久吾高科：2023年年度審計報告

江蘇久吾高科技股份有限公司一、審計報告1-6三、財務報表附注19-133中匯會審[2024]0402號我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制，公允反映了久吾高科公司2023年12月31日的合并及母公司冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。相關信息披露詳見財務報表附注三（三十四）及財務報表附注五（四十四）（2）通過查閱銷售合同及與管理層的訪談（3）對收入執(zhí)行分析程序，包括主要客戶本期對于采用系統(tǒng)調(diào)試完成并經(jīng)驗收合格確認收入的膜集成技術整體解決方案合同總成本時所采用的判斷和估計以及完工百分比方法確認的合同收入的合理（1）了解行業(yè)政策和環(huán)境變動，評價久吾高科公司應收賬（3）通過分析久吾高科公司應收賬款的賬齡和客（4）獲取久吾高科公司壞賬準備計提表，檢查慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致久吾高科公司治理層(以下簡稱治理層)負責監(jiān)督久吾高科公司的財我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致江蘇久吾高科技股份有限公司財務報表附注2023年度一、公司基本情況江蘇久吾高科技股份有限公司(以下簡稱公司或本公司)系于2000年10月20日經(jīng)南京市工商行政管理局批準、在江蘇省皖維久吾高科技發(fā)展有限公司的基礎上整體變更設立，于1997年12月22日在江蘇省市場監(jiān)督管理局登記注冊，現(xiàn)持有統(tǒng)一社會信用代碼為股121,129,556.00股。公司股票于2017年3月23日在深圳證券交易所掛牌交易。根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可［2017］201號文的核準，公司于2017年3月13日以11.97元/股的價格公開發(fā)行股票1,610萬股。上述募集資金到位情況業(yè)經(jīng)中匯會計師事會持有，公司于2017年6月18日辦理工商變更。根據(jù)公司2016年度股東大會審議批準的2016年度利潤分配方案，以公司總股本64,140,000股為基數(shù)，向全體股東每10股送紅股6股、派現(xiàn)金股利2元（含稅共計派發(fā)股完畢，公司注冊資本變?yōu)?02,624,000.00元，公司于2017年9月8日辦理工商變更。業(yè)經(jīng)華普天健會計師事務所（特殊普通合伙）出具會驗字[2018]6178號驗資報告審驗?？赊D(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)股，股本增加10,895,910.00股。截至2023年12月31日，公司股本金額為122,642,024.00元。備、水處理設備、氣體分離設備、湖泊凈化器和過程工業(yè)產(chǎn)品及設備的開發(fā)、制造、銷售,源管理,自有房屋租賃、物業(yè)管理。主要產(chǎn)品為膜和化工產(chǎn)品及成套本財務報表及財務報表附注已于2024年3月3日經(jīng)公司董事會會議批準對外報出。體會計政策參見本附注三(十四)、本附注三(二十五)和本附注三(三十四)等相關說明。經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關信息。本公司及境內(nèi)子公司采用人民幣為記賬本位幣。本公司編制本財務報表時所采用的貨幣為人民幣。業(yè)合并分為同一控制下企業(yè)合并和非同一控制下企業(yè)合并。1．同一控制下企業(yè)合并的會計處理為同一控制下的企業(yè)合并。有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額與支付的合并對價賬面價值(或發(fā)產(chǎn)生的其他綜合收益除外。2．非同一控制下企業(yè)合并的會計處理公司在購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差額計入當期損益?！獣嬚摺嫻烙嬜兏蜁嫴铄e更正》的原則進行處理。除上述情況以外，確認與企業(yè)合并相關的遞延所得稅資產(chǎn)，計入當期損益。并考慮時是經(jīng)濟的。3．企業(yè)合并中有關交易費用的處理益性證券或債務性證券的初始確認金額。1．控制的判斷標準及合并范圍合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定?？刂剖侵副竟緭碛袑Ρ煌顿Y方的權力，被投資單位中可分割的部分、結(jié)構(gòu)化主體等)。2．合并報表的編制方法并資產(chǎn)負債表、合并利潤表、合并現(xiàn)金流量表、合并所有者權益變動表的影響。方開始控制時點起一直存在。3．購買少數(shù)股東股權及不喪失控制權的部分處置子公司股權本公司因購買少數(shù)股權新取得的長期股權投資成本與按照新增持股比例計算應享有子下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調(diào)整留存收益。4．喪失控制權的處置子公司股權采用被購買方直接處置相關資產(chǎn)和負債相同的基礎進行會計處理(即除了在該原有子公司重期股權投資”或本附注三(十一)“金融工具”。5．分步處置對子公司股權投資至喪失控制權的處理司股權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬于一攬子交易。益，在喪失控制權時一并轉(zhuǎn)入喪失控制權當期的損益。權益性交易計入資本公積(股本溢價)。在喪失控制權時不得轉(zhuǎn)入喪失控制權當期的損益。排中享有的權利和承擔的義務，將合營安排分為共同經(jīng)營和合營企業(yè)。會計政策處理。3．確認出售本公司享有的共同經(jīng)營產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；4．按本公司份額確認共同經(jīng)營因出售產(chǎn)出所產(chǎn)生的收入；5．確認單獨所發(fā)生的費用，以及按本公司份額確認共同經(jīng)營發(fā)生的費用。認損失；對于本公司自共同經(jīng)營購買資產(chǎn)的情況，本公司按承擔的份額確認該損失。1．外幣交易業(yè)務交易事項，按照實際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。2．外幣貨幣性項目和非貨幣性項目的折算方法其變動計入其他綜合收益的外幣貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產(chǎn)生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。具包括金融資產(chǎn)、金融負債和權益工具。1．金融工具的分類、確認依據(jù)和計量方法應收賬款，按照本附注三(三十四)的收入確認方法確定的交易價格進行初始計量。本公司根據(jù)管理金融資產(chǎn)的業(yè)務模式和金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量特征將金融資產(chǎn)分類公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。1)以攤余成本計量的金融資產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。止確認、按照實際利率法攤銷或確認減值時，計入當期損益。時，本公司在考慮金融資產(chǎn)或金融負債所有合同條款(如提前還款、展期、看漲期權或其他類似期權等)的基礎上估計預期現(xiàn)金流量，但不考慮預期信用損失。產(chǎn)賬面余額來計算確定利息收入。2)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)償付本金金額為基礎的利息的支付。將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉(zhuǎn)出，計入當期損益。失從其他綜合收益中轉(zhuǎn)出，計入留存收益。3)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。攤余成本計量的金融負債。1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負負債的衍生工具)和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。在非同一控照以公允價值計量且其變動計入當期損益進行會計處理。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債在初始確認后以公允價值進行后續(xù)計量，產(chǎn)生的利得或損失計入當期損益。因公司自身信用風險變動引起的指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的公允價值變動金額計入其他綜合收益，2)金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不符合終止確認條件或繼續(xù)涉入被轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)所形成的金融負債該類金融負債按照本附注三(十一)2金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的會計政策確定的方法進行計量。3)財務擔保合同時，要求本公司向蒙受損失的合同持有人賠付特定金額的合同。始確認金額扣除按照本附注三(三十四)的收入確認方法所確定的累計攤銷額后的余額。4)以攤余成本計量的金融負債確認或在按照實際利率法攤銷時計入當期損益。益。本公司不確認權益工具的公允價值變動額。2．金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認依據(jù)及計量方法乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產(chǎn)的控制。3．金融負債終止確認條件金融負債(或其一部分)的現(xiàn)時義務已經(jīng)解除的，本公司終止確認該金融負債(或該部分金融負債)。本公司(借入方)與借出方之間簽訂協(xié)議，以承擔新金融負債方式替換原金融負金融負債(或其一部分)終止確認的，本公司將其賬面價值與支付的對價(包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔的負債)之間的差額，計入當期損益。本公司回購金融負債一部分的，按照債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價(包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔的負債)之間的差額，計入當期損益。4．金融工具公允價值的確定金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值確定方法見本附注三(十二)。5．金融工具的減值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資、租賃應收款以及本附注三(十一)1(3)3)整個存續(xù)期內(nèi)預期信用損失的累計變動確認為損失準備。業(yè)會計準則第21號——租賃》規(guī)范的租賃應收款，整個存續(xù)期內(nèi)的預期信用損失金額計量損失準備。的預期信用損失，是整個存續(xù)期預期信用損失的一信用風險，則假定該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。表中列示的賬面價值。6．金融資產(chǎn)和金融負債的抵銷在公允價值計量層次之間發(fā)生轉(zhuǎn)換。1．應收票據(jù)的預期信用損失的確定方法及會計處理方法2．按照信用風險特征組合計提壞賬準備的組合類別及確定依據(jù)3．按照單項計提壞賬準備的單項計提判斷標準險特征明顯不同的應收票據(jù)單獨進行減值測試。1．應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法2．按照信用風險特征組合計提壞賬準備的組合類別及確定依據(jù)3．基于賬齡確認信用風險特征組合的賬齡計算方法公司按照先發(fā)生先收回的原則統(tǒng)計并計算應收賬款賬齡。4．按照單項計提壞賬準備的認定單項計提判斷標準險特征明顯不同的應收賬款單獨進行減值測試。1．應收款項融資預期信用損失的確定方法及會計處理方法本公司按照本附注三錯誤!未找到引用源。5所述的一般方法確定應收款項融資的預期計預期信用損失。2．按照信用風險特征組合計提壞賬準備的組合類別及確定依據(jù)3．按照單項計提壞賬準備的單項計提判斷標準險特征明顯不同的應收款項融資單獨進行減值測試。1．其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法本公司按照本附注三錯誤!未找到引用源。5所述的一般方法確定其他應收款的預期信2．按照信用風險特征組合計提壞賬準備的組合類別及確定依據(jù)3．基于賬齡確認信用風險特征組合的賬齡計算方法公司按照先發(fā)生先收回的原則統(tǒng)計并計算其他應收款賬齡。4．按照單項計提壞賬準備的單項計提判斷標準險特征明顯不同的其他應收款單獨進行減值測試。1．存貨類別、發(fā)出計價方法、盤存制度、低值易耗品和包裝物的攤銷方法在生產(chǎn)過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料、在途物資和委托加工物資等。(3)企業(yè)發(fā)出存貨的成本計量采用月末一次加權平均(4)低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品按照一次轉(zhuǎn)銷法進行攤銷。包裝物按照一次轉(zhuǎn)銷法進行攤銷。2．存貨跌價準備現(xiàn)凈值以資產(chǎn)負債表日市場價格為基礎確定，其中：以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；1．合同資產(chǎn)的確認方法及標準公司將同一合同下的合同資產(chǎn)和合同負債相互抵銷后以凈額列示。2．合同資產(chǎn)的減值(1)合同資產(chǎn)預期信用損失的確定方法及會計處(2)按照信用風險特征組合計提減值準備的組合類別及確(3)基于賬齡確認信用風險特征組合的賬齡計公司按照先發(fā)生先收回的原則統(tǒng)計并計算合同資產(chǎn)賬齡。(4)按照單項計提減值準備的認定單項計提判險特征明顯不同的合同資產(chǎn)單獨進行減值測試。1．劃分為持有待售類別的條件待售類別，在合并報表中將子公司所有資產(chǎn)和負債劃分為持有待售類別。否則將滿足持有待售類別劃分條件的非流動資產(chǎn)單獨劃分為持有待售類別。的資產(chǎn)負債表。2．持有待售類的非流動資產(chǎn)或處置組的初始計量及后續(xù)計量去出售費用后的凈額作為初始計量金額而產(chǎn)生的差額，計入當期損益。處置組中不適用第42號準則計量規(guī)定的資產(chǎn)和負債的賬回金額計入當期損益；劃分為持有待售類別前確認的資產(chǎn)減值損失不得轉(zhuǎn)回。確認的資產(chǎn)減值損失金額內(nèi)轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回金額依據(jù)處置組中3．劃分為持有待售類別的終止確認和計量非流動資產(chǎn)或處置組不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續(xù)劃分為持有待售類4．終止經(jīng)營的條件經(jīng)處置或劃分為持有待售類別：(1)該組成部分代表一項獨立的主要業(yè)務或一個單獨的主要經(jīng)營相關聯(lián)計劃的一部分；5．終止經(jīng)營的列報的調(diào)整金額作為終止經(jīng)營損益列報。非流動資產(chǎn)或處置組不再劃分為持有待售類別或非流動資產(chǎn)從持有待售的處置組中移調(diào)整各個劃分為持有待售類別后可比會計期間的比較數(shù)據(jù)。止經(jīng)營損益列報。期收取的現(xiàn)金流量之間的差額的現(xiàn)值計量債權投資的信用損失。流量與預期收取的現(xiàn)金流量之間的差額的現(xiàn)值計量其他債權投資的信用損失。大融資成分的長期應收款項按照本附注三錯誤!未找到引用源。5所述的簡化計量方法確定預期信用損失，對其他長期應收款按照本附注三錯誤!未找到引用源。5所述的一般方法確現(xiàn)金流量與預期收取的現(xiàn)金流量之間的差額的現(xiàn)值計量長期應收款的信用損失。1．共同控制和重大影響的判斷標準共同控制時，不考慮享有的保護性權利。持有被投資單位的表決權股份以及投資方及其他方持有的當期可執(zhí)行潛在表決權在假定轉(zhuǎn)股份期權及可轉(zhuǎn)換公司債券等的影響。2．長期股權投資的初始投資成本的確定在合并日按照應享有被合并方股東權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作的累計公允價值變動直接轉(zhuǎn)入留存收益。照《企業(yè)會計準則第37號——金融工具列報》資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。股權投資成本為按照《企業(yè)會計準則第22號——金合收益的累計公允價值變動應當直接轉(zhuǎn)入留存收益。3．長期股權投資的后續(xù)計量及損益確認方法股利或利潤確認當期投資收益。對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的長期股權投資，采用權益法核算。采用權益法核算的長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資部交易損失，屬于資產(chǎn)減值損失的，全額確認。的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。綜合收益和其他所有者權益變動中歸屬于被投資單位的金額為基礎進行核算。4．長期股權投資的處置在終止確認權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產(chǎn)或負債相同的基礎進行會計所有者權益，在終止采用權益法核算時全部轉(zhuǎn)入當期損益。投資單位的控制之前因采用權益法核算或者金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜潤分配以外的其他所有者權益變動按比例結(jié)轉(zhuǎn)當期損益。綜合收益和其他所有者權益全部結(jié)轉(zhuǎn)為當期損益。在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差出租的土地使用權、持有并準備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權、已出租的建筑物(含自行建造或開發(fā)活動完成后用于出租的建筑物以及正在建造或開發(fā)過程中將來用于出租的建筑物)。計入投資性房地產(chǎn)成本。其他后續(xù)支出，在發(fā)生時計入當期損益。價值和相關稅費后計入當期損益。1．固定資產(chǎn)確認條件2．固定資產(chǎn)的初始計量3．固定資產(chǎn)的折舊方法預計凈殘值率(%)年折舊率(%)10-4052.38-9.5010-1257.92-9.505519.008511.88生改變則作為會計估計變更處理。4．其他說明性停用除外)。閑置固定資產(chǎn)采用和其他同類別固定資產(chǎn)一致的折舊方法。認,并停止折舊和計提減值。額計入當期損益。1．在建工程同時滿足經(jīng)濟利益很可能流入、成本能夠可靠地計量則予以確認。在建工程按建造該項資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的實際成本計量。2．在建工程達到預定可使用狀態(tài)時，按工程實際成本轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。已達到預定可使3．本公司在建工程轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)的具體標準和時點如下：1．借款費用資本化的確認原則2．借款費用資本化期間3)為使資產(chǎn)達到預定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動已經(jīng)開始。件的資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)或者可銷售狀態(tài)必要的程序，則借款費用繼續(xù)資本化。3．借款費用資本化率及資本化金額的計算方法的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調(diào)整每期利1．無形資產(chǎn)的初始計量則將有關價款在土地使用權和建筑物之間分配，難以合理分配的，全2．無形資產(chǎn)使用壽命及其確定依據(jù)、估計情況、攤銷方法或復核程序如特許使用期、租賃期等；(7)與公司持有其無形資產(chǎn)的使用壽命估計情況:2的無形資產(chǎn)不予攤銷，但每年均對該無形資產(chǎn)的使用壽命進行復核，并進行減值測試。3．研發(fā)支出的歸集范圍及相關會計處理方法發(fā)階段，該階段具有針對性和形成成果的可能性較大等特點。中有關資產(chǎn)確認條件的確認為相關資產(chǎn)。及攤銷、材料費、水電氣費、辦公費用、差旅費用等。1．資產(chǎn)的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預計的2．企業(yè)經(jīng)營所處的經(jīng)濟、技術或者法律等環(huán)境以及資產(chǎn)所處的市場在當期或者將在近期發(fā)生重大變化，從而對企業(yè)產(chǎn)生不利影響；來現(xiàn)金流量現(xiàn)值的折現(xiàn)率，導致資產(chǎn)可收回金額大幅度降低；4．有證據(jù)表明資產(chǎn)已經(jīng)陳舊過時或者其實體已經(jīng)損壞；5．資產(chǎn)已經(jīng)或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置；6．企業(yè)內(nèi)部報告的證據(jù)表明資產(chǎn)的經(jīng)濟績效已經(jīng)低于或者將低于預期，如資產(chǎn)所創(chuàng)造的凈現(xiàn)金流量或者實現(xiàn)的營業(yè)利潤(或者虧損)遠遠低于(或者高于)7．其他表明資產(chǎn)可能已經(jīng)發(fā)生減值的跡象。為資產(chǎn)的公允價值減去處置費用后的凈額與資產(chǎn)預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。公允價值的確定方法詳見本附注三(十二)；折現(xiàn)率對其進行折現(xiàn)后的金額加以確定。商譽和使用壽命不確定的無形資產(chǎn)至少在每年年度終了進行減值測試。的，按剩余租賃期與租賃資產(chǎn)剩余使用壽命兩者孰短的期限平均壽命三者中較短的期限平均攤銷。1．短期薪酬的會計處理方法2．離職后福利的會計處理方法是指除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。3．辭退福利的會計處理方法付的，按照其他長期職工薪酬處理。照離職后福利處理。4．其他長期職工福利的會計處理方法定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動”部分計入當期損益或相關資產(chǎn)成本。累計金額，同時，按照其差額調(diào)整資本公積(股本溢價)。1．收入的總確認原則在客戶取得相關商品控制權時確認收入。且公司在整個合同期間內(nèi)有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。得到補償?shù)?，按照已?jīng)發(fā)生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。2．本公司收入的具體確認原則發(fā)出并取得對方簽收單時確認收入。否進行調(diào)試驗收、控制權轉(zhuǎn)移為依據(jù)進行判斷。(5)公司不存在同類業(yè)務采用不同經(jīng)營模式導致收入確認會計政策存在差異1．合同成本的確認條件合同成本包括合同取得成本及合同履約成本。益，明確由客戶承擔的除外。2．與合同成本有關的資產(chǎn)的攤銷合同取得成本確認的資產(chǎn)與合同履約成本確認的資產(chǎn)(以下簡稱“與合同成本有關的資期限不超過一年則在發(fā)生時計入當期損益。3．與合同成本有關的資產(chǎn)的減值商品預期能夠取得的剩余對價與為轉(zhuǎn)讓該相關商品估計將要發(fā)生的成本的差額高于該資產(chǎn)超過假定不計提減值準備情況下該資產(chǎn)在轉(zhuǎn)回日的賬面價值。1．政府補助的分類政府補助和與收益相關的政府補助。歸類為與收益相關的政府補助。本公司在進行政府補助分類時采取的具體標準為：或損失的，劃分為與收益相關的政府補助。2．政府補助的確認時點(1)所依據(jù)的是當?shù)刎斦块T正式發(fā)布并按照《政件的企業(yè)均可申請)，而不是專門針對特定企業(yè)制定的；管理辦法的有關規(guī)定自行合理測算，且預計其金額不存在重大不確定性；為保障的，因而可以合理保證其可在規(guī)定期限內(nèi)收到；(4)根據(jù)本公司和該補助事項的具體情況，應滿足的其他相3．政府補助的會計處理補助，直接計入當期損益。本公司對政府補助采用的是總額法，具體會計處理如下：遞延收益余額轉(zhuǎn)入資產(chǎn)處置當期的損益。相關借款費用。(2)財政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對應的貼息沖減相關借已確認的政府補助需要退回的，在需要退回的當期分以下情況進行會計處理：1．遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債的確認和計量前確認在所有者權益中的交易或事項能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。下交易中產(chǎn)生的：易不是企業(yè)合并，并且交易發(fā)生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；轉(zhuǎn)回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉(zhuǎn)回。根據(jù)資產(chǎn)、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額(未作為資產(chǎn)和負債確認的項目按照稅法規(guī)定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其賬面數(shù)之間的差額)，按照預期收回該資產(chǎn)或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負債。時，本公司當期所得稅資產(chǎn)及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。租賃，是指在一定期間內(nèi)，出租人將資產(chǎn)的使用權讓與承租人以獲取對價的合同。定期間內(nèi)控制一項或多項已識別資產(chǎn)使用的權利以換取對價，則該合同為租賃或者包含租賃進行會計處理。1．作為承租方租賃的會計處理方法相關資產(chǎn)成本。(3)短期租賃和低價值資產(chǎn)租賃進行簡化處理的判斷依據(jù)和會計處于低價值資產(chǎn)租賃。賃范圍擴大部分的單獨價格按該合同情況調(diào)整后的金額相當。新計量租賃負債。2．作為出租方租賃的會計處理方法賃，是指除融資租賃以外的其他租賃。分攤計入當期損益。未計入租賃收款額的可變租賃付款額在實際發(fā)生時計入當期損益。租賃投資凈額為未擔保余值和租賃期開始日尚未收到的租賃收款額按照租賃內(nèi)含利率折現(xiàn)(1)以資產(chǎn)清償債務或者將債務轉(zhuǎn)為權益工具方式進行債務重組的，債權人在相關資產(chǎn)放棄債權的公允價值與賬面價值之間的差額計入投資收益。新計算該重組債權的賬面余額，并將相關利得或損失計入投資收益。2.債務人(1)以資產(chǎn)清償債務方式進行債務重組的，債務人在相關資產(chǎn)和所清償債務符合終止確價值之間的差額計入其他收益——債務重組收益。的確認金額之和的差額計入其他收益——債務重組收益或投資收益(僅涉及金融工具時)。表日，本公司需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下：1．租賃的分類風險和報酬實質(zhì)上轉(zhuǎn)移給承租人作出分析和判斷。2．金融工具的減值公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收款項融資及其他債權投資等的減值進行評的差異將在估計被改變的期間影響金融工具的賬面價值及信用減值損失的計提或轉(zhuǎn)回。3．存貨跌價準備估計被改變的期間影響存貨的賬面價值及存貨跌價準備的計提或轉(zhuǎn)回。4．非金融非流動資產(chǎn)減值本公司于資產(chǎn)負債表日對除金融資產(chǎn)之外的非流動資產(chǎn)判斷是否存在可能發(fā)生減值的進行減值測試。支持的假設所作出有關產(chǎn)量、售價和相關經(jīng)營成本的預測。計算未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值。5．折舊和攤銷6．遞延所得稅資產(chǎn)間和金額，結(jié)合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產(chǎn)的金額。7．所得稅8．公允價值計量技術和輸入值的相關信息在附注三(十二)“公允價值”披露。1．重要會計政策變更本期公司無會計政策變更事項。2．會計估計變更說明本期公司無會計估計變更事項。銷售貨物或提供應稅勞務過程中產(chǎn)生的增值額6%、9%、13%等稅率計繳。出口貨物為13%。1.2%、12%[注]不同稅率的納稅主體企業(yè)所得稅稅率20%20%20%20%本數(shù))以上，因此該公司適用的所得稅稅率為9%。1．明細情況17,651.2170,647.21201,211,145.61159,913,608.4545,508,191.5436,036,283.901,500,000.00-248,236,988.36196,020,539.56 2.期末銀行存款中存在因訴訟凍結(jié)資金而使用受限的資金金額為10,600,3.期末抵押、質(zhì)押、查封、凍結(jié)、扣押等所有權或使用權受限的款項詳見本附注五(六十二)“所有權或使用權受到限制的資產(chǎn)”之說明。4.外幣貨幣資金明細情況詳見本附注五(六十三)“外幣貨幣性項目”之說明。以公允價值計量且其變動計入當40,253,013.7270,324,559.0240,253,013.7270,324,559.021．明細情況1,970,000.001,840,000.00-1,700,000.001,970,000.003,540,000.00-85,000.001,970,000.003,455,000.002．按壞賬計提方法分類披露計提比例(%)100.00--100.00 計提比例(%)3,540,000.00100.0085,000.002.403,455,000.001,840,000.0051.98 1,840,000.001,700,000.0048.0285,000.005.001,615,000.003．壞賬準備計提情況期末按組合計提壞賬準備的應收票據(jù)計提比例(%)1,970,000.00--4．本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況按組合計提壞85,000.00-85,000.00 5．期末公司已背書或者貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負債表日尚未到期的應收票據(jù)-1,320,000.00- 1,320,000.006．期末公司無因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應收賬款的票據(jù)。1．按賬齡披露377,147,601.20282,277,072.01168,185,821.07132,713,660.732-3年78,594,903.0574,482,267.8491,703,978.5143,677,646.1454,166,832.2013,409,409.544-5年10,444,968.083,511,871.7427,092,178.2326,756,364.86715,632,303.83533,150,646.72賬齡超過三年的單項金額重大的應收賬款說明：29,534,489.77慢2．按壞賬計提方法分類披露計提比例(%)15,023,166.002.1015,023,166.00100.00 97.9016.68583,766,925.8297.9016.68583,766,925.82100.0018.43583,766,925.82計提比例(%) 100.0079,893,181.2314.99453,257,465.49100.0079,893,181.2314.99453,257,465.49100.0079,893,181.2314.99453,257,465.49(1)按單項計提壞賬準備的應收賬款計提比例(%)--100.00預計難以--1,426,666.001,426,666.00100.00預計難以 100.00(2)按組合計提壞賬準備的應收賬款計提比例(%)700,609,137.83116,842,212.0116.68其中：賬齡組合計提比例(%)377,147,601.2018,857,380.085.00154,589,321.0715,458,932.1110.00計提比例(%)2-3年78,594,903.0515,718,980.6120.003-4年54,166,832.2032,500,099.3260.004-5年9,018,302.087,214,641.6680.0027,092,178.2327,092,178.23100.00700,609,137.83116,842,212.0116.683．本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況(1)本期計提壞賬準備情況-16,549,783.66188,547.03 15,023,166.0079,893,181.2336,949,030.78 79,893,181.2353,498,814.44188,547.03 4．本期實際核銷的應收賬款情況1,338,070.635．按欠款方歸集的期末數(shù)前五名的應收賬款和合同資產(chǎn)情況的比例(%)79,839,494.68-79,839,494.6810.236,720,876.6937,864,400.125,500,000.0043,364,400.125.562,978,220.0135,129,489.77-35,129,489.774.5018,559,943.8625,992,077.618,462,769.7034,454,847.314.421,722,742.3730,705,000.00 30,705,000.003.932,085,250.00209,530,462.1813,962,769.70223,493,231.8828.6432,067,032.936．期末外幣應收賬款情況詳見本附注五(六十三)“外幣貨幣性項目”之說明。1．明細情況87,134,603.61103,106,602.231,516,000.00 88,650,603.61103,106,602.232．按壞賬計提方法分類披露計提比例(%)88,650,603.61100.00 88,650,603.6187,134,603.6198.29 87,134,603.611,516,000.00 1,516,000.00故未計提壞賬準備。3．應收款項融資本期增減變動及公允價值變動情況103,106,602.23-14,455,998.62 88,650,603.61103,106,602.2388,650,603.61--4．期末公司已質(zhì)押的應收款項融資25,011,753.025．期末公司已背書或者貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負債表日尚未到期的應收款項融資44,801,849.46-24,699,194.9187.2957,072,167.3996.822,377,264.508.40551,619.420.942-3年45,685.320.16135,997.640.231,174,372.264.151,184,227.002.0128,296,516.99100.0058,944,011.45100.002．按預付對象歸集的期末數(shù)前五名的預付款情況額合計數(shù)的比例(%)3,730,509.7313.183,278,706.1911.591,960,000.006.931,821,000.006.441,667,216.125.8912,457,432.0444.033．期末未發(fā)現(xiàn)預付款項存在明顯減值跡象，故未計提減值準備。1．明細情況 - 32,894,052.865,381,312.2227,512,740.6429,995,320.953,531,556.8026,463,764.1532,894,052.865,381,312.2227,512,740.6429,995,320.953,531,556.8026,463,764.152．其他應收款(1)按性質(zhì)分類情況31,368,459.3028,668,884.10729,000.56829,295.16796,593.00497,141.6932,894,052.8629,995,320.9517,190,095.3715,360,711.952,672,648.4910,570,008.002-3年9,805,708.002,005,000.003,225,601.002,059,601.001,475,000.001,720,000.004-5年1,711,000.00330,403.0039,601.009,198.0032,894,052.8629,995,320.95(3)按壞賬計提方法分類披露32,894,052.86100.005,381,312.2216.3627,512,740.6432,894,052.86100.005,381,312.2216.3627,512,740.6429,995,320.95100.003,531,556.8011.7726,463,764.1529,995,320.95100.003,531,556.8011.7726,463,764.151)期末按組合計提壞賬準備的其他應收款計提比例(%)計提比例(%)32,894,052.865,381,312.2216.36其中：賬齡組合計提比例(%)17,190,095.37859,504.775.002,672,648.49267,264.8510.002-3年9,805,708.001,961,141.6020.003-4年1,475,000.00885,000.0060.004-5年1,711,000.001,368,800.0080.0039,601.0039,601.00100.0032,894,052.865,381,312.2216.362)按預期信用損失一般模型計提壞賬準備3,531,556.80--3,531,556.80--轉(zhuǎn)入第二階段 - --轉(zhuǎn)入第三階段-200,000.00-200,000.00 --轉(zhuǎn)回第二階段------轉(zhuǎn)回第一階段----2,049,755.42- 2,049,755.42 - - --200,000.00200,000.00 - 5,381,312.22- 5,381,312.22①各階段劃分依據(jù)和壞賬準備計提比例說明：②本期壞賬準備計提以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的依據(jù)用以確定本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加等事項所采用的輸入值、假設等信息詳見本附注十(一)2“信用風險”之說明。(4)本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況按單項計提壞 200,000.00 200,000.00 按組合計提壞3,531,556.80 5,381,312.223,531,556.802,049,755.42 200,000.00 5,381,312.22(5)本期實際核銷的其他應收款情況200,000.00(6)按欠款方歸集的期末數(shù)前五名的其他應收款情況比例(%)8,624,623.3026.22431,231.173,700,000.002-3年11.25740,000.003,305,000.0010.05165,250.003,275,000.002-3年9.96655,000.002,000,000.006.08100,000.0020,904,623.3063.552,091,481.171．明細情況期末數(shù)期初數(shù)賬面余額存貨跌價準備或合同履約成本減值準備賬面價值賬面余額存貨跌價準備或合同履約成本減值準備賬面價值原材料43,651,715.972,223,701.5541,428,014.4280,968,861.0179,394,652.86在產(chǎn)品49,631,232.26554,597.3449,076,634.9298,608,826.93-98,608,826.93庫存商品66,945,063.7365,859,781.4056,443,143.69-56,443,143.6930,732,404.43-30,732,404.437,824,095.57-7,824,095.57期末數(shù)期初數(shù)賬面余額存貨跌價準備或合同履約成本減值準備賬面價值賬面余額存貨跌價準備或合同履約成本減值準備賬面價值243,844,927.20242,270,719.052．存貨跌價準備和合同履約成本減值準備(1)增減變動情況1,574,208.15803,208.70 153,715.30 2,223,701.55-554,597.34 554,597.34- 1,085,282.331,574,208.152,443,088.37-153,715.30-3,863,581.22(2)本期計提、轉(zhuǎn)回情況說明已經(jīng)全額計提跌價的材料本期領用或3．期末存貨余額中無資本化利息金額。1．明細情況期末數(shù)期初數(shù)賬面余額減值準備賬面價值賬面余額減值準備賬面價值質(zhì)保金49,673,357.0646,291,015.7841,953,751.362,677,210.8639,276,540.50已完工未結(jié)算15,085,262.99301,705.2614,783,557.732,410,463.6164,758,620.0561,074,573.512．按減值計提方法分類披露64,758,620.05100.003,684,046.545.6961,074,573.5149,673,357.0676.713,382,341.286.8146,291,015.7823.29301,705.262.00162,476,931.98100.005,087,674.473.1341,953,751.3625.822,677,210.866.3839,276,540.50120,523,180.6274.182,410,463.612.00(1)期末按組合計提減值準備的合同資產(chǎn)計提比例(%)49,673,357.063,382,341.286.8115,085,262.99301,705.262.0064,758,620.053,684,046.545.69其中：賬齡組合計提比例(%)43,682,200.852,184,110.045.002-3年5,991,156.211,198,231.2420.0049,673,357.063,382,341.286.813.本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的減值準備情況705,130.42 - -2,108,758.35 - -1,403,627.93--6,412,849.86 6,412,849.8618,659,816.35 277,414.27-277,414.27325,018.96-325,018.966,690,264.13 6,690,264.1318,984,835.31 1．明細情況減值準備減值準備50,961,727.01 50,961,727.0137,877,383.39-37,877,383.3977,981,905.88 77,981,905.8840,725,081.94 40,725,081.94-78,602,465.33-78,602,465.332．對聯(lián)營、合營企業(yè)投資連云港久洋環(huán)境37,877,383.39 -11,111,573.58 上海氯德新材料678,228.67 --274,145.46 南京同暢新材料1,457,101.33 --614,200.31 安徽久吾天虹環(huán)38,589,751.94 --3,381,624.78 江蘇省環(huán)境工程 39,189,179.83-2,319,036.26 78,602,465.33 39,189,179.83-9,160,639.29 連云港久洋環(huán)境科 1,972,770.0450,961,727.01 上海氯德新材料科 404,083.21 南京同暢新材料研 18,578.40861,479.42 安徽久吾天虹環(huán)保 35,208,127.16 江蘇省環(huán)境工程技 41,508,216.09 1,991,348.44128,943,632.89 3．長期股權投資減值準備的計提原因和依據(jù)說明期末未發(fā)現(xiàn)長期股權投資存在明顯減值跡象，故未計提減值準備。1．明細情況浙江綠保再生資源科技6,000,000.00 -6,000,000.00 指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收浙江綠保再生資源科技 -6,000,000.00 所以本期對其剩余投資余額全額計提減值準備。以公允價值計量且其變動計入當12,750,000.0012,500,000.0012,750,000.0012,500,000.001．采用成本計量模式的投資性房地產(chǎn)3,899,807.441,581,155.575,480,963.012)本期增加- ---②存貨/固定資產(chǎn)/在建工程轉(zhuǎn)入- 3)本期減少- ---- 4)期末數(shù)3,899,807.441,581,155.575,480,963.01898,515.75322,342.512)本期增加224,628.9632,139.84256,768.80224,628.9632,139.84256,768.803)本期減少---- ---4)期末數(shù)1,123,144.71354,482.35- 2)本期增加- - 3)本期減少- - - 4)期末數(shù)- 2,776,662.731,226,673.224,003,335.952)期初賬面價值3,001,291.691,258,813.064,260,104.752．期末未發(fā)現(xiàn)投資性房地產(chǎn)存在明顯減值跡象，故未計提減值準備。1．明細情況334,518,285.92280,456,511.82- 334,518,285.92280,456,511.822．固定資產(chǎn)3,070,308.53389,696,145.412)本期增加1,232,568.8182,746,595.391,851,619.49-85,830,783.691,232,568.811,851,619.49 17,436,958.47入-68,393,825.22--68,393,825.22加-----3)本期減少 5,673,049.52307,604.30 5,980,653.82 5,673,049.52307,604.30 5,980,653.824)期末數(shù)250,176,866.963,070,308.53469,546,275.2853,269,789.5243,548,391.221,653,120.382)本期增加8,983,820.2119,278,958.312,249,450.12263,415.7330,775,644.378,983,820.2119,278,958.312,249,450.12263,415.7330,775,644.373)本期減少 4,712,926.38274,362.22 4,987,288.60 4,712,926.38274,362.22 4,987,288.604)期末數(shù)62,253,609.7358,114,423.151,916,536.11 - 2)本期增加 - - 3)本期減少----- - 4)期末數(shù) 值5,541,635.851,153,772.42334,518,285.922)期初賬面價值5,972,708.561,417,188.15280,456,511.82期末未發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)存在明顯減值跡象，故未計提減值準備。81,526,465.2868,013,888.192021/9/29-2026/9/286,000,000.001．明細情況46,892,304.51 46,892,304.5122,613,867.32 22,613,867.32 項目合計46,892,304.51 46,892,304.5122,613,867.32 22,613,867.322.在建工程明細情況46,077,234.92-46,077,234.9221,795,639.11-21,795,639.11815,069.59-815,069.59818,228.21-818,228.2146,892,304.51 46,892,304.5122,613,867.32 22,613,867.323.重大在建工程增減變動情況本期其他減少年產(chǎn)6000噸鋰吸附分離材料 68,393,825.2268,393,825.22 鈦石膏資83,652,600.001,262,261.21 鹽湖提鋰中試平臺23,019,334.60--33,781,194.4021,795,639.1192,675,421.0368,393,825.22 46,077,234.92投入占預算比例(%)額100.00100.00---41.7141.71 鹽湖提鋰中試平臺建27.4627.46 -----4.在建工程減值準備期末未發(fā)現(xiàn)在建工程存在明顯減值跡象，故未計提減值準備。7,086,817.157,086,817.152)本期增加 3)本期減少--4)期末數(shù)7,086,817.157,086,817.15407,420.46407,420.462)本期增加708,681.68708,681.68708,681.68708,681.683)本期減少 4)期末數(shù)1,116,102.141,116,102.14 2)本期增加-- 3)本期減少-- 4)期末數(shù)--5,970,715.015,970,715.012)期初賬面價值6,679,396.696,679,396.691．明細情況56,822,842.7627,908,332.923,791,759.9088,522,935.582)本期增加 314,464.21314,464.21 314,464.21314,464.21 ----3)本期減少---- 4)期末數(shù)56,822,842.7627,908,332.924,106,224.1188,837,399.799,361,432.3627,908,332.921,673,274.4338,943,039.712)本期增加1,145,488.32 1,231,428.752,376,917.071,145,488.32 1,231,428.752,376,917.073)本期減少 ----4)期末數(shù)10,506,920.6827,908,332.922,904,703.1841,319,956.78 2)本期增加 ----3)本期減少 ----4)期末數(shù) 46,315,922.08 1,201,520.9347,517,443.012)期初賬面價值47,461,410.40 2,118,485.4749,579,895.872．無形資產(chǎn)減值準備計提原因和依據(jù)說明期末未發(fā)現(xiàn)無形資產(chǎn)存在明顯減值跡象，故未計提減值準備。3．期末用于抵押或擔保的無形資產(chǎn)26,953,909.6823,944,056.622021/9/29-2026/9/286,000,000.0094,339.44 94,339.44 624,545.904,982,511.02338,548.615,268,508.31718,885.344,982,511.02432,888.055,268,508.311．未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)136,813,893.2020,372,599.2382,499,210.5612,368,310.663,684,046.54552,606.985,087,674.47763,151.17存貨跌價準備或合同履3,863,581.22579,537.181,574,208.15236,131.227,641,166.84687,705.027,284,622.27655,616.0023,741,898.653,190,008.2644,486,989.236,673,048.3816,462,854.732,469,428.2013,928,982.402,089,347.36其他權益工具投資公允6,000,000.00900,000.00--6,652,195.67997,829.358,274,939.271,241,240.89204,859,636.8529,749,714.22163,136,626.3524,026,845.682．未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負債資產(chǎn)一次性稅前扣除對所763,643.67114,546.551,411,292.80211,693.92定資產(chǎn)一次性稅前扣除對128,098,226.4416,131,774.43102,561,337.5614,201,125.91交易性金融資產(chǎn)公允價值253,013.7237,952.06324,559.0248,683.855,970,715.01537,364.356,679,396.69601,145.70135,085,598.8416,821,637.39110,976,586.0715,062,649.383．未確認遞延所得稅資產(chǎn)明細432,797.031,010,527.472,696,395.042,043,816.883,129,192.073,054,344.354.未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期2026年294,947.25634,793.93 2027年1,409,022.951,409,022.95 2028年992,424.84- 2,696,395.042,043,816.88預付非流動資3,869,547.26-3,869,547.268,014,483.26-8,014,483.261．明細情況70,052,638.89 2．期末無已逾期未償還的借款(包括從長期借款轉(zhuǎn)入的)情況。71,767,814.9193,364,491.291．明細情況216,072,311.55166,483,059.3935,223,969.9258,669,410.727,620,650.9022,573,225.7819,021,531.103,331,379.96277,938,463.47251,057,075.852．賬齡超過1年的大額應付賬款情況的說明10,032,704.401．明細情況20,091.7320,091.731.明細情況139,922,267.13145,241,363.832.期末無賬齡超過1年的重要合同負債。1．明細情況4,564,200.0093,752,654.2090,623,930.61-7,044,967.557,044,967.55 -580,215.21580,215.21 4,564,200.00101,377,836.9698,249,113.372．短期薪酬4,564,200.0080,449,278.4177,434,758.76-5,992,174.415,992,174.41--3,414,654.663,414,654.66 -2,954,556.232,954,556.23 -182,834.89182,834.89 277,263.54277,263.54 -3,405,856.003,405,856.00--490,690.72376,486.78114,203.944,564,200.0093,752,654.2090,623,930.613．設定提存計劃 6,831,629.126,831,629.12 -213,338.43213,338.43- 7,044,967.557,044,967.55 -157,830.147,743,298.9112,371,416.42541,698.73870,236.49232,156.59372,958.49154,771.07248,639.00166,233.41169,066.99483,664.86483,664.8621,533.8513,593.16232,336.91232,336.919,575,694.3314,919,742.461．明細情況--- 8,317,016.866,187,603.578,317,016.866,187,603.572．其他應付款6,702,400.005,509,150.001,513,536.86643,652.00101,080.0034,801.578,317,016.866,187,603.57期末無賬齡超過1年的大額其他應付款。(三十)一年內(nèi)到期的非流動負債1．明細情況110,000.0050,000.002．一年內(nèi)到期的長期應付款110,000.0050,000.00信用等級較低的銀行承兌匯票背1,320,000.00800,000.0018,189,894.7116,084,697.4419,509,894.7116,884,697.446,006,458.338,010,333.339,639,257.169,639,257.161,998,090.322,354,634.897,641,166.847,284,622.271．明細情況-110,000.00- 110,000.002．長期應付款-110,000.0037,110,265.704,483,200.004,105,527.6437,487,938.06-2．計入遞延收益的政府補助情況詳見本附注九“政府補助”之說明。-19,037,115.30本次變動增減(+、—)122,642,024.00 122,642,024.00521,601,363.94 -521,601,363.941．明細情況 17,048,848.22 17,048,848.222．其他說明東分類進損益的其他 -6,000,000.00- -900,000.00-5,100,000.00 -5,100,000.00益工具投資公允價--6,000,000.00 -900,000.00-5,100,000.00 -5,100,000.001．明細情況-2,959,731.402,169,277.92790,453.482．專項儲備情況說明1．明細情況55,982,068.481,701,175.43 57,683,243.912．盈余公積增減變動原因及依據(jù)說明盈余公積本期增加數(shù)系按母公司本期實現(xiàn)凈利潤1．明細情況504,251,804.55482,689,989.15- 504,251,804.55482,689,989.1545,350,453.7343,274,220.391,701,175.433,316,101.398,584,941.6818,396,303.60--539,316,141.17504,251,804.552．利潤分配情況說明根據(jù)公司2023年5月15日召開的2022年度股東大會通過的2022年度利潤分配方案，以公派發(fā)現(xiàn)金股利8,584,941.68元。1．明細情況754,633,064.37525,383,238.70740,139,378.28574,113,589.652,366,457.40766,371.401,169,996.55212,450.46756,999,521.77526,149,610.10741,309,374.83574,326,040.112．主營業(yè)務收入/主營業(yè)務成本情況(按不同類別列示)膜集成技術整體解決方案及591,444,418.16451,207,660.65633,030,816.22535,385,982.11163,188,646.2174,175,578.05107,108,562.0638,727,607.54754,633,064.37525,383,238.70740,139,378.28574,113,589.65744,479,876.92522,017,165.82726,248,949.29562,042,259.81委托出口/出口10,153,187.453,366,072.8813,890,428.9912,071,329.84754,633,064.37525,383,238.70740,139,378.28574,113,589.653．公司前五名客戶的營業(yè)收入情況279,894,371.1536.97974,545.692,350,664.08417,880.021,012,161.31278,217.04674,774.211,934,659.441,934,659.44929,347.64929,347.64300,449.30178,338.002,453.732,140.30-180.004,837,552.867,082,264.98[注]計繳標準詳見本附注四“稅項”之說29,233,894.0727,578,369.592,308,857.49479,130.167,725,578.895,483,394.781,246,396.181,817,744.902,238,834.631,862,137.502,591,333.972,498,445.626,233,385.404,207,948.243,043,470.191,115,258.5754,621,750.8245,042,429.3621,980,527.1418,778,075.409,467,328.428,783,898.954,174,184.473,586,826.223,393,898.303,008,511.581,344,293.15802,310.611,430,495.262,013,409.464,344,231.203,952,861.8646,134,957.9440,925,894.0821,168,128.0916,842,296.3114,137,655.5913,378,034.133,794,381.723,254,711.584,425,761.882,315,460.822,211,031.98677,971.321,246,218.772,705,273.59652,355.731,866,667.89587,519.281,123,034.30項目合計48,223,053.0442,163,449.942,225,648.541,146,800.86- 1,908,610.812,329,068.35-350,753.50-994,165.29288,147.18218,469.77254,431.41-1,957,963.0110,352,682.2912,258,618.49160,289.0984,352.3410,512,971.3812,342,970.83計入其他收益的政府補助情況詳見本附注九“政府補助”之說明。1．明細情況11,700,417.86-3,579,337.54-2,257,463.28628,001.411,347,227.99-33,526.57-169,476.21-1,372,340.00 10,922,552.70-144,122.482．按權益法核算的長期股權投資收益重要項目連云港久洋環(huán)境科技有13,084,343.622,288,137.353．本公司不存在投資收益匯回的重大限制。579,972.611,396,059.7885,000.00-85,000.00-53,498,814.44-3,933,663.53-2,049,755.42-2,089,609.42-55,463,569.86-6,108,272.951,403,627.93870,680.79存貨跌價損失及合同履約成本減-2,443,088.37-1,132,045.29-1,039,460.44-261,364.50-273,209.81-1,413.10-273,209.81-1,413.10-2,280,000.00-111,225.5020,450.00111,225.5050,000.00 50,000.00499,108.2415,070.51499,108.24465.30188,048.69465.30660,799.042,503,569.20660,799.04139,900.9980,000.00139,900.9986,300.00-86,300.00154,491.997,022.03154,491.99380,692.9887,022.03380,692.981．明細情況15,087.24157,872.90-3,063,880.53-14,954.07-3,048,793.29142,918.832．會計利潤與所得稅費用調(diào)整過程42,297,528.246,344,629.24-1,848,754.60 -1,642,588.76520,129.61-16,992.34本期未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異16,017.74-6,421,234.18-3,048,793.291．收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金8,092,863.628,596,508.041,908,610.812,329,068.356,256,178.465,183,383.6134,315,797.7232,811,409.2950,573,450.6148,920,369.292．支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金57,796,590.6851,683,402.442,587,699.7012,990,041.7748,482,324.6649,342,667.06108,866,615.04114,016,111.273．支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金-163,121.2117,048,848.22 17,048,848.22163,121.214.籌資活動產(chǎn)生的各項負債變動情況款-90,000,000.0021,213,090.25-70,052,638.89款8,010,333.33-313,924.992,317,799.99-6,006,458.338,010,333.3390,000,000.0023,530,890.24 76,059,097.221．現(xiàn)金流量表補充資料45,346,321.5343,224,745.291,039,460.44261,364.5055,463,569.866,108,272.95固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)31,032,413.1723,908,227.96708,681.68407,420.462,376,917.071,965,525.75432,888.05590,830.72273,209.811,413.1