C第八章再保險

保險學吉林大學數(shù)學學院程建華第十章再保險學習目標通過本章學習，到達如下目標：1、明確再保險的性質(zhì)及其作用。2、掌握再保險的方式和安排方法。3、了解再保險市場的形成及概況和開展趨勢。第一節(jié)再保險概述一、再保險的根本概念再保險〔reinsurance〕又稱為分保，是保險人將自己承擔的風險和責任向其他保險人進行保險的行為。再保險與原保險關(guān)系圖投保人〔被保險人〕賠償經(jīng)濟損失

交付保險費

雙方簽訂保險合同

原保險人〔分出公司〕原保險

再保險人〔分入公司〕分攤損失賠償

支付分保費

雙方簽訂再保險合同

再保險

共同保險示意圖投保人〔被保險人〕甲保險公司乙保險公司丙保險公司交付保險費

簽訂共同保險合同

賠償經(jīng)濟損失

第一節(jié)再保險概述二、再保險的產(chǎn)生與開展再保險源于海上保險，第一筆業(yè)務(wù)發(fā)生在1370年。再保險的組織形式：兼業(yè)再保險人→專業(yè)再保險人再保險安排方式：臨時再保險→合約再保險再保險的風險轉(zhuǎn)移方式：比例再保險→非比例再保險第一節(jié)再保險概述三、再保險與原保險的區(qū)別1、合同當事人不同原保險合同的當事人一方是投保人，另一方是保險公司，而再保險合同中，當事人雙方都是保險公司；2、保險標的不同原保險的保險標的是財產(chǎn)、利益、責任或信用，也可以是人的生命與身體，而再保險的保險標的是原保險人在保險合同下對被保險人承擔的賠償或給付責任3、合同性質(zhì)不同原保險合同中的財產(chǎn)保險合同屬于補償性合同，人身保險合同屬于給付性合同。而再保險合同全部屬于補償性合同，再保險人根據(jù)合同規(guī)定的限額，對原保險人所支付的賠款或保險金給予補償?shù)谝还?jié)再保險概述四、再保險的特征1、國際性再保險一般都在世界范圍內(nèi)辦理。2、共同利害關(guān)系性再保險人與原保險人具有共同利害關(guān)系即共同命運關(guān)系，利益共享，損失共擔，雙方同一命運。3、技術(shù)性與原保險相比，再保險經(jīng)營中所需要的技術(shù)比原保險復(fù)雜、深入、廣泛。第二節(jié)再保險的作用一、再保險對保險業(yè)的作用

1、使原保險人在監(jiān)管限制條件下擴大其承保能力2、均衡保險人的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，分散風險3、控制保險人的責任，穩(wěn)定業(yè)務(wù)經(jīng)營4、形成巨額聯(lián)合保險基金，增強抵御巨災(zāi)風險能力第二節(jié)再保險的作用二、再保險對國民經(jīng)濟的宏觀作用1、再保險是國家進行國際經(jīng)濟合作的重要手段2、再保險為國家創(chuàng)造外匯收入3、再保險為國民經(jīng)濟開展積聚資金第三節(jié)再保險的安排方式再保險的安排方式是指分出公司與分入公司建立再保險關(guān)系的方法和過程。

1、臨時再保險

臨時再保險是指原保險人根據(jù)自身業(yè)務(wù)的需要，與再保險人臨時達成再保險協(xié)議，逐筆將有關(guān)風險和責任進行分保安排方式。第三節(jié)再保險的安排方式2、合約再保險合約再保險也稱合同再保險，是指原保險人和再保險人預(yù)先訂立分保合同，以約束分出公司和分入公司自動履行再保險的權(quán)利和義務(wù)。3、預(yù)約再保險預(yù)約再保險是指分保雙方預(yù)先簽定分保合同，原保險人對于合同規(guī)定范圍的業(yè)務(wù)可以選擇是否分保以及分出多少；而再保險人那么沒有選擇的自由，凡合同規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，只要原保險人決定分出，再保險人就必須接受，無選擇的余地。第三節(jié)再保險的風險轉(zhuǎn)移方式危險單位：是保險標的發(fā)生一次保險事故可能涉及的最大損失范圍。自留額：是指對于每一危險單位的責任或損失，分出公司根據(jù)本身承保能力確定的所能承擔的責任限額。分保額：是指分保接受人對于每一危險單位所能承擔的分保責任的最高限額。一、比例再保險比例再保險：是指按照保險金額的一定比例確定原保險人的自留額和再保險人的分保額，雙方也按照同一比例確定保費和賠款的再保險方式。比例再保險的兩種形式：1、成數(shù)再保險是指原保險人將每一危險單位的保險金額，按照約定的比例分給再保險人的方式。2、溢額再保險是指原保險人將每一危險單位的保險金額，超過約定自留額的局部〔即溢額局部〕分給再保險人的再保險方式。成數(shù)分保計算表單位：萬美元

總額自留40%分出60保額保費賠款保額保費賠款保額保費賠款

10010400.40600.604004101601.642402.4610001050040042006006300溢額分保計算表單位：萬美元總額自留額400分出額保額保費賠款保額保費賠款保額保費賠款400410100%410000100010500400，40%4200600，60%6300200020600400，20%41201600，80%16480溢額再保險與成數(shù)再保險的區(qū)別：1、在溢額再保險中，如果某一保險業(yè)務(wù)的保險金額在自留額之內(nèi)，就無須辦理分保，只有在保險金額超過自留額時，才將超過局部即溢額局部分給再保險人；在成數(shù)再保險中，無論每一保險業(yè)務(wù)的保險金額是多少，只要在責任限額內(nèi)，必須按同一比例分出。導(dǎo)致原保險人保費流失較多。2、溢額再保險的自留額是一個確定的數(shù)額，不隨保險金額的大小變動；而成數(shù)再保險的自留額表現(xiàn)為保險金額的固定百分比，隨著保險金額的大小變動。當遇到保險金額較大的業(yè)務(wù)時，原保險人無法徹底分散風險。二、非比例再保險非比例再保險：是以賠款為根底來確定原保險人的自負責任額和再保險人的分保責任額的再保險方式。當分出公司的賠款超過約定的額度或標準時，其超出局部由分入公司在一定額度或標準內(nèi)負責。二、非比例再保險1、險位超賠再保險是以每一危險單位所發(fā)生的賠款為根底來確定原保險人的自負責任額與再保險人的分保責任額的再保險方式。(有事故限額)險位超賠再保險的分攤?cè)绻秩肴藢γ看问鹿食袚馁r款為險位的2倍,那么:危險單位發(fā)生賠款分出人承擔賠款分入人承擔賠款1150萬100萬50萬2150萬100萬50萬3150萬150萬0萬共計450萬350萬100萬(無事故限額)險位超賠再保險的分攤案例1有一超過100萬元以后90萬元的火災(zāi)險位超賠分保合同，在一次事故中有3個危險單位遭受損失，每個危險單位損失150萬。那么:危險單位發(fā)生賠款分出人承擔賠款分入人承擔賠款1150萬100萬50萬2150萬100萬50萬3150萬100萬50萬共計450萬300萬150萬二、非比例再保險2、事故超賠再保險是以一次事故中所發(fā)生的總賠款為根底來確定分出公司的自負責任額和分入公司的分保責任額的再保險方式。案例2：有一份超過1000萬元以后的1000萬元的事故超賠再保險合同，一次洪水持續(xù)了6天，共造成損失5000萬元。如果按一次事故計算，分出公司先負擔1000萬元，分入公司再負擔1000萬元，剩余的3000萬元歸分出公司負擔。分出公司共承擔4000萬元。假設(shè)以三天為標準劃分為兩次事故，假定兩次事故的損失分別為2000萬元和3000萬元，對于第一次事故，分出公司和分入公司各承擔1000萬元；對于第二次事故，分出公司共承擔2000萬元，分入公司承擔1000萬元。分出公司共承擔3000萬元，分入公司共承擔2000萬元。二、非比例再保險3、賠付率超賠再保險是以某一業(yè)務(wù)在一段時期〔一般為一年〕的賠付率為根底，來確定分出公司的自負責任和分入公司的分保責任的再保險方式。賠付率=賠款凈額/凈保費收入×100%案例：分出公司與分入公司訂立了一個超過70%以后的50%的賠付率超賠再保險合同.假設(shè)分出公司某年的凈保費收入為100萬元，賠款凈額為80萬元，那么賠付率為80%。那么賠款分擔：分出公司負責70%70萬元分入公司負責10%10萬元三、比例再保險與非比例再保險的比較它們的區(qū)別主要在以下幾個方面：第一，在比例再保險方式下，分入公司參與對分出公司承保責任、保費和賠款的分配，并保持同一分配比例。而在非比例再保險方式下，分入公司不參與分出公司對承保責任的分配，僅在賠款超過分出公司自負責任額時，對超過局部承擔再保險責任。第二，比例再保險是以保險金額為根底來分配分出公司自負責任和分入公司分保責任，而非比例再保險是以賠款金額為根底來確定分出公司自負責任和分入公司分保責任。第三，比例再保險按原保險費率計收再保險費，而非比例再保險采用單獨的費率制度，再保險費以合同年度的凈保險費收人為根底另行計算。這樣，非比例再保險的費率制訂較為復(fù)雜，且隨訂費條件的變化而具不穩(wěn)定性。信用與保證保險信用保險與保證保險的含義信用保險是權(quán)利人投保義務(wù)人信用的保險。保證保險是保險人為被保證人〔投保人或義務(wù)人〕向權(quán)利人提供信用擔保的行為。信用保險舉例：出口信用保險出口信用保險是保險公司為出口商〔賣方〕開辦的收匯風險保險。在出口貿(mào)易中，多數(shù)采取貨到后付款的結(jié)算方式，當境外進口商由于自身商業(yè)風險〔破產(chǎn)或無力支付貨款、拖欠貨款、拒收貨物等〕或政治風險〔賣方所在國外匯管制、限制匯兌發(fā)生戰(zhàn)爭、騷亂等〕導(dǎo)致出口商〔投保人、被保險人〕遭受損失時，保險人按照保險合同規(guī)定賠償出口商的經(jīng)濟損失。保證保險舉例：個人房屋貸款保證保險在個人房屋貸款保證保險中，當借款人〔投保人、被保證人〕在保險期限內(nèi)因遭受意外傷害事故導(dǎo)致死亡、傷殘?；蛴捎诨馂?zāi)、爆炸；暴風、暴雨、臺風、洪水、雷擊等；空中運行物體墜落以及其他固定物體的倒塌等造成的保險財產(chǎn)的直接損失，而無法如期履行《個人住房貸款合同》約定的還貸責任，致使貸款人〔被保險人〕遭受經(jīng)濟損失時，