證券從業(yè)《保薦代表人》試題模擬訓(xùn)練含答案

證券從業(yè)《保薦代表人》試題模擬訓(xùn)練含答案

答題時(shí)間：120分鐘試卷總分：100分

姓名：成績(jī)：

第1卷

一.單選題（共10題）

1.【真題】下列關(guān)于基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分析的敘述，錯(cuò)誤的是（）。

A.股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例如發(fā)生少量的變動(dòng)，并不意味著基金經(jīng)理一定

進(jìn)行了增倉(cāng)或減倉(cāng)操作

B.通過(guò)對(duì)基金收入來(lái)源的分析，尤其是通過(guò)基金間收入來(lái)源結(jié)構(gòu)的比較分析，可

以更為深入地了解該基金具體投資狀況

C.對(duì)于股票基金及債券基金來(lái)說(shuō)，費(fèi)用的高低對(duì)于基金凈值有著較大的影響

D.如果基金份額變動(dòng)較大，則會(huì)對(duì)基金管理人的投資有不利影響

2.以下可以不設(shè)股東會(huì)的情況有（）。I一人有限公司∏國(guó)有獨(dú)資公司III兩個(gè)以

上國(guó)有企業(yè)投資設(shè)立的有限公司IV2人有限公司

A.I、II

B.I、II、III

C.II、III

D.II、IV

3.甲公司于2013年1月1日采用經(jīng)營(yíng)租賃方式從乙公司租人機(jī)器設(shè)備一臺(tái)，租

期為4年，設(shè)備價(jià)值為200萬(wàn)元，預(yù)計(jì)使用年限為12年。租賃合同規(guī)定：第1

年免租金，第2年至第4年的租金分別為36萬(wàn)元、34萬(wàn)元、26萬(wàn)元；第2年至

第4年的租金于每年年初支付。2013年甲公司應(yīng)就此項(xiàng)租賃確認(rèn)的租金費(fèi)用為

（）萬(wàn)元。

A.0

B.24

C.32

D.50

4.【真題】投資者認(rèn)為市場(chǎng)效率較強(qiáng)時(shí)，可采用（）。

A.指數(shù)化的投資策略

B.免疫和現(xiàn)金流匹配策略

C.積極的投資策略

D.債券互換

5.2012年12月31日，甲公司存在一項(xiàng)未決訴訟。根據(jù)類似案例的經(jīng)驗(yàn)判斷，

該項(xiàng)訴訟敗訴的可能性為90虬如果敗訴，甲公司將須賠償對(duì)方100萬(wàn)元并承擔(dān)

訴訟費(fèi)用5萬(wàn)元，但很可能從第三方收到補(bǔ)償款10萬(wàn)元。2012年12月31日，

甲公司以下處理正確的是（）。I確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債100萬(wàn)元∏確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債105萬(wàn)

元In確認(rèn)其他應(yīng)收款10萬(wàn)元Iv很可能從第三方收到補(bǔ)償款10萬(wàn)元，不確認(rèn)為資

產(chǎn)，作為或有資產(chǎn)進(jìn)行披露

A.［、Il

B.HI、IV

C.II、IV

D.II,III

6.【真題】債券投資者對(duì)債券價(jià)格波動(dòng)性和債券價(jià)格利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)算的指標(biāo)不

包括（）。

A.基點(diǎn)價(jià)格值

B.價(jià)格變動(dòng)收益率值

C.騎乘收益率曲線

D.久期

7.關(guān)于金融資產(chǎn)的重分類，下列說(shuō)法中正確的有（）。I以公允價(jià)值計(jì)量且其變

動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)不能重分類為持有至到期投資II以公允價(jià)值計(jì)量且

其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)可以重分類為持有至到期投資III持有至到期投

資可以重分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)IV持有至到

期投資可以重分類為可供出售金融資產(chǎn)

A.I、II、III、IV

B.I、II、III

C.II、川、IV

D.I、IV

8.根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第11號(hào)一一上市公司公

開發(fā)行證券募集說(shuō)明書》，主板上市公司公開發(fā)行證券募集說(shuō)明書關(guān)于歷次募集

資金運(yùn)用的說(shuō)法正確的有（）。I僅披露了最近3年內(nèi)募集資金運(yùn)用的基本情況

II未以列表方式，僅以文字描述方式詳細(xì)披露了前次募集資金實(shí)際使用情況III項(xiàng)

目實(shí)際效益與承諾效益存在重大差異，披露了項(xiàng)目實(shí)際收益與承諾效益重大差異

的原因IV披露了會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)前次募集資金運(yùn)用所出具的專項(xiàng)報(bào)告結(jié)論V發(fā)

行人最近5年內(nèi)募集資金的運(yùn)用發(fā)生了變更，應(yīng)列表披露歷次變更情況，并披露

募集資金的變更金額及占所募集資金總額的比例

A.1、IKIII

B.III.IV

C.III.MV

D.II、III、IV

9.某上市公司通過(guò)非公開的方式發(fā)行股票，則其董事會(huì)關(guān)于本次發(fā)行對(duì)公司影響

的討論與分析部分，應(yīng)當(dāng)根據(jù)情況說(shuō)明（）。I本次股票發(fā)行對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理、

財(cái)務(wù)狀況等的影響∏本次股票發(fā)行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)明III本次股票發(fā)行后，公司財(cái)務(wù)

狀況、盈利能力及現(xiàn)金流量的變動(dòng)情況IV公司與控股股東及其關(guān)聯(lián)人之間的業(yè)務(wù)

關(guān)系、管理關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等變化情況V本次股票發(fā)行后，公司業(yè)務(wù)

及資產(chǎn)是否存在整合計(jì)劃，公司章程等是否進(jìn)行調(diào)整

A.I、MV

B.II、III、IV

C.1、IhIII

D.II、HI、MV

10.【真題】基金銷售機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)信息管理要求系統(tǒng)數(shù)據(jù)應(yīng)逐日備份并異地妥善

存放。系統(tǒng)運(yùn)行數(shù)據(jù)中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份應(yīng)當(dāng)在不可修改的

介質(zhì)上保存（）年。

A.5

B.10

C.15

D.20

二.多選題（共10題）

1.【真題】持有證券的上市公司行為核算的內(nèi)容有（）等行為的核算。

A.紅利

B.紅股

C.新股

D.配股

2.【真題】ETF申購(gòu)贖回中的現(xiàn)金替代分為（）幾種類型。

A.必須現(xiàn)金替代

B.現(xiàn)金替代保證

C.可以現(xiàn)金替代

D.禁止現(xiàn)金替代

3.【真題】基金管理公司研究部的研究?jī)?nèi)容一般包括（）。

A.宏觀與策略研究

B.行業(yè)研究

C.個(gè)股研究

D.技術(shù)分析

4.【真題】代辦登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)可以接受基金管理人的委托，開辦（）等業(yè)務(wù)。

A.建立并管理投資者基金份額賬戶

B.負(fù)責(zé)基金份額登記

C.確認(rèn)基金交易

D.代理發(fā)放紅利

5.【真題】依據(jù)基金投資對(duì)象的不同，基金可分為（）。

A.股票基金

B.傘型基金

C.債券基金

D.混合基金

6.【真題】投資者分析心理偏差與投資者非理性行為包括（）。

A.過(guò)分自信

B.重視當(dāng)前和熟悉的事物

C.回避損失和〃心理”會(huì)計(jì)

D.互相影響

7.【真題】在我國(guó)，證券投資基金的監(jiān)管需要遵循以下原則（）。

A.審慎監(jiān)管原則

B.監(jiān)管與自律并重原則

C.監(jiān)管的獨(dú)立性和全面性原則

D.獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰并重原則

8.【真題】平均收益率的計(jì)算方法有（）。

A.算術(shù)平均收益率

B.幾何平均收益率

C.時(shí)間加權(quán)法

D.分段計(jì)算法

9.【真題】有關(guān)貨幣市場(chǎng)基金說(shuō)法正確的有（）。

A.投資于同一公司發(fā)行的短期企業(yè)債券的比例，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%

B.投資組合的平均剩余期限不超過(guò)180天

C.不得與基金管理人的股東進(jìn)行交易

D.投資于同一商業(yè)銀行發(fā)行的次級(jí)債的比例不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10強(qiáng)

10.【真題】基金資產(chǎn)賬戶管理業(yè)務(wù)中，不符合有關(guān)法律、法規(guī)或部門規(guī)章的行

為有（）。

A.基金托管人要為基金設(shè)立獨(dú)立的賬戶，單獨(dú)核算、分賬管理

B.基金托管人根據(jù)需要為多個(gè)基金合并開立一個(gè)賬戶，但每只基金獨(dú)立進(jìn)行會(huì)計(jì)

核算

C.基金托管人在不違背持有人利益的前提下，可以轉(zhuǎn)讓基金賬戶

D.基金托管人在不違背持有人利益的前提下，可以轉(zhuǎn)讓基金賬戶

第1卷參考答案

一.單選題

1.【正確答案】C

2.【正確答案】A

3.【正確答案】B

4.【正確答案】A

5.【正確答案】C

6.【正確答案】C

7.【正確答案】D

8.【正確答案】B

9.【正確答案】D

10.【正確答案】C

二.多選題

L【正確答案】ΛBCD

2.【正確答案】ACD

3.【正確答案】ABC

4.【正確答案】ABCD

5.【正確答案】ACD

6.【正確答案】ABCD

7.【正確答案】AB

8.【正確答案】AB

9.【正確答案】ABCD

10.【正確答案】BCD

第2卷

一.單選題（共10題）

1.甲公司截至2013年12月31日，法定盈余公積3000萬(wàn)，任意盈余公積1000

萬(wàn)。注冊(cè)資本1個(gè)億，實(shí)收資本5000萬(wàn)，2014年1月1日，公司準(zhǔn)備用盈余公

積轉(zhuǎn)增資本，則以下說(shuō)法正確的有（）。I.轉(zhuǎn)增后盈余公積不得低于2500萬(wàn)

元II.轉(zhuǎn)增后盈余公積不得低于1250萬(wàn)元IΠ.轉(zhuǎn)增后法定盈余公積不得低于2500

萬(wàn)元IV.轉(zhuǎn)增后法定盈余公積不得低于1250萬(wàn)元

A.I.II.Ill.IV

B.I.II.IV

C.II.III.IV

D.I.III

2.【真題】不在基金管理公司擔(dān)任具體管理職務(wù)的董事，因履行職責(zé)到達(dá)公司現(xiàn)

場(chǎng)的時(shí)間每年應(yīng)當(dāng)不少于（）個(gè)工作日。

A.3

B.7

C.10

D.30

3.以下關(guān)于首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)的表述正確的是（）。I持續(xù)督導(dǎo)的期間

自股票發(fā)行結(jié)束之日起計(jì)算，不是自證券上市之日起計(jì)算∏持續(xù)督導(dǎo)期屆滿，如

有尚未完結(jié)的保薦工作，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)繼續(xù)完成III保薦機(jī)構(gòu)在履行保薦職責(zé)期間

未勤勉盡責(zé)的，其責(zé)任不因持續(xù)督導(dǎo)期屆滿而免除或者終止IV因原保薦機(jī)構(gòu)被撤

銷保薦機(jī)構(gòu)資格而另行聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)的，另行聘請(qǐng)的保薦機(jī)構(gòu)持續(xù)督導(dǎo)的時(shí)間不

得少于1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度

A.I、IkIll

B.I、HI、IV

C.II、III、IV

D.1、IKIILIV

4.【真題】加強(qiáng)指數(shù)法與積極型股票投資策略之間存在著顯著的差別，即（）。

A.適用范圍不同

B.預(yù)期收益率不同

C.時(shí)機(jī)抉擇不同

D.風(fēng)險(xiǎn)控制程度不同

5.以下可以提議召開臨時(shí)股東大會(huì)的有（）。I.獨(dú)立董事∏.監(jiān)事會(huì)III.監(jiān)

事IV.董事長(zhǎng)

A.I.III.IV

B.III.IV

C.I.II

D.I.II.III

6.關(guān)于股份限售期，以下說(shuō)法正確的有（？）。I上交所上市公司控股股東參與配

股限售期為12個(gè)月∏控股股東認(rèn)購(gòu)的可轉(zhuǎn)債無(wú)限售期III控股股東參與增發(fā)應(yīng)鎖

定12個(gè)月IV非公開發(fā)行中控股股東及其控制的其他企業(yè)認(rèn)購(gòu)股份應(yīng)鎖定36個(gè)

月V上市公司收購(gòu)中，收購(gòu)人持有的被收購(gòu)的上市公司的股票，在收購(gòu)行為完成

后的12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，但在同一實(shí)際控制人控制的不同主體之間進(jìn)行轉(zhuǎn)讓不

受12個(gè)月的限制

A.II.IV.V

B.I、MV

C.III.MV

D.∏、IV

E?MV

7.甲公司擬于2015年6月在主板上市，以下情形對(duì)上市構(gòu)成實(shí)質(zhì)性障礙的有

()?I.甲公司2012年4月將公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)變更成綠色照明∏?甲公司的

一棟廠房尚未取得所有權(quán)證.律師發(fā)表意見取得權(quán)證不存在障礙III.甲公司在

2013年4月更換了監(jiān)事IV.發(fā)行人的總經(jīng)理在其實(shí)際控制人處兼任董事并領(lǐng)取

薪酬

A.I.II.IV

B.II.III.IV

C.I.III.IV

D.I.II.Ill.IV

8.重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后，凡不屬于公眾公司管理層事前無(wú)法獲知且事后無(wú)法

控制的原因，購(gòu)買資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)報(bào)告或者資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告預(yù)測(cè)金

額的80%,以下說(shuō)法正確的有()。

A.公眾公司董事長(zhǎng)應(yīng)該在股東大會(huì)上向投資者作出道歉

B.公眾公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在公眾公司披露年度報(bào)告的同時(shí)，在同一報(bào)刊上作出解

釋，并向投資者公開道歉

C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)上市公司財(cái)務(wù)監(jiān)管談話

D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)顧問(wèn)財(cái)務(wù)監(jiān)管談話

9.2006年12月31日.甲公司持有的某項(xiàng)可供出售權(quán)益工具投資的公允價(jià)值為

2200萬(wàn)元，賬面價(jià)值為3500萬(wàn)元。該可供出售權(quán)益工具投資前期已因公允價(jià)值

下降減少賬面價(jià)值1500萬(wàn)元。考慮到股票市場(chǎng)持續(xù)低迷已超過(guò)9個(gè)月，甲公司

判斷該資產(chǎn)價(jià)值發(fā)生嚴(yán)重且非暫時(shí)性下跌。甲公司對(duì)該金融資產(chǎn)應(yīng)確認(rèn)的減值損

失金額為（）。

A.700萬(wàn)元

B.1300萬(wàn)元

C.1500萬(wàn)元

D.2800萬(wàn)元

10.【真題】證券投資組合的期望收益率等于組合中各證券期望收益率的加權(quán)平

均值，其中對(duì)權(quán)數(shù)的表述正確的是（）。

A.所使用的權(quán)數(shù)是組合中各證券未來(lái)收益率的概率分布

B.所使用的權(quán)數(shù)是組合中各證券的投資比例

C.所使用的權(quán)數(shù)是組合中各證券的期望收益率

D.所使用的權(quán)數(shù)之和可以不等于1

二.多選題（共10題）

1.【真題】LOF份額的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管包括（）。

A.將托管在某代銷機(jī)構(gòu)的LOF份額轉(zhuǎn)托管到某證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)

B.將登記在證券登記結(jié)算系統(tǒng)中的基金份額轉(zhuǎn)托管到基金注冊(cè)登記系統(tǒng)

C.將登記在基金注冊(cè)登記系統(tǒng)中的基金份額轉(zhuǎn)托管到證券登記結(jié)算系統(tǒng)

D.將托管在基金管理人LOF份額轉(zhuǎn)托管到其他基金代銷機(jī)構(gòu)

2.【真題】科學(xué)合理的基金分類（）。

A.有助于投資者加深對(duì)各種基金的認(rèn)識(shí)

B.有助于投資者對(duì)基金風(fēng)險(xiǎn)收益特征的把握

C.有助于確保投資者的基金投資獲利

D.有利于投資者作出正確的投資選擇與比較

3.【真題】按照范圍不同，資產(chǎn)配置可分為（）。

A.全球資產(chǎn)配置

B.股票、債券資產(chǎn)配置

C.行業(yè)風(fēng)格資產(chǎn)配置

D.資產(chǎn)混合配置

4.【真題】基金管理人應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交（）等募集申請(qǐng)材料。

A.基金合同草案

B.基金上市交易公告書

C.托管協(xié)議草案

D.招募說(shuō)明書草案

5.【真題】基金行業(yè)自律管理的內(nèi)容有（）。

A.制定行業(yè)自律規(guī)則和業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)

B.建立行業(yè)從業(yè)人員教育培訓(xùn)體系

C.對(duì)基金上市交易的管理

D.對(duì)基金投資行為進(jìn)行監(jiān)控

6.【真題】影響投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力和收益需求的因素通常包括（