(gòu)分析的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A)主要包含國(guó)家計(jì)劃部門(mén)與主管部門(mén)、地方政府機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)往來(lái)單位三個(gè)層次B)分析與項(xiàng)目有關(guān)的國(guó)家機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)著重對(duì)國(guó)家機(jī)構(gòu)制定有關(guān)政策的能力及政策的正確．與否，各部門(mén)機(jī)構(gòu)在政策上的協(xié)調(diào)性進(jìn)行分析C)應(yīng)根據(jù)需要設(shè)置和調(diào)整地方機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的基層管理D)應(yīng)考察與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)作單位機(jī)構(gòu)是否健全、規(guī)章制度是否完善以及工作能力如何答案:C解析:在分析與項(xiàng)目有關(guān)的地方機(jī)構(gòu)時(shí)，由于地方項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)往往從地區(qū)角度出發(fā)，帶有各自地區(qū)性目標(biāo)，因此分析時(shí)應(yīng)根據(jù)需要設(shè)置和調(diào)整地方機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目中層的管理。[單選題]35.融資性擔(dān)保公司有省、自治區(qū)、直轄市（）實(shí)施屬地管理。A)司法機(jī)關(guān)B)工商機(jī)構(gòu)C)人民政府D)財(cái)政部門(mén)答案:C解析:融資性擔(dān)保公司有省、自治區(qū)、直轄市人民政府實(shí)施屬地管理。[單選題]36.下列有關(guān)客戶經(jīng)營(yíng)管理狀況分析的表述，錯(cuò)誤的是()。A)銷(xiāo)售階段的核心是市場(chǎng)B)生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)C)供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨D)市場(chǎng)階段的核心是管理答案:D解析:信貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程人手，通過(guò)供、產(chǎn)、銷(xiāo)三個(gè)方面分析客戶的經(jīng)營(yíng)狀況，也可以通過(guò)客戶經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)進(jìn)行分析。其中，供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨；生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)；銷(xiāo)售階段的核心是市場(chǎng)。[單選題]37.票據(jù)貼現(xiàn)貸款是商業(yè)銀行通過(guò)（）未到期的商業(yè)票據(jù)，為票據(jù)持有人貸款的行為。A)借入B)出售C)購(gòu)買(mǎi)D)貸出答案:C解析:票據(jù)貼現(xiàn)貸款即指銀行以購(gòu)買(mǎi)借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式所發(fā)放的貸款，即票據(jù)收款人在票據(jù)到期前將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行，從銀行處取得貸款的一種融資方式。[單選題]38.下列關(guān)于檔案管理，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A)信貸檔案采取分段管理，專人負(fù)責(zé)，按時(shí)交接，定期檢查的管理模式B)抵押品資料的管理應(yīng)當(dāng)按一級(jí)文件的管理要求進(jìn)行C)中長(zhǎng)期貸款檔案的管理，在結(jié)清后原則上再保管10年D)信貸檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理的原則答案:C解析:中長(zhǎng)期貸款檔案的管理，在結(jié)清后原則上再保管20年。[單選題]39.下列對(duì)于貸款的管理辦法中，屬于流動(dòng)資金貸款特有的是()。A)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信的原則B)貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)行貸款全流程管理C)貸款人應(yīng)合理測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的具體貸款的額度D)貸款人應(yīng)按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度答案:C解析:根據(jù)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人應(yīng)合理測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動(dòng)資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過(guò)借款人的實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款。ABD三項(xiàng)是對(duì)固定資產(chǎn)貸款和流動(dòng)資金貸款均適用的規(guī)定。[單選題]40.()是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。A)實(shí)貸實(shí)付B)受托支付C)自主支付D)其他支付答案:B解析:貸款人受托支付是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。貸款人受托支付是實(shí)貸實(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。[單選題]41.根據(jù)世界市場(chǎng)研究中心的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算方法，某國(guó)的政治風(fēng)險(xiǎn)為2．5，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)為2，法律風(fēng)險(xiǎn)為2，稅收風(fēng)險(xiǎn)為1．5，運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)為3，安全陛為1．5，則該國(guó)的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)為（）。A)2．50B)2．15C)2D)1．25答案:B解析:該國(guó)的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)=(2．52X0．25+22X0．25+22X0．15+1．52X0．15+32X0．1+1．52X0．1)1/2=2．15。[單選題]42.對(duì)借款人當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查是對(duì)貸款的（）進(jìn)行調(diào)查。A)合法合規(guī)性B)安全性C)效益性D)流動(dòng)性答案:C解析:貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容包括：對(duì)借款人過(guò)去三年的經(jīng)營(yíng)效益情況進(jìn)行調(diào)查；對(duì)借款人當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查；對(duì)借款人過(guò)去和未來(lái)給銀行帶來(lái)的綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查。[單選題]43.行業(yè)發(fā)展的各個(gè)階段，按照商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的程度從高到低排列，依次為（）。A)啟動(dòng)階段、衰退階段、成長(zhǎng)階段、成熟階段B)衰退階段、啟動(dòng)階段、成熟階段、成長(zhǎng)階段C)啟動(dòng)階段、成長(zhǎng)階段、成熟階段、衰退階段D)衰退階段、啟動(dòng)階段、成長(zhǎng)階段、成熟階段答案:A解析:處在啟動(dòng)階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)，處在成長(zhǎng)階段的行業(yè)代表中等程度的風(fēng)險(xiǎn)，處在成熟階段的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)，處在衰退階段的行業(yè)代表相對(duì)較高的風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)發(fā)展的各個(gè)階段信貸風(fēng)險(xiǎn)從高到低排列為啟動(dòng)階段、衰退階段、成長(zhǎng)階段、成熟階段。[單選題]44.借款人的不良記錄可通過(guò)（）查閱。A)中國(guó)人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)B)中國(guó)人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)C)財(cái)政部公司信貸登記咨詢系統(tǒng)D)銀監(jiān)會(huì)企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)答案:B解析:借款人的不良記錄可通過(guò)?中國(guó)人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)?查閱，查看客戶過(guò)去有無(wú)拖欠銀行貸款等事項(xiàng)。[單選題]45.（）是銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)外合格授信的前提和基礎(chǔ)。A)對(duì)內(nèi)適度授權(quán)B)轉(zhuǎn)授權(quán)C)對(duì)內(nèi)合理授權(quán)D)權(quán)責(zé)一致答案:C解析:對(duì)內(nèi)授權(quán)與對(duì)外授信密切相關(guān)。對(duì)內(nèi)合理授權(quán)是銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)外合格授信的前提和基礎(chǔ)。授信授權(quán)對(duì)于有效實(shí)行一級(jí)法人體制，強(qiáng)化銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一管理與內(nèi)部控制，增強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力都有重要意義。[單選題]46.李先生脅迫王先生為其提供擔(dān)保的行為違反()。A)平等原則B)自愿原則C)公平原則D)誠(chéng)實(shí)信用原則答案:D解析:誠(chéng)實(shí)信用原則的體現(xiàn)之一是：如果擔(dān)保中的當(dāng)事人一方明知他人受到欺詐、脅迫或因其他原因，在違背真實(shí)意思的情況下為自己提供擔(dān)保的，這種不誠(chéng)實(shí)的受益是不被允許的。[單選題]47.潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷(xiāo)水平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大()之和。A)營(yíng)銷(xiāo)量B)投資量C)消費(fèi)量D)需求量答案:A解析:潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷(xiāo)水平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大營(yíng)銷(xiāo)量之和。[單選題]48.對(duì)還款賬戶監(jiān)控的內(nèi)容不包括（）。A)固定資產(chǎn)貸款B)項(xiàng)目融資C)流動(dòng)資金貸款D)抵押品價(jià)值變化答案:D解析:對(duì)保證人的管理主要有以下三個(gè)方面的內(nèi)容：固定資產(chǎn)貸款、項(xiàng)目融資、流動(dòng)資金貸款。故本題選D。[單選題]49.關(guān)于無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)原值的確定表述不正確的是（）。A)無(wú)形資產(chǎn)原值的確定方法與固定資產(chǎn)相同B)遞延資產(chǎn)原值的確定方法與固定資產(chǎn)相同C)遞延資產(chǎn)按實(shí)際發(fā)生值計(jì)算D)與遞延資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期間發(fā)生的利息和匯兌損失應(yīng)計(jì)入遞延資產(chǎn)價(jià)值答案:B解析:遞延資產(chǎn)按實(shí)際發(fā)生值計(jì)算。[單選題]50.某項(xiàng)目的凈現(xiàn)金流經(jīng)測(cè)算，當(dāng)折現(xiàn)率為20％時(shí)，凈現(xiàn)值為-4．78：當(dāng)折現(xiàn)率為15％時(shí)，凈現(xiàn)值為5．51。用線性插值法計(jì)算的投資內(nèi)部收益率為（）。A)17．68％B)16．78％C)18．76％D)17．58％答案:A解析:內(nèi)部收益率=15％+(20％015％)X15．511/(15．51+1-4．781)=17．68％。[單選題]51.下列選項(xiàng)中，()不屬于借款合同審查的主要內(nèi)容。A)貸款種類(lèi)B)借款用途C)保證期間D)貸款利率答案:C解析:借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有：①貸款種類(lèi)；②借款用途；③借款金額；④貸款利率；⑤還款方式；⑥還款期限；⑦違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。保證期間屬于保證合同的審查內(nèi)容。[單選題]52.從多個(gè)方案的各種因素中評(píng)選出主要因素比較理想的方案是指（）。A)效益成本評(píng)比法B)盈虧平衡點(diǎn)比較法C)凈現(xiàn)值比較法D)多因素評(píng)比法答案:D解析:多因素評(píng)比法主要是將各類(lèi)方案的各種因素進(jìn)行綜合考慮比較，從中選擇大部分(或主要)因素比較好的方案。[單選題]53.（）是實(shí)貸實(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求。A)延期支付B)自主支付C)受托支付D)分期付款答案:C解析:受托支付是實(shí)貸時(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求。[單選題]54.1996年，在國(guó)家的大力提倡下，企業(yè)紛紛放棄含氟冰箱的研制生產(chǎn)，從而導(dǎo)致生產(chǎn)該冰箱的設(shè)備使用率極低，價(jià)值也大大降低，這是一種（）。A)實(shí)體性貶值B)功能性貶值C)經(jīng)濟(jì)眭貶值D)科技性貶值答案:C解析:抵押物由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值稱為經(jīng)濟(jì)性貶值(增值)，即由于外部條件的變化引起資產(chǎn)閑置、收益下降等造成的資產(chǎn)價(jià)值損失。題中設(shè)備的貶值是因政府政策的變化，屬于外部環(huán)境，因而是經(jīng)濟(jì)性貶值。故本題選C。[單選題]55.在估計(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)率時(shí)，通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來(lái)源主要是（）。A)留存收益B)凈資本C)增發(fā)股票D)增加負(fù)債答案:A解析:在估計(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)率時(shí)，通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來(lái)源主要是留存收益。[單選題]56.()被認(rèn)為是公司的無(wú)成本融資來(lái)源。A)應(yīng)收賬款B)應(yīng)付賬款C)股權(quán)融資D)債權(quán)融資答案:B解析:應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無(wú)成本融資來(lái)源，因?yàn)楣驹趹?yīng)付賬款到期前可以充分利用這部分資金購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)等。因此，當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí)，通常會(huì)向供應(yīng)商請(qǐng)求延期支付應(yīng)付賬款。[單選題]57.某銀行于2006年向王先生辦理了一筆房貸，合同約定總利息金額為35萬(wàn)元。到2016年時(shí)，王先生總計(jì)償還利息12萬(wàn)元，此時(shí)王先生請(qǐng)求提前還貸，則銀行（）。A)應(yīng)按照實(shí)際的借款期限收取利息B)有權(quán)要求王先生支付賠償金C)有權(quán)要求王先生償還剩余23萬(wàn)元利息D)有權(quán)拒絕王先生的請(qǐng)求答案:C解析:借款人在借款合同到期日之前歸還借款時(shí)，銀行有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息。王先生已付12萬(wàn)元利息，那么王先生還須繳納余下的23萬(wàn)元的利息。[單選題]58.超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)承受能力是指一家商業(yè)銀行對(duì)單一集團(tuán)客戶授信總額超過(guò)商業(yè)銀行資本余額（）以上或商業(yè)銀行視為超過(guò)其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的其他情況。A)25％B)15％C)10％D)8％答案:B解析:《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第十二條規(guī)定，超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)承受能力是指一家商業(yè)銀行對(duì)單一集團(tuán)客戶授信總額超過(guò)商業(yè)銀行資本余額15％以上或商業(yè)銀行視為超過(guò)其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的其他情況。[單選題]59.在擔(dān)保管理工作中，商業(yè)銀行對(duì)保證人的管理內(nèi)容不包括（）。A)了解保證人的保證意愿B)貸款到期后保證人管理C)保全保證人的資產(chǎn)D)分析保證人的保證實(shí)力答案:C解析:對(duì)保證人的管理主要有以下三個(gè)方面的內(nèi)容：（1）保證人日常管理：分析保證人的保證實(shí)力，了解保證人的保證意愿；（2）貸款到期后保證人管理。[單選題]60.根據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法》有關(guān)費(fèi)率的相關(guān)規(guī)定，下列表述錯(cuò)誤的是（）。A)商業(yè)銀行服務(wù)應(yīng)當(dāng)以商業(yè)銀行為中心，利用商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格，提高競(jìng)爭(zhēng)力B)商業(yè)銀行制定服務(wù)價(jià)格應(yīng)遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，遵守合理、公開(kāi)、誠(chéng)信、信用的原則C)商業(yè)銀行辦理收付類(lèi)業(yè)務(wù)實(shí)行?誰(shuí)委托，誰(shuí)付款?的原則D)對(duì)客戶普遍使用、與國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活關(guān)系重大的銀行基礎(chǔ)服務(wù)，實(shí)行政府指導(dǎo)價(jià)或政府定價(jià)答案:A解析:A項(xiàng)，商業(yè)銀行服務(wù)應(yīng)當(dāng)以客戶為中心，建立真正的以客戶為中心、以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以經(jīng)濟(jì)效益為目標(biāo)、以風(fēng)險(xiǎn)控制為主線、市場(chǎng)反應(yīng)靈敏、風(fēng)險(xiǎn)控制有力、運(yùn)作協(xié)調(diào)高效、管理機(jī)制完善的組織架構(gòu)，是提升我國(guó)商業(yè)銀行整體實(shí)力的組織保障。[單選題]61.以下跨境人民幣業(yè)務(wù)產(chǎn)品中，不屬于非融資類(lèi)保函的是（）。A)借款保函B)預(yù)付款保函C)付款保函D)留置金保函答案:A解析:跨境人民幣業(yè)務(wù)的主要產(chǎn)品包括國(guó)際結(jié)算、外匯擔(dān)保、國(guó)際貿(mào)易融資、其他對(duì)客戶的產(chǎn)品和跨境人民幣融資。其中，外匯擔(dān)保分為：①非融資類(lèi)保函，包括投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、質(zhì)量維修保函、付款保函、留置金保函等；②融資類(lèi)保函，包括借款保函、融資租賃保函等。[單選題]62.下列屬于借款人挪用貸款情況的是（）。A)用流動(dòng)資金貸款購(gòu)買(mǎi)輔助材料B)挪用貸款進(jìn)行房地產(chǎn)投資C)用流動(dòng)資金貸款支付貨款D)用中長(zhǎng)期貸款購(gòu)買(mǎi)機(jī)器設(shè)備答案:B解析:挪用貸款的情況一包括：①用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資；②用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)；③未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；④套取貸款相互借貸牟取非法收入；⑤借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金搞基本建設(shè)或用于財(cái)政性開(kāi)支或者用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或者用于職工福利。故本題選B。[單選題]63.根據(jù)《貸款通則》的相關(guān)規(guī)定，自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)（）年，超過(guò)此年限應(yīng)當(dāng)報(bào)監(jiān)管部門(mén)備案。A)3B)5C)10D)15答案:C解析:根據(jù)《貸款通則》的相關(guān)規(guī)定，自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)10年，超過(guò)此年限應(yīng)當(dāng)報(bào)監(jiān)管部門(mén)備案。[單選題]64.信貸中臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制，下列選項(xiàng)中，不屬于信貸中臺(tái)部門(mén)的是（）。A)信貸管理部門(mén)B)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)部門(mén)C)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)D)合規(guī)部門(mén)答案:B解析:信貸中臺(tái)部門(mén)包括信貸管理部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、合規(guī)部門(mén)、授信執(zhí)行部門(mén)等。個(gè)人貸款業(yè)務(wù)部門(mén)屬于信貸前臺(tái)部門(mén)。故本題選B。[單選題]65.財(cái)產(chǎn)保全可以在起訴前申請(qǐng)，也可以在起訴后判決前申請(qǐng)，起訴前申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施()天內(nèi)正式起訴。A)15B)10C)30D)7答案:A解析:如果銀行貸款到期不能正常收回或銀行與借款人之間發(fā)生糾紛，就應(yīng)該依靠法律手段來(lái)強(qiáng)制收回。銀行應(yīng)及時(shí)申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全。財(cái)產(chǎn)保全可以在起訴前申請(qǐng)，也可以在起訴后判決前申請(qǐng)，起訴前申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施15天內(nèi)正式起訴。[單選題]66.銀行要求借款企業(yè)按《擔(dān)保法》規(guī)定提供擔(dān)保才發(fā)放的貸款稱為()。A)擔(dān)保貸款B)保證貸款C)抵押貸款D)質(zhì)押貸款答案:A解析:銀行要求借款企業(yè)提供相應(yīng)擔(dān)保才發(fā)放的貸款稱為擔(dān)保貸款。擔(dān)保貸款可提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)。保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款均為擔(dān)保貸款的一種。[單選題]67.預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作全過(guò)程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上提出有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及（）的過(guò)程。A)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)B)風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)C)風(fēng)險(xiǎn)定級(jí)D)風(fēng)險(xiǎn)處置、化解答案:D解析:預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作全過(guò)程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、評(píng)估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、化解的過(guò)程?？蛻麸L(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)出現(xiàn)后，客戶部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)組織力量積極進(jìn)行控制和化解。要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和性質(zhì)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。故本題選D。[單選題]68.指數(shù)預(yù)警法的擴(kuò)散指數(shù)小于（）時(shí)，表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)以上處于下降，風(fēng)險(xiǎn)正在下降。A)0．3B)0．4C)0．5D)0．6答案:C解析:按運(yùn)作機(jī)制，可將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。其中，藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，具體分為指數(shù)預(yù)警法和統(tǒng)計(jì)預(yù)警法兩種。在指數(shù)預(yù)警法中，擴(kuò)散指數(shù)大于0．5時(shí)，表示警兆指標(biāo)中有超過(guò)半數(shù)處于上升，即風(fēng)險(xiǎn)整體呈上升趨勢(shì)；如果小于0．5則表示半數(shù)以上警兆指數(shù)收縮或下降，即風(fēng)險(xiǎn)整體呈下降趨勢(shì)。故本題選C。[單選題]69.流動(dòng)資金分年使用計(jì)劃應(yīng)根據(jù)()來(lái)安排。A)建設(shè)進(jìn)度B)資金來(lái)源渠道C)資金到位情況D)項(xiàng)目的達(dá)產(chǎn)率答案:D解析:應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度、資金來(lái)源渠道和資金到位情況安排全部建設(shè)資金分年使用計(jì)劃和建設(shè)資金中各種渠道的資金的分年使用計(jì)劃；應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的達(dá)產(chǎn)率安排流動(dòng)資金分年使用計(jì)劃。[單選題]70.主要用于選擇資金籌措方案的報(bào)表為（）A)全部投資現(xiàn)金流量表B)自由資金現(xiàn)金流量表C)資金來(lái)源與運(yùn)用表D)利潤(rùn)表答案:C解析:資金來(lái)源與運(yùn)用表：該表反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，制定適宜的借款及還款計(jì)劃。[單選題]71.下列各項(xiàng)要在稅收審查時(shí)進(jìn)入項(xiàng)目總投資的是（）。A)車(chē)船牌照使用稅B)土地使用稅C)城市維護(hù)建設(shè)稅D)投資方向調(diào)節(jié)稅答案:D解析:投資方向調(diào)節(jié)稅、設(shè)備進(jìn)口環(huán)節(jié)所交的增值稅和關(guān)稅要在稅收審查時(shí)進(jìn)入項(xiàng)目總投資。故本題選D。?[單選題]72.（）是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。A)上游廠商資質(zhì)B)控制好進(jìn)貨價(jià)格C)把好生產(chǎn)技術(shù)關(guān)D)控制好銷(xiāo)售費(fèi)用答案:B解析:由于原材料等物品的價(jià)格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進(jìn)貨價(jià)格的高低直接關(guān)系到客戶產(chǎn)品價(jià)格的高低，因而把好進(jìn)貨價(jià)格關(guān)是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。[單選題]73.?資產(chǎn)負(fù)債率和利息保障倍數(shù)均屬于（）。[2016年6月真題]A)盈利比率B)資產(chǎn)比率C)杠桿比率D)負(fù)債比率答案:C解析:杠桿比率通過(guò)比較借入資金和所有者權(quán)益來(lái)評(píng)價(jià)借款人償還債務(wù)的能力。杠桿比率一般包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。[單選題]74.B公司2012年利潤(rùn)總額1580萬(wàn)元，銷(xiāo)售成本1200萬(wàn)元，銷(xiāo)售費(fèi)用2390萬(wàn)元，管理費(fèi)用961萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用1050萬(wàn)元，B公司的成本費(fèi)用利潤(rùn)率為()。A)35．74％B)39．21％C)28．21％D)44．01％答案:C解析:成本費(fèi)用利潤(rùn)率是借款人利潤(rùn)總額與當(dāng)期成本費(fèi)用總額的比率。其計(jì)算公式為：成本費(fèi)用利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額／成本費(fèi)用總額×l00％，成本費(fèi)用總額=銷(xiāo)售成本+銷(xiāo)售費(fèi)用+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用。因此B公司的成本費(fèi)用利潤(rùn)率=1580／(1200+2390+961+1050)×100％≈28．21％。[單選題]75.在信貸資金運(yùn)動(dòng)中，（）是第一重支付。A)使用者將信貸資金轉(zhuǎn)化為經(jīng)營(yíng)資金，用于購(gòu)買(mǎi)原材料和支付生產(chǎn)費(fèi)用B)信貸資金由銀行支付給使用者C)經(jīng)過(guò)社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流回使用者手中D)使用者將貸款本金和利息歸還給銀行答案:B解析:在信貸資金運(yùn)動(dòng)中，信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付。故本題選B。[單選題]76.A銀行2009年以購(gòu)買(mǎi)國(guó)債的方式向冰島政府貸款1000萬(wàn)歐元，2年后到期。到2011年，冰島在全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)中面臨?國(guó)家破產(chǎn)?，無(wú)法按時(shí)歸還A銀行本息，此種風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。A)清算風(fēng)險(xiǎn)B)利率風(fēng)險(xiǎn)C)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D)主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)答案:D解析:本題是某一主權(quán)國(guó)家無(wú)法償還貸款導(dǎo)致銀行遭受損失，屬于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)中的主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]77.下列對(duì)于經(jīng)濟(jì)周期的描述，正確的是（）。A)經(jīng)濟(jì)周期的供求幾乎不變B)經(jīng)濟(jì)周期中經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是均衡的C)經(jīng)濟(jì)周期中經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是非均衡的D)經(jīng)濟(jì)周期中不存在經(jīng)濟(jì)的擴(kuò)張和收縮答案:C解析:經(jīng)濟(jì)的周期性波動(dòng)是以現(xiàn)代工商業(yè)為主體的經(jīng)濟(jì)總體發(fā)展過(guò)程中不可避免的現(xiàn)象，是經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)存在和發(fā)展的表現(xiàn)形式。各種理論對(duì)經(jīng)濟(jì)周期成因的描述都不盡相同，但歸納起來(lái)主要是：各種因素導(dǎo)致供給和需求發(fā)生變化，使得經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)處于非均衡狀態(tài)，形成累積性的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張或收縮，導(dǎo)致了經(jīng)濟(jì)的繁榮與衰退。[單選題]78.在對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行成本審查時(shí)，銷(xiāo)售費(fèi)用不包括（）。A)廣告費(fèi)、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)B)差旅費(fèi)、辦公費(fèi)C)運(yùn)輸、裝卸包裝費(fèi)D)利息凈支出答案:D解析:財(cái)務(wù)費(fèi)用=經(jīng)營(yíng)期匯兌凈損失+利息凈支出+金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)+其他銷(xiāo)售費(fèi)用=運(yùn)輸、裝卸包裝費(fèi)+廣告費(fèi)、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)+差旅費(fèi)、辦公費(fèi)+其他。故D屬于財(cái)務(wù)費(fèi)用。[單選題]79.貸款項(xiàng)目評(píng)估的出發(fā)點(diǎn)為（）。A)借款人利益B)擔(dān)保人利益C)貸款銀行利益D)國(guó)家利益答案:C解析:貸款項(xiàng)目評(píng)估是銀行為提高自身信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和效益而進(jìn)行的研究，它以貸款銀行的立場(chǎng)為出發(fā)點(diǎn)。故本題選C。[單選題]80.根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定：借款企業(yè)信用評(píng)級(jí)在（），銀行可以自主免除表外欠息。A)BBB級(jí)(含)以下B)C級(jí)(含)以下C)BBB級(jí)(不含)以下D)C級(jí)(不含)以下答案:A解析:根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，銀行可以自主免除符合下列條件的表外欠息：借款企業(yè)信用評(píng)級(jí)在BBB級(jí)(含)以下；貸款本金為次級(jí)類(lèi)、可疑類(lèi)或損失類(lèi)。減免表外欠息要嚴(yán)格遵守財(cái)政部和銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)要求。[單選題]81.()是企業(yè)還款能力變化的直接反映，銀行應(yīng)定期收集符合會(huì)計(jì)制度要求的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表。A)經(jīng)營(yíng)狀況變化B)管理狀況變化C)財(cái)務(wù)狀況變化D)還款賬戶變化答案:C解析:財(cái)務(wù)狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映，銀行應(yīng)定期收集符合會(huì)計(jì)制度要求的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，關(guān)注并分析異常的財(cái)務(wù)變動(dòng)和不合理的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，還可對(duì)貸款存續(xù)期間借款人的資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、銷(xiāo)售收入增減幅度、利潤(rùn)率、分紅比率等財(cái)務(wù)指標(biāo)提出控制要求。[單選題]82.以下關(guān)于項(xiàng)目評(píng)估的要求和組織的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A)項(xiàng)目評(píng)估中，銀行最關(guān)心的是借款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和項(xiàng)目的效益情況B)銀行通常把貸款項(xiàng)目的還款意愿作為評(píng)估重點(diǎn)C)目前國(guó)內(nèi)銀行對(duì)項(xiàng)目評(píng)估基本上是采用以銀行工作人員為主進(jìn)行評(píng)估的模式D)銀行對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估時(shí)應(yīng)邀請(qǐng)有關(guān)專家和銀行工作人員一起組成項(xiàng)目評(píng)估小組答案:B解析:銀行通常把貸款項(xiàng)目的還款能力(而非還款意愿)作為評(píng)估重點(diǎn)。[單選題]83.貸款保證就是債權(quán)債務(wù)關(guān)系當(dāng)事人以外的第三人擔(dān)保債務(wù)人履行債務(wù)的一種（）制度。A)保證B)擔(dān)保C)抵押D)質(zhì)押答案:B解析:貸款保證就是債權(quán)債務(wù)關(guān)系當(dāng)事人以外的第三人擔(dān)保債務(wù)人履行債務(wù)的一種擔(dān)保制度。[單選題]84.某公司目前正與一家風(fēng)險(xiǎn)投資公司談判并購(gòu)事宜，并以其法人股權(quán)為質(zhì)押向銀行申請(qǐng)質(zhì)押貸款，下面是按不同形式確定的法人股權(quán)價(jià)值，則銀行應(yīng)確定質(zhì)押品的公允價(jià)值為（）。A)公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告中標(biāo)明法人股權(quán)的價(jià)值為600萬(wàn)元B)以公司最近一年的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，測(cè)算公司未來(lái)現(xiàn)金流得到的質(zhì)押品現(xiàn)值為520萬(wàn)元C)公司與并購(gòu)方談判質(zhì)押品價(jià)格為550萬(wàn)元D)公司向銀行提交的價(jià)格580萬(wàn)元答案:B解析:對(duì)于沒(méi)有明確市場(chǎng)價(jià)格的質(zhì)押品，應(yīng)當(dāng)在以下價(jià)格中選擇較低者為質(zhì)押品的公允價(jià)值：公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告中標(biāo)明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價(jià)格；以公司最近的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，測(cè)算公司未來(lái)現(xiàn)金流得到的質(zhì)押品現(xiàn)值；如果公司正處于重組、并購(gòu)期，可以交易雙方最新的談判價(jià)格作為參考。[單選題]85.在互聯(lián)網(wǎng)金融的趨勢(shì)下，我國(guó)商業(yè)銀行相對(duì)于外資銀行的優(yōu)勢(shì)不包括（）。A)廣泛的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)B)相對(duì)穩(wěn)定的客戶群體C)雄厚的資本實(shí)力D)先進(jìn)的營(yíng)銷(xiāo)理念答案:D解析:D項(xiàng)，由于我國(guó)商業(yè)銀行營(yíng)銷(xiāo)只有很短的歷史，現(xiàn)階段營(yíng)銷(xiāo)意識(shí)落后，銀行營(yíng)銷(xiāo)理念還沒(méi)有真正深入人心，特別是在互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域的布局存在滯后。[單選題]86.銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時(shí)足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步（）借款人資本金到位的比例。A)低于B)高于C)等于D)高于或等于答案:A解析:銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時(shí)足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。[單選題]87.按照審慎會(huì)計(jì)原則，當(dāng)記載和反映估計(jì)性會(huì)計(jì)事項(xiàng)面臨高和低兩種可能的選擇時(shí)，對(duì)估計(jì)損失的記載應(yīng)選擇（），對(duì)利潤(rùn)的記載和反映要選擇（）。A)就高不就低；就高不就低B)就高不就低；就低不就高C)就低不就高；就低不就高D)就低不就高；就高不就低答案:B解析:按照審慎會(huì)計(jì)原則，當(dāng)記載和反映估計(jì)性會(huì)計(jì)事項(xiàng)，面臨著高和低兩種可能的選擇時(shí)，對(duì)估計(jì)損失的記載應(yīng)選擇就高不就低，對(duì)利潤(rùn)的記載和反映要選擇就低而不就高。審慎會(huì)計(jì)原則又稱為保守會(huì)計(jì)原則，是指對(duì)具有估計(jì)性的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎從事，應(yīng)當(dāng)合理預(yù)計(jì)可能發(fā)生的損失和費(fèi)用，不預(yù)計(jì)或少預(yù)計(jì)可能帶來(lái)的利潤(rùn)。[單選題]88.下列關(guān)于工藝技術(shù)方案評(píng)估的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A)要對(duì)所收集到資料和數(shù)據(jù)的完整性、可靠性、準(zhǔn)確性進(jìn)行研究B)目的是分析工藝的先進(jìn)性C)要熟悉項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)工藝的技術(shù)特點(diǎn)及優(yōu)缺點(diǎn)D)要了解國(guó)內(nèi)外同類(lèi)項(xiàng)目技術(shù)與裝備的發(fā)展趨勢(shì)答案:B解析:工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評(píng)估的主要目的是分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過(guò)程技術(shù)方法的可行性，并通過(guò)比較不同工藝方案，分析其技術(shù)方案是否為最佳綜合效果的工藝技術(shù)方案。[單選題]89.質(zhì)押貸款最主要的風(fēng)險(xiǎn)因素是（）。A)虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)B)司法風(fēng)險(xiǎn)C)匯率風(fēng)險(xiǎn)D)操作風(fēng)險(xiǎn)答案:A解析:虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險(xiǎn)因素，選項(xiàng)A正確。[單選題]90.貸款重組是指（）。A)借款企業(yè)由于財(cái)務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在某一程度上評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)而做出的控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的行為B)借款企業(yè)還款困難，銀行在充分評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上，直接修改或重新制定貸款償還方案，調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的行為C)借款企業(yè)出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，做出的控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的行為D)借款企業(yè)由于財(cái)務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，修改或重新制訂貸款償還方案，調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的行為答案:D解析:貸款重組是指借款企業(yè)由于財(cái)務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，修改或重新制訂貸款償還方案，調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的行為。[單選題]91.銀行認(rèn)為以下哪種情況的公司紅利發(fā)放能成為合理的借款需求（）。A)公司的股息發(fā)放壓力很大B)公司的營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流仍為正C)公司的營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流能夠滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要D)公司未來(lái)的發(fā)展速度能夠滿足現(xiàn)在的紅利支付水平答案:A解析:公司為了維持在資本市場(chǎng)的地位或者滿足股東的最低期望，通常會(huì)定期發(fā)放股利，如果公司的股息發(fā)放壓力并不是很大，那么紅利就不能成為合理的借款需求原因，反之若壓力很大，則可以成為合理的借款需求。[單選題]92.商業(yè)銀行項(xiàng)目融資貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容分為非財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)分析兩大部分，其中財(cái)務(wù)分析不包括（）A)項(xiàng)目建設(shè)期和運(yùn)營(yíng)期內(nèi)的現(xiàn)金流量分析B)項(xiàng)目盈利能力分析C)項(xiàng)目不確定性分析D)市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)答案:D解析:商業(yè)銀行項(xiàng)目融資貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容分為非財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)分析兩大部分，其中財(cái)務(wù)分析包括項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估、項(xiàng)目建設(shè)期和運(yùn)營(yíng)期內(nèi)的現(xiàn)金流量分析、項(xiàng)目盈利能力分析、項(xiàng)目清償能力評(píng)價(jià)和項(xiàng)目不確定性分析。D項(xiàng)屬于非財(cái)務(wù)分析的內(nèi)容。（盈利比率考點(diǎn)在原內(nèi)容的基礎(chǔ)上增加了資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率）[單選題]93.（）是指銀行經(jīng)營(yíng)的每條生產(chǎn)線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項(xiàng)目的數(shù)量。A)產(chǎn)品組合的長(zhǎng)度B)產(chǎn)品組合的深度C)產(chǎn)品組合的寬度D)產(chǎn)品組合關(guān)聯(lián)性答案:B解析:產(chǎn)品組合的深度是指銀行經(jīng)營(yíng)的每條生產(chǎn)線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項(xiàng)目的數(shù)量。故本題選B。[單選題]94.貸前調(diào)查時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過(guò)（）調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)。A)定性模型B)定量模型C)定性與定量相結(jié)合D)數(shù)據(jù)結(jié)合推理答案:C解析:在進(jìn)行貸前調(diào)查過(guò)程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇，此時(shí)業(yè)務(wù)人員應(yīng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法。通過(guò)定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段.分析銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)，為貸款決策提供依據(jù)。[單選題]95.（）不會(huì)帶來(lái)現(xiàn)金的流人。[2013年6月真題]A)出售固定資產(chǎn)B)增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅款和出口退稅C)分配現(xiàn)金股利D)取得短期與長(zhǎng)期貸款答案:C解析:C項(xiàng)屬于融資活動(dòng)帶來(lái)的現(xiàn)金流出。A項(xiàng)屬于投資活動(dòng)帶來(lái)的現(xiàn)金流人；B項(xiàng)屬于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)帶來(lái)的現(xiàn)金流入；D項(xiàng)屬于融資活動(dòng)帶來(lái)的現(xiàn)金流入。[單選題]96.以下關(guān)于面談訪問(wèn)的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。A)初次面談前，面談人員應(yīng)準(zhǔn)備好面談工作提綱，包括客戶總體狀況、客戶信貸需求、擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品等B)面談過(guò)程中一般運(yùn)用6C原則對(duì)客戶信息進(jìn)行了解C)面談后應(yīng)向主管匯報(bào)了解到的客戶信息D)面談結(jié)束后，如果客戶的貸款申請(qǐng)可以考慮，應(yīng)當(dāng)及時(shí)做出貸款承諾，以免流失客戶答案:D解析:面談結(jié)束后，如果客戶的貸款申請(qǐng)可以考慮，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)向客戶獲取進(jìn)一步的信息資料，并準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查工作，注意不得超越權(quán)限作出有關(guān)承諾。[單選題]97.由外部環(huán)境變化引起的貶值或增值是指（）。A)實(shí)體性貶值B)功能性貶值C)技術(shù)性貶值D)經(jīng)濟(jì)性貶值答案:D解析:經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。故本題選D。[單選題]98.下列不屬于公司信貸的接受主體的是（）。A)法人B)經(jīng)濟(jì)組織C)非自然人D)自然人答案:C解析:公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動(dòng)。公司信貸業(yè)務(wù)是我國(guó)商業(yè)銀行的重要資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是銀行取得利潤(rùn)的主要途徑。[單選題]99.下列關(guān)于流動(dòng)比率的說(shuō)法，正確的是（）。A)流動(dòng)比率也稱?酸性測(cè)驗(yàn)比率?B)流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/（流動(dòng)資產(chǎn)+流動(dòng)負(fù)債）C)流動(dòng)比率反映了企業(yè)用來(lái)償還負(fù)債的能力D)企業(yè)的流動(dòng)比率越高越好答案:C解析:流動(dòng)比率反映了企業(yè)用來(lái)償還負(fù)債的能力，與其相關(guān)的速動(dòng)比率，一般情況下都是結(jié)合兩個(gè)比率進(jìn)行綜合分析。[單選題]100.預(yù)收賬款屬于()。A)流動(dòng)資產(chǎn)B)非流動(dòng)資產(chǎn)C)長(zhǎng)期負(fù)債D)流動(dòng)負(fù)債答案:D解析:流動(dòng)負(fù)債是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中應(yīng)付給他人的資金，是借款人承擔(dān)的應(yīng)在一年或在一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)，包括短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)付利潤(rùn)、其他應(yīng)付款和預(yù)提費(fèi)用等。[單選題]101.銀行未來(lái)與顧客保持長(zhǎng)期穩(wěn)定關(guān)系，可采?。ǎ〢)薄利多銷(xiāo)定價(jià)原則B)高額定價(jià)策略C)關(guān)系定價(jià)策略D)滲透定價(jià)策略答案:C解析:關(guān)系定價(jià)策略就是把一攬子服務(wù)打包定價(jià)，對(duì)很多服務(wù)項(xiàng)目給予價(jià)格優(yōu)惠，從而吸引顧客，從客戶其他的業(yè)務(wù)獲得補(bǔ)貼。[單選題]102.以下關(guān)于市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)分析說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A)產(chǎn)品特征和消費(fèi)條件是市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)的主要相關(guān)因素之一B)社會(huì)購(gòu)買(mǎi)力和產(chǎn)品的價(jià)格水平是市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)的主要相關(guān)因素之一C)市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)的內(nèi)容包括估計(jì)潛在的市場(chǎng)需求總量和估計(jì)區(qū)域市場(chǎng)潛在需求量?jī)煞矫鍰)市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)具體來(lái)說(shuō)就是考察項(xiàng)目產(chǎn)品在特定時(shí)期內(nèi)是否有市場(chǎng)以及采取何種營(yíng)銷(xiāo)策略來(lái)實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售目標(biāo)答案:C解析:市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)的內(nèi)容包括三個(gè)方面：估計(jì)潛在的市場(chǎng)需求總量；估計(jì)區(qū)域市場(chǎng)潛在需求量；估計(jì)行業(yè)銷(xiāo)售額和企業(yè)的市場(chǎng)占有率。[單選題]103.下列各項(xiàng)中，是貸款人的權(quán)利的有（）。A)如實(shí)提供銀行要求的資料B)按借款合同約定用途使用貸款C)按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息D)在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)答案:D解析:題中選項(xiàng)A、B、C是貸款人的義務(wù)，選項(xiàng)D是貸款人的權(quán)利。[單選題]104.債項(xiàng)評(píng)級(jí)工作流程中，不屬于貸前程序的是()。A)評(píng)級(jí)發(fā)起B(yǎng))評(píng)級(jí)認(rèn)定C)評(píng)級(jí)推翻D)評(píng)級(jí)更新答案:D解析:D項(xiàng)，評(píng)級(jí)更新屬于貸后程序。[單選題]105.在財(cái)務(wù)分析中，ROE可以分解的因素不包括（）。A)利潤(rùn)率B)資產(chǎn)使用效率C)財(cái)務(wù)杠桿D)留存比率答案:D解析:在財(cái)務(wù)分析中，ROE可以分解為：利潤(rùn)率、資產(chǎn)使用效率和財(cái)務(wù)杠桿。故本題選D。[單選題]106.影響違約損失率的公司因素主要是借款企業(yè)的()。A)償債能力B)盈利能力C)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)D)資金結(jié)構(gòu)答案:C解析:影響違約損失率的公司因素主要是借款企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。該結(jié)構(gòu)一方面表現(xiàn)為企業(yè)的融資杠桿率，即總資產(chǎn)和總負(fù)債的比率，另一方面表現(xiàn)為企業(yè)融資結(jié)構(gòu)下清償優(yōu)先性。同時(shí)，企業(yè)規(guī)模和企業(yè)負(fù)債的大小對(duì)違約損失率也是有影響的。[單選題]107.貸款承諾費(fèi)是指銀行對(duì)（）的那部分資金收取的費(fèi)用。A)已承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用B)未承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用C)已承諾貸給客戶，客戶沒(méi)有使用D)未承諾貸給客戶，客戶沒(méi)有使用答案:C解析:貸款承諾費(fèi)是指銀行對(duì)已承諾貸給客戶而客戶又沒(méi)有使用的那部分資金收取的費(fèi)用。也就是說(shuō)，銀行已經(jīng)與客戶簽訂了貸款意向協(xié)議，并為此做好了資金準(zhǔn)備，但客戶并沒(méi)有實(shí)際從銀行貸出這筆資金，承諾費(fèi)就是對(duì)這筆已作出承諾但沒(méi)有貸出的款項(xiàng)所收取的費(fèi)用。承諾費(fèi)作為顧客為取得貸款而支付的費(fèi)用，構(gòu)成了貸款價(jià)格的一部分。[單選題]108.（）通過(guò)計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來(lái)反映公司控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力，進(jìn)而估算經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所需的資金量。[2014年6月真題]A)杠桿比率B)效率比率C)償債能力比率D)盈利比率答案:B解析:效率比率通過(guò)計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來(lái)反映管理部門(mén)控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力，進(jìn)而估算經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所需的資金量。效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)等。[單選題]109.以下不屬于一級(jí)信貸文件的是（）。A)銀行本票B)上市公司股票C)法律文件D)保險(xiǎn)批單答案:C解析:一級(jí)信貸文件(押品)主要是指信貸抵(質(zhì))押契證和有價(jià)證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書(shū)。其中押品主要包括：銀行開(kāi)出的本外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險(xiǎn)批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項(xiàng)權(quán)益證書(shū)及抵(質(zhì))押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。二級(jí)信貸文件主要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件。故本題選C。[單選題]110.公司貸款中，（）可作為業(yè)務(wù)部門(mén)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。A)貸前調(diào)查B)業(yè)務(wù)人員個(gè)人承諾C)業(yè)務(wù)人員撰寫(xiě)的會(huì)談紀(jì)要D)銀行業(yè)務(wù)人員當(dāng)面匯報(bào)答案:C解析:面談后，業(yè)務(wù)人員須及時(shí)撰寫(xiě)會(huì)談紀(jì)要，為公司業(yè)務(wù)部門(mén)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提供進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。[單選題]111.商業(yè)銀行評(píng)價(jià)借款人還款能力應(yīng)主要關(guān)注（）。A)現(xiàn)有資產(chǎn)價(jià)值B)現(xiàn)金流量情況C)擔(dān)保落實(shí)情況D)重新籌資能力答案:B解析:企業(yè)的現(xiàn)金流量表能反映現(xiàn)金流量情況，從中我們可以分析得出企業(yè)借款的原因和還款的來(lái)源，以及現(xiàn)金的流動(dòng)時(shí)點(diǎn)、金額，因此，對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流量分析就成了信用分析的重要一環(huán)。[單選題]112.對(duì)項(xiàng)目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況的分析屬于（）。A)項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估B)銀行效益評(píng)估C)項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估D)項(xiàng)目建設(shè)的必要性評(píng)估答案:D解析:項(xiàng)目建設(shè)的必要性評(píng)估包括三個(gè)方面的內(nèi)容：①項(xiàng)目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況分析，國(guó)內(nèi)外情況對(duì)比，發(fā)展趨勢(shì)預(yù)測(cè)，項(xiàng)目所生產(chǎn)產(chǎn)品的生命周期分析；②貸款項(xiàng)目是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)是否符合相關(guān)法律法規(guī)要求，是否經(jīng)過(guò)必要的報(bào)批程序，是否符合國(guó)家總體布局和地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的需要；③項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)情況分析和項(xiàng)目產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力分析。[單選題]113.對(duì)于（），銀行確立貸款意向后，除提供一資料外，還應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開(kāi)立的信用證。A)出口貸款B)出口打包貸款C)進(jìn)口打包貸款D)外貿(mào)打包貸款答案:B解析:根據(jù)貸款類(lèi)型不同，借款人申請(qǐng)貸款還需要提供一些其他材料，其中，對(duì)于出口打包貸款，銀行確立貸款意向后，應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開(kāi)立的信用證。[單選題]114.（）是客戶稅前凈利潤(rùn)與資產(chǎn)平均總額的比率。A)資產(chǎn)收益率B)所有者權(quán)益收益率C)存貨周轉(zhuǎn)率D)現(xiàn)金比率答案:A解析:資產(chǎn)收益率是客戶稅前凈利潤(rùn)與資產(chǎn)平均總額的比率，其計(jì)算公式為：資產(chǎn)收益率=稅前凈利潤(rùn)／資產(chǎn)平均總額×ioo%。（此考點(diǎn)已刪除）[單選題]115.以下不屬于不良貸款成因的是（）。A)社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響B(tài))宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響C)社會(huì)信用環(huán)境的影響D)公司經(jīng)營(yíng)狀況的影響答案:D解析:不良貸款的成因包括：社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響；宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響；社會(huì)信用環(huán)境的影響；商業(yè)銀行自身及外部監(jiān)管問(wèn)題。選項(xiàng)D為干擾項(xiàng)，不屬于不良貸款成因。[單選題]116.對(duì)逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須（）開(kāi)出催收貸款通知函，并同時(shí)發(fā)送擔(dān)保單位簽收。A)每周B)每月C)每季D)半年答案:C解析:對(duì)逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須每季開(kāi)出催收貸款通知函，并同時(shí)發(fā)送擔(dān)保單位簽收。[單選題]117.20年保管期限原則上適用于()檔案。A)半年期貸款B)三個(gè)月期貸款C)兩年期貸款D)一年期貸款答案:C解析:[單選題]118.下列關(guān)于抵押物處理的表述，錯(cuò)誤的是（）。A)抵押物因?yàn)槌鲭U(xiǎn)所得的賠償金應(yīng)存入商業(yè)銀行指定的賬戶B)抵押人應(yīng)該保持剩余抵押物價(jià)值不低于規(guī)定的抵押率C)抵押人轉(zhuǎn)讓或部分轉(zhuǎn)讓所得的價(jià)款應(yīng)當(dāng)存入商業(yè)銀行轉(zhuǎn)戶，必須在到期才能一并清償所擔(dān)保的債權(quán)D)借款人要對(duì)抵押物出險(xiǎn)后所得的賠償數(shù)額不足清償?shù)牟糠痔峁┬碌膿?dān)保答案:C解析:抵(質(zhì))押人在抵(質(zhì))押期間內(nèi)轉(zhuǎn)讓或處分抵(質(zhì))押物的，必須首先向銀行提出書(shū)面申請(qǐng)，并經(jīng)過(guò)銀行同意之后方可辦理。經(jīng)過(guò)銀行同意，抵(質(zhì))押人可以完全或部分轉(zhuǎn)讓抵(質(zhì))押物，但轉(zhuǎn)讓價(jià)款不得低于銀行認(rèn)可的最低水平，抵(質(zhì))押人必須將這些價(jià)款優(yōu)先用于清償銀行債權(quán)或存入銀行專門(mén)賬戶，部分處置后所保持的剩余貸款抵(質(zhì))押物價(jià)值不得低于規(guī)定的抵(質(zhì))押率?？梢蕴崆耙徊⑶鍍斔鶕?dān)保的債權(quán)。故本題選C。[單選題]119.對(duì)抵押物進(jìn)行估價(jià)時(shí)，對(duì)于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，主要考慮（）。A)抵押物的市場(chǎng)價(jià)格B)無(wú)形損耗和折舊C)用途D)造價(jià)答案:B解析:對(duì)于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，主要考慮的因素是無(wú)形損耗和折舊，估價(jià)時(shí)應(yīng)扣除折舊。[單選題]120.矩陣制的組織形式有（）的缺點(diǎn)。A)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)與信貸業(yè)務(wù)部門(mén)之間不重視信息的橫向溝通B)工作容易重復(fù)，還可能出現(xiàn)矛盾和不協(xié)調(diào)，降低效率C)成員不固定，有臨時(shí)觀念D)相對(duì)需要較多具有高素質(zhì)的專業(yè)人員來(lái)運(yùn)作，出現(xiàn)矛盾時(shí)銀行領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)起來(lái)也比較困難答案:C解析:矩陣制是指在直線職能制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，增加一種橫向的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)，缺點(diǎn)在于成員不固定，有臨時(shí)觀念。[單選題]121.項(xiàng)目貸款的貸后管理不包括以下哪一方面（）A)項(xiàng)目建設(shè)期貸后管理B)項(xiàng)目探索期貸后管理C)項(xiàng)目試生產(chǎn)期貸后管理D)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期貸后管理答案:B解析:在實(shí)踐中，項(xiàng)目貸款的貸后管理主要包括以下三個(gè)方面：1、項(xiàng)目建設(shè)期貸后管理；2、項(xiàng)目試生產(chǎn)期貸后管理；3、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期貸后管理[單選題]122.質(zhì)物丟失的情況屬于貸款質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)中的（）。A)虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)B)司法風(fēng)險(xiǎn)C)匯率風(fēng)險(xiǎn)D)操作風(fēng)險(xiǎn)答案:D解析:貸款質(zhì)押中，銀行會(huì)面臨操作風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，銀行內(nèi)部如果管理不當(dāng)，制度不健全也容易出問(wèn)題。主要是對(duì)質(zhì)物的保管不當(dāng)，例如，質(zhì)物沒(méi)有登記、交換、保管手續(xù)，造成丟失；對(duì)用于質(zhì)押的存款沒(méi)有辦理內(nèi)部?jī)鼋Y(jié)看管手續(xù)等。故本題選D。[單選題]123.利益產(chǎn)品又稱（）。A)核心產(chǎn)品B)基礎(chǔ)產(chǎn)品C)擴(kuò)展產(chǎn)品D)附加產(chǎn)品答案:A解析:核心產(chǎn)品是指客戶從產(chǎn)品中可得到的基本利益或效用，它是公司信貸產(chǎn)品中最基本最重要的組成部分，又稱為利益產(chǎn)品。故本題選A。[單選題]124.（）是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿?。A)貸款安全性B)貸款合規(guī)性C)貸款風(fēng)險(xiǎn)性D)貸款效益性答案:D解析:貸款的效益性是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿ΑＹJ款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平的綜合反映，同時(shí)也受外部環(huán)境眾多因素的影響。故本題選D。[單選題]125.對(duì)于保證貸款的展期，因貸款展期而增加的利息費(fèi)用（）在擔(dān)保金額中，保證合同期限（）。A)不包括，不變B)不包括，延長(zhǎng)C)包括，延長(zhǎng)D)包括，不變答案:C解析:借款人申請(qǐng)貸款展期前，必須征得保證人的同意。其擔(dān)保金額為借款人在整個(gè)貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費(fèi)用之和，包括因貸款展期而增加的利息費(fèi)用。保證合同的期限因借款人還款期限的延長(zhǎng)而延長(zhǎng)至全部貸款本息、費(fèi)用還清日止。[單選題]126.貸款人受托支付是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給（）。A)借款人指定的收款人B)符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象C)保證人D)借款人答案:B解析:受托支付是貸款資金的一種支付方式，指貸款人(依法設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu))根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手，目的是為了減小貸款被挪用的風(fēng)險(xiǎn)。受托支付目前適用的情況是：貸款資金單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5％或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣。[單選題]127.核心流動(dòng)資產(chǎn)是始終存在于資產(chǎn)負(fù)債表上的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)，其主要來(lái)源是（）。A)短期融資B)長(zhǎng)期融資C)核心流動(dòng)負(fù)債減少D)長(zhǎng)期資產(chǎn)變現(xiàn)答案:B解析:核心流動(dòng)資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)。這部分資產(chǎn)的主要來(lái)源是長(zhǎng)期融資。[單選題]128.如果長(zhǎng)期負(fù)債與所有者權(quán)益之和小于其長(zhǎng)期資金需求，這表明借款人是()。A)以部分短期負(fù)債支持了部分短期資產(chǎn)B)以部分短期負(fù)債支持了部分長(zhǎng)期資產(chǎn)C)以部分長(zhǎng)期負(fù)債支持了部分長(zhǎng)期資產(chǎn)D)以部分長(zhǎng)期負(fù)債支持了部分短期資產(chǎn)答案:B解析:如果借款人長(zhǎng)期負(fù)債與所有者權(quán)益之和小于其長(zhǎng)期資金需求，則表明借款人是以部分短期負(fù)債支持了部分長(zhǎng)期資產(chǎn)，那么一旦面臨短期債務(wù)償還壓力，勢(shì)必會(huì)影響正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，進(jìn)而影響其償債能力。[單選題]129.不設(shè)警兆自變量，只通過(guò)警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律來(lái)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)的方法稱為()。A)橙色預(yù)警法B)黑色預(yù)警法C)藍(lán)色預(yù)警法D)紅色預(yù)警法答案:B解析:目前，在我國(guó)銀行業(yè)實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是一門(mén)新興的交叉學(xué)科，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法按運(yùn)行機(jī)制劃分為三種：①黑色預(yù)警法，不引進(jìn)警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特征；②藍(lán)色預(yù)警法，側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度；③紅色預(yù)警法，重視定量分析與定性分析相結(jié)合。[單選題]130.較為常用的信貸授權(quán)的載體是（）。A)授權(quán)書(shū)B(niǎo))部門(mén)職責(zé)C)規(guī)章制度D)崗位職責(zé)答案:A解析:授權(quán)可以采用授權(quán)書(shū)、規(guī)章制度、部門(mén)職責(zé)、崗位職責(zé)等書(shū)面形式。其中，授權(quán)書(shū)比較規(guī)范、正式，也較為常用。[單選題]131.貸款合同制定原則中的適宜相容原則是指（）。A)貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定B)貸款合同要符合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身各項(xiàng)基本制度的規(guī)定和業(yè)務(wù)發(fā)展需求C)貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益D)貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條理清晰答案:B解析:ACD三項(xiàng)分別是指貸款合同制定原則中的不沖突原則、維權(quán)原則和完善性原則。[單選題]132.下列公式中，不能反映存貨周轉(zhuǎn)速度的是（）。A)銷(xiāo)貨成本÷平均存貨余額X100％B)存貨平均余額X計(jì)算期天數(shù)÷銷(xiāo)貨成本C)計(jì)算期天數(shù)÷存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)D)(期初存貨余額+期末存貨余額)÷2答案:D解析:存貨周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)貨成本÷平均存貨余額X100％，存貨持有天數(shù)=計(jì)算期天數(shù)÷存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=存貨平均余額X計(jì)算期天數(shù)÷銷(xiāo)貨成本，這兩個(gè)指標(biāo)都可以反映存貨周轉(zhuǎn)速度，所以選項(xiàng)ABC不符合題意。[單選題]133.關(guān)于我國(guó)銀行貸款分類(lèi)的核心定義，下列說(shuō)法正確的是()。A)正常貸款是指借款人能夠嚴(yán)格履行合同，有充分把握償還貸款本息的貸款B)關(guān)注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但其存在一些可能對(duì)償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素的貸款C)次級(jí)貸款是借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款D)損失貸款是指采取所有可能的措施之后依然無(wú)法收回的貸款答案:B解析:A項(xiàng)，是美國(guó)對(duì)正常貸款的定義，根據(jù)我國(guó)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指引》的規(guī)定，正常貸款是指借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還的貸款；C項(xiàng)是我國(guó)可疑貸款的定義；D項(xiàng)，損失貸款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分的貸款。[單選題]134.銀行信貸產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的目標(biāo)不包括（）。A)提高現(xiàn)有市場(chǎng)的份額B)吸引現(xiàn)有市場(chǎng)之外的新客戶C)以更低的成本提供同樣或類(lèi)似的產(chǎn)品D)提高產(chǎn)品售價(jià)和市場(chǎng)定位答案:D解析:銀行信貸產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的目標(biāo)主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：①提高現(xiàn)有市場(chǎng)的份額；②吸引現(xiàn)有市場(chǎng)之外的新客戶；③以更低的成本提供同樣或類(lèi)似的產(chǎn)品。故本題選D。[單選題]135.（）是指在一定時(shí)間、一定地點(diǎn)或范圍內(nèi)，影響和制約項(xiàng)目投資活動(dòng)的各種外部境況和條件要素的有機(jī)集合體。A)投資意向B)投資規(guī)模C)投資環(huán)境D)投資背景答案:C解析:投資環(huán)境是指在一定時(shí)間、一定地點(diǎn)或范圍內(nèi)，影響和制約項(xiàng)目投資活動(dòng)的各種外部境況和條件要素的有機(jī)集合體。投資環(huán)境實(shí)為一個(gè)多層次、由多種因素構(gòu)成的動(dòng)態(tài)系統(tǒng)，它們之間既相互聯(lián)系又相互制約。故本題選C。[單選題]136.?流動(dòng)比率越高，表明借款人可以變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)額越__________，債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)就越__________。（）[2015年10月真題]A)??；大B)??；小C)大；大D)大；小答案:D解析:一般情況下，流動(dòng)比率越高，反映借款人短期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人的權(quán)益越有保證。流動(dòng)比率高，不僅反映借款人擁有的營(yíng)運(yùn)資金高，可用以抵償短期債務(wù)，而且表明借款人可以變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)額大，債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)小。[單選題]137.（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。A)董事會(huì)B)信貸業(yè)務(wù)后臺(tái)部門(mén)C)監(jiān)事會(huì)D)高級(jí)管理層答案:A解析:董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。故本題選A。[單選題]138.M公司為N公司貸款提供保證，申請(qǐng)貸款本息額500萬(wàn)元，銀行可接受保證限額為1000萬(wàn)元，則該項(xiàng)貸款的保證率為（）。A)200％B)100％C)50％D)25％答案:C解析:保證率=申請(qǐng)保證貸款本息/可接受保證限額×100％=500/1000×100％=50％[單選題]139.控制好客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口是()A)把好進(jìn)貨價(jià)格關(guān)B)提高生產(chǎn)技術(shù)C)制定良好的管理制度D)尋找好的進(jìn)貨渠道答案:A解析:原材料等物品的價(jià)格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進(jìn)貨價(jià)格的高低直接關(guān)系到客戶產(chǎn)品價(jià)格的高低，把好進(jìn)貨價(jià)格關(guān)是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。[單選題]140.資產(chǎn)負(fù)債表中的項(xiàng)目變動(dòng)對(duì)現(xiàn)會(huì)流量的影響表現(xiàn)為：資產(chǎn)增加時(shí)，現(xiàn)金（）；負(fù)債減少時(shí)，現(xiàn)金（）。A)流出流出B)流出流入C)流人流出D)流入流入答案:A解析:資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)與負(fù)債變化對(duì)現(xiàn)金流量的影響如下：資產(chǎn)增加，現(xiàn)金流出；資產(chǎn)減少，現(xiàn)金流入；負(fù)債增加，現(xiàn)金流入；負(fù)債減少，現(xiàn)金流出。[單選題]141.下列不屬于和解與整頓制度的特點(diǎn)的是（）。A)和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結(jié)果B)和解是破產(chǎn)程序的一個(gè)部分，而整頓程序只有在破產(chǎn)程序中止之后才能開(kāi)始C)和解與整頓由政府行政部門(mén)決定和主持，不符合今天市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢(shì)D)和解與整頓充分尊重了市場(chǎng)意愿，又因?yàn)檎慕槿攵岣吡似髽I(yè)執(zhí)行率答案:D解析:和解與整頓的效果并不理想，也并不市場(chǎng)化。所以答案選D。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共82題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]142.在貸款項(xiàng)目評(píng)估中，銀行效益評(píng)估包括（）。A)清償性效益評(píng)估B)項(xiàng)目敏感性分析C)盈利性效益評(píng)估D)流動(dòng)性效益評(píng)估E)銀行效益動(dòng)態(tài)分析答案:CDE解析:貸款項(xiàng)目評(píng)估包括：項(xiàng)目建設(shè)的必要性評(píng)估、項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估、項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估、借款人及項(xiàng)目股東情況、項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估、項(xiàng)目擔(dān)保及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、項(xiàng)目融資方案和銀行效益評(píng)估。其中，銀行效益評(píng)估包括盈利性效益評(píng)估、流動(dòng)性效益評(píng)估和銀行效益動(dòng)態(tài)分析三個(gè)方面。[多選題]143.采取常規(guī)清收手段無(wú)效后，可采取依法清收的措施。下列屬于依法清收的是（）。A)提起訴訟B)財(cái)產(chǎn)清收C)申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行D)申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)E)重組答案:ACD解析:依法清收手段包括提起訴訟、財(cái)產(chǎn)保全、申請(qǐng)支付令、申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行、申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)等。[多選題]144.市場(chǎng)價(jià)值法的優(yōu)點(diǎn)主要在于（）。A)它能夠及時(shí)承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變化B)銀行可根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格的變化為其資產(chǎn)定值C)防止市場(chǎng)產(chǎn)生逆向選擇效應(yīng)D)并不是所有資產(chǎn)都有市場(chǎng)E)即使在有市場(chǎng)的情況下，市場(chǎng)價(jià)格不一定總是反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值答案:AB解析:市場(chǎng)價(jià)值法的優(yōu)點(diǎn)主要在于它能夠及時(shí)承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變化，因此能夠較為及時(shí)的反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生的問(wèn)題，銀行可根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格的變化為其資產(chǎn)定值。[多選題]145.下列情況中，會(huì)導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生借款需求的有（）。A)應(yīng)收賬款增加B)應(yīng)付賬款增加C)應(yīng)付賬款減少D)存貨增加E)應(yīng)收賬款減少答案:ACD解析:如果公司的現(xiàn)金需求超過(guò)了現(xiàn)金供給，那么資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。通常，應(yīng)收賬款、存貨的增加，以及應(yīng)付賬款的減少將形成企業(yè)的借款需求。[多選題]146.一級(jí)文件(押品)主要包括（）。A)銀行開(kāi)出的本外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票B)保險(xiǎn)批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項(xiàng)權(quán)益證書(shū)C)上市公司股票、政府和公司債券D)法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件E)抵(質(zhì))押物的物權(quán)憑證答案:ABCE解析:法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件是二級(jí)信貸文件，D項(xiàng)不符合題意。[多選題]147.下列屬于對(duì)貸款的挪用的有（）。A)用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資B)用貸款在有價(jià)證券進(jìn)行投資C)用貸款在期貨等方面從事投機(jī)D)依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)E)套取貸款相互借貸牟取非法收入答案:ABCE解析:具體而言，挪用貸款的情況一般包括:①挪用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資(并購(gòu)貸款除外);②挪用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng);③未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù);④套取貸款相互借貸牟取非法收入;⑤借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金摘基本建設(shè)或用于其他不符合合同約定的用途。[多選題]148.借款需求分析對(duì)銀行的意義在于（）。A)幫助銀行有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)B)幫助銀行確定合理的貸款結(jié)構(gòu)與貸款利率C)為公司提供融資方面的合理建議D)確定貸款總供給量E)幫助銀行增加盈利答案:ABC解析:借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素。通過(guò)了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過(guò)程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。[多選題]149.下列內(nèi)容體現(xiàn)與銀行往來(lái)異?，F(xiàn)象的是（）。A)企業(yè)銷(xiāo)售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營(yíng)虧損B)對(duì)短期貸款依賴較多，要求貸款展期C)貸款超過(guò)了借款人的合理支付能力D)借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并尋求貸款E)借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)答案:BCDE解析:題中選項(xiàng)A體現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，其余選項(xiàng)均是與銀行往來(lái)異?，F(xiàn)象。[多選題]150.客戶的長(zhǎng)期資金主要由（）構(gòu)成。A)銀行存款B)長(zhǎng)期負(fù)債C)長(zhǎng)期投資D)流動(dòng)負(fù)債E)所有者權(quán)益答案:BE解析:客戶的長(zhǎng)期資金是由所有者權(quán)益和長(zhǎng)期負(fù)債構(gòu)成的?？蛻粼诨I資決策中，必須按照《公司法》等法律法規(guī)籌集一定的權(quán)益資本，但是否要籌集長(zhǎng)期債務(wù)及籌集多少長(zhǎng)期債務(wù)，應(yīng)根據(jù)企業(yè)需要采用不同的策略，做到負(fù)債適度，保持最佳長(zhǎng)期債務(wù)和權(quán)益資本的結(jié)構(gòu)。[多選題]151.現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括（）。A)債權(quán)維護(hù)B)財(cái)產(chǎn)清查C)債權(quán)重組D)財(cái)產(chǎn)評(píng)估E)股權(quán)清查答案:AB解析:現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括債權(quán)維護(hù)和財(cái)產(chǎn)清查兩個(gè)方面。故本題選AB。[多選題]152.債項(xiàng)評(píng)級(jí)的結(jié)果可以有多種用途，主要包括()。A)應(yīng)用于一維評(píng)級(jí)體系B)應(yīng)用于授信審批C)應(yīng)用于貸款定價(jià)D)應(yīng)用于不良資產(chǎn)處置與回收E)應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和績(jī)效考核答案:BCDE解析:除BCDE四項(xiàng)外，債項(xiàng)評(píng)級(jí)的結(jié)果還可用于：①應(yīng)用于二維評(píng)級(jí)體系；②應(yīng)用于資本和撥備計(jì)量和管理。[多選題]153.以下屬于項(xiàng)目盈利能力分析主要指標(biāo)的有（）。A)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率B)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值C)投資利潤(rùn)率D)投資利稅率E