XX建設(shè)股份有限公司行政管理制度樣本

XXXX建設(shè)股份有限公司行政管理制度（送審稿）XXXX建設(shè)股份有限公司辦公室編目錄第一章公司簡介第二章組織架構(gòu)圖第三章員工行為規(guī)范第一節(jié)崗位規(guī)范第二節(jié)形象規(guī)范第三節(jié)語言規(guī)范第四節(jié)社交規(guī)范第五節(jié)會(huì)議規(guī)范第六節(jié)保密規(guī)范第四章考勤管理第一節(jié)作息時(shí)間第二節(jié)出勤違紀(jì)界定與獎(jiǎng)罰第五章審批管理第一節(jié)簽呈辦理程序第二節(jié)簽呈報(bào)送原則第三節(jié)簽呈辦理規(guī)定第四節(jié)簽呈辦理流程及歸檔監(jiān)督管理第六章財(cái)務(wù)管理第一節(jié)費(fèi)用管理辦法第二節(jié)差旅費(fèi)管理辦法第三節(jié)公務(wù)車輛管理辦法第四節(jié)業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理辦法第五節(jié)其她費(fèi)用管理辦法第六節(jié)資金支出管理辦法第七章會(huì)議管理第一節(jié)總經(jīng)理辦公會(huì)議事規(guī)則第二節(jié)“三重一大決策聯(lián)席會(huì)議制度公司簡介XXXX建設(shè)股份有限公司成立于9月14日，注冊(cè)資金1億元，（略）公司將按照市場化原則和當(dāng)代公司管理制度規(guī)定，高樹目的、真抓實(shí)干、開拓創(chuàng)新、務(wù)求實(shí)效，借用最先進(jìn)資本運(yùn)作理念，增強(qiáng)自身創(chuàng)效能力，保證公司健康持續(xù)發(fā)展。第二章組織架構(gòu)圖（略）第三章員工行為準(zhǔn)則第一節(jié)崗位規(guī)范（一）上班到下班

1、上班1.1遵守上班時(shí)間。自覺做到不遲到、不早退，如暫時(shí)有事，需提前告知。1.2工作前做好準(zhǔn)備。

2、工作中

2.1工作要做到有籌劃、有環(huán)節(jié)、高效執(zhí)行。

2.2工作中不要隨意離崗、串崗、閑扯和打私人電話等，不從事與本職工作無關(guān)有關(guān)事宜。

2.3辦公室內(nèi)保持安靜，走廊內(nèi)勿大聲喧嘩。

3、辦公用品和文獻(xiàn)保管

3.1辦公用品和文獻(xiàn)必要妥善保管，使用后須立即歸位；辦公用品和文獻(xiàn)不得擅自帶離辦公室，帶走時(shí)需得到允許。

3.2文獻(xiàn)保管不得自行隨意解決，需及時(shí)歸檔保存，重要記錄、證據(jù)等文獻(xiàn)必要設(shè)定、規(guī)定保存期限。3.3辦公電子資料應(yīng)準(zhǔn)時(shí)備份到U盤或移動(dòng)硬盤上，由部門專人保管。

4、下班前

4.1下班前整頓好桌面辦公用品，保持桌面整潔及椅子歸位。

4.2關(guān)好門窗，檢查解決水、電等安全事宜。（二）工作辦法

1、接受批示時(shí)

1.1接受領(lǐng)導(dǎo)批示時(shí)，深刻領(lǐng)略意圖。

1.2需虛心聽取，做好記錄

2、實(shí)行時(shí)

2.1充分理解工作內(nèi)容。

2.2遵守領(lǐng)導(dǎo)批示辦法和順序，或視工作目而定。

2.3試行決定方案時(shí)，事先與有關(guān)部門加強(qiáng)溝通，虛心聽取她人意見。

2.4工作通過和成果及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，工作中遇到疑難問題及時(shí)與領(lǐng)導(dǎo)反饋及溝通。2.5對(duì)領(lǐng)導(dǎo)決策和批示要堅(jiān)決執(zhí)行。

3、報(bào)告時(shí)

3.1撰寫報(bào)告文書，需總結(jié)要點(diǎn)。

3.2報(bào)告工作說成果，請(qǐng)示工作說方案。第二節(jié)形象規(guī)范（一）著裝整潔、得體1、服裝正規(guī)、整潔、完好、無污漬，扣子齊全，不漏扣、錯(cuò)扣。

2、襯衣下擺束入褲腰和裙腰內(nèi)，袖口扣好，內(nèi)衣不外露。

3、不得穿超短裙、超短褲等暴露服飾。4、鞋、襪保持干凈、衛(wèi)生，鞋面干凈，在工作場合不打赤腳，不穿拖鞋。

（二）儀容自然、大方、端莊

1、頭發(fā)梳理整潔，不染夸張發(fā)色，不戴夸張飾物。

2、男職工修飾得當(dāng)，不留長發(fā)長須。3、女職工淡妝上崗，修飾文雅，且與年齡、身份相符。4、臉部和手臂保持清潔，不留長指甲，不染彩色指甲。第三節(jié)語言規(guī)范1、倡導(dǎo)講普通話。2、使用“您好”、“謝謝”、“不客氣”、“再會(huì)”、“不遠(yuǎn)送”、“您走好”等文明用語。

3、與她人交談，用謙虛態(tài)度傾聽，不要隨意打斷別人話。

4、適時(shí)搭話，確認(rèn)和領(lǐng)略對(duì)方談話內(nèi)容、目。

5、盡量少用生僻專業(yè)術(shù)語，以免影響與她人交流效果。第四節(jié)社交規(guī)范（一）接待與訪問1、接待來訪1.1接待來訪，熱情周到；迎送來訪，積極問好或話別。1.2來訪辦理事情無論與否對(duì)口，不能說“不懂得”、“不清晰”，要認(rèn)真傾聽，熱心引導(dǎo)，迅速銜接。1.3在職場范疇內(nèi)，無論遇到熟悉或陌生人員，需向?qū)Ψ轿⑿c(diǎn)頭示意，以示和諧。

2、訪問她人

2.1要事先預(yù)約，遵守訪問時(shí)間。

2.2因故遲到，提前用電話與對(duì)方聯(lián)系，并解釋闡明。

2.3訪問領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)入辦公室輕敲門，得到容許方可入內(nèi)。（二）人際關(guān)系

1、尊重上級(jí)，從人格上對(duì)待下級(jí)，營造互相信賴工作氛圍。2、不依照自己理解對(duì)待同事，以溫暖關(guān)懷栽培榮辱與共同事愛，營造“同歡樂，共追求”氛圍。

3、必定、贊揚(yáng)她人長處和業(yè)績，對(duì)她人短處和局限性，進(jìn)行忠告、勉勵(lì)，導(dǎo)致明快和睦氛圍。4、在乎見和主張不一致時(shí)，應(yīng)理解互相立場，尋找能共同合伙方案。

5、不容許在工作崗位上以地緣、血緣、學(xué)員構(gòu)成派員。

（三）電話使用1、接聽電話，要先說“您好”。2、與領(lǐng)導(dǎo)電話溝通完畢后，需待對(duì)方先掛機(jī)。3、使用她人辦公室電話要征得批準(zhǔn)。

（四）互換名片

1、用雙手遞接名片。

2、拿名片手不要放在腰如下。

3、接過名片后擬定名片基本信息。第五節(jié)會(huì)議規(guī)范

1、事先閱讀會(huì)議告知。

2、按會(huì)議告知規(guī)定，在會(huì)議開始前5分鐘進(jìn)場，并安排專人會(huì)議簽到。

3、事先閱讀會(huì)議材料、做好會(huì)前準(zhǔn)備，針對(duì)會(huì)議議題報(bào)告工作或刊登自己意見并做好會(huì)議記錄。

4、開會(huì)期間與會(huì)人員將手機(jī)調(diào)至靜音狀態(tài)，不會(huì)客，不從事與會(huì)議無關(guān)活動(dòng)。

5、發(fā)言簡潔明了，條理清晰。

6、認(rèn)真聽別人發(fā)言并記錄。7、不得隨意打斷她人發(fā)言。

8、不要隨意辯解，不要發(fā)牢騷。

9、會(huì)議完后向上司報(bào)告，按規(guī)定傳達(dá)。10、保存會(huì)議資料。

11、公司內(nèi)部會(huì)議，按秩序就座，依次發(fā)言。發(fā)言時(shí)，應(yīng)先向主持人提出發(fā)言申請(qǐng)，發(fā)言先講“××報(bào)告”，結(jié)束時(shí)說：“××報(bào)告完畢”。

12、保持會(huì)場紀(jì)律。第六節(jié)保密規(guī)范

1、員工有履行保守公司商業(yè)秘密義務(wù)。

2、不與家人及工作無關(guān)人談公司商業(yè)秘密。

3、使用資料、文獻(xiàn)，必要愛護(hù)，并注意安全和保密，涉及商業(yè)合同、會(huì)議文獻(xiàn)等重要電子文檔，不得存錄在與互聯(lián)網(wǎng)聯(lián)通電腦上，需存檔在公司檔案室硬盤或部門專用U盤上。4、不得擅自復(fù)印、抄錄、轉(zhuǎn)借公司資料、文獻(xiàn)。如確屬工作需要摘錄和復(fù)制，凡屬保密級(jí)文獻(xiàn)，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。5、公司實(shí)行員工工資保密制度，員工之間不得互相打聽、談?wù)?、攀比工資待遇與獎(jiǎng)金等。第四章考勤管理第一節(jié)作息時(shí)間（一）公司實(shí)行每周5天工作制上午

8:00――12:00下午

14:30――17:30在總公司辦公樓以外其她部門或子公司員工，參照總公司作息時(shí)間規(guī)定執(zhí)行。（二）考勤管理1、考勤主管部門為人力資源部。設(shè)立專人負(fù)責(zé)詳細(xì)考勤記錄、記錄和稽查工作。公司嚴(yán)格執(zhí)行考勤機(jī)指紋錄入登記制度。2、考勤指紋記錄制度合用范疇。非部門尋常工作負(fù)責(zé)人及總公司基層員工。（子公司考勤制度參照?qǐng)?zhí)行）3、指紋錄入規(guī)定。員工必要每天自行錄入兩次指紋，分別為：上午7:00—8：00前、下午13：30—14：30前。第二節(jié)出勤違紀(jì)界定與獎(jiǎng)罰（一）員工違紀(jì)分為：遲到、早退、曠工、脫崗、睡崗、玩崗等六種，管理規(guī)定如下：類別闡明扣款原則遲到指未按規(guī)定達(dá)到工作崗位（或作業(yè)地點(diǎn)）遲到1小時(shí)以內(nèi)，每次扣30元；遲到1小時(shí)以上扣罰50元。早退指提前離開工作崗位下班早退1小時(shí)以內(nèi)，每次扣罰30元；1小時(shí)以上每次扣罰50元。曠工指未經(jīng)批準(zhǔn)或按規(guī)定程序辦理請(qǐng)假手續(xù)而未正常上班曠工半天扣罰100元，曠工一天扣罰200元；一月內(nèi)持續(xù)曠工3天或合計(jì)曠工5天，作自動(dòng)解除合同解決；全年合計(jì)曠工7天作開除解決。脫崗指員工在上班期間未履行任何手續(xù)擅自離開工作崗位脫崗一次罰款30元。睡崗指員工在上班期間打瞌睡睡崗一次罰款30元；導(dǎo)致工作影響和損失，由負(fù)責(zé)人自行承擔(dān)。玩崗指員工在上班時(shí)間網(wǎng)上購物、看影視視頻、玩電腦游戲等各種與工作無關(guān)活動(dòng)每違背一次，罰款50元。（二）出勤獎(jiǎng)罰員工因暫時(shí)或緊急工作任務(wù)未按規(guī)定打卡，須在當(dāng)天起1-2個(gè)工作日內(nèi)寫出狀況闡明，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核算后，報(bào)人力資源部備案。逾期未辦理手續(xù)，一律不納入全勤獎(jiǎng)范疇。對(duì)出滿勤（無上述六種違紀(jì)行為以及下列七種假別）員工，按季度記錄予以獎(jiǎng)勵(lì)。（三）假期類別闡明扣款原則病假指員工生病必要進(jìn)行治療而請(qǐng)假別；病假必要出具甲等以上公立醫(yī)院診斷證明、醫(yī)生建休證明，無有效證明按曠工解決，同步，公司如需進(jìn)一步核算，有權(quán)規(guī)定提供病歷單、醫(yī)療費(fèi)用清單（蓋有鈔票付訖章）等資料佐證；出具虛假醫(yī)療證明加倍懲罰；病假每月2日內(nèi)扣除50%基本日工資；超過2天按事假扣薪。事假指員工因事必要親自辦理而請(qǐng)假別；但全年事假合計(jì)不得超過10天，超過天數(shù)按曠工解決；事假按實(shí)際天數(shù)扣日薪?；榧侔磭矣嘘P(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。帶薪休假產(chǎn)假按國家有關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。帶薪休假年假指員工在我司合計(jì)工作已滿1年不滿，年休假5天；已滿不滿，年休假10天；已滿，年休假15天。帶薪休假喪假指員工父母、配偶父母、配偶子女等直系親屬去世而請(qǐng)假別喪假期間工資照發(fā)，準(zhǔn)假天數(shù)如下：父母或配偶父母、配偶或子女去世給假3-5天；祖父母去世給假1-3天。（四）批假權(quán)限1、病事假等各種假別：員工1天以內(nèi)由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；3天以內(nèi)由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；3天以上再報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。部門和子公司重要負(fù)責(zé)人（涉及主持尋常工作負(fù)責(zé)人）、公司高管、總經(jīng)理助理請(qǐng)假由董事長批準(zhǔn)。2、所有假別都必要由本人書面填寫請(qǐng)假單，并按規(guī)定程序履行簽字手續(xù)后方為有效假別；特殊狀況必要來電、函按程序請(qǐng)示，并于事后一日內(nèi)補(bǔ)辦手續(xù)方為有效假別；未按規(guī)定執(zhí)行一律視為曠工。（五）外出1、員工上班直接在外公干，上班后外出公干，一律由部門重要負(fù)責(zé)人簽具意見確認(rèn)。2、員工未請(qǐng)假即不到崗或雖已事先知會(huì)公司但事后不按規(guī)定補(bǔ)辦請(qǐng)假手續(xù)視為曠工。（六）出差員工出差應(yīng)事先填寫《出差申請(qǐng)表》，由部門負(fù)責(zé)人訂立意見后報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，部門負(fù)責(zé)人及以上人員由總經(jīng)理和董事長批準(zhǔn)。公司部長以上管理人員出差應(yīng)知會(huì)辦公室，以便聯(lián)系?！冻霾钌暾?qǐng)表》應(yīng)事前交人力資源部備查。第五章審批管理第一節(jié)簽呈辦理程序(一)簽呈是呈請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)審視簽批關(guān)于各類文獻(xiàn)、各類工作事項(xiàng)請(qǐng)示、報(bào)告。公司各級(jí)各部門、各子公司作為經(jīng)辦方，凡是需要呈請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)批示請(qǐng)示或報(bào)告，均由經(jīng)辦方安排承辦人負(fù)責(zé)辦理。在反映相應(yīng)工作事項(xiàng)呈報(bào)材料或公文上，附上《湖南三力建設(shè)股份有限公司呈批單》或者《公文簽批單》，然后按程序呈送。(二)簽呈要分級(jí)遞送和按原則規(guī)范簽具。1、詳細(xì)承辦人須在請(qǐng)示報(bào)告單上寫明呈文者姓名、所在部門、詳細(xì)日期等請(qǐng)示報(bào)告單上基本項(xiàng)目，同步盡量簡潔地寫明如下內(nèi)容：本次簽呈申請(qǐng)所要表達(dá)主旨內(nèi)容；工作事項(xiàng)來由、基本狀況；報(bào)告和請(qǐng)示事項(xiàng)；擬辦意見。如，依照市財(cái)政局ⅹⅹ科規(guī)定（如有書面文獻(xiàn)須附后），我公司需報(bào)送重點(diǎn)工程建設(shè)進(jìn)展?fàn)顩r，經(jīng)與公司ⅹⅹ部門ⅹⅹⅹ同志核算記錄，特將公司一季度重點(diǎn)工程進(jìn)展?fàn)顩r報(bào)告（附后）呈上。當(dāng)否，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)閱示”。2、呈文者所在部門重要負(fù)責(zé)人須進(jìn)一步闡明簽呈狀況并提出解決問題思路和建議，公司高管兼任部門（或子公司）重要負(fù)責(zé)人,須明確表達(dá)意見后再提出解決問題思路和建議，報(bào)請(qǐng)公司重要領(lǐng)導(dǎo)審批。3、分管領(lǐng)導(dǎo)或主管領(lǐng)導(dǎo)依照呈報(bào)事項(xiàng)輕重緩急，簽具擬處意見和呈報(bào)意見，不得只簽字，不表態(tài)。規(guī)定先明確表達(dá)意見（批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)），然后作進(jìn)一步闡明——如不批準(zhǔn)，需闡明理由。如贊成狀況：“擬批準(zhǔn)。請(qǐng)ⅹⅹ領(lǐng)導(dǎo)審簽”、“擬批準(zhǔn)ⅹ室或ⅹ人意見。請(qǐng)ⅹⅹ領(lǐng)導(dǎo)（按照審批權(quán)限以及事項(xiàng)大小、輕重?cái)M定呈報(bào)層級(jí)）批示?！比绮毁澇蔂顩r：“請(qǐng)ⅹⅹ領(lǐng)導(dǎo)批示。不贊成采用該方式辦理。理由為……”4、所有簽呈辦畢后，各經(jīng)辦方可依照工作需要復(fù)印備存后，統(tǒng)一將原件交辦公室登記、編號(hào)存檔。第二節(jié)簽呈報(bào)送原則（一）視受文單位而定。上報(bào)市四人們（涉及市級(jí)領(lǐng)導(dǎo)）、市直部門、主管單位、股東單位、重要合伙單位材料和事項(xiàng)須呈送董事長。（二）視工作事項(xiàng)性質(zhì)而定。關(guān)系全局性、大局性工作事項(xiàng)，涉及重要決策、重要項(xiàng)目、人事任免、重要問題、重要布置、大額度資金運(yùn)作，以及關(guān)乎社會(huì)穩(wěn)定、群體事件，關(guān)乎公司形象重要事項(xiàng)等，須呈送董事長；關(guān)系公司經(jīng)營管理工作須呈報(bào)總經(jīng)理審簽。（三）其她不適當(dāng)簡樸決策重要事項(xiàng)，須呈送董事長和總經(jīng)理。第三節(jié)簽呈辦理規(guī)定重要涉及如下規(guī)定：1、簽呈辦理時(shí)限規(guī)定。原則上一種簽呈須在兩個(gè)工作日內(nèi)辦結(jié)，如果有規(guī)定期限，須在規(guī)定期限內(nèi)辦結(jié)，辦理時(shí)限由經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)把握。每個(gè)工作日辦公時(shí)間前1個(gè)小時(shí)為公司高管簽呈集中審批審簽時(shí)間，各部門須精確把握好時(shí)間安排呈送批示；凡是參加簽呈審簽部門和個(gè)人必要實(shí)行即時(shí)審簽、立等可取，保證簽呈當(dāng)天批閱并告知經(jīng)辦部門當(dāng)天取件。如公司高管人員外出，則由承辦人通過電話、微信、郵件等方式請(qǐng)示，得到明確回答意見后，承辦人在簽呈件上注明“已通過郵件請(qǐng)示ⅹⅹ副總經(jīng)理批準(zhǔn)辦理。ⅹⅹⅹ”。事后，由承辦人找相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)補(bǔ)簽，完善手續(xù)。凡未完善審簽手續(xù)，辦公室一律不得簽章出稿。2、簽呈辦理流程規(guī)定。公司實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)班子分工負(fù)責(zé)制，簽呈件須按照管理層級(jí)逐級(jí)呈報(bào)。依照審批權(quán)限，如分管領(lǐng)導(dǎo)審批把關(guān)即可，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽具“批準(zhǔn)”，辦公室可據(jù)此簽章；需進(jìn)一步上報(bào)，則由分管領(lǐng)導(dǎo)簽具“擬批準(zhǔn)”，然后按程序上報(bào)審簽。屬于部門業(yè)務(wù)內(nèi)工作，呈批件和公文呈報(bào)件均由該業(yè)務(wù)部門承辦上報(bào)；屬于公司全局性、戰(zhàn)略性、四人們、市直部門正式文獻(xiàn)，由辦公室負(fù)責(zé)呈報(bào)。簽呈須使用統(tǒng)一印制簽呈專用請(qǐng)示報(bào)告單；簽呈需一事一呈，內(nèi)容簡要扼要，格式規(guī)范；簽呈呈報(bào)時(shí)，凡是直接闡明、需要佐證、有關(guān)來由材料須附后一并呈報(bào)，一并存檔。第四節(jié)簽呈辦理流程及歸檔監(jiān)督管理經(jīng)辦部門為簽呈辦理、歸檔責(zé)任部門，部門重要負(fù)責(zé)人（涉及主持工作副部長）為第一負(fù)責(zé)人，分管領(lǐng)導(dǎo)為簽呈辦理責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)。辦公室為簽呈辦理流程及簽呈歸檔工作主管部門，負(fù)責(zé)對(duì)簽呈辦理全流程監(jiān)督管理，重點(diǎn)要跟蹤督查簽呈辦理成果狀況，保證簽呈辦理程序規(guī)范、成果明確、材料歸檔齊備，保證領(lǐng)導(dǎo)批示意見、主管部門及上級(jí)關(guān)于規(guī)定貫徹到位。凡審批流程不完善，辦公室須退回重辦，并不得簽章；凡重要領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)或者分管領(lǐng)導(dǎo)批示規(guī)定ⅹⅹ部門或者ⅹⅹⅹ同志拿出意見，須提交該部門提交意見后再重新呈報(bào)；凡公司重要領(lǐng)導(dǎo)就呈報(bào)狀況提出疑問，則該簽呈須退回承辦部門補(bǔ)充意見，辦公室不得簽章，不得對(duì)外報(bào)送。第六章財(cái)務(wù)管理第一節(jié)費(fèi)用管理辦法(一)費(fèi)用預(yù)算管理原則1、額度上實(shí)行部門預(yù)算、總量管控原則。繼續(xù)堅(jiān)持“任務(wù)掛鉤、分類預(yù)算”方式，公司依照各級(jí)各部門年度工作任務(wù)，并參照上年度各級(jí)各部門費(fèi)用支出狀況，核定關(guān)于費(fèi)用，所有費(fèi)用分類逐項(xiàng)劃定到各部門形成預(yù)算，并按照預(yù)算控制、節(jié)余獎(jiǎng)勵(lì)方式執(zhí)行。2、操作上實(shí)行集中統(tǒng)一、定點(diǎn)管理原則。為了嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)于文獻(xiàn)規(guī)定，保證費(fèi)用規(guī)范使用、接待規(guī)范執(zhí)行，公司設(shè)立接待和集中采購工作組，按照規(guī)定實(shí)行住宿和餐飲等定點(diǎn)接待,辦公用品、固定資產(chǎn)等集中采購。3、程序上實(shí)行先審后用、管用分離原則。為了保證經(jīng)費(fèi)據(jù)實(shí)發(fā)生、切實(shí)保障工作任務(wù)開展與貫徹，各部門開支經(jīng)費(fèi)使用一律嚴(yán)格遵循先申報(bào)后使用原則執(zhí)行，涉及出差、采購、維修、接待等；(二)費(fèi)用報(bào)銷流程如下：負(fù)責(zé)人/部門費(fèi)用報(bào)銷（申請(qǐng)）流程闡明及記錄經(jīng)辦人部門財(cái)務(wù)部公司領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理董事長財(cái)務(wù)部經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報(bào)銷單、借款審批單、差旅費(fèi)報(bào)銷單等經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報(bào)銷單、借款審批單、差旅費(fèi)報(bào)銷單等部門負(fù)責(zé)人審核部門負(fù)責(zé)人審核財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)審核分管領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核分管領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核財(cái)務(wù)總監(jiān)審財(cái)務(wù)總監(jiān)審核總經(jīng)理總經(jīng)理/經(jīng)書面授權(quán)副總審批董事長審批董事長審批出納付款出納付款1、經(jīng)辦人外出辦事獲得合法票據(jù),自檢票據(jù)真?zhèn)?、?xiàng)目內(nèi)容。2、填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”、“借款審批單”、“差旅費(fèi)報(bào)銷單”等。3、部門負(fù)責(zé)人審核項(xiàng)目內(nèi)容及金額真實(shí)性。4、財(cái)務(wù)審核業(yè)務(wù)發(fā)生合理性、合法性。5、分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長審批業(yè)務(wù)發(fā)生可行性。6、出納依照審批手續(xù)完整支付款項(xiàng)。（三）用款及報(bào)銷憑證規(guī)定及傳遞1、實(shí)行“一事一單、一人一單”報(bào)賬制度，嚴(yán)格執(zhí)行實(shí)名報(bào)賬，按照“誰經(jīng)手誰簽字，誰理解誰證明，誰批準(zhǔn)誰審批”原則，由經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人在發(fā)票上親筆簽名，禁止代替她人簽字，禁止各項(xiàng)目費(fèi)用之間互相代替使用，費(fèi)用報(bào)銷單附后。2、嚴(yán)格執(zhí)行刷卡消費(fèi)制度。尋常開支、接待200元(含)以上須由經(jīng)辦人以個(gè)人銀行卡刷卡支付，并附刷卡小票一同報(bào)賬。特殊狀況經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。3、原始票據(jù)種類：自制原始票據(jù)和外來原始票據(jù)。4、自制原始憑證是指由本單位經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門和人員，在執(zhí)行或完畢某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)所填制憑證，如采購入庫單．領(lǐng)料單等。5、外來原始憑證是在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)完畢時(shí)從其她單位獲得原始憑證，如銀行解款單、購貨發(fā)票等。6、各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)所獲得原始憑證，無論是自制原始憑證還是外來原始憑證，都應(yīng)做到記錄真實(shí)、內(nèi)容完整、編制及時(shí)。7、原始票據(jù)基本規(guī)定是：⑴原始票據(jù)內(nèi)容必要具備：票據(jù)名稱；填制票據(jù)日期；填制票據(jù)單位名稱或者填制人姓名；經(jīng)辦人員簽名或蓋章；接受票據(jù)單位名稱；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)量、規(guī)格、單價(jià)和金額。⑵從外單位獲得原始票據(jù)，必要蓋有填制單位印章（公章或財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章）；自制原始票據(jù)必要由經(jīng)辦人和部門負(fù)責(zé)人簽字；對(duì)外開出原始票據(jù)，必要加蓋本單位印章（公章或財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章）和經(jīng)辦人簽名或印章。⑶凡填有大寫和小寫金額原始票據(jù)，大寫與小寫金額必要相符。購買實(shí)物原始票據(jù)，須附明細(xì)清單，并有驗(yàn)收入庫證明。支付款項(xiàng)原始票據(jù)，付款單位名稱必要與獲得發(fā)票上單位名稱相一致。⑷一式幾聯(lián)發(fā)票和收據(jù)，必要用復(fù)寫紙?zhí)钐讓懟蚴褂脽o碳復(fù)寫紙復(fù)寫，順序使用。作廢時(shí)應(yīng)當(dāng)加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得撕毀，年末歸檔。⑸從外單位獲得定額發(fā)票或匯總開具發(fā)票，必要附有詳細(xì)清單，注明詳細(xì)事項(xiàng)，加蓋與發(fā)票相似印章。⑹職工因公借款填寫“借款審批單”，報(bào)賬或收回借款時(shí)，由出納開具收據(jù)并由出納簽名，沖減此筆借款。⑺經(jīng)上級(jí)關(guān)于部門或我司簽批經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)文獻(xiàn)或合同以及有關(guān)手續(xù)作為原始憑證附件一同上報(bào)。⑻所有憑證不得涂改、挖補(bǔ)，發(fā)現(xiàn)原始票據(jù)有錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)由開出單位重開或者改正，改正處須加蓋開出單位公章或財(cái)務(wù)專用章。8、所有報(bào)銷票據(jù)、付款審批表等應(yīng)當(dāng)手續(xù)完備，有關(guān)附件齊全。⑴所有報(bào)銷單據(jù)須填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”、“差旅費(fèi)報(bào)銷單”等憑證封面，所有付款需填寫“資金支付審批單”或“借款審批單”。報(bào)銷原始票據(jù)作為報(bào)銷單據(jù)附件。⑵所有“費(fèi)用報(bào)銷單”應(yīng)用黑色或藍(lán)黑色鋼筆、水性筆寫明如下要素：報(bào)銷日期、報(bào)銷申請(qǐng)人、所屬部門、報(bào)銷內(nèi)容、證明人、附原始單據(jù)張數(shù)、報(bào)銷金額（大小寫）、內(nèi)容分欄詳細(xì)填寫。⑶所有“差旅費(fèi)報(bào)銷單”應(yīng)用黑色或藍(lán)黑色鋼筆、水性筆寫明如下要素：報(bào)銷日期、出差人、所屬部門、事由、出差起止日期、起止地點(diǎn)、附原始單據(jù)張數(shù)；內(nèi)容分欄詳細(xì)填寫：報(bào)銷金額（大小寫），其中，大寫數(shù)字：壹貳叁肆伍陸柒捌玖拾。⑷所有“資金支付審批單”應(yīng)用黑色或藍(lán)黑色鋼筆、水性筆（或打?。懨魅缦乱兀赫?qǐng)款日期、經(jīng)辦人、所屬部門、經(jīng)辦事項(xiàng)、擬辦意見、金額；付款方式；匯入單位全稱、開戶銀行及賬號(hào)。⑸所有“借款審批單”應(yīng)用黑色或藍(lán)黑色鋼筆、水性筆（或打?。懨魅缦乱兀航杩钊掌凇⒔杩钌暾?qǐng)人、所屬部門、借款事由、金額；付款方式；匯入全稱（姓名）、開戶銀行及賬號(hào)。⑹各類入庫單、出庫單應(yīng)按各項(xiàng)目填寫齊全，入庫與出庫材料名稱、規(guī)格、數(shù)量、編碼填寫明細(xì)、精確，由制單人、采購員、保管員、領(lǐng)料人、部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字，不得代簽。9、對(duì)公司經(jīng)營過程中產(chǎn)生物業(yè)水電費(fèi)、維修費(fèi)、通訊費(fèi)（公司某些）、員工餐費(fèi)、固定資產(chǎn)（不含項(xiàng)目）采購、低值易耗品采購及辦公用品采購等費(fèi)用，由辦公室統(tǒng)一填報(bào)。10、針對(duì)當(dāng)前假發(fā)票沖斥市場現(xiàn)狀，為了保證公司利益不受侵害，請(qǐng)各經(jīng)辦人員對(duì)所報(bào)銷票據(jù)負(fù)責(zé)，報(bào)銷前請(qǐng)撥打12366或在稅局網(wǎng)站查詢獲得報(bào)銷發(fā)票真?zhèn)?，并在發(fā)票背面標(biāo)明發(fā)票已驗(yàn)及經(jīng)辦人姓名，交財(cái)務(wù)管理部審驗(yàn)。11、從外部獲得原始單據(jù)除差旅費(fèi)單據(jù)采用“差旅費(fèi)報(bào)銷單”粘貼外，別的各項(xiàng)費(fèi)用采用“費(fèi)用報(bào)銷單”進(jìn)行分類粘貼。12、費(fèi)用單據(jù)應(yīng)折疊整潔、錯(cuò)落有序粘貼在原始票據(jù)粘貼單上，便于單據(jù)審核和裝訂、保管。（四）有關(guān)費(fèi)用報(bào)銷原則有關(guān)費(fèi)用報(bào)銷原則嚴(yán)格按另行制定各項(xiàng)費(fèi)用原則執(zhí)行。（五）報(bào)賬時(shí)間及規(guī)定1、當(dāng)月所有需報(bào)銷單據(jù)應(yīng)及時(shí)辦好批報(bào)手續(xù)，到財(cái)務(wù)部辦理付款或銷賬手續(xù)，不得遲延到下月入賬，當(dāng)年費(fèi)用必要在當(dāng)年12月31日前報(bào)賬，跨年不報(bào)賬，特殊因素需注明因素，方可辦理報(bào)銷。2、報(bào)賬及借款，報(bào)賬時(shí)間定為每周星期一和星期二審核，其她視狀況而定。鈔票借款元以上必要提前告知財(cái)務(wù)。3、凡因公借款人員，在事后一種星期內(nèi)辦好報(bào)銷手續(xù)，到財(cái)務(wù)管理部結(jié)清賬務(wù)，公司財(cái)務(wù)管理部堅(jiān)持“前賬不清，后賬不結(jié)”原則。4、財(cái)務(wù)部審核會(huì)計(jì)應(yīng)認(rèn)真審核原始憑證，點(diǎn)清單據(jù)張數(shù)，及時(shí)填制記賬憑證。所有報(bào)銷及付款憑證到財(cái)務(wù)報(bào)銷后須加蓋相應(yīng)戳記。⑴凡鈔票收入原始憑證必要加蓋“鈔票收訖”戳記；⑵凡銀行收入原始憑證必要加蓋“銀行收訖”戳記；⑶凡鈔票支付原始憑證必要加蓋“鈔票付訖”戳記；⑷凡銀行支付原始憑證必要加蓋“銀行付訖”戳記；⑸凡作廢憑證須加蓋“作廢”戳記。（六）每月結(jié)賬日為當(dāng)月最后一天。第二節(jié)差旅費(fèi)管理辦法（一）差旅費(fèi)詳細(xì)內(nèi)容差旅費(fèi)涉及四大類，是指出差人員到異地出差期間發(fā)生住宿費(fèi)、來回交通費(fèi)、伙食補(bǔ)貼及市內(nèi)交通費(fèi)。（二）差旅事項(xiàng)獲準(zhǔn)程序1、員工因公出差，除公司領(lǐng)導(dǎo)外，應(yīng)填寫《出差審批表》，并按規(guī)定完畢審批程序。2、出差前由擬出差人或團(tuán)隊(duì)指定聯(lián)系人填寫《出差審批表》，由辦公室存檔，同步復(fù)印一份《出差審批表》用于報(bào)銷差旅費(fèi)附件。3、出差審批按如下程序辦理：⑴公司中層以上人員出差時(shí)間在三天以內(nèi)（含三天）須經(jīng)公司總經(jīng)理審批，三天以上須經(jīng)公司董事長審批；⑵公司中層如下人員出差在二天以內(nèi)（含二天）須經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批，二天以上須報(bào)總經(jīng)理審批；⑶公司出差人員因特殊狀況不能在事前填寫《出差審批表》，可以先口頭申請(qǐng)經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理或董事長批準(zhǔn)后出差，出差回來后再補(bǔ)填《出差審批表》。（三）差旅費(fèi)借支程序出差人員如果需要在出差之前借支備用金，依照“出差審批表”審批預(yù)算填制“借款單”，差旅費(fèi)借款審批程序按公司《資金支出管理辦法》有關(guān)規(guī)定辦理。（四）差旅費(fèi)報(bào)銷程序出差人員出差回來后一周內(nèi)須及時(shí)填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”報(bào)銷清賬，差旅費(fèi)所有單據(jù)均貼在原始單據(jù)粘貼單上，并附上“出差審批表”復(fù)印件。報(bào)銷程序按公司《資金支出管理辦法》有關(guān)規(guī)定辦理。手續(xù)不完備、不符合財(cái)務(wù)規(guī)定或單據(jù)不合法，財(cái)務(wù)管理部有權(quán)回絕報(bào)銷。借支備用金人員無特殊因素不報(bào)銷，財(cái)務(wù)管理部有權(quán)將欠款從欠款人工資中扣回。公司領(lǐng)導(dǎo)和外聘專家差旅費(fèi)用報(bào)銷由辦公室指定經(jīng)辦人辦理。（五）差旅費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷詳細(xì)規(guī)定1、公司員工出差，應(yīng)提前預(yù)測(cè)接待費(fèi)用并報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批。預(yù)測(cè)出差中接待費(fèi)用超過業(yè)務(wù)招待原則，需報(bào)總經(jīng)理審批。接待單據(jù)應(yīng)單獨(dú)填寫報(bào)銷單與差旅費(fèi)一同報(bào)銷。2、出差所發(fā)生差旅費(fèi)用，必要附《出差審批表》一同報(bào)銷，不能分次另行報(bào)銷。3、公司高管差旅費(fèi)本著節(jié)約原則，費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷。4、隨同公司高管外出出差公司員工，其費(fèi)用報(bào)銷經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可按公司高管原則執(zhí)行。5、公司人員出差都市交通費(fèi)、伙食費(fèi)按照超支自付、節(jié)余不補(bǔ)原則以職務(wù)級(jí)別區(qū)別限額包干，發(fā)生住宿費(fèi)在限額內(nèi)憑票報(bào)銷，超過下述原則，原則上不得報(bào)銷。⑴限額原則見下表：地區(qū)職位一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)交通工具住宿費(fèi)伙食費(fèi)都市交通費(fèi)住宿費(fèi)伙食費(fèi)都市交通費(fèi)住宿費(fèi)伙食費(fèi)都市交通費(fèi)公司高管據(jù)實(shí)報(bào)銷飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙、列車軟席、高鐵一等座公司中層4001501003501008030010080飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙、列車硬席、高鐵二等座其她員工3501501003001008025010080原則上不乘坐飛機(jī)，可乘坐列車硬席、高鐵二等座一類地區(qū)：北京、上海、廣州、深圳二類地區(qū)：除廣州外其她省會(huì)都市及直轄市三類地區(qū)：除一、二類地區(qū)外其她都市及地區(qū)⑵使用公司交通工具者，不予報(bào)銷途中交通費(fèi)。凡自帶車不補(bǔ)貼都市交通費(fèi)，只報(bào)銷來回路橋費(fèi)、停車費(fèi)。6、來回交通和市內(nèi)交通原則⑴類別交通工具火車（含高鐵、動(dòng)車、全列軟席列車）輪船飛機(jī)公司高管火車軟席（軟座、軟臥），高鐵（動(dòng)車）一等座，全列軟席列車一等軟座二等艙經(jīng)濟(jì)艙別的員工火車硬席（硬座、硬臥），高鐵（動(dòng)車）二等座、全列軟席列車二等軟座三等艙經(jīng)濟(jì)艙⑵出差人員乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，總經(jīng)理助理以上人員可以乘坐飛機(jī)，別的員工原則上不得乘坐飛機(jī)，因出差路途較遠(yuǎn)或時(shí)間、任務(wù)較緊，經(jīng)總經(jīng)理或董事長批準(zhǔn)后也可乘坐飛機(jī)；⑶出差人員按規(guī)定乘坐飛機(jī)、火車、輪船、汽車交通費(fèi)及有關(guān)雜費(fèi)（保險(xiǎn)費(fèi)、機(jī)場建設(shè)費(fèi)、托運(yùn)費(fèi)、訂票費(fèi)等）憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷。⑷出差人員長途來回交通原則上不得乘坐出租車。因特殊因素必要乘坐出租車，應(yīng)提交書面狀況闡明，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。⑸出差人員在出差地市內(nèi)交通費(fèi)、伙食費(fèi)按第5點(diǎn)5⑴原則包干報(bào)銷。⑹原則上出差人員機(jī)票訂購由辦公室登記辦理。7、其她事項(xiàng)⑴因業(yè)務(wù)需要，住宿費(fèi)、乘坐交通工具超過規(guī)定原則，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可據(jù)實(shí)報(bào)銷；⑵出差期間因特殊因素發(fā)生宴請(qǐng)和辦公用品等費(fèi)用，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準(zhǔn)，可據(jù)實(shí)報(bào)銷，但必要事先申請(qǐng)批準(zhǔn)；⑶公司公派到外地參加研究學(xué)習(xí)、培訓(xùn)或會(huì)議，憑培訓(xùn)（學(xué)習(xí)、會(huì)議）告知或主辦單位證明由主辦方統(tǒng)一支付伙食費(fèi)和住宿費(fèi)，超過了公司規(guī)定原則，可據(jù)實(shí)報(bào)銷，期間不再享有伙食包干補(bǔ)貼；⑷工作人員趁出差之便，事前通過公司分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準(zhǔn)就近省親辦事，其繞道車船費(fèi)自理，滯留期間不報(bào)銷差旅費(fèi)用；⑸因調(diào)動(dòng)工作需要到原單位辦理有關(guān)手續(xù)，一次來回住宿費(fèi)、交通費(fèi)可按出差原則報(bào)銷，但不計(jì)出差補(bǔ)貼。（六）不屬于差旅費(fèi)開支范疇人員1、探親、訪友人員；2、參加個(gè)人之間追悼會(huì)人員；3、4、以個(gè)人名義參加各種群眾性組織、團(tuán)隊(duì)自行組織各類會(huì)議和集會(huì)上訪人員；5、個(gè)人違法犯罪受公檢機(jī)關(guān)傳訊和到法院應(yīng)訴人員等。第三節(jié)公務(wù)車輛管理辦法（一）公務(wù)車輛是為公司經(jīng)營業(yè)務(wù)需要而配備車輛。（二）公司配備公務(wù)用車輛三臺(tái)，車輛配備專職司機(jī)。其中配備一臺(tái)商務(wù)車，作為商務(wù)接待之用。（三）公司車輛僅限于公司公用，不得用于私人活動(dòng)。公司車輛由辦公室安排專人統(tǒng)一管理，由實(shí)際使用人負(fù)責(zé)保管。（四）公司車輛沒有公務(wù)活動(dòng)時(shí)車輛應(yīng)停放在公司車庫，沒有設(shè)立車庫應(yīng)停放在辦公樓指定停車位，公務(wù)外出時(shí)應(yīng)停放在交警部門指定合法區(qū)域或安全位置。（五）公司車輛牌照上戶、保險(xiǎn)、年檢費(fèi)用由公司據(jù)實(shí)開支。違章費(fèi)用原則上由司機(jī)承擔(dān)，除因特殊狀況下違停、超速，經(jīng)用車部門或負(fù)責(zé)人闡明因素，連同年檢費(fèi)用一同按費(fèi)用報(bào)銷程序辦理報(bào)帳手續(xù)。（六）保險(xiǎn)費(fèi)。公司車輛必要按主管部門規(guī)定購買車輛全險(xiǎn)，由辦公室門辦理有關(guān)手續(xù)。（七）油耗費(fèi)用。公司車輛按月將油費(fèi)轉(zhuǎn)入油卡中，由辦公室對(duì)車輛用油和行駛里程進(jìn)行登記管理。（八）路卡費(fèi)。必要經(jīng)用車部門或負(fù)責(zé)人擬定用車時(shí)路卡費(fèi)，由辦公室匯總擬定，再按費(fèi)用報(bào)銷程序辦理報(bào)帳手續(xù)。（九）洗車費(fèi)用。司機(jī)必要保持車輛內(nèi)外清潔，洗車費(fèi)用由辦公室到指定洗車場辦理洗車費(fèi)用年卡，公司不此外報(bào)銷洗車費(fèi)用。（十）維修費(fèi)用。堅(jiān)持先申報(bào)再維修原則，車輛維修需到公司指定修理廠維修。車輛需維修，司機(jī)應(yīng)向辦公室報(bào)告，由辦公室填寫車輛維修申報(bào)單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方能維修。報(bào)銷維修費(fèi)用時(shí)，必要附車輛維修申報(bào)單。車輛在市內(nèi)其她修理廠維修公司不予報(bào)帳，車輛出差在外需維修，需由用車部門和負(fù)責(zé)人闡明因素再按費(fèi)用報(bào)銷程序辦理報(bào)帳手續(xù)。（十一）用車程序。用車部門和負(fù)責(zé)人先告知辦公室，由辦公室依照輕重緩急安排用車。（十二）車輛配備一名專職司機(jī)，公司其她人員不能隨意駕駛。如司機(jī)請(qǐng)假，可由公司辦公室安排有執(zhí)照其她工作人員代班。（十三）其她公司車輛使用由辦公室統(tǒng)一安排。（十四）專職司機(jī)執(zhí)行里程補(bǔ)貼制度，按實(shí)際里程和0.1元/公里原則發(fā)放出車補(bǔ)貼（按年計(jì)發(fā)），行駛里程數(shù)由辦公室登記。（十五）司機(jī)執(zhí)行安全行駛安全獎(jiǎng)，按全年行駛總里程和0.08元/公里原則發(fā)放安全獎(jiǎng)（按年計(jì)發(fā)）。如發(fā)生安全事故，安全獎(jiǎng)取消，并按事故損失5%補(bǔ)償。司機(jī)酒后駕車或無公務(wù)任務(wù)擅自動(dòng)車浮現(xiàn)安全事故所導(dǎo)致?lián)p失由司機(jī)負(fù)責(zé)，公司不承擔(dān)任何損失。第四節(jié)業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理辦法（一）公司所有接待統(tǒng)一歸口辦公室負(fù)責(zé)安排。辦公室安排1人專門負(fù)責(zé)接待工作（1人可兼職）。（二）接待食宿實(shí)行定點(diǎn)管理。公司食堂要加強(qiáng)接待就餐能力，原則上接待就餐盡量安排在公司食堂。公司外接待食宿實(shí)行定點(diǎn)管理，辦公室依照分級(jí)接待原則，與成本控制部比選擬定2-3個(gè)檔次就餐、住宿餐廳、酒店，采用接待專干負(fù)責(zé)簽單，并轉(zhuǎn)賬支付（較小金額實(shí)行刷卡支付）。（三）公司接待工作實(shí)行申報(bào)、審批制度（接待審批表見附件）。接待執(zhí)行前，應(yīng)由部門重要負(fù)責(zé)人簽字報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、機(jī)關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)審簽，擬定接待餐飲、酒水原則后，送辦公室接待專干負(fù)責(zé)安排。其接待費(fèi)用從各部門預(yù)算經(jīng)費(fèi)中核減。特殊狀況不能先填寫審批表，先電話申請(qǐng)，回公司后補(bǔ)辦審批表，費(fèi)用開支嚴(yán)格按原則執(zhí)行。（四）嚴(yán)格執(zhí)行接待原則。外來重要客商、上級(jí)重要領(lǐng)導(dǎo)來公司考察時(shí)，普通由公司重要領(lǐng)導(dǎo)陪伴接待，辦公室全面負(fù)責(zé)安排，原則控制在1000元以內(nèi)，其費(fèi)用從公司總費(fèi)用中列支；因工作需要，市直部門關(guān)于負(fù)責(zé)人來公司聯(lián)系工作時(shí)，由公司相應(yīng)部門重要負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)陪伴接待，原則控制在600元以內(nèi)，其費(fèi)用從該部門預(yù)算經(jīng)費(fèi)中核減；普通工作聯(lián)系時(shí)，3人以內(nèi)，可提前兩個(gè)小時(shí)由有關(guān)部門接洽人向公司食堂負(fù)責(zé)人申報(bào)自助工作餐原則；3-5人以上，相應(yīng)部門可向辦公室申報(bào)工作餐接待，接待原則控制在300元左右。午餐一律不得飲酒，晚餐接待用酒一并由辦公室采購部集中采購，按就餐接待三個(gè)層次安排三種檔次酒水，所有接待以湖南本地家常菜為主，不得提供鮑魚、燕窩、魚翅等高檔菜肴和用野生保護(hù)動(dòng)物制作菜肴，不得提供香煙和高檔酒水。各部門接待費(fèi)用實(shí)行單列記錄，每月從預(yù)算經(jīng)費(fèi)中核減。（五）業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支預(yù)警。財(cái)務(wù)管理部建立每月費(fèi)用開支分析機(jī)制，對(duì)各部門每月工作內(nèi)容與費(fèi)用開支匹配進(jìn)行分析，對(duì)工作內(nèi)容與費(fèi)用開支不符，費(fèi)用開支與工作進(jìn)度不匹配，進(jìn)行預(yù)警提示，并督促整治。財(cái)務(wù)管理部按月記錄各部門開支，每季度由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。第五節(jié)其她費(fèi)用管理辦法（一）慰問等其她經(jīng)費(fèi)管理。公司員工本人生病住院、生小孩慰問600元／次;公司員工及直系親屬過世慰問1000元／次;公司員工家庭遭受自然災(zāi)害導(dǎo)致生活困難，酌情予以年終困難補(bǔ)貼，最高每年不超過1000元;其她人員慰問酌情而定。其她各種津貼補(bǔ)貼嚴(yán)格按照津補(bǔ)貼關(guān)于規(guī)定統(tǒng)一發(fā)放。（二）員工意外傷害保險(xiǎn)由公司統(tǒng)一交納，退休反聘人員等不能由公司統(tǒng)一交納，由個(gè)人自行交納，用交納保費(fèi)發(fā)票按公司統(tǒng)一交納原則報(bào)銷。（三）公司外聘外地人員養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)，應(yīng)由公司承擔(dān)某些按公司相應(yīng)崗位原則憑交費(fèi)發(fā)票限額報(bào)銷。（四）獨(dú)生子女就醫(yī)就學(xué)補(bǔ)貼按年1600元發(fā)放，如國家或政府出臺(tái)新規(guī)定，按新規(guī)定執(zhí)行。其她報(bào)銷按國家關(guān)于規(guī)定執(zhí)行。第六節(jié)資金支出管理辦法（一）本辦法所指資金支出是指公司尋常經(jīng)營活動(dòng)中所涉及到所有支出事項(xiàng)，涉及資本性支出、尋常經(jīng)營性支出、備用金借支以及資金往來調(diào)度等。（二）對(duì)公司轉(zhuǎn)讓股權(quán)、對(duì)外出借資金（500萬元以上）及對(duì)單項(xiàng)投資額超過人民幣5000萬元以上項(xiàng)目投資和資產(chǎn)處置需經(jīng)股東會(huì)批準(zhǔn)；對(duì)單項(xiàng)投資額人民幣5000萬元如下項(xiàng)目投資及資產(chǎn)處置需經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)。股東會(huì)或董事會(huì)另有授權(quán)除外。（三）下列資金支出事項(xiàng)屬于公司重大事項(xiàng)，必要實(shí)行集體聯(lián)簽制度（即分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長聯(lián)簽）：1、公司對(duì)外重大資金調(diào)度；2、對(duì)外投資；3、償還借款本金或利息（銀行自動(dòng)扣款，核算金額后再補(bǔ)辦聯(lián)簽）；4、公司內(nèi)部（含子公司）銀行間資金調(diào)度；5、員工薪酬調(diào)節(jié)、專項(xiàng)獎(jiǎng)金及福利發(fā)放，須經(jīng)薪酬委員會(huì)審批（尋常工資、福利由分管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理簽字）；6、年度經(jīng)營預(yù)算中不可預(yù)見費(fèi)使用；7、工程剩余尾款支出；8、向社會(huì)關(guān)于部門或團(tuán)隊(duì)支付與公司經(jīng)營關(guān)于特殊性協(xié)調(diào)費(fèi)或贊助，金額在1000元以上（含1000元）；1000元如下按費(fèi)用類支出流程審批。9、其她未提及，財(cái)務(wù)管理部以為對(duì)公司有重要影響特殊事項(xiàng)。（四）總公司資金支出程序如下：1、費(fèi)用類支出（含固定資產(chǎn)采購和因工借支）：⑴單筆三千元如下（含三千元）或單張報(bào)銷單總金額在一萬元如下（含一萬元）：申請(qǐng)報(bào)銷人（填寫與業(yè)務(wù)相應(yīng)資金支出單據(jù)、整頓粘貼票據(jù)）→經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人（確認(rèn)）→財(cái)務(wù)管理部（審核）→業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)（審核）→財(cái)務(wù)總監(jiān)（審核）→總經(jīng)理（審批）→出納（審核、付款）。⑵單筆三千元以上或單張報(bào)銷單總金額在一萬元以上：申請(qǐng)報(bào)銷人（填寫與業(yè)務(wù)相應(yīng)資金支出單據(jù)、整頓粘貼票據(jù)）→經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人（確認(rèn)）→財(cái)務(wù)管理部（審核）→業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)（審核）→財(cái)務(wù)總監(jiān)（審核）→總經(jīng)理（審核）→董事長（審批）→出納（審核、付款）。費(fèi)用報(bào)銷，需總經(jīng)理審批，也可由總經(jīng)理書面授權(quán)其她副總審批（如下支付也可參照）。2、已訂立合同類支出⑴壹拾萬元如下（含壹拾萬元）：資金申請(qǐng)人（填寫資金付款單據(jù)、第一次付款須附合同原件）→經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人（確認(rèn)）→成本控制部（審核）→業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)（審核）→財(cái)務(wù)總監(jiān)（審核）→總經(jīng)理（審批）→融資管理部（調(diào)度）→出納（審核、付款）。⑵壹拾萬元以上：資金申請(qǐng)人（填寫資金付款單據(jù)、第一次付款附合同原件）→經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人（確認(rèn)）→成本控制部（審核）→業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)（審核）→財(cái)務(wù)總監(jiān)（審核）→總經(jīng)理（審核）→董事長（審批）→融資管理部（調(diào)度）→出納（審核、付款）。⑶尚未簽定合同業(yè)務(wù)支出①土地一級(jí)開發(fā)業(yè)務(wù)支出，先預(yù)付后補(bǔ)簽合同，憑公司委托函或收款單位報(bào)告申請(qǐng)支付。②項(xiàng)目開發(fā)報(bào)批、報(bào)建等稅費(fèi)，憑政府關(guān)于部門付款告知及收費(fèi)文獻(xiàn)申請(qǐng)支付。③公司其她特殊性開支，由公司另行召開專項(xiàng)會(huì)議研究決定，憑會(huì)議紀(jì)要申請(qǐng)支付，需要報(bào)送董事會(huì)或股東會(huì)審批，按章程規(guī)定完畢審批流程后實(shí)行。上述三類業(yè)務(wù)支出審批流程：資金申請(qǐng)人（填寫資金付款單據(jù)、申請(qǐng)報(bào)告等）→經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人（確認(rèn)）→法律事務(wù)部（審核）→成本控制部（審核）→業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)（審核）→財(cái)務(wù)總監(jiān)（審核）→總經(jīng)理（審核）→董事長（審批）→融資管理部（調(diào)度）→出納（審核、付款）。（五）費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)遵循如下規(guī)定：１、公司一切費(fèi)用發(fā)生后，經(jīng)辦人員需填寫相應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單，闡明費(fèi)用支出內(nèi)容，并將關(guān)于單據(jù)整潔粘貼附后，按照規(guī)定報(bào)銷程序辦理，如果遇到關(guān)于審批人員出差在外，可先口頭請(qǐng)示其批準(zhǔn)，但事后必要辦理補(bǔ)簽手續(xù)。2、各種費(fèi)用開支報(bào)銷單據(jù)必要是符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)規(guī)定票據(jù)，其中，來自各種營利性組織收款票據(jù)必要是正式發(fā)票或國家、地方稅務(wù)機(jī)關(guān)承認(rèn)票據(jù)；來自行政事業(yè)單位收據(jù)必要是蓋有國家行政事業(yè)單位公章真實(shí)收據(jù)；對(duì)社會(huì)關(guān)于部門或團(tuán)隊(duì)支付與公司經(jīng)營關(guān)于特殊性協(xié)調(diào)費(fèi)或贊助，不能獲得發(fā)票，財(cái)務(wù)管理部按關(guān)于規(guī)定作特殊狀況解決。購買物品報(bào)銷單據(jù)必要有購買清單并由經(jīng)辦人、驗(yàn)收人或證明人簽字。3、財(cái)務(wù)人員在審核資金支付憑據(jù)時(shí)，如發(fā)現(xiàn)不符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)會(huì)制度規(guī)定事項(xiàng)或票據(jù)，財(cái)務(wù)管理部有權(quán)拒理，并向經(jīng)辦人進(jìn)行解釋。4、一切費(fèi)用開支必要在實(shí)際發(fā)生之日起10天內(nèi)報(bào)銷，其中差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)間自回公司之日算起，外購辦公用品自借款之日或收到貨品之日算起，業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷時(shí)間從業(yè)務(wù)接待結(jié)束之日算起。如已預(yù)支借款，報(bào)銷時(shí)需先抵沖預(yù)支某些，報(bào)銷金額不夠抵沖借款，差額某些需用鈔票即時(shí)退還公司，如果無特殊因素不退還，財(cái)務(wù)管理部有權(quán)將欠款從欠款人工資中扣回。5、對(duì)員工因工作需要預(yù)支借款支出，財(cái)務(wù)管理部應(yīng)定期進(jìn)行清理，凡未按規(guī)定期限及時(shí)辦理核銷，財(cái)務(wù)管理部有權(quán)從負(fù)責(zé)人工資中扣還，未核銷完借款，原則上不予借支新款項(xiàng)。（六）子公司資金支出管理流程：1、預(yù)算內(nèi)費(fèi)用（不含工資及五險(xiǎn)一金）審批權(quán)限及流程。⑴單張報(bào)銷單據(jù)一千元如下（含一千元）：經(jīng)辦人員（填寫與業(yè)務(wù)相應(yīng)資金支出單據(jù)、整頓粘貼票據(jù)）→子公司副總經(jīng)理（確認(rèn)）→子公司財(cái)務(wù)主管（審核）→子公司總經(jīng)理（審批）→出納（審核、付款）。⑵單張報(bào)銷單據(jù)一千元以上（含一千元）：經(jīng)辦人員（填寫與業(yè)務(wù)相應(yīng)資金支出單據(jù)、整頓粘貼票據(jù)）→子公司副總經(jīng)理（確認(rèn)）→子公司財(cái)務(wù)主管（審核）→子公司總經(jīng)理（審核）→總公司分管領(lǐng)導(dǎo)（審批）→出納（審核、付款）。2、已訂立合同類支出合同訂立按照總公司制定《合同管理制度》執(zhí)行。支付已訂立合同資金支付流程：⑴伍萬元如下（含伍萬元）：資金申請(qǐng)人（填寫資金付款單據(jù)、第一次付款須附合同原件）→子公司副總經(jīng)理（確認(rèn)）→總公司成本控制部（審核）→子公司財(cái)務(wù)主管（審核）→子公司總經(jīng)理（審批）→總公司融資管理部（復(fù)核調(diào)度）→出納（審核、付款）。⑵伍萬元以上：資金申請(qǐng)人（填寫資金付款單據(jù)、第一次付款須附合同原件）→子公司副總經(jīng)理（確認(rèn)）→總公司成本控制部（審核）→子公司財(cái)務(wù)主管（審核）→子公司總經(jīng)理（審核）→總公司分管領(lǐng)導(dǎo)（審批）→總公司融資管理部（復(fù)核調(diào)度）→出納（審核、付款）。⑶子公司維修、改造按《資產(chǎn)維修管理辦法》執(zhí)行。⑷各子公司原則上不容許發(fā)生預(yù)算外支出，若發(fā)生預(yù)算外支出，必要先向總公司申報(bào)，經(jīng)總公司分領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理、董事長審批批準(zhǔn)衙方可支出。（七）費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)遵循如下規(guī)定：１、公司一切費(fèi)用發(fā)生后，經(jīng)辦人員需填寫相應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單，闡明費(fèi)用支出內(nèi)容，并將關(guān)于單據(jù)整潔粘貼附后，按照規(guī)定報(bào)銷程序辦理，如果遇到關(guān)于審批人員出差在外，可先口頭請(qǐng)示其批準(zhǔn)，但事后必要辦理補(bǔ)簽手續(xù)。2、各種費(fèi)用開支報(bào)銷單據(jù)必要是符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)規(guī)定票據(jù)，其中，來自各種營利性組織收款票據(jù)必要是正式發(fā)票或國家、地方稅務(wù)機(jī)關(guān)承認(rèn)票據(jù)；來自行政事業(yè)單位收據(jù)必要是蓋有國家行政事業(yè)單位公章真實(shí)收據(jù)；對(duì)社會(huì)關(guān)于部門或團(tuán)隊(duì)支付與公司經(jīng)營關(guān)于特殊性協(xié)調(diào)費(fèi)或贊助，不能獲得發(fā)票，財(cái)務(wù)管理部按關(guān)于規(guī)定作特殊狀況解決。購買物品報(bào)銷單據(jù)必要有購買清單并由經(jīng)辦人、驗(yàn)收人或證明人簽字。3、財(cái)務(wù)人員在審核資金支付憑據(jù)時(shí)，如發(fā)現(xiàn)不符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)會(huì)制度規(guī)定事項(xiàng)或票據(jù)，財(cái)務(wù)管理部有權(quán)回絕辦理，并向經(jīng)辦人進(jìn)行解釋。4、一切費(fèi)用開支必要在實(shí)際發(fā)生之日起10天內(nèi)報(bào)銷，其中差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)間自回公司之日算起，外購辦公用品自借款之日或收到貨品之日算起，業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷時(shí)間從業(yè)務(wù)接待結(jié)束之日算起。如已預(yù)支借款，報(bào)銷時(shí)需先抵沖預(yù)支某些，報(bào)銷金額不夠抵沖借款，差額某些需用鈔票即時(shí)退還公司，如果無特殊因素不退還，財(cái)務(wù)管理部有權(quán)將欠款從欠款人工資中扣回。5、對(duì)員工因工作需要預(yù)支借款支出，財(cái)務(wù)管理部應(yīng)定期進(jìn)行清理，凡未按規(guī)定期限及時(shí)辦理核銷，財(cái)務(wù)管理部有權(quán)從負(fù)責(zé)人工資中扣還，未核銷完借款，原則上不予借支新款項(xiàng)。第七章會(huì)議管理第一節(jié)總經(jīng)理辦公會(huì)議事規(guī)則（一）會(huì)議形式辦公會(huì)普通每月召開兩次，每月初召開一次，每月中旬召開一次，可視總經(jīng)理工作安排予以調(diào)節(jié)，其重要內(nèi)容是依照工作需要組織召開并專項(xiàng)研究、議定經(jīng)營管理中重要事項(xiàng)。（二）參加范疇辦公會(huì)由總經(jīng)理負(fù)責(zé)召集并主持，總經(jīng)理因故不能主持會(huì)議時(shí)可委托公司領(lǐng)導(dǎo)班子其她成員召集和主持。辦公會(huì)與會(huì)人員普通是公司領(lǐng)導(dǎo)和有有關(guān)議題部門重要負(fù)責(zé)人。依照工作需要和保密規(guī)定，辦公會(huì)召集人可恰當(dāng)調(diào)節(jié)辦公會(huì)與會(huì)人員人數(shù)。按照本規(guī)則規(guī)定應(yīng)參加公司辦公會(huì)人員不得無端缺席，確因工作需要不能出席會(huì)議或需半途離會(huì)，須經(jīng)辦公會(huì)主持人批準(zhǔn)。（三）議事范疇辦公會(huì)重要內(nèi)容：1、傳達(dá)學(xué)習(xí)關(guān)于文獻(xiàn)、會(huì)議精神、貫徹董事會(huì)會(huì)議決定；2、研究提交董事會(huì)決定公司年度財(cái)務(wù)預(yù)決算方案、年度資金籌劃、虧損彌補(bǔ)及賺錢分派方案，其他投融資方案；3、研究提交董事會(huì)決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)立、調(diào)節(jié)方案、基本管理制度；4、研究決定公司尋常經(jīng)營管理中重要事項(xiàng)；5、報(bào)告、布置工作，協(xié)調(diào)解決執(zhí)行中關(guān)于問題；6、需要辦公會(huì)研究其他事項(xiàng)。（四）議題程序及決策1、辦公會(huì)議題擬定：辦公會(huì)議題內(nèi)容普通通過如下四種方式提出和擬定：⑴公司重要領(lǐng)導(dǎo)以為需要辦公會(huì)研究事項(xiàng)直接列為議題內(nèi)容；⑵公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理助理就其職能分工以為需提交辦公會(huì)研究事項(xiàng)，報(bào)公司重要領(lǐng)導(dǎo)審定后，列為議題內(nèi)容；⑶公司各部門負(fù)責(zé)人依照部門工作狀況以為需要提交辦公會(huì)研究事項(xiàng)，由部門負(fù)責(zé)人報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審定，再由分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)公司重要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，列為議題內(nèi)容；⑷公司下屬子公司有需要提交辦公會(huì)研究事項(xiàng)，須先經(jīng)其經(jīng)營管理層研究，有明確意見，報(bào)分管