機(jī)械公司管理制度匯編樣本

新疆XXXX工程機(jī)械有限公司管理規(guī)定細(xì)則二0一二年十月十二日目錄公司管理規(guī)定大綱如下： 6第一某些經(jīng)營(yíng)管理辦法 71經(jīng)營(yíng)管理部職責(zé) 72合同管理 72.1合同管理員職責(zé) 72.2合同訂立程序 72.3合同訂立原則 93結(jié)算管理 93.1結(jié)算程序 93.2違規(guī)懲處辦法 94設(shè)備租賃管理規(guī)定 104.1經(jīng)營(yíng)管理部以市場(chǎng)為導(dǎo)向，合理編制設(shè)備租賃價(jià)格 104.2租賃合同執(zhí)行過程管理 104.3租賃記錄 104.4特殊狀況解決 114.5收入擬定 11第二某些財(cái)務(wù)管理制度 121總則 121.1公司會(huì)計(jì)核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則 121.2財(cái)務(wù)管理基本任務(wù)和辦法 121.3財(cái)務(wù)管理運(yùn)營(yíng)規(guī)定 132財(cái)務(wù)管理基本工作 132.1加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化 132.2公司應(yīng)依照審核無誤原始憑證編制記帳憑證 142.3健全會(huì)計(jì)核算 142.4做好會(huì)計(jì)審核工作 142.5會(huì)計(jì)帳簿核對(duì) 142.6建立會(huì)計(jì)檔案 142.7會(huì)計(jì)人員工作交接解決 153財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算 153.1資本金管理 153.2加強(qiáng)應(yīng)付帳款和其她應(yīng)付款管理 153.3公司對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)對(duì)外簽發(fā)管理 163.4鈔票管理 163.5銀行存款管理 163.6應(yīng)收帳款管理 173.7其她應(yīng)收款管理 173.8短期投資管理 173.9長(zhǎng)期投資管理 173.10固定資產(chǎn)管理 173.11無形資產(chǎn)管理 183.12長(zhǎng)期待攤費(fèi)管理 183.13營(yíng)業(yè)收入管理 193.14成本費(fèi)用管理 193.15職工福利保險(xiǎn)管理 203.16加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用總額控制 203.17公司營(yíng)業(yè)利潤(rùn)計(jì)算 214財(cái)務(wù)報(bào)告與財(cái)務(wù)分析 224.1財(cái)務(wù)報(bào)表管理 224.2財(cái)務(wù)分析 224.3財(cái)務(wù)報(bào)告指標(biāo) 235會(huì)計(jì)電算化 235.1會(huì)計(jì)電算化硬體設(shè)備 235.2財(cái)務(wù)軟件 235.3會(huì)計(jì)資料備份管理 235.4公司銀行電子支付系統(tǒng)管理 246稅務(wù)發(fā)票和內(nèi)部票據(jù)管理 246.1加強(qiáng)貨幣資金票據(jù)管理 246.2加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒管理 246.3發(fā)票管理 246.4支票管理 257財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé) 257.1財(cái)務(wù)部職責(zé) 257.2財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人職責(zé) 267.3財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)職責(zé) 267.4成本會(huì)計(jì)職責(zé) 277.5出納崗位責(zé)任制 277.6會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé) 288借款報(bào)銷、差旅費(fèi)、電話費(fèi)開支管理規(guī)定 288.1借款、報(bào)銷規(guī)定 288.2差旅費(fèi)開支規(guī)定 308.3電話費(fèi)開支核銷原則 319對(duì)外資金支付程序 31第三某些人力資源管理辦法 321人力資源部職責(zé) 322人員定崗 323人員招聘 333.1招聘對(duì)象應(yīng)具備條件 333.2招聘程序 334人員錄取 344.1新進(jìn)人員到公司人力資源部報(bào)到，并提供下列資料 344.2人力資源部驗(yàn)收新進(jìn)人員資料，并辦理如下工作 344.3試用期管理辦法 345勞動(dòng)合同 355.1訂立勞動(dòng)合同有關(guān)規(guī)定 355.2訂立勞動(dòng)合同程序 355.3有關(guān)合同書參照辦法 366社會(huì)保險(xiǎn) 367員工考核 368員工考勤 378.1有關(guān)管理部門職責(zé) 378.2考勤詳細(xì)操作 378.3考勤紀(jì)律 399辭退狀況管理 399.1辭退程序 4110辭職管理 4211自動(dòng)離職管理辦法 4212開除狀況管理辦法 4313薪資管理辦法 4313.1員工薪酬分類 4313.2工資執(zhí)行辦法 4313.3薪酬發(fā)放審核原則 4413.4工資發(fā)放糾錯(cuò)辦法 44第四某些設(shè)備管理辦法 441設(shè)備材料管理部職責(zé) 442設(shè)備管理員職責(zé) 453設(shè)備管理基本工作 454材料管理 464.1材料員職責(zé) 464.2材料、配件采購管理 474.3庫存管理 495機(jī)械操作手管理 506設(shè)備工具管理 517設(shè)備維修保養(yǎng)管理 518單機(jī)單車油、材料消耗管理辦法 548.1單機(jī)單車在工程作業(yè)發(fā)生費(fèi)用管理辦法 548.2

實(shí)行單機(jī)核算原則 548.3單機(jī)核算負(fù)責(zé)人職責(zé) 558.4設(shè)備管理部、機(jī)械分公司職責(zé) 558.5經(jīng)營(yíng)管理部記錄職責(zé) 568.6材料員職責(zé) 568.7單機(jī)單車核算內(nèi)容 578.8輪胎核算 579設(shè)備安全生產(chǎn)管理 5710機(jī)械設(shè)備保險(xiǎn)管理規(guī)定 6011片區(qū)設(shè)備管理員職責(zé) 61第五某些行政后勤管理 621綜合辦公室管理職責(zé) 622辦公用品管理 632.1辦公用品分類 632.2管理職能 632.3辦公用品申報(bào)程序 632.4辦公用品采購 632.5辦公用品入庫 632.6辦公用品領(lǐng)用 632.7物品使用 632.8辦公用品報(bào)廢 633公司證照、印章管理規(guī)定 634人武工作管理制度 635信息化管理職責(zé) 636信訪管理制度 637司法工作管理規(guī)定 638施工現(xiàn)場(chǎng)文明宣傳工作 639車場(chǎng)安全管理 639.1車場(chǎng)管理范疇 639.2單位車輛進(jìn)入車場(chǎng)狀況管理 639.3建立、健全警衛(wèi)安全崗位責(zé)任制 639.4責(zé)任懲處 639.5車輛管理規(guī)定 639.6門衛(wèi)崗位責(zé)任制 639.7車場(chǎng)管理規(guī)定 6310小車管理規(guī)定 63第六某些公司保密管理規(guī)定 631全體員工均有保守公司秘密義務(wù) 632公司秘密涉及事項(xiàng) 633其她事項(xiàng) 63第七某些辦公室管理規(guī)定 631辦公室管理宗旨 632員工行為規(guī)范 633語言規(guī)范 634社交活動(dòng) 635員工尋常行為規(guī)范 636辦公現(xiàn)場(chǎng)管理規(guī)范 637愛護(hù)財(cái)產(chǎn) 638懲罰 63公司管理規(guī)定大綱如下：1公司全體員工必要遵守公司管理規(guī)定，遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度和決定。2公司倡導(dǎo)樹立“一盤棋”思想，禁止任何部門、個(gè)人做有損公司利益、形象、名譽(yù)或破壞公司發(fā)展事情。3公司通過發(fā)揮全體員工積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工技術(shù)、管理、經(jīng)營(yíng)水平，不斷完善公司經(jīng)營(yíng)、管理體系，實(shí)行各種形式責(zé)任制，不斷壯大公司實(shí)力和提高經(jīng)濟(jì)效益。4公司倡導(dǎo)全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)和文化知識(shí)，為員工提供學(xué)習(xí)、深造條件和機(jī)會(huì)，努力提高員工整體素質(zhì)和水平，造就一支思想新、作風(fēng)硬、業(yè)務(wù)強(qiáng)、技術(shù)精員工隊(duì)伍。5公司勉勵(lì)員工積極參加公司決策和管理，勉勵(lì)員工發(fā)揮才智，提出合理化建議。6公司實(shí)行“崗薪制”分派制度，為員工提供收入和福利保證，并隨著經(jīng)濟(jì)效益提高逐漸提高員工各方面待遇；公司為員工提供平等競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和晉升機(jī)會(huì)；公司履行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，評(píng)先樹優(yōu)，對(duì)做出貢獻(xiàn)者予以表揚(yáng)、獎(jiǎng)勵(lì)。7公司倡導(dǎo)求真務(wù)實(shí)工作作風(fēng)，提高工作效率；倡導(dǎo)厲行節(jié)約，反對(duì)鋪張揮霍；倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì)，發(fā)揚(yáng)集體合伙和集體創(chuàng)造精神，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)凝聚力和向心力。8員工必要維護(hù)公司紀(jì)律，對(duì)任何違背公司章程和各項(xiàng)規(guī)章制度行為，都要予以追究。第一某些經(jīng)營(yíng)管理辦法1經(jīng)營(yíng)管理部職責(zé)①負(fù)責(zé)執(zhí)行北新路橋公司關(guān)于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各項(xiàng)管理規(guī)定。②負(fù)責(zé)重要文獻(xiàn)、資料管理及籌劃記錄工作。③負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中各類合同管理（工程施工合同、勞務(wù)分包合同、設(shè)備租賃合同、材料維修合同）及合同風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。④負(fù)責(zé)租賃設(shè)備結(jié)算管理和單機(jī)單車油材料成本核算工作。⑤負(fù)責(zé)公司法律事務(wù)工作。⑥負(fù)責(zé)準(zhǔn)時(shí)向關(guān)于部門提供所需報(bào)表。⑦負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)管理、責(zé)任制考核及績(jī)效考核工作。eq\o\ac(○,8)負(fù)責(zé)市場(chǎng)開發(fā)管理工作。eq\o\ac(○,9)完畢暫時(shí)交辦各項(xiàng)工作。2合同管理2.1合同管理員職責(zé)各單位合同管理員在規(guī)定權(quán)限范疇內(nèi)全面負(fù)責(zé)所轄區(qū)域合同管理工作，對(duì)合同擬定、編號(hào)、履約、合同變更和解除、合同糾紛協(xié)商、調(diào)解工作及合同臺(tái)帳登記工作負(fù)責(zé)；經(jīng)營(yíng)管理部是合同歸口管理部門，對(duì)合同審核、匯總、訴訟、歸檔工作負(fù)責(zé)，所有經(jīng)營(yíng)合同必要交財(cái)務(wù)部一份備案。2.2合同訂立程序2.2.1租賃合同訂立程序：工程機(jī)械（汽車）租賃分公司合同管理員草擬合同、分公司經(jīng)理、公司經(jīng)營(yíng)管理部、設(shè)備材料管理部、財(cái)務(wù)部審核→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→公司總經(jīng)理審批批準(zhǔn)→訂立→雙方簽字、蓋章后生效→經(jīng)營(yíng)管理部備案。2.2.2與新疆北新路橋集團(tuán)各單位訂立合同，承租方經(jīng)辦人需持項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人書面或電話授權(quán)委托到新疆XXXX工程機(jī)械有限公司辦理合同訂立手續(xù)，特殊狀況可采用傳真或電子郵件形式進(jìn)行訂立，并在10日內(nèi)完畢合同公章補(bǔ)辦手續(xù)。2.2.3對(duì)外訂立租賃合同，屬于單位租用設(shè)備必要持公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法人委托書、資信證明、押金。屬于私人租用設(shè)備，需持本人身份證，押一種月租賃費(fèi)，作為押金。當(dāng)租賃費(fèi)達(dá)到押金數(shù)額時(shí)必要結(jié)算并付清已發(fā)生費(fèi)用，否則停機(jī)并索賠經(jīng)濟(jì)損失。2.2.4工程施工合同訂立程序：機(jī)械施工分公司合同管理員草擬合同→、分公司經(jīng)理、公司經(jīng)營(yíng)管理部、設(shè)備材料管理部、財(cái)務(wù)部審核→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→公司總經(jīng)理審批批準(zhǔn)→訂立→雙方簽字、蓋章后生效→經(jīng)營(yíng)管理部備案。2.2.5材料采購、維修合同訂立程序：設(shè)備材料管理部草擬采購、維修合同→分公司經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)管理部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→公司總經(jīng)理審批批準(zhǔn)→訂立→雙方簽字、蓋章后生效。2.2.6其他合同訂立程序：經(jīng)辦人草擬合同→經(jīng)營(yíng)管理部、財(cái)務(wù)部審核→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→公司總經(jīng)理審批批準(zhǔn)→訂立→雙方簽字、蓋章后生效。2.2.7各單位合同管理員編制《合同臺(tái)帳》、《合同履約臺(tái)帳》。2.3合同訂立原則各類合同訂立權(quán)限須按《新疆北新路橋建設(shè)股份有限公司經(jīng)濟(jì)合同管理實(shí)行細(xì)則》執(zhí)行。對(duì)外訂立合同本著誰分管、誰負(fù)責(zé)收款原則。對(duì)違背上述規(guī)定，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失，對(duì)合同管理員及有關(guān)負(fù)責(zé)人罰款50-200元。3結(jié)算管理3.1結(jié)算程序3.1.1工程機(jī)械、汽車租賃結(jié)算程序：租賃分公司機(jī)械操作手《機(jī)械作業(yè)證明單》→派駐工地設(shè)備管理員或指定單機(jī)機(jī)手（未派駐設(shè)備管理員）→經(jīng)營(yíng)管理部記錄員對(duì)照合同審核→返回設(shè)備管理員→與承租方辦理結(jié)算單或有效財(cái)務(wù)往來手續(xù)→經(jīng)營(yíng)管理部記錄員匯總整頓、履行簽字手續(xù)→財(cái)務(wù)部掛帳→辦理資金支付。3.1.2施工產(chǎn)值結(jié)算程序：機(jī)械施工分公司記錄按施工合同商定結(jié)算方式與業(yè)主辦理階段結(jié)算→經(jīng)營(yíng)管理部記錄員匯總整頓、履行簽字手續(xù)→財(cái)務(wù)部掛帳→辦理資金支付。3.1.3各單位記錄員在每月21日前將辦理完畢結(jié)算單或有效財(cái)務(wù)往來手續(xù)，以電話、傳真等方式上報(bào)公司經(jīng)營(yíng)管理部，經(jīng)營(yíng)管理部記錄員在每月23日前匯總整頓。3.1.4各單位記錄員按月編制《產(chǎn)值臺(tái)帳》。3.2違規(guī)懲處辦法3.2.1在辦理結(jié)算過程中，未經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得向?qū)Ψ阶鞒鲎尷兄Z。3.2.2在結(jié)算資料傳遞中，因信息傳遞不精確，導(dǎo)致數(shù)據(jù)有誤或延誤結(jié)算并導(dǎo)致?lián)p失，對(duì)負(fù)責(zé)人進(jìn)行相應(yīng)懲罰。4設(shè)備租賃管理規(guī)定4.1經(jīng)營(yíng)管理部以市場(chǎng)為導(dǎo)向，合理編制設(shè)備租賃價(jià)格設(shè)備材料管理部按租賃合同規(guī)定，提前做好機(jī)械設(shè)備保養(yǎng)等準(zhǔn)備工作，按規(guī)定期間將設(shè)備提供應(yīng)租用方。4.2租賃合同執(zhí)行過程管理4.2.1租賃合同執(zhí)行由租賃分公司合同管理員依照設(shè)備、人員進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)時(shí)間，按合同商定支付方式憑《機(jī)械作業(yè)證明單》與承租方辦理租賃費(fèi)結(jié)算支付手續(xù)。派駐施工現(xiàn)場(chǎng)設(shè)備管理員或設(shè)備操作手及時(shí)與單位分管領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)營(yíng)管理部溝通，共同完畢租賃費(fèi)結(jié)算支付工作。機(jī)械分公司合同管理員要及時(shí)編制租賃合同履約臺(tái)帳，內(nèi)容涉及：合同編號(hào)、承租方、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、設(shè)備名稱、機(jī)械操作手、設(shè)備進(jìn)場(chǎng)時(shí)間、地點(diǎn)、已支付租賃費(fèi)金額、欠租賃費(fèi)金額等。經(jīng)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)合同履約過程監(jiān)管工作。4.3租賃記錄4.3.1設(shè)備材料管理部負(fù)責(zé)設(shè)備租用期間設(shè)備完好率，收集設(shè)備維修資料，并記錄設(shè)備租用及返回時(shí)完好狀態(tài)。4.3.2機(jī)械操作手每天填寫現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)記錄，內(nèi)容涉及：設(shè)備名稱、設(shè)備編號(hào)、設(shè)備進(jìn)、出場(chǎng)時(shí)間、工作內(nèi)容、工作時(shí)間、工作數(shù)量、設(shè)備完好限度、當(dāng)班機(jī)手簽字及租用方現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人簽字。4.3.3租賃分公司記錄員收集機(jī)手《機(jī)械作業(yè)證明單》，并記錄：設(shè)備名稱、規(guī)格型號(hào)、設(shè)備編號(hào)、數(shù)量；設(shè)備租賃起止時(shí)間、本次租賃費(fèi)用。每月20日前向經(jīng)營(yíng)管理部上報(bào)《機(jī)械設(shè)備動(dòng)態(tài)表》。4.3.4以上記錄由經(jīng)營(yíng)管理部進(jìn)行定期不定期檢查與督促，對(duì)不準(zhǔn)時(shí)填寫或填寫不規(guī)范,發(fā)現(xiàn)一次對(duì)機(jī)械操作手、設(shè)備管理員分別罰款100元，分管領(lǐng)導(dǎo)罰款50元。4.4特殊狀況解決在結(jié)算過程中遇到租賃費(fèi)拖欠或與合同商定內(nèi)容不相符狀況，由租賃分公司、經(jīng)營(yíng)管理部、設(shè)備材料部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人會(huì)同公司總經(jīng)理上會(huì)討論解決，并形成會(huì)議記錄，作為結(jié)算證明。4.5收入擬定4.5.1設(shè)備租賃收入：由機(jī)械租賃分公司派駐工地設(shè)備管理員按合同規(guī)定憑機(jī)械操作手《機(jī)械作業(yè)證明單》（租用方簽字承認(rèn)）與承租方及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù)。并將結(jié)算資料在每月23日前上報(bào)公司經(jīng)營(yíng)管理部進(jìn)行匯總，由經(jīng)營(yíng)管理部記錄員填制《新疆XXXX工程機(jī)械有限公司結(jié)算單》一式三份，由承租方負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人、經(jīng)營(yíng)管理部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、設(shè)備管理員或操作手、單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后交財(cái)務(wù)部一份掛賬確認(rèn)當(dāng)月收入，一份交承租方，一份經(jīng)營(yíng)管理部留存。掛賬后租賃收入由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)及時(shí)與承租單位辦理對(duì)賬業(yè)務(wù)。4.5.2施工產(chǎn)值收入：由機(jī)械施工分公司負(fù)責(zé)收集各施工項(xiàng)目部經(jīng)業(yè)主簽字承認(rèn)確認(rèn)計(jì)價(jià)表，在每月23日上報(bào)給公司經(jīng)營(yíng)管理部，由經(jīng)營(yíng)管理部記錄員填報(bào)《新疆XXXX工程機(jī)械有限公司結(jié)算單》一式二份，經(jīng)施工分公司經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)管理部、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)部一份掛賬確認(rèn)當(dāng)月收入，一份經(jīng)營(yíng)管理部留存。掛賬后租賃收入由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)及時(shí)與業(yè)主單位辦理對(duì)賬業(yè)務(wù)。4.5.3公司經(jīng)營(yíng)管理部編制各單位收入臺(tái)帳。并依照收入臺(tái)帳與人力資源部勞資員核對(duì)機(jī)手工作臺(tái)班。第二某些財(cái)務(wù)管理制度1總則1.1公司會(huì)計(jì)核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則1.2財(cái)務(wù)管理基本任務(wù)和辦法1.2.1籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)營(yíng)，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。1.2.2做好財(cái)務(wù)管理基本工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支籌劃、控制、核算、分析和考核工作。1.2.3加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算管理，以提高會(huì)計(jì)資訊及時(shí)性和精確性。1.2.4監(jiān)督公司財(cái)產(chǎn)購建、保管和使用，配合綜合辦公室、設(shè)備材料管理部定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。1.2.5按期編制各類會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)闡明書，做好分析、考核工作。1.2.6財(cái)務(wù)管理是公司經(jīng)營(yíng)管理一種重要方面，公司財(cái)務(wù)部對(duì)財(cái)務(wù)管理工作負(fù)有組織、實(shí)行、檢查責(zé)任，財(cái)會(huì)人員要認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，堅(jiān)決按財(cái)務(wù)制度辦事，并嚴(yán)守公司秘密。1.3財(cái)務(wù)管理運(yùn)營(yíng)規(guī)定1.3.1嚴(yán)格遵守國(guó)家稅收法律政策，對(duì)的核算并按月準(zhǔn)時(shí)納稅和報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表做到手續(xù)完備。為公司減少不必要經(jīng)濟(jì)損失。1.3.2監(jiān)督資金使用和運(yùn)轉(zhuǎn)，并定期向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送資金增減狀況和資金周轉(zhuǎn)狀況。對(duì)不合理、不合規(guī)狀況提出改正建議。1.3.3對(duì)銀行投標(biāo)保函、履約保函、動(dòng)員預(yù)付款保函以及信貸證明，財(cái)務(wù)部要逐筆登記臺(tái)臺(tái)賬，登記清晰金額、有效期限、存在保證金帳戶、金額、經(jīng)辦人等內(nèi)容，及時(shí)跟蹤催收到期保函或信貸證明并退還銀行，及時(shí)解付保證金存款并轉(zhuǎn)放正常銀行帳戶。以提高資金周轉(zhuǎn)運(yùn)用率。1.3.4公司員工不得以個(gè)人名義對(duì)外擔(dān)保、訂立合同、出具欠據(jù)、欠條，否則浮現(xiàn)問題，一切責(zé)任由當(dāng)事人自己承擔(dān)。1.3.5督促并參加各獨(dú)立核算單位核算員、材料員、設(shè)備管理員，定期、不定期實(shí)行實(shí)地盤查，以杜絕公司資產(chǎn)流失。1.3.6定期核算應(yīng)收帳款并及時(shí)清收，對(duì)始終未還款單位規(guī)定債務(wù)方訂立對(duì)帳確認(rèn)單。做到定期下發(fā)催款告知函。保證法律時(shí)效性。并做好登記。1.3.7對(duì)不按制度規(guī)定執(zhí)行，財(cái)務(wù)人員回絕辦理并上報(bào)解決。2財(cái)務(wù)管理基本工作2.1加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化原始憑證是公司發(fā)生每項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不可缺少書面證明，是會(huì)計(jì)記錄重要根據(jù)。2.2公司應(yīng)依照審核無誤原始憑證編制記帳憑證記帳憑證內(nèi)容必要具備：填制憑證日期、憑證編號(hào)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會(huì)計(jì)科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會(huì)計(jì)主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章。2.3健全會(huì)計(jì)核算按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)需要設(shè)立會(huì)計(jì)帳簿。會(huì)計(jì)核算應(yīng)以實(shí)際發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為根據(jù)，按照規(guī)定會(huì)計(jì)解決辦法進(jìn)行，保證會(huì)計(jì)指標(biāo)口徑一致，互相可比和會(huì)計(jì)解決辦法先后相一致。2.4做好會(huì)計(jì)審核工作經(jīng)辦財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料精確性。編制會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表時(shí)應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項(xiàng)應(yīng)由總經(jīng)理復(fù)核。2.5會(huì)計(jì)帳簿核對(duì)會(huì)計(jì)人員依照不同帳務(wù)內(nèi)容采用定期對(duì)會(huì)計(jì)帳簿記錄關(guān)于數(shù)位與庫存實(shí)物、貨幣資金、有價(jià)證券、往來單位或個(gè)人等進(jìn)行互相核對(duì)，保證帳證相符、帳實(shí)相符、帳表相符。2.6建立會(huì)計(jì)檔案建立會(huì)計(jì)檔案，涉及對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其她會(huì)計(jì)資料都應(yīng)建立檔案，妥善保管。按《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》規(guī)定進(jìn)行保管和銷毀。2.7會(huì)計(jì)人員工作交接解決會(huì)計(jì)人員因工作變動(dòng)或離職，必要將本人所經(jīng)管會(huì)計(jì)工作所有移送給接替人員。會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù)，必要有監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)交，交接人員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清單上簽字后，移送人員方可調(diào)離或離職。3財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算3.1資本金管理資本金是公司經(jīng)營(yíng)核心資本，必要加強(qiáng)資本金管理。公司籌集資本金必要聘請(qǐng)中華人民共和國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師驗(yàn)資，依照驗(yàn)資報(bào)告向投資者開具出資證明，并據(jù)此入帳。3.1.1經(jīng)公司董事會(huì)建議，股東會(huì)批準(zhǔn)，可以按章程規(guī)定增長(zhǎng)資本。財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)調(diào)節(jié)實(shí)收資本。3.1.2公司股東之間可互相轉(zhuǎn)讓其所有或某些出資，股東應(yīng)按公司章程規(guī)定，向股東以外人轉(zhuǎn)讓出資和購買其她股東轉(zhuǎn)讓出資。財(cái)務(wù)部門應(yīng)據(jù)實(shí)調(diào)節(jié)。3.1.3公司以負(fù)債形式籌集資金，須努力減少籌資成本，同步應(yīng)按月計(jì)提利息支出，并計(jì)入成本。3.2加強(qiáng)應(yīng)付帳款和其她應(yīng)付款管理加強(qiáng)應(yīng)付帳款和其她應(yīng)付款管理，及時(shí)核對(duì)余額，保證負(fù)債真實(shí)性和精確性。凡一年以上應(yīng)付而未付款項(xiàng)應(yīng)查找因素，對(duì)的確無法付出應(yīng)付款項(xiàng)報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后解決。3.3公司對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)對(duì)外簽發(fā)管理公司對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)，按公司規(guī)定審批程式報(bào)批后，由財(cái)務(wù)部登記后才干正式對(duì)外簽發(fā)，財(cái)務(wù)部據(jù)此納入公司或有負(fù)債管理，在擔(dān)保期滿后及時(shí)督促關(guān)于業(yè)務(wù)部門撤銷擔(dān)保。3.4鈔票管理嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行頒布《鈔票管理暫行條例》，依照我司實(shí)際需要，核定鈔票庫存限額元，超過限額某些要及時(shí)送存銀行。禁止白條抵庫和任意挪用鈔票，出納人員必要每日結(jié)出鈔票日記帳帳面余額，并與庫存鈔票相核對(duì)，發(fā)現(xiàn)不符要及時(shí)查明因素。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)庫存鈔票進(jìn)行定期或不定期檢查，以保證鈔票安全和完整。公司一切鈔票收付都必要有合法原始憑證。3.5銀行存款管理加強(qiáng)對(duì)銀行帳戶及其她帳戶保密工作，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄，銀行帳戶印鑒實(shí)行分管、不得由一人統(tǒng)一保管使用。出納人員要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)將銀行帳戶出借給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算或套取鈔票。在每月末要做好與銀行對(duì)帳工作，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)進(jìn)行分析，查找因素，并報(bào)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。3.6應(yīng)收帳款管理相應(yīng)收帳款，每季末做一次帳齡和清收狀況分析，并報(bào)關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)和分管業(yè)務(wù)部門，督促業(yè)務(wù)部門積極催收，避免形成壞帳。3.7其她應(yīng)收款管理應(yīng)先由借款人依照公司規(guī)定審批程序辦理手續(xù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可付款。財(cái)務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格控制、及時(shí)核對(duì)、及時(shí)督促清理，杜絕長(zhǎng)期免費(fèi)占用公司資金。3.8短期投資管理短期投資是指一年內(nèi)可以并準(zhǔn)備變現(xiàn)投資，短期投資必要在公司授權(quán)范疇內(nèi)進(jìn)行，按現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定記帳、核算收入成本和損益。3.9長(zhǎng)期投資管理長(zhǎng)期投資是指不準(zhǔn)備在一年內(nèi)變現(xiàn)投資，分為股權(quán)投資和債權(quán)投資。公司進(jìn)行長(zhǎng)期投資應(yīng)認(rèn)真做好可行性分析和認(rèn)證，按公司審批允許權(quán)規(guī)定批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部辦理入帳手續(xù)。3.10固定資產(chǎn)管理3.10.1有下列狀況之一資產(chǎn)應(yīng)納入固定資產(chǎn)進(jìn)行核算：①有效期限在一年以上房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)送工具和其她與經(jīng)營(yíng)關(guān)于設(shè)備器具、工具等；②不屬於經(jīng)營(yíng)重要設(shè)備物品，單位價(jià)值在元以上，并且有效期限超過2年。3.10.2固定資產(chǎn)要做到有帳、有卡，帳實(shí)相符。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)價(jià)值核算與管理，設(shè)備材料管理部負(fù)責(zé)實(shí)物記錄、保管和卡片登記工作，財(cái)務(wù)部應(yīng)建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳。3.10.3固定資產(chǎn)購買和調(diào)入均按實(shí)際成本入帳，固定資產(chǎn)折舊采用直線法分類計(jì)提，殘值率為3%，分類折舊年限為：①房屋建筑物10-40年②工程機(jī)械設(shè)備、交通運(yùn)送設(shè)備8年③電子設(shè)備5年④其她5—3.10.4已經(jīng)提足折舊、繼續(xù)使用固定資產(chǎn)不再提取折舊，提前報(bào)廢固定資產(chǎn)，不再補(bǔ)提折舊。當(dāng)月增長(zhǎng)固定資產(chǎn)，當(dāng)月不提折舊，當(dāng)月減少固定資產(chǎn)，當(dāng)月照提折舊。3.10.5對(duì)固定資產(chǎn)和其她資產(chǎn)要進(jìn)行定期盤點(diǎn)，每年末由設(shè)備材料管理部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)一次，盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)短缺或盈余，應(yīng)及時(shí)查明因素，并編制盤盈盤虧表，報(bào)財(cái)務(wù)部審核后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行帳務(wù)解決。3.11無形資產(chǎn)管理無形資產(chǎn)指被公司長(zhǎng)期使用而沒有實(shí)物形態(tài)資產(chǎn)，涉及：專利權(quán)、土地使用權(quán)、商譽(yù)等。無形資產(chǎn)按實(shí)際成本入帳，無形資產(chǎn)計(jì)價(jià)入賬后應(yīng)從開始受益之日起，在有效有效期限內(nèi)，平均攤?cè)牍芾碣M(fèi)用，轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)獲得收入，計(jì)入其她業(yè)務(wù)收入。3.12長(zhǎng)期待攤費(fèi)管理長(zhǎng)期待攤費(fèi)用指公司已發(fā)生但應(yīng)由本期和后來各前承擔(dān)攤銷期限在一年以上（不含一年）各項(xiàng)費(fèi)用，涉及固定資產(chǎn)大修理支出，租入固定資產(chǎn)改良支出等。在費(fèi)用項(xiàng)目受益期限內(nèi)，分期平均攤銷。除購建固定資產(chǎn)以外，所有籌建期間發(fā)生費(fèi)用，先在長(zhǎng)期待攤費(fèi)用中歸集，待公司開始生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)當(dāng)月起一次計(jì)入開始生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)當(dāng)月?lián)p益。如果長(zhǎng)期待攤費(fèi)用項(xiàng)目不能使后來會(huì)計(jì)期間受益，應(yīng)當(dāng)將尚未攤銷該項(xiàng)目攤余價(jià)值所有轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。3.13營(yíng)業(yè)收入管理營(yíng)業(yè)收入要嚴(yán)格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)，并認(rèn)真核算、對(duì)的反映，以保證公司損益真實(shí)性。公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生與業(yè)務(wù)關(guān)于支出，按規(guī)定計(jì)入成本費(fèi)用。3.14成本費(fèi)用管理成本費(fèi)用是管理公司經(jīng)濟(jì)效益重要內(nèi)容?？刂坪贸杀举M(fèi)用，對(duì)堵塞管理漏洞、提高公司經(jīng)濟(jì)效益具備重要作用。成本費(fèi)用開支范疇涉及：利息支出、管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)成本支出、資產(chǎn)減值損失等。①利息支出：指支付以負(fù)債形式籌集資金成本支出。②管理費(fèi)用涉及：職工工資、職工福利費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)、職工教誨經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、住房公積金、保險(xiǎn)費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、修理費(fèi)、管理費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、招待費(fèi)、差旅費(fèi)、車輛使用費(fèi)、報(bào)刊費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、辦公費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、董事會(huì)費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)、等其她費(fèi)用。③固定資產(chǎn)折舊費(fèi)：指公司依照固定資產(chǎn)原值和國(guó)家規(guī)定固定資產(chǎn)分類折舊率計(jì)算攤銷費(fèi)用。④攤銷費(fèi)：指長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷費(fèi)用，在費(fèi)用項(xiàng)目受益期限內(nèi)，分期平均攤銷。⑤資產(chǎn)減值損失：是指公司在資產(chǎn)負(fù)債表日，通過對(duì)資產(chǎn)測(cè)試，判斷資產(chǎn)可收回金額低于其賬面價(jià)值而計(jì)提資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備所確認(rèn)相應(yīng)損失。公司所有資產(chǎn)在發(fā)生減值時(shí)，原則上都應(yīng)當(dāng)對(duì)所發(fā)生減值損失及時(shí)加以確認(rèn)和計(jì)量，因而，資產(chǎn)減值涉及所有資產(chǎn)減值。但是由于資產(chǎn)性質(zhì)不同，所合用品體準(zhǔn)則也不盡相似。例如存貨、消耗性生物資產(chǎn)分別合用《公司會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第1號(hào)－－存貨》《公司會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第5號(hào)－－生物性資產(chǎn)》，建造合同形成資產(chǎn)合用于《公司會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－－建造合同》、投資性房地產(chǎn)合用《公司會(huì)計(jì)準(zhǔn)則3號(hào)－－投資性房地產(chǎn)》等。3.15職工福利保險(xiǎn)管理職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)，職工教誨經(jīng)費(fèi)按當(dāng)年實(shí)際發(fā)生金額計(jì)提。職工社會(huì)保險(xiǎn)金、住房公積金經(jīng)批準(zhǔn)后，由公司按職工工資總額一定比例逐月交納。3.16加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用總額控制嚴(yán)格制定各項(xiàng)費(fèi)用開支原則和審批允許權(quán)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真審核關(guān)于支出憑證，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字或?qū)徟掷m(xù)不全，不予報(bào)銷，對(duì)違背關(guān)于制度規(guī)定行為應(yīng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映。公司各項(xiàng)成本費(fèi)用由財(cái)務(wù)部管理和核算，費(fèi)用支出管理實(shí)行預(yù)算控制，財(cái)務(wù)部要定期進(jìn)行成本費(fèi)用檢查、分析、制定減少成本辦法。3.17公司營(yíng)業(yè)利潤(rùn)計(jì)算3.17.1公司營(yíng)業(yè)利潤(rùn)＝營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)稅金及附加-營(yíng)業(yè)成本-管理費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用-資產(chǎn)減值損失+投資收益利潤(rùn)總額＝營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外支出①投資收益涉及對(duì)外投資分得利潤(rùn)、股利等。②營(yíng)業(yè)外收入是指與公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)無直接關(guān)系各項(xiàng)收入，詳細(xì)涉及：固定資產(chǎn)盤盈、解決固定資產(chǎn)凈收益、教誨費(fèi)附加返還款、罰沒收入、罰款收入，的確無法支付而按規(guī)定程式經(jīng)批準(zhǔn)應(yīng)付款項(xiàng)等。③營(yíng)業(yè)外支出是指與公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)無直接關(guān)系各項(xiàng)支出，詳細(xì)涉及：固定資產(chǎn)盤虧和毀損報(bào)廢凈損失、非常損失、公益救濟(jì)性捐贈(zèng)、補(bǔ)償金、違約金等。3.17.2公司利潤(rùn)總額按國(guó)家關(guān)于規(guī)定作相應(yīng)調(diào)節(jié)后，依法繳納所得稅，繳納所得稅后利潤(rùn)，按如下順序分派：①彌補(bǔ)公司此前年度虧損；②按照稅后利潤(rùn)（扣除彌補(bǔ)公司此前年度虧損）10％提取法定盈余公積金，盈余公積金已達(dá)注冊(cè)資本50％時(shí)不再提取。③向投資者分派利潤(rùn)，依照股東會(huì)決策，向投資者分派利潤(rùn)。4財(cái)務(wù)報(bào)告與財(cái)務(wù)分析4.1財(cái)務(wù)報(bào)表管理財(cái)務(wù)報(bào)表分月報(bào)和年報(bào)，財(cái)務(wù)報(bào)表涉及科目余額表、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、鈔票流量表、單機(jī)單車成本表、工程成本表、管理費(fèi)用明細(xì)表、債權(quán)債務(wù)明細(xì)表、營(yíng)業(yè)外收支明細(xì)表，及滿足公司內(nèi)部規(guī)定其她報(bào)表。財(cái)務(wù)月報(bào)表應(yīng)于當(dāng)月26日上報(bào)，年度財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)于次年元月5日前完畢，年度終了4個(gè)月內(nèi)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)。4.1.1年末還應(yīng)報(bào)送財(cái)務(wù)狀況闡明書，財(cái)務(wù)狀況闡明書重要內(nèi)容①生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，完畢和上交利費(fèi)狀況，資金增減及周轉(zhuǎn)狀況，執(zhí)行財(cái)稅政策詳細(xì)闡明、重要財(cái)務(wù)指標(biāo)分析、關(guān)聯(lián)方交易狀況、其她需闡明狀況等。②財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)辦法變動(dòng)狀況及因素，對(duì)本期或下期財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)有重大影響事項(xiàng)；資產(chǎn)負(fù)債表制表日至報(bào)出期之間發(fā)生對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況有重大影響事項(xiàng)；以及為對(duì)的理解財(cái)務(wù)報(bào)表需要闡明其她事項(xiàng)。4.2財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析是公司財(cái)務(wù)管理重要構(gòu)成某些，財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)狀況和經(jīng)營(yíng)成果進(jìn)行總結(jié)、評(píng)價(jià)和考核，通過財(cái)務(wù)分析增進(jìn)增收節(jié)支，充分發(fā)揮資金效能，通過對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)不同方案和經(jīng)濟(jì)效益比較，為領(lǐng)導(dǎo)或關(guān)于部門決策提供根據(jù)。4.3財(cái)務(wù)報(bào)告指標(biāo)總結(jié)和評(píng)價(jià)我司財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果財(cái)務(wù)報(bào)告指標(biāo)涉及：①經(jīng)營(yíng)狀況指標(biāo)：流動(dòng)比率、負(fù)債比率、所有者權(quán)益比率；②經(jīng)營(yíng)成果指標(biāo)：利潤(rùn)率、資本利潤(rùn)率、成本費(fèi)用利潤(rùn)率。5會(huì)計(jì)電算化5.1會(huì)計(jì)電算化硬體設(shè)備會(huì)計(jì)電算化硬體設(shè)備是指專用于會(huì)計(jì)電算化微機(jī)及其配套設(shè)備，會(huì)計(jì)電算化硬體設(shè)備由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理和使用，非會(huì)計(jì)電算化工作人員普通狀況下不得使用，特殊狀況確需使用時(shí)，應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，在不影響會(huì)計(jì)電算化正常工作狀況下進(jìn)行。5.2財(cái)務(wù)軟件財(cái)務(wù)軟件是用于完畢會(huì)計(jì)核算、解決會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)軟件。操作人員在實(shí)際工作中發(fā)現(xiàn)軟件設(shè)計(jì)功能未能正常實(shí)現(xiàn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)與軟件供應(yīng)商聯(lián)系，進(jìn)行修改、調(diào)試，完畢調(diào)試后，應(yīng)及時(shí)檢查、核對(duì)，以保證相應(yīng)帳務(wù)資料和功能模塊對(duì)的性。5.3會(huì)計(jì)資料備份管理每月10日前對(duì)上個(gè)月會(huì)計(jì)資料進(jìn)行備份。操作人員運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件必要是通過系統(tǒng)功能表選項(xiàng)進(jìn)入系統(tǒng)操作，應(yīng)依照工作需要設(shè)立操作允許權(quán)和密碼。操作人員對(duì)使用硬件設(shè)備安全負(fù)責(zé)。下班時(shí)，應(yīng)關(guān)閉設(shè)備電源。設(shè)備啟動(dòng)和關(guān)閉應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)范程式進(jìn)行。5.4公司銀行電子支付系統(tǒng)管理嚴(yán)格按照公司銀行電子支付程式和允許權(quán)規(guī)定執(zhí)行。電子支付密碼器、智慧IC卡、帳戶密碼和操作人員密碼是使用公司銀行系統(tǒng)核心要素，應(yīng)妥善保管，主管卡和操作員卡應(yīng)按照分管并用原則，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人和操作員分別設(shè)制密碼，不得一人統(tǒng)管使用。6稅務(wù)發(fā)票和內(nèi)部票據(jù)管理6.1加強(qiáng)貨幣資金票據(jù)管理明確各種票據(jù)購買、印制、保管、領(lǐng)用、注銷，并設(shè)登記簿進(jìn)行登記，防止空白票據(jù)遺失和盜用，應(yīng)保證各種票據(jù)完整無缺。6.2加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒管理銀行預(yù)留印鑒章（財(cái)務(wù)專用章和個(gè)人名章）應(yīng)由會(huì)計(jì)保管。禁止一人同步保管印章和票據(jù)，6.3發(fā)票管理①發(fā)票由會(huì)計(jì)領(lǐng)購、保管、整頓、繳銷；設(shè)登記簿進(jìn)行登記；②發(fā)票要序時(shí)、序號(hào)開具，不得虛開、代開、跳號(hào)、開大頭小尾發(fā)票③發(fā)票作廢時(shí)必要一式三聯(lián)加蓋“作廢”戳記章；④發(fā)票開據(jù)原則上應(yīng)在結(jié)賬同步開據(jù)并由經(jīng)辦人簽字，公司經(jīng)營(yíng)部門人員外出結(jié)款需提供發(fā)票，由公司經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可辦理開票手續(xù)，并于15日內(nèi)完畢款項(xiàng)結(jié)算工作。6.4支票管理6.4.1建立支票領(lǐng)用登記簿，凡領(lǐng)用支票必要履行手續(xù)，出納員登記、經(jīng)辦人簽字。6.4.2領(lǐng)用空白支票，需先填寫領(lǐng)用申請(qǐng)單，領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可領(lǐng)取支票。支票結(jié)算完畢后，由經(jīng)辦人將票頭和經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后發(fā)票交出納注銷支票，未經(jīng)出納注銷支票由領(lǐng)用人負(fù)責(zé)。

6.4.3簽發(fā)空白支票必要填寫日期和用途。作廢支票必要加蓋作廢章，妥善保管。

6.4.4接受業(yè)務(wù)單位轉(zhuǎn)賬及鈔票支票，出納人員應(yīng)及時(shí)辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不得由她人代辦。7財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)7.1財(cái)務(wù)部職責(zé)①負(fù)責(zé)建立完善公司財(cái)務(wù)管控體系，規(guī)范公司經(jīng)營(yíng)管理；②負(fù)責(zé)公司尋常財(cái)務(wù)核算，參加公司經(jīng)營(yíng)管理。③負(fù)責(zé)編制公司資金預(yù)算，依照公司資金運(yùn)作狀況，合理調(diào)配資金，保證公司資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。④收集公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)狀況、資金動(dòng)態(tài)、營(yíng)業(yè)收入和費(fèi)用開支資料并進(jìn)行分析、提出建議，定期向總經(jīng)理報(bào)告。⑤負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)登記、核對(duì)、價(jià)值管理工作，保持帳、卡、物一致。⑥嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。⑦參加公司及各部門對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同訂立工作。⑧負(fù)責(zé)公司稅務(wù)謀劃工作，并依法納稅。7.2財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人職責(zé)①負(fù)責(zé)組織編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支籌劃、信貸籌劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟融資渠道，有效地使用資金；②進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、籌劃、控制、核算、分析和考核，督促有關(guān)部門減少消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益；③負(fù)責(zé)組織建立、健全公司財(cái)務(wù)管理制度，強(qiáng)化成本管理，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析；④協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、業(yè)務(wù)管理、投資等問題作出決策；⑤參加新產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)改造、科研、商務(wù)（勞務(wù)）價(jià)格和工資獎(jiǎng)金方案制定；⑥參加重大經(jīng)濟(jì)合同和經(jīng)濟(jì)合同研究、審查；7.3財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)職責(zé)①嚴(yán)格、全面履行《會(huì)計(jì)法》、《公司會(huì)計(jì)制度》等各項(xiàng)財(cái)政法規(guī)及公司財(cái)務(wù)管理制度，充分發(fā)揮核算和監(jiān)督職能。②負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)籌劃和資金籌劃。③負(fù)責(zé)尋常會(huì)計(jì)核算與管理工作，對(duì)成本、費(fèi)用等方面重點(diǎn)把關(guān)。④嚴(yán)格審核編制會(huì)計(jì)憑證。⑤及時(shí)、真實(shí)、精確編制并上報(bào)當(dāng)月會(huì)計(jì)報(bào)表。⑥及時(shí)清理帳戶，積極催收各項(xiàng)應(yīng)收款。⑦負(fù)責(zé)對(duì)資金使用、管理、控制。7.4成本會(huì)計(jì)職責(zé)①嚴(yán)格、全面履行《會(huì)計(jì)法》、《公司會(huì)計(jì)制度》等各項(xiàng)財(cái)政法規(guī)及公司財(cái)務(wù)管理制度。②及時(shí)編制關(guān)于報(bào)表及單機(jī)單車成本報(bào)表，做到內(nèi)容真實(shí)、完整，數(shù)據(jù)精確，并保證帳表相符。③負(fù)責(zé)做好成本核算各項(xiàng)基本工作，對(duì)的劃分各種費(fèi)用支出界限。④對(duì)的核算成本費(fèi)用，加強(qiáng)公司成本控制，找出改進(jìn)工作辦法，及時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供成本信息。⑤協(xié)助、配合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)做好核算和監(jiān)督工作。7.5出納崗位責(zé)任制①負(fù)責(zé)鈔票、銀行存款、結(jié)算中心工作，登記鈔票、銀行賬，并于每月底記完賬后編制當(dāng)月“銀行存款調(diào)節(jié)表”②出納要隨時(shí)掌握銀行余額，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映，保證資金支付。③支付款項(xiàng)時(shí)必要復(fù)核票據(jù)數(shù)額精確性和手續(xù)與否完備，對(duì)不符合規(guī)定票據(jù)回絕辦理。④管理好空白支票及有價(jià)票據(jù)，負(fù)責(zé)票據(jù)領(lǐng)購、保管、整理、繳銷。⑤辦理稅務(wù)和銀行關(guān)于事宜。⑥完畢領(lǐng)導(dǎo)交辦暫時(shí)工作。7.6會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)①嚴(yán)格遵守國(guó)家關(guān)于財(cái)務(wù)工作法律、法規(guī)和各項(xiàng)制度，認(rèn)真學(xué)習(xí)并嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》。②負(fù)責(zé)各種業(yè)務(wù)核算及賬務(wù)解決。審核原始憑證，填制記賬憑證。登記總賬、明細(xì)分類賬，做到賬證相符、賬賬相符、賬表相符。會(huì)計(jì)賬薄要按月結(jié)賬。③準(zhǔn)時(shí)編制會(huì)計(jì)報(bào)表，按規(guī)定規(guī)定提供關(guān)于數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供根據(jù)。④定期與出納及有關(guān)人員核對(duì)關(guān)于賬目，協(xié)助、督促經(jīng)營(yíng)部門按照《應(yīng)收賬款明細(xì)表》內(nèi)容對(duì)各類應(yīng)收款項(xiàng)予以核查、催收。⑤按月計(jì)提各項(xiàng)稅金，保證稅金及時(shí)足額繳納。辦理稅務(wù)有關(guān)事宜，提供稅務(wù)部門所需各類納稅資料。⑥做好年度財(cái)務(wù)預(yù)決算編制、匯總和上報(bào)工作。⑦對(duì)指定保管印章應(yīng)加強(qiáng)管理，不得作為她用。⑧負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案整頓、歸檔及安全工作。⑨配合好各部門工作，完畢領(lǐng)導(dǎo)布置暫時(shí)工作。8借款報(bào)銷、差旅費(fèi)、電話費(fèi)開支管理規(guī)定8.1借款、報(bào)銷規(guī)定8.1.1出差借款借款人按規(guī)定填制借款單，借款單須詳細(xì)填寫出差因素、任務(wù)、時(shí)間、人數(shù)、路線、地點(diǎn)、乘坐交通工具，按各項(xiàng)規(guī)定原則，預(yù)測(cè)借款限額。借款不得超過欠發(fā)月工資額。8.1.2審批手續(xù)借款單先由分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)方可辦理。如總經(jīng)理出差在外，委托副總經(jīng)理審批，但需電話請(qǐng)示總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可簽字辦理。8.1.3報(bào)銷制度出差人員回公司上班后，必要在五天之內(nèi)報(bào)銷。填寫“差旅費(fèi)用報(bào)銷單”詳細(xì)寫清詳細(xì)內(nèi)容，按差旅費(fèi)用開支規(guī)定計(jì)算出各種補(bǔ)貼金額，粘貼好各種應(yīng)報(bào)銷合法原始單據(jù)，由分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部審核后，經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可報(bào)銷，對(duì)不準(zhǔn)時(shí)報(bào)銷、不清理上次借款者，財(cái)務(wù)部有權(quán)回絕再次借款。對(duì)購物借款、報(bào)銷及其他各項(xiàng)費(fèi)用借款、報(bào)銷規(guī)定執(zhí)行公司《借款報(bào)銷制度及差旅費(fèi)開支規(guī)定》。8.1.4借款使用規(guī)定設(shè)備管理員、操作手禁止在住勤地擅自借款，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)借款均由個(gè)人承擔(dān)，財(cái)務(wù)部不予辦理關(guān)于接轉(zhuǎn)手續(xù)，對(duì)當(dāng)事人處以100-500元罰款。確系需在住勤地借取備用金，在請(qǐng)示分公司經(jīng)理批準(zhǔn)后，可辦理借款手續(xù)，但需盡快告知財(cái)務(wù)部，及時(shí)做好銷帳工作，1000元以上借款須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可辦理借款手續(xù)。員工個(gè)人不得公款私用，特殊狀況須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可辦理，由財(cái)務(wù)部在工資里逐月扣回。8.2差旅費(fèi)開支規(guī)定8.2.1業(yè)務(wù)人員、小車駕駛員差旅費(fèi)開支執(zhí)行新疆北新路橋公司《借款報(bào)銷制度及差旅費(fèi)開支規(guī)定》。機(jī)械操作手和駕駛員執(zhí)行產(chǎn)值工資，沒有差旅費(fèi)。8.2.2機(jī)械設(shè)備、車輛調(diào)遣期間，按100元/天工資原則按天計(jì)算。隨機(jī)調(diào)遣操作手只核銷住宿費(fèi)，單獨(dú)乘車上工地操作手要定地點(diǎn)、定路線、定可乘交通工具、定包干費(fèi)用控制數(shù)。確因特殊狀況需請(qǐng)示經(jīng)理批準(zhǔn)，否則對(duì)其超過費(fèi)用不予報(bào)銷。8.2.3對(duì)出差操作手定地點(diǎn)、定路線、定可乘交通工具、定包干費(fèi)用控制數(shù)。確因特殊狀況須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則對(duì)其超過天數(shù)費(fèi)用及其超支費(fèi)用不予報(bào)銷。8.2.4對(duì)出差車輛駕駛?cè)藛T，定出差日期天數(shù)、定地點(diǎn)、定路線、定任務(wù)、定包干費(fèi)用控制數(shù)。確因特殊狀況須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則對(duì)其超過天數(shù)費(fèi)用及其超支費(fèi)用不予報(bào)銷。8.2.5機(jī)手差旅費(fèi)、住宿費(fèi)按在規(guī)定原則之內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超支自付，出差人員報(bào)銷須每人分開各開各發(fā)票，本人憑票據(jù)報(bào)銷。本年度發(fā)生差旅費(fèi)，應(yīng)在發(fā)生年度內(nèi)報(bào)銷（在外地可將票據(jù)粘貼好，郵寄回財(cái)務(wù)部報(bào)銷）。如因本人疏忽導(dǎo)致差旅費(fèi)票據(jù)跨年度報(bào)廢，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷，費(fèi)用由本人承擔(dān)。8.2.6報(bào)銷人按規(guī)定填制報(bào)銷單，先由考勤人員依照考勤表及實(shí)際發(fā)生票據(jù)審核，再經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核，最后由經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。附表1：機(jī)手、駕駛?cè)藛T出差住宿費(fèi)用開支原則項(xiàng)目住宿原則市內(nèi)交通費(fèi)乘坐交通工具汽車火車輪船其他疆內(nèi)50臥鋪硬座三等艙疆外60臥鋪硬坐三等艙注：年齡在50歲以上（含50歲）或在公司持續(xù)工作5年以上（含機(jī)械調(diào)配中心工作年限）機(jī)手可享有乘坐火車硬臥原則。8.3電話費(fèi)開支核銷原則總經(jīng)理辦公室電話每月核銷原則為200元；辦公室公用電話每人每月核銷原則為30元；超支由辦公室人員分?jǐn)?，?jié)約可轉(zhuǎn)為次月使用，但不得轉(zhuǎn)為次年使用。財(cái)務(wù)部繳納話費(fèi)后，由綜合辦公室按原則核定每個(gè)人費(fèi)用后，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)在工資中扣出?？偨?jīng)理話費(fèi)核銷原則為400元/月，副總經(jīng)理280元/月，總經(jīng)理助理為180元/月，各部門部長(zhǎng)120元/月，副部長(zhǎng)80元/月，一級(jí)辦事員60元/月，二級(jí)辦事員50元/月，三級(jí)辦事員40元/月，四級(jí)辦事員如下人員不享有話費(fèi)核銷。工地駐勤人員按級(jí)別，在以上基本上上浮50元/月。9對(duì)外資金支付程序按財(cái)務(wù)部提供資金支付籌劃→收款經(jīng)辦人填寫資金支付申請(qǐng)單（附合同及有關(guān)資料）→公司經(jīng)辦人確認(rèn)→分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)、審核→公司總經(jīng)理→財(cái)務(wù)部支付。第三某些人力資源管理辦法1人力資源部職責(zé)①負(fù)責(zé)制定人力資源政策及有關(guān)管理制度，并監(jiān)督關(guān)于單位執(zhí)行。②負(fù)責(zé)組織崗位分析，擬定崗位職責(zé)和崗位設(shè)立及人員編制籌劃，并依照人員編制籌劃進(jìn)行管理。③負(fù)責(zé)依照崗位需求進(jìn)行招聘工作，合理配備人力資源。④負(fù)責(zé)員工聘請(qǐng)、升職、降職、辭退、獎(jiǎng)懲、辭退等管理工作。⑤負(fù)責(zé)制定薪酬福利制度，并組織實(shí)行。⑥負(fù)責(zé)制定績(jī)效考核辦法，并監(jiān)督各部門按照崗位職責(zé)進(jìn)行嚴(yán)格考核，記錄考核成果，為員工升、降職、調(diào)節(jié)、工資、培訓(xùn)提供根據(jù)。⑦負(fù)責(zé)建立公司培訓(xùn)體系，調(diào)查培訓(xùn)需求，制定培訓(xùn)籌劃并實(shí)行。⑧負(fù)責(zé)員工勞動(dòng)合同、人事檔案、專業(yè)技術(shù)職稱、各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積管理工作。⑨負(fù)責(zé)人力資源記錄和分析工作，制定人工成本預(yù)算并進(jìn)行控制2人員定崗公司依照需要，擬定各部門人員編制，各部門如需要增補(bǔ)人員，應(yīng)填寫《人員需要申請(qǐng)表》，統(tǒng)一交公司人力資源部辦理，由公司領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后進(jìn)行招聘，普通狀況下不能超編用人。公司各部門應(yīng)對(duì)各部門每個(gè)崗位職責(zé)、工作流程、上崗人員應(yīng)具備條件、操作規(guī)程、考核評(píng)分等都必要分析研究，制定統(tǒng)一《崗位工作闡明書》經(jīng)公司部總經(jīng)理審批，報(bào)公司人力資源部備案，作為管理、考核根據(jù)。3人員招聘公司基層員工從外招聘，其她崗位增補(bǔ)人員原則上從內(nèi)部調(diào)劑，內(nèi)部調(diào)劑局限性，再對(duì)外招聘。3.1招聘對(duì)象應(yīng)具備條件3.1.1機(jī)械操作手①、年齡在18-45歲；②、身體健康，無妨礙工作之殘疾；③、中專以上學(xué)歷（特殊狀況除外）；④、二年以上有關(guān)專業(yè)技能工作經(jīng)驗(yàn)，持有專業(yè)技術(shù)證書者優(yōu)先；⑤、無不良行為記錄。3.1.2管理人員①、年齡在20-40歲（有特殊技能者年齡不予限制），身體健康；②、大專以上學(xué)歷，電腦操作純熟；③、有三年以上有關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)；④、無不良行為記錄，人品端正。3.2招聘程序2.2.1由各部門填寫《人員需要申請(qǐng)表》，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，由人力資源部匯總后報(bào)公司總經(jīng)理審批后公開招聘。2.2.2由公司人力資源部對(duì)外發(fā)布招聘信息2.2.3對(duì)前來應(yīng)聘者進(jìn)行甄選①機(jī)械操作手由人力資源部招聘專人與用人部門主管共同甄選；②管理人員由人力資源部與用人部門初步甄選后報(bào)至總經(jīng)理甄選或總經(jīng)理委托授權(quán)她人甄選；③甄選分筆試和面試兩種；④經(jīng)甄選錄取人員，由人力資源部發(fā)放錄取告知。4人員錄取4.1新進(jìn)人員到公司人力資源部報(bào)到，并提供下列資料①居民身份證復(fù)印件；②畢業(yè)證書及有關(guān)技能（技術(shù)）證書；③一寸免冠彩色近照一版；④其她需提供資料。4.2人力資源部驗(yàn)收新進(jìn)人員資料，并辦理如下工作3.2.1理解公司管理制度；①組織崗前培訓(xùn)；②簽定勞動(dòng)合同；③向用人部門報(bào)到。4.3試用期管理辦法①新進(jìn)管理人員試用期按文憑分為1-6個(gè)月，期滿考核合格正式錄取，成績(jī)優(yōu)良者，可縮短試用期限，提前錄取。②試用人員在試用期成績(jī)不佳或有違紀(jì)現(xiàn)象，可隨時(shí)辭退，工作不滿一種月工資按日計(jì)發(fā)。③試用人員工資按公司薪酬管理規(guī)定執(zhí)行，個(gè)別不按薪酬規(guī)定執(zhí)行，雙方應(yīng)在聘任前先行談妥。④工作未滿一周并自動(dòng)辭職試用人員，不享有工資（崗前培訓(xùn)不計(jì)工作天數(shù)）。⑤員工一經(jīng)錄取，即開始計(jì)算我司工齡，如屬在校學(xué)生頂崗實(shí)習(xí)，實(shí)習(xí)期滿繼續(xù)留公司工作，我司工齡從實(shí)習(xí)期開始計(jì)算，免除試用期。5勞動(dòng)合同員工一經(jīng)錄取，均應(yīng)與公司訂立《試用人員合同書》或《勞動(dòng)合同書》，試用人員訂立《試用人員合同書》。如屬在校學(xué)生頂崗實(shí)習(xí)，則應(yīng)簽定《實(shí)習(xí)合同書》，或由學(xué)校統(tǒng)一訂立合同書。5.1訂立勞動(dòng)合同有關(guān)規(guī)定①依照《勞動(dòng)合同法》關(guān)于規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)自員工入職一種月內(nèi)訂立書面勞動(dòng)合同。②凡是公司員工，由公司發(fā)放勞動(dòng)報(bào)酬，都須訂立《試用人員合同書》或《勞動(dòng)合同書》。③訂立《試用人員合同書》期限為1-6個(gè)月；訂立勞動(dòng)合同書期限普通以1-3年為期，也可以雙方協(xié)商擬定合同期限。④如涉及到社會(huì)保險(xiǎn)、保密事宜、知識(shí)產(chǎn)權(quán)及其她需要補(bǔ)充商量之事宜，在訂立勞動(dòng)合同同步，還需要另附補(bǔ)充合同。⑤《試用人員合同書》或《勞動(dòng)合同書》文本，內(nèi)容一經(jīng)擬定使用，普通不能隨意更改，如需更改須經(jīng)綜合辦公室報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。5.2訂立勞動(dòng)合同程序①公司人力資源部持事先審核《試用人員合同書》或《勞動(dòng)合同書》文本一式二份，讓員工過目后用黑色水筆簽字并按手印。②公司人力資源部將員工簽字按手印后《試用人員合同書》或《勞動(dòng)合同書》一式二份，由公司法人代表或委托分管領(lǐng)導(dǎo)用黑色水筆簽字后，加蓋公司公章。③如上級(jí)勞動(dòng)部門規(guī)定《勞動(dòng)合同書》需要?jiǎng)趧?dòng)監(jiān)察部門鑒證，還需通過鑒證。④《勞動(dòng)合同書》一份由公司人力資源部存檔，一份交由員工個(gè)人保管（員工個(gè)人如暫時(shí)不需用《勞動(dòng)合同書》亦可由公司人力資源部代為保管），由人力資源部建立勞動(dòng)合同臺(tái)帳，并及時(shí)做好到期勞動(dòng)合同續(xù)簽工作。5.3有關(guān)合同書參照辦法《試用人員合同書》、《實(shí)習(xí)合同書》可參照《勞動(dòng)合同書》訂立程序。6社會(huì)保險(xiǎn)6.1正式錄取員工，訂立過《勞動(dòng)合同書》后，遵循自愿原則，參加公司社會(huì)保險(xiǎn)，繳費(fèi)金額及比率按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行，其個(gè)人繳費(fèi)某些在員工工資中扣除。6.2員工離職，即辦理社會(huì)保險(xiǎn)中斷手續(xù)。6.3員工社會(huì)保險(xiǎn)手續(xù)由公司人力資源部勞資員辦理。7員工考核7.1員工考核是公司裁減庸才，選拔人才，嚴(yán)明賞罰，為員工獎(jiǎng)懲、晉級(jí)、調(diào)職、升遷提供客觀根據(jù)極其重要辦法。因而各級(jí)主管都必要做好員工考核工作。7.2考核原則是各考核對(duì)象《崗位工作闡明書》。7.3公司所有員工都必要建立檔案，公司普通管理人員實(shí)行一年一聘制，業(yè)務(wù)人員考核由績(jī)效考核小組依照考勤及平時(shí)工作體現(xiàn)進(jìn)行績(jī)效考核，實(shí)行末尾裁減，由人力資源部建立業(yè)務(wù)人員考核檔案并保存歸檔。操作手每年考核一次，由設(shè)備租賃分公司、設(shè)備材料管理部建立操作手個(gè)人檔案，并將考核記錄匯總后報(bào)公司綜合辦公室歸檔，對(duì)不能勝任工作人員進(jìn)行辭退。8員工考勤考勤是公司管理工作基本工作，是計(jì)發(fā)員工工資、獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼、其她福利等待遇重要根據(jù)，因而各級(jí)主管部門必要高度注重。8.1有關(guān)管理部門職責(zé)人力資源部是考勤管理歸口管理部門，負(fù)責(zé)考勤簽到、簽退過程管理組織實(shí)行，考勤資料審核、記錄及上報(bào)，負(fù)責(zé)考勤管理制度監(jiān)督、檢查，負(fù)責(zé)對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查、理解、懲罰等工作。各部門主管負(fù)責(zé)監(jiān)督和管理所屬部門員工遵守勞動(dòng)紀(jì)律。8.2考勤詳細(xì)操作8.21工作日考勤管理綜合辦公室每日對(duì)機(jī)關(guān)人員出勤、缺勤狀況做好《考勤登記表》。各分公司指定專人做好所屬單位人員《考勤登記表》，在每月21日前將《考勤登記表》上報(bào)公司人力資源部匯總，做為薪酬計(jì)算及績(jī)效考核根據(jù)。8.2.2請(qǐng)假管理請(qǐng)假是指在正常工作日內(nèi)，因員工個(gè)人因素不能出勤，并經(jīng)批準(zhǔn)缺勤。①員工請(qǐng)假必要提前填寫《請(qǐng)假單》，必要時(shí)須附有關(guān)證明，按請(qǐng)假審批權(quán)限程序進(jìn)行審批，如遇突發(fā)事件或緊急狀況須及時(shí)告知有關(guān)人員，返回公司后一種工作日內(nèi)補(bǔ)辦請(qǐng)假審批書面手續(xù)，否則按曠工解決。②請(qǐng)假未經(jīng)批準(zhǔn)或不辦理手續(xù)或雖經(jīng)批準(zhǔn)但事后發(fā)現(xiàn)弄虛作假，一律按曠工解決。③請(qǐng)假涉及事假、病假、婚假、喪假、工傷假六類，詳細(xì)有關(guān)規(guī)定按國(guó)家關(guān)于規(guī)定及新疆XXXX工程機(jī)械有限公司請(qǐng)假規(guī)定執(zhí)行。8.2.3曠工制度管理員工有下列狀況之一以曠工論處：涂改考勤資料、騙取偽造休假證明及弄虛作假；請(qǐng)假未經(jīng)批準(zhǔn)；未請(qǐng)假后補(bǔ)假未被批準(zhǔn)；請(qǐng)假未經(jīng)書面批準(zhǔn)：⑤不服從工作調(diào)動(dòng)經(jīng)教誨仍不到崗；⑥其她行為導(dǎo)致缺勤。曠工懲罰：①曠工一天按事假三天解決，并扣除三天基本工資（依次類推）。②曠工餐費(fèi)補(bǔ)貼按實(shí)際天數(shù)三倍扣除。③一旦曠工，除扣除當(dāng)月所有獎(jiǎng)金外，取消當(dāng)年評(píng)優(yōu)、晉升資格。④持續(xù)曠工三天罰款300元并予以辭退。⑤一年內(nèi)合計(jì)曠工七天予以辭退。8.2.4請(qǐng)假審批程序及權(quán)限考勤審批程序及權(quán)限表內(nèi)容權(quán)責(zé)劃分備注申請(qǐng)初審審核批準(zhǔn)備案請(qǐng)假部門負(fù)責(zé)人如下人員１天如下當(dāng)事人部門負(fù)責(zé)人分管領(lǐng)導(dǎo)人力資源部填寫請(qǐng)假單必要時(shí)付材料證明１天及以上當(dāng)事人部門負(fù)責(zé)人分管領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理人力資源部部門負(fù)責(zé)人當(dāng)事人總經(jīng)理人力資源部高管人員當(dāng)事人總經(jīng)理人力資源部8.3考勤紀(jì)律員工考勤禁止弄虛作假，若發(fā)現(xiàn)一次對(duì)考勤員記警告處分一次。9辭退狀況管理公司經(jīng)考核發(fā)現(xiàn)員工有不稱職應(yīng)予以辭退。A工作不稱職認(rèn)定條件：①缺少崗位所需知識(shí)、技術(shù)、技能。②不能預(yù)測(cè)崗位工作將會(huì)遇到困難和問題，并采用積極對(duì)策。③不能精確判斷崗位工作核心點(diǎn)，抓不住重點(diǎn)難點(diǎn)，并全力以赴解決。④籌劃力、協(xié)調(diào)力、管理力、執(zhí)行力都不能適應(yīng)崗位工作。⑤體力差甚至有妨礙工作缺陷。B工作業(yè)績(jī)差認(rèn)定條件：①不能認(rèn)真履行本崗位工作職責(zé)，持續(xù)兩次不能準(zhǔn)時(shí)完畢工作任務(wù)。②工作質(zhì)量達(dá)不到原則。③經(jīng)營(yíng)管理消耗大，無效益、成本居高不下。④設(shè)備工具保管不善使用不當(dāng)，工作場(chǎng)合臟亂差。⑤對(duì)外協(xié)調(diào)差、不能得到客戶支持，甚至失去客戶。⑥因工作失誤給公司導(dǎo)致負(fù)面影響或?qū)е聯(lián)p失。⑦一年浮現(xiàn)三次對(duì)領(lǐng)導(dǎo)暫時(shí)交辦工作不能準(zhǔn)時(shí)完畢或明顯敷衍了事。C工作態(tài)度差認(rèn)定條件：①不能堅(jiān)決執(zhí)行上級(jí)工作指令，甚至陽奉陰違，軟拖硬抗。②不能與同事通力合伙，甚至發(fā)生無原則糾紛。③工作責(zé)任心差，遇到問題推卸責(zé)任。④工作不勤奮、懶散。⑤解決人際關(guān)系不以公司利益為重。⑥因違紀(jì)被記大過兩次。⑦被業(yè)主方投訴兩次以上。D其他認(rèn)定條件①生產(chǎn)期間酗酒，違者一次罰款500元，對(duì)因酗酒鬧事導(dǎo)致一定影響者，除賠賞損失外，予以辭退。②公司員工應(yīng)遵守公司各項(xiàng)管理規(guī)定，違背者，按公司關(guān)于規(guī)定解決，情節(jié)嚴(yán)重者予以辭退。③我司員工損壞公司集體利益，處100-元罰款，情節(jié)嚴(yán)重者予以辭退。9.1辭退程序①基層員工不稱職由指定現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人提出辭退意見，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)訂立意見后報(bào)公司人力資源部審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由綜合辦公室組織員工代表討論通過后，人力資源部辦理有關(guān)辭退手續(xù)并備案。②普通管理人員及中層管理人員不稱職，由分管領(lǐng)導(dǎo)提出辭退意見，報(bào)總經(jīng)理審批后，由公司綜合辦公室組織員工代表討論通過后，人力資源部辦理有關(guān)辭退手續(xù)并備案。③高管人員不稱職，由總經(jīng)理提出辭退意見，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過后，由人力辦理有關(guān)辭退手續(xù)并備案。④員工接到《辭退告知書》，應(yīng)在一天內(nèi)辦理移送手續(xù)，不得滯留工作場(chǎng)合，不得帶走公司辦公用品及任何資料（涉及產(chǎn)品資料，客戶資料，電腦拷貝資料等等）。⑤人力資源部一旦發(fā)出《辭退告知書》，就應(yīng)及時(shí)停止辭退員工工作及辦理未完畢工作移送手續(xù)，收回工作有關(guān)資料（涉及產(chǎn)品資料，客戶資料，特別是電腦拷貝資料），告知有關(guān)人員和其她服務(wù)顧客，結(jié)算貨款、借款和工資、報(bào)財(cái)務(wù)部。待辭退所有手續(xù)完畢后，無異議后將所欠工資打到辭退員工銀行卡內(nèi)。⑥被辭退員工如果無理取鬧，糾纏領(lǐng)導(dǎo)，影響公司正常經(jīng)營(yíng)、工作秩序，公司提請(qǐng)公安部門按照《治安管理懲罰條例》解決。10辭職管理①員工因故辭職時(shí)，必要提前30天以書面形式向分管領(lǐng)導(dǎo)遞交《辭職報(bào)告》。無論以何種理由辭職，自提交《辭職報(bào)告》之日起，仍需在原工作崗位工作一種月（如接替人員提前到位，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可提前離職），辭職申請(qǐng)被核準(zhǔn)后，到期時(shí)辦理移送、離職手續(xù)。②分管領(lǐng)導(dǎo)接到下屬員工《辭職報(bào)告》后，一方面應(yīng)與該員工談心，理解員工辭職真正因素并做思想工作盡量挽留。如挽留無望批準(zhǔn)辭職，應(yīng)及時(shí)報(bào)人力資源部，同步領(lǐng)取《離辭職申請(qǐng)及移送表》交辭職工工填寫后訂立意見，由分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，由人力資源部報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，辦理移送離職手續(xù)。③用人單位分管領(lǐng)導(dǎo)向辭職工工發(fā)出了《離辭職申請(qǐng)及移送表》同步，應(yīng)申請(qǐng)人員增補(bǔ)，填寫《人員需求申請(qǐng)表》，及時(shí)報(bào)人力資源部統(tǒng)籌擬定增補(bǔ)人員籌劃。④辭職人員薪資：按正常在職工工工資發(fā)放時(shí)間和程序發(fā)放。工資金額依照考勤制度執(zhí)行，按員工實(shí)際出勤天數(shù)結(jié)算薪資，無請(qǐng)假單者一律按曠工解決。11自動(dòng)離職管理辦法自動(dòng)離職指勞動(dòng)者不向用人單位打招呼，隨意脫離所在工作崗位和所在單位行為；或者勞動(dòng)者未履行提前30天以書面方式告知公司這一法定義務(wù)而擅自離職行為。10.1員工自動(dòng)離職，給公司導(dǎo)致?lián)p失，需要向公司補(bǔ)償損失。10.2自動(dòng)離職人員由其所屬單位負(fù)責(zé)人確認(rèn)并及時(shí)呈書面報(bào)告，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，公司綜合辦公室組織員工代表討論通過后，人力資源部辦理有關(guān)辭退手續(xù)并備案。10.3用人單位應(yīng)及時(shí)告知財(cái)務(wù)部，自動(dòng)離職人員未領(lǐng)工資、提成、獎(jiǎng)金及一切福利待遇不再發(fā)放（如月初請(qǐng)長(zhǎng)假員工工資應(yīng)延遲發(fā)放）。12開除狀況管理辦法12.1開除員工，必要有足夠證據(jù)證明員工觸犯了國(guó)家法律，或嚴(yán)重違背公司規(guī)章制度，才干開除。12.2開除人員由其所屬單位確認(rèn)并及時(shí)以書面報(bào)告告知人力資源部，由綜合辦公室組織員工代表討論通過后報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，人力資源部及時(shí)辦理手續(xù)，并存入檔案。13薪資管理辦法員工薪資根據(jù)員工崗位職責(zé)、能力、經(jīng)驗(yàn)、實(shí)際成績(jī)以及社會(huì)水準(zhǔn)等因素?cái)M定，使員工付出與所得等對(duì)物質(zhì)上和精神上滿足。公司將通過不斷擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)增長(zhǎng)效益來提高員工薪酬待遇。13.1員工薪酬分類員工薪酬分為基本工資、業(yè)績(jī)提成、補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金。工資級(jí)別原則及業(yè)績(jī)提成、補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金等方案和架構(gòu)由綜合辦公室擬定，經(jīng)總經(jīng)理審核后，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。13.2工資執(zhí)行辦法管理人員工作按照《新疆XXXX薪酬分派方案》關(guān)于規(guī)定執(zhí)行；操作手工資依照不同機(jī)型，實(shí)行不同保底工資+臺(tái)班提成，詳細(xì)執(zhí)行《新疆XXXX機(jī)械操作手工資分派原則》。臺(tái)班提成發(fā)放前提是，設(shè)備管理員或機(jī)手必要每月21日前將承租方簽字承認(rèn)機(jī)械作業(yè)證明單、結(jié)算單上交經(jīng)營(yíng)管理部記錄員。13.3薪酬發(fā)放審核原則由人力資源部依照考勤或考勤簽到表計(jì)算出各單位人員當(dāng)月薪酬，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后呈總經(jīng)理批準(zhǔn)，送財(cái)務(wù)部發(fā)放。13.4工資發(fā)放糾錯(cuò)辦法工資發(fā)放后，發(fā)既有錯(cuò)發(fā)、漏發(fā)、甚至有人冒領(lǐng)，人力資源部應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)部調(diào)查解決，補(bǔ)發(fā)漏發(fā)者，追究錯(cuò)發(fā)者、懲罰冒領(lǐng)者。第四某些設(shè)備管理辦法1設(shè)備材料管理部職責(zé)①負(fù)責(zé)執(zhí)行公司機(jī)械設(shè)備各項(xiàng)管理規(guī)定。②負(fù)責(zé)我司所有機(jī)械設(shè)備使用、維護(hù)、保管及建帳管理工作。③負(fù)責(zé)機(jī)械設(shè)備安全生產(chǎn)管理、紅旗設(shè)備競(jìng)賽活動(dòng)。④負(fù)責(zé)設(shè)備管理員及機(jī)械操作手培訓(xùn)工作。⑤負(fù)責(zé)設(shè)備保險(xiǎn)、員工意外傷害保險(xiǎn)及理賠。⑥負(fù)責(zé)材料采購、保管工作。⑦負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)清查工作，準(zhǔn)時(shí)向北新路橋公司關(guān)于部門提供所需報(bào)表。2設(shè)備管理員職責(zé)①協(xié)助設(shè)備材料管理部部長(zhǎng)做好科室工作。②負(fù)責(zé)片區(qū)機(jī)械設(shè)備使用、維護(hù)、結(jié)算、保管、技術(shù)檔案及維護(hù)報(bào)表填報(bào)工作。③在設(shè)備租賃期間對(duì)浮現(xiàn)故障及時(shí)上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)，并寫出事情通過及解決報(bào)告。④負(fù)責(zé)做好片區(qū)內(nèi)租賃設(shè)備及人員調(diào)配、安全生產(chǎn)及考勤工作。⑤配合承租方做好各項(xiàng)工作，提高服務(wù)質(zhì)量，節(jié)約成本。3設(shè)備管理基本工作①負(fù)責(zé)對(duì)公司所屬機(jī)械設(shè)備按規(guī)定統(tǒng)一字型、字號(hào)在每臺(tái)設(shè)備明顯位置噴涂設(shè)備統(tǒng)一編號(hào)、公司全稱、標(biāo)記及尋常保養(yǎng)與操作流程標(biāo)記牌。②對(duì)所屬機(jī)械設(shè)備（涉及新購、新調(diào)撥機(jī)械）及時(shí)建立、完善《XXXX機(jī)械設(shè)備臺(tái)帳》、《機(jī)械設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)臺(tái)帳》、《機(jī)械設(shè)備動(dòng)態(tài)表》。③負(fù)責(zé)建立完整《機(jī)械設(shè)備技術(shù)檔案》，《機(jī)械設(shè)備技術(shù)檔案》涉及電子和紙質(zhì)兩種形式，內(nèi)容有新購機(jī)械設(shè)備驗(yàn)收記錄、使用闡明書、零件目錄、合格證、隨機(jī)工具清單、設(shè)備大中修過程登記表和設(shè)備修俊驗(yàn)收表、隨機(jī)附件登記表、機(jī)械設(shè)備調(diào)動(dòng)交接記錄、設(shè)備工作登記表、機(jī)械事故登記表。④設(shè)備調(diào)撥時(shí)，設(shè)備管理員必要按公司關(guān)于規(guī)定與調(diào)出單位做好設(shè)備交接、驗(yàn)收工作，建立交接、驗(yàn)收記錄，并經(jīng)調(diào)出單位承認(rèn)。對(duì)浮現(xiàn)驗(yàn)收不精確導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失，對(duì)負(fù)責(zé)人按經(jīng)濟(jì)損失10%罰款。⑤需要封存機(jī)械設(shè)備必要保證技術(shù)狀況良好，外表整潔，附件齊全，損壞設(shè)備必要修復(fù)后再封存。露天封存設(shè)備必要做到上有蓋下有墊（除大型廠拌設(shè)備之外，其他設(shè)備必須做罩蓋，涉及車輛），有完善防火辦法。設(shè)備停放要排列整潔有序，且必要停放在干燥、通氣、易于排水地方。對(duì)不封存或因封存不善導(dǎo)致一臺(tái)設(shè)備損壞，對(duì)設(shè)備管理員罰款200元，設(shè)備操作手罰款100元。⑥設(shè)備在啟封或封存時(shí)，設(shè)備管理員須在技術(shù)檔案中做好隨機(jī)附件、工具登記工作。4材料管理4.1材料員職責(zé)①負(fù)責(zé)編制合格供應(yīng)商名冊(cè)。②負(fù)責(zé)及時(shí)編制并上報(bào)《材料需求籌劃》、《入庫驗(yàn)收單》。③負(fù)責(zé)材料采購、組織車輛運(yùn)送等詳細(xì)工作。④負(fù)責(zé)重要材料、配件驗(yàn)收、發(fā)放工作。⑤負(fù)責(zé)庫房材料防火、防盜工作。⑥負(fù)責(zé)編制單機(jī)單車油、材料消耗臺(tái)帳。⑦負(fù)責(zé)每月23日前將編制好《月材料購、銷、存記錄報(bào)表》報(bào)公司財(cái)務(wù)部，及時(shí)向會(huì)計(jì)提供購貨憑證，做到日清月結(jié)。⑧做好與設(shè)備管理員協(xié)調(diào)、溝通工作，及時(shí)供應(yīng)工地所需各種材料、配件。4.1.1材料保管員職責(zé)①負(fù)責(zé)對(duì)庫存材料管理、發(fā)放和進(jìn)庫材料驗(yàn)收工作。②負(fù)責(zé)庫房材料清潔、整頓、擺放、標(biāo)記及防火、防盜工作。③負(fù)責(zé)登記《材料收創(chuàng)造細(xì)帳》以及材料定期盤點(diǎn)工作，做到帳、卡、物相符。④負(fù)責(zé)對(duì)有關(guān)資料裝訂和保管工作。⑤負(fù)責(zé)編制并上報(bào)《月周轉(zhuǎn)材料及小型機(jī)具狀態(tài)報(bào)表》。4.2材料、配件采購管理4.2.1采購程序：各單位設(shè)備管理員（或指定機(jī)械操作手）編制《材料購買申請(qǐng)籌劃表》→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→設(shè)備材料部負(fù)責(zé)人審核→公司總經(jīng)理批準(zhǔn)→設(shè)備材料部材料員在合格供方名冊(cè)中采購。4.2.2材料員采購材料須有籌劃，提前一天將采購所需支票、鈔票數(shù)額通報(bào)給財(cái)務(wù)部，以便財(cái)務(wù)人員及時(shí)獲得支票、鈔票，不影響材料采購。4.2.3采購員采購時(shí)要嚴(yán)格按照“三比一算”（比質(zhì)量、比價(jià)格、比售后服務(wù)）、貨比三家原則。采購員須掌握所購材料質(zhì)量、性能等方面知識(shí)。建立合格供應(yīng)商名冊(cè)，對(duì)合格供應(yīng)商及時(shí)做出評(píng)價(jià)和調(diào)節(jié)。重要物資必要在合格物資供應(yīng)方中采購。對(duì)所購材料、配件浮現(xiàn)質(zhì)量問題應(yīng)負(fù)責(zé)索賠工作。4.2.4一次性更換價(jià)值在（500-1000）元以上配件，須由有關(guān)負(fù)責(zé)人、設(shè)備材料部負(fù)責(zé)人通過鑒定后，填寫《物資申請(qǐng)采購籌劃表》，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可購買。對(duì)誤報(bào)、延報(bào)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失，對(duì)負(fù)責(zé)人按經(jīng)濟(jì)損失25%罰款。4.2.5烏市及周邊工地材料、配件供應(yīng)，由設(shè)備材料管理部材料員憑簽字《材料購買申請(qǐng)表》統(tǒng)一采購。4.2.6距離烏市較遠(yuǎn)，又急需配件供應(yīng)，原則上由承租方協(xié)助采購，原則是：維修保養(yǎng)期間如需更換機(jī)械配件，須先由操作手或設(shè)備管理員確認(rèn)，填寫《材料購買申請(qǐng)籌劃表》，并注明材料使用機(jī)械編號(hào)及責(zé)任司機(jī)（機(jī)長(zhǎng)），（電話或傳真）報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、設(shè)備材料部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，金額在500元以上材料采購須報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，再由承租方協(xié)助采購。設(shè)備管理員、操作手須在領(lǐng)料單上簽字，經(jīng)營(yíng)管理部、財(cái)務(wù)部方可承認(rèn)，否則無效。4.2.7對(duì)新疆北新路橋國(guó)外施工項(xiàng)目部工作設(shè)備，所需材料、配件供應(yīng)，材料采購員應(yīng)依照住勤設(shè)備管理員發(fā)回《物資申請(qǐng)采購籌劃表》填寫材料采購籌劃，采購金額在1000元發(fā)下報(bào)分管副總經(jīng)理審核，金額在1000元（含1000元）以上須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后，由材料采購人員統(tǒng)一采購，清點(diǎn)登記后打包解決，在包裝箱內(nèi)放置材料發(fā)貨清單，在包裝箱外明顯位置做好收貨標(biāo)記。發(fā)貨方式由工地所需材料急緩限度而定，采用汽車貨運(yùn)或航空運(yùn)送。工地上接受人員，在接受到貨品后，依照包裝箱內(nèi)發(fā)貨清單做好清點(diǎn)核收工作，及時(shí)將貨品接受狀況以書面形式（傳真）或電子郵件形式發(fā)回材料科。保證海外設(shè)備材料配件供應(yīng)順利進(jìn)行。4.2.8設(shè)備材料管理部采料員應(yīng)及時(shí)掌握國(guó)外材料發(fā)放、運(yùn)送狀況，保證貨品打包牢固可靠。發(fā)貨前對(duì)發(fā)貨材料配件型號(hào)進(jìn)行清點(diǎn)核對(duì)，負(fù)責(zé)告知接貨人及時(shí)接受貨品。如因材料采購貨品裝箱標(biāo)記不清導(dǎo)致貨品缺損或貨品清單與裝箱材料不符，導(dǎo)致設(shè)備停工損失，視實(shí)際狀況對(duì)材料員、設(shè)備管理員進(jìn)行懲罰。懲罰辦法按損失大小決定。4.2.9任何人未經(jīng)批準(zhǔn)擅自購買材料或超過采購權(quán)限進(jìn)行采購，對(duì)負(fù)責(zé)人按材料價(jià)值50%進(jìn)行罰款，情節(jié)嚴(yán)重者予以辭退。4.3庫存管理4.3.14.3.2除輪胎恰當(dāng)庫存幾條以外，其她材料（配件）原則上不庫存，需要時(shí)暫時(shí)采購,采購回材料如沒其她特殊因素，一律現(xiàn)貨發(fā)放。4.3.3國(guó)外項(xiàng)目住勤設(shè)備管理員應(yīng)及時(shí)做好物資配件接受、登記、存儲(chǔ)、發(fā)放記錄，冬季回公司后與設(shè)備材料管理部采購員對(duì)工地上發(fā)生材料供應(yīng)和發(fā)放狀況進(jìn)行對(duì)帳，如因現(xiàn)場(chǎng)人員接貨不及時(shí)導(dǎo)致設(shè)備材料配件被別人冒領(lǐng)或丟失，或因所報(bào)材料型號(hào)不對(duì)導(dǎo)致設(shè)備待料損失，視實(shí)際狀況對(duì)相應(yīng)負(fù)責(zé)人進(jìn)行懲罰。4.3.4購回材料發(fā)放時(shí)必要要有用料機(jī)械機(jī)長(zhǎng)或機(jī)手簽字，真正做到物領(lǐng)誰用、物領(lǐng)誰管原則。5機(jī)械操作手管理①機(jī)械操作手必要持證上崗，不得隨意操作別人機(jī)械，也不得將機(jī)械交給無操作證人員操作，不是本機(jī)人員不得操作該機(jī)械（領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)除外）。違背上述規(guī)定對(duì)設(shè)備管理員罰款300元，操作手罰款500元。因而導(dǎo)致機(jī)械損失時(shí)，對(duì)設(shè)備管理員和直接負(fù)責(zé)人按損失10%罰款。②機(jī)械設(shè)備操作手駕駛員須嚴(yán)格執(zhí)行“十字作業(yè)方針”既：清潔、潤(rùn)滑、緊固、調(diào)節(jié)、防腐。各單位機(jī)械設(shè)備操作手駕駛員每天必要如實(shí)、及時(shí)填寫《機(jī)械工作記錄》，并規(guī)定填寫記錄內(nèi)容完整整潔，每年年終由設(shè)備材料部負(fù)責(zé)回收、檢查，對(duì)無工作記錄處以200元罰款，內(nèi)容不完整處以100元罰款③機(jī)械操作手須嚴(yán)格遵守交接班制度，做到五交：交任務(wù)、機(jī)況、安全、工具和維修保養(yǎng)狀況。在交接中每缺1次對(duì)設(shè)備管理員罰款50元，對(duì)操作手罰款100元，由于交接不清導(dǎo)致機(jī)械設(shè)備損壞，對(duì)設(shè)備管理員按損失25%罰款，對(duì)操作手按損失45%罰款，交接中缺少工具、技術(shù)資料，對(duì)設(shè)備管理員罰款200元，對(duì)操作手罰款150元。④操作手在工地住勤時(shí)，必要遵守施工項(xiàng)目部管理規(guī)定，保持良好公司形象和個(gè)人素質(zhì)。增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，搞好宿舍衛(wèi)生和個(gè)人衛(wèi)生，嚴(yán)格作息制度，服從項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)，夜不歸宿或在外違法亂紀(jì)者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅解決，視情節(jié)處以200-元罰款。6設(shè)備工具管理①機(jī)械操作手是設(shè)備工具保管負(fù)責(zé)人，修理工是維修工具保管負(fù)責(zé)人，工具發(fā)放后均需由負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，簽字表交由設(shè)備材料管理部存檔。設(shè)備材料部應(yīng)做好各機(jī)械設(shè)備工具及修理場(chǎng)地維修保養(yǎng)工具登記管理工作，定期核對(duì)、清點(diǎn)設(shè)備保養(yǎng)維修工具，對(duì)丟失工具由負(fù)責(zé)人自行補(bǔ)齊，并做好工具核查記錄。對(duì)經(jīng)常更換操作手設(shè)備設(shè)備材料管理部要做好工具交接記錄。如有損壞按照交舊領(lǐng)新原則購買配發(fā)。②工具購買程序：負(fù)責(zé)人（機(jī)械操作手、修理工）書面申請(qǐng)（必要注明丟失或損壞因素）→設(shè)備材料部審查、核算→填制《材料購買申請(qǐng)籌劃表》→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→總經(jīng)理批準(zhǔn)→采購→入庫→發(fā)放、領(lǐng)取。③設(shè)備材料部每年至少二次對(duì)工具進(jìn)行清點(diǎn)和核查，凡屬工具丟失或非正常損壞，一律由丟失者、損壞者補(bǔ)償所有價(jià)值。④員工調(diào)崗、離職時(shí)，設(shè)備材料管理部應(yīng)對(duì)機(jī)手保管工具進(jìn)行清點(diǎn)，若工具數(shù)量不齊全，則從員工工資中扣除相應(yīng)價(jià)值。⑤工具報(bào)廢由保管人申請(qǐng)，經(jīng)設(shè)備材料部確認(rèn)，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后報(bào)廢解決。7設(shè)備維修保養(yǎng)管理7.1設(shè)備材料管理部是設(shè)備維修、保養(yǎng)歸口管理部門，對(duì)設(shè)備尋常保養(yǎng)、維修實(shí)行進(jìn)行監(jiān)督管理，編制維修、保養(yǎng)記錄臺(tái)帳〉進(jìn)行保管和歸檔。7.2由設(shè)備管理部配合各單位對(duì)所屬每一種機(jī)型制定出內(nèi)容完整《操作規(guī)程和保養(yǎng)守則》，設(shè)備管理部依照《操作規(guī)程和保養(yǎng)守則》對(duì)每臺(tái)設(shè)備進(jìn)行定期和不定期保養(yǎng)檢查。各單位嚴(yán)格按《操作規(guī)程和保養(yǎng)守則》操作和保養(yǎng)。機(jī)械操作手必要嚴(yán)格按使用保養(yǎng)闡明書及保養(yǎng)籌劃規(guī)定，準(zhǔn)時(shí)、保質(zhì)進(jìn)行設(shè)備保養(yǎng)，并做好保養(yǎng)記錄，由于保養(yǎng)不及時(shí)、保養(yǎng)質(zhì)量差導(dǎo)致機(jī)械設(shè)備損壞，對(duì)設(shè)備管理員罰款200元，保養(yǎng)執(zhí)行人罰款100元。7.3片區(qū)設(shè)備管理員負(fù)責(zé)組織實(shí)行設(shè)備維修、保養(yǎng)籌劃，對(duì)需大、中修設(shè)備，設(shè)備管理員依照設(shè)備技術(shù)狀況和現(xiàn)場(chǎng)條件，通過電話或傳真及時(shí)上報(bào)設(shè)備材料管理，設(shè)備材料管理部以書面形式報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行修理。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)擅自送外修理或有故障瞞報(bào)，對(duì)設(shè)備管理員罰款200元，操作手罰款100元。7.4設(shè)備材料部依照設(shè)備運(yùn)營(yíng)狀況編制設(shè)備維修籌劃，內(nèi)容涉及：維修項(xiàng)目、預(yù)測(cè)維修資金、維修時(shí)間、維修地點(diǎn)。7.5維修及維修籌劃審批程序：機(jī)手書面維修申請(qǐng)→片區(qū)設(shè)備管理員確認(rèn)→設(shè)備材料部審核→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→元以上報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)→實(shí)行。7.6設(shè)備材料部依照審批意見及設(shè)備損壞限度、故障因素、零配件供應(yīng)、維修費(fèi)用等狀況來擬定與否進(jìn)行維修和采用維修方式，維修方式分自修、送維修商或生產(chǎn)廠家維修。7.7送外修理管理辦法7.7.1送外修理設(shè)備必要訂立維修合同。7.7.2外修理設(shè)備必要派機(jī)械操作手在維修點(diǎn)蹲點(diǎn)維修，監(jiān)督維修。7.7.3外修設(shè)備所需零配件，原則上以舊換新，統(tǒng)一由設(shè)備材料部、機(jī)械操作手驗(yàn)收、簽字，并由設(shè)備材料部保存設(shè)備維修記錄。7.7.4修竣設(shè)備通過驗(yàn)收合格后才干進(jìn)行費(fèi)用支付，驗(yàn)收內(nèi)容涉及：①外部檢查機(jī)械裝備完善性和質(zhì)量可靠性，其中涉及潤(rùn)滑狀況、結(jié)實(shí)狀況及有無漏油、漏水、漏氣等現(xiàn)象。②空運(yùn)轉(zhuǎn)實(shí)驗(yàn)和負(fù)荷實(shí)驗(yàn)：涉及起動(dòng)性能、操縱性能、制動(dòng)性能和安全性能與否達(dá)到正常使用技術(shù)規(guī)定。③機(jī)械實(shí)驗(yàn)后復(fù)查：重要是檢查機(jī)械通過各種實(shí)驗(yàn)后有無不正?，F(xiàn)象，消除實(shí)驗(yàn)中發(fā)現(xiàn)缺陷和故障，并進(jìn)行必要調(diào)節(jié)、結(jié)實(shí)等工作。7.7.5在保修期內(nèi)機(jī)械設(shè)備發(fā)生嚴(yán)重?fù)p壞和故障時(shí)，應(yīng)告知承修方派人共同檢查，分析因素，明確責(zé)任。7.7.6保修期內(nèi)，機(jī)械浮現(xiàn)問題，雙方意見不一致時(shí)由承修方提供修理檢查記錄、驗(yàn)收記錄等，送修單位提供保修內(nèi)運(yùn)轉(zhuǎn)記錄、保養(yǎng)記錄等，以此不明確責(zé)任。7.7.7設(shè)備驗(yàn)收小組：由分管領(lǐng)導(dǎo)、設(shè)備管理部負(fù)責(zé)人、設(shè)備技術(shù)員、機(jī)械操作手構(gòu)成設(shè)備驗(yàn)收小組。7.7.8設(shè)備維修資料由設(shè)備材料部收集、整頓、建檔。7.7.9外修設(shè)備費(fèi)用結(jié)算程序：7.8修理內(nèi)部管理7.8.1在自行修理過程中導(dǎo)致設(shè)備零、配件丟失、損壞，對(duì)主管維修設(shè)備管理員（或片區(qū)設(shè)備管理員）按損失40%罰款，對(duì)修理工和操作手按損失60%罰款。7.8.2保證修理工作正常運(yùn)營(yíng)，單位修理工要保質(zhì)、保量完畢各項(xiàng)機(jī)械修理任務(wù)。對(duì)工地急需維修設(shè)備、在途報(bào)救急設(shè)備，修理工要聽從綜合辦公室工作安排，加班、加點(diǎn)完畢維修任務(wù)。對(duì)因修理質(zhì)量但是關(guān)，致使設(shè)備損壞，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失，對(duì)負(fù)責(zé)人按經(jīng)濟(jì)損失40%罰款。8單機(jī)單車油、材料消耗管理辦法8.1單機(jī)單車在工程作業(yè)發(fā)生費(fèi)用管理辦法將單機(jī)單車在工程作業(yè)中所發(fā)生材料費(fèi)、維修費(fèi)及其她機(jī)駕人員可控制費(fèi)用實(shí)行包干到人核算辦法，把機(jī)駕人員收益與單機(jī)單車所發(fā)生成本緊緊捆綁在一起，是機(jī)駕人員工資發(fā)放根據(jù)及考核機(jī)械車輛經(jīng)濟(jì)指標(biāo)基本資料。

8.2

實(shí)行單機(jī)核算原則

8.2.1實(shí)行單機(jī)核算必要遵循人機(jī)固定原則，即機(jī)械設(shè)備與操作人員相對(duì)固定，做到定人、定車、定責(zé)，這樣既便于管理，又可以提高機(jī)操人員責(zé)任心。8.2.2實(shí)行單機(jī)核算必要遵守真實(shí)性、及時(shí)性、精確性原則。8.2.3實(shí)行單機(jī)核算必要遵循公平、公正、公開原則。

8.3單機(jī)核算負(fù)責(zé)人職責(zé)8.3.1牽頭組織單機(jī)核算工作，協(xié)調(diào)各管理部門之間關(guān)系。8.3.2督促各經(jīng)營(yíng)管理部、財(cái)務(wù)部、設(shè)備材料管理部及時(shí)、精確完畢各自業(yè)務(wù)工作并規(guī)定提供單機(jī)核算基本資料。8.3.3定期組織考核、分析單機(jī)核算執(zhí)行狀況并修正、完善單機(jī)核算指標(biāo)。8.3.4組織考核管理服務(wù)人員及機(jī)駕人員任用。8.3.5監(jiān)督、審核核算內(nèi)容真實(shí)性與可靠性，及時(shí)調(diào)節(jié)、不斷完善核算辦法，提高單機(jī)單車核算科學(xué)性，合理性。8.4設(shè)備管理部、機(jī)械分公司職責(zé)8.4.1依照上級(jí)公司月度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)籌劃均衡組織施工生產(chǎn)，按照生產(chǎn)需要合理調(diào)配機(jī)械、車輛，以提高設(shè)備運(yùn)用率。8.4.2及時(shí)、精確記錄設(shè)備日調(diào)度狀況，并于每月23日登記車輛行駛里程，報(bào)公司經(jīng)營(yíng)管理部記錄。8.4.3設(shè)備材料部設(shè)備構(gòu)造性能、熟悉設(shè)備使用闡明書和操作保養(yǎng)規(guī)程，組織班組人員精心操作、細(xì)心愛護(hù)、保證設(shè)備經(jīng)常處在良好技術(shù)狀態(tài)，并充分發(fā)揮其生產(chǎn)效率；8.4.4認(rèn)真執(zhí)行交接班制度，精確填寫值班記錄和各項(xiàng)記錄數(shù)據(jù)。負(fù)責(zé)向接班人交代本工班作業(yè)狀況，并組織設(shè)備操作人員做好交接班工作；8.4.5負(fù)責(zé)安全生產(chǎn)，對(duì)設(shè)備安全運(yùn)轉(zhuǎn)負(fù)責(zé)，發(fā)現(xiàn)不安全因素或事故苗頭，應(yīng)采用有效辦法，并及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)、及時(shí)解決。8.5經(jīng)營(yíng)管理部記錄職責(zé)8.5.1驗(yàn)收單機(jī)、單車完畢工程任務(wù)，每月25日計(jì)算出單機(jī)月度完畢機(jī)械臺(tái)班數(shù)量。8.5.2記錄機(jī)械設(shè)備完好率、運(yùn)用率，并按規(guī)定上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)，便于上級(jí)理解機(jī)械狀況、機(jī)械運(yùn)用狀況，以便上級(jí)做出合理及時(shí)設(shè)備調(diào)配或設(shè)備更新，以保證工程施工并減少成本。8.5.3按期發(fā)布單機(jī)、單車任務(wù)完畢狀況表。8.6材料員職責(zé)8.6.1負(fù)責(zé)機(jī)械油、材料供應(yīng)與保管工作。8.6.2做好油料、配件、附屬油出入庫登記工作，做到有帳可查，帳帳相符，出入平衡。8.6.3依照機(jī)械消耗狀況實(shí)行有籌劃發(fā)料。及時(shí)核算油材料消耗狀況，分析油材料節(jié)超因素，對(duì)不合理材料消耗向成本核算領(lǐng)導(dǎo)小組提出減少材料消耗詳細(xì)辦法。8.6.