集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)集中管理解決方案樣本

集團(tuán)公司財(cái)務(wù)集中管理解決方案第一章、用友NC/FI財(cái)務(wù)集中解決方案（集團(tuán)財(cái)務(wù)集中管理）為什么進(jìn)行集中管理？

隨著當(dāng)代信息科技發(fā)展，運(yùn)用信息技術(shù)平臺(tái)，提高公司獲取信息能力，是提高公司競(jìng)爭(zhēng)力，支持公司戰(zhàn)略目的實(shí)現(xiàn)需要。實(shí)行財(cái)務(wù)集中監(jiān)控是大型公司集團(tuán)以及行政事業(yè)單位進(jìn)行統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理核算，加強(qiáng)監(jiān)督控制必然規(guī)定。

當(dāng)前公司和行政事業(yè)單位內(nèi)部會(huì)計(jì)信息失真、財(cái)務(wù)管理失控是當(dāng)前改革和發(fā)展中迫切需要解決重大問(wèn)題，集團(tuán)公司本部面臨問(wèn)題：信息失真、信息滯后、監(jiān)控困難、信息管理成本高。NC財(cái)務(wù)集中監(jiān)控做什么？NC財(cái)務(wù)集中監(jiān)控是集中各核算單位賬，通過(guò)從最低層直接獲取數(shù)據(jù)來(lái)集中加工解決過(guò)程，將會(huì)計(jì)核算與監(jiān)控功能融為一體。NC通過(guò)建立一套賬，執(zhí)行統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策、核算與管理控制制度等方式來(lái)實(shí)現(xiàn)集中監(jiān)控。NC財(cái)務(wù)集中監(jiān)控如何實(shí)現(xiàn)？

依托先進(jìn)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)保證會(huì)計(jì)信息完整實(shí)時(shí)

采用B/S構(gòu)造，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)集中存儲(chǔ)、直接采集，集中解決；

支持跨單位、跨年度期間、溯源、合并查詢多單位數(shù)據(jù)，直接查到原始業(yè)務(wù)單據(jù)。

提供集團(tuán)級(jí)、公司級(jí)各種參數(shù)選取控制，集中管理同步滿足個(gè)性化需求；

支持多幣種核算，支持單主幣、主輔幣兩種核算體系，滿足跨國(guó)經(jīng)營(yíng)需要；

科學(xué)合理核算流程，保證核算數(shù)據(jù)真實(shí)精確

最低層會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)向上層直接匯總，數(shù)據(jù)信息不通過(guò)任何中間層加工解決；

動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)平臺(tái)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證，減少人工干預(yù)，保證會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，同步提高會(huì)計(jì)工作效率；

建立完善數(shù)據(jù)級(jí)別內(nèi)控制度

會(huì)計(jì)信息數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)、實(shí)時(shí)查詢，便于及時(shí)監(jiān)控；

通過(guò)嚴(yán)格權(quán)限管理及系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)立，界定操作員及下屬單位操作權(quán)限和范疇，加強(qiáng)公司內(nèi)部監(jiān)控；

自定義審批流程，界定審批權(quán)限，明確崗位、人員權(quán)責(zé)；

預(yù)警機(jī)制便于公司及時(shí)對(duì)核心業(yè)務(wù)做出響應(yīng)；NC財(cái)務(wù)集中監(jiān)控效果？

集中財(cái)務(wù)核算管理：對(duì)基本數(shù)據(jù)設(shè)立可由顧客自由配備，統(tǒng)一集團(tuán)核算原則和規(guī)則，加強(qiáng)對(duì)下級(jí)單位約束，實(shí)現(xiàn)對(duì)下級(jí)單位財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)監(jiān)控，達(dá)到集中管理目。

全面預(yù)算管理：為實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，對(duì)整個(gè)集團(tuán)實(shí)行全面預(yù)算管理。以目的利潤(rùn)為前提，編制全面銷售預(yù)算、采購(gòu)預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算、成本預(yù)算、鈔票收支預(yù)算和損益預(yù)算，并提供全面預(yù)算編制、預(yù)警控制、預(yù)算追蹤及預(yù)算分析，為集團(tuán)預(yù)算管理提供流程控制，從而有效地建立起管理控制體系，建立起對(duì)成本中心、利潤(rùn)中心和投資中心績(jī)效考核體系，使集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)能沿著預(yù)算管理軌道科學(xué)合理地進(jìn)行。強(qiáng)化資金管理：為滿足集團(tuán)公司結(jié)算中心及內(nèi)部銀行業(yè)務(wù)需要，資金管理系統(tǒng)重要是對(duì)集團(tuán)資金使用過(guò)程進(jìn)行監(jiān)控，合理地籌集和使用資金，保證資金占用和資金成本最低，保證資金良性循環(huán)，加強(qiáng)資金統(tǒng)一結(jié)算，及時(shí)掌握集團(tuán)整體資金狀況，合理分派資金，提高資金使用效率，保證集團(tuán)公司正常運(yùn)作。及時(shí)精確合并報(bào)表：對(duì)內(nèi)部交易可以迅速精確地實(shí)現(xiàn)對(duì)賬，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)一次采集分層過(guò)濾抵銷功能，真實(shí)反映集團(tuán)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果。智能決策支持：為顧客提供決策支持工具，使顧客在決策分析過(guò)程中把注意力集中在分析數(shù)據(jù)上，引導(dǎo)顧客對(duì)數(shù)據(jù)從不同層次、不同角度進(jìn)行觀測(cè)和分析。層次分析與角度分析交互進(jìn)行，從而得到產(chǎn)生成果內(nèi)在因素，提示數(shù)據(jù)之間隱含關(guān)系，使決策根據(jù)數(shù)據(jù)化，保證決策成果科學(xué)性。

第二章、用友NC/FI財(cái)務(wù)集中解決方案（集團(tuán)資金集中管理）集團(tuán)公司資金管理困惑——資金管理分散，監(jiān)控不利集團(tuán)公司資金管理水平落后，突出體當(dāng)前財(cái)務(wù)預(yù)算管理“虛”，資金結(jié)算管理“散”，監(jiān)督考核環(huán)節(jié)“弱”和管理方式、手段落后，效率低下等方面。預(yù)算制度形同虛設(shè)，資金管理有章無(wú)序；

資金收支缺少統(tǒng)一謀劃和控制，隨意性大，使用混亂；

應(yīng)收帳款居高不下，不良資產(chǎn)有增無(wú)減，長(zhǎng)期掛帳，資金運(yùn)作困難；

對(duì)分子公司監(jiān)督控制、考核不力。公司資金流向與控制脫節(jié)，體外循環(huán)嚴(yán)重；

資金分散，使用效率低下；子公司多頭開(kāi)戶，資金失控；

貸款、擔(dān)保無(wú)控制，資金風(fēng)險(xiǎn)大；

集團(tuán)管理方式和手段落后，隨意性大，信息滯后失真、效率低下。用友NC資金管理解決方案——帶來(lái)健康資金流對(duì)于集團(tuán)公司來(lái)說(shuō)，健康資金流是其生存和發(fā)展基本。用友NC資金管理從長(zhǎng)期資金預(yù)算、尋常資金管理與控制、資金短期預(yù)測(cè)三個(gè)層面提供理解決方案。在資金長(zhǎng)期預(yù)算中，依照年度經(jīng)營(yíng)籌劃、投資籌劃以及費(fèi)用籌劃，得到年度資金籌劃，為全年資金使用提供指引和規(guī)劃。年度籌劃可以隨著實(shí)際業(yè)務(wù)執(zhí)行狀況以及短期資金預(yù)算做出調(diào)節(jié)。

資金尋常管理重要管理集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、籌資活動(dòng)、投資活動(dòng)所引起資金流動(dòng)。應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理和報(bào)賬中心三個(gè)產(chǎn)品重要管理集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所引起資金流動(dòng)，資金管理重要涉及籌、投資活動(dòng)引起資金流動(dòng)。

資金短期預(yù)測(cè)，可以預(yù)測(cè)將來(lái)一段時(shí)間內(nèi)資金凈流量，以預(yù)測(cè)資金盈缺，進(jìn)行相應(yīng)籌投資活動(dòng)。資金預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)來(lái)源于銷售采購(gòu)定單、到期銷售采購(gòu)發(fā)票、到期應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)、到期貸款合同或者定期存單以及經(jīng)常性支出預(yù)算等。用友NC資金管理解決方案——全面應(yīng)用支持模式報(bào)賬中心模式；進(jìn)行資金統(tǒng)收統(tǒng)支。在這種模式下，資金管理高度集中，一切鈔票收付活動(dòng)都集中在集團(tuán)財(cái)務(wù)部，所屬分支無(wú)資金經(jīng)營(yíng)權(quán)。通過(guò)用友NC報(bào)賬中心，可以解決集團(tuán)統(tǒng)一報(bào)賬、統(tǒng)一收支問(wèn)題。結(jié)算中心或內(nèi)部銀行模式；進(jìn)行資金統(tǒng)一調(diào)配管理。在此模式下，下屬各單位在集團(tuán)結(jié)算中心開(kāi)戶，集團(tuán)公司對(duì)外結(jié)算所有或某些在結(jié)算中心完畢。用友NC報(bào)賬中心和資金管理，支持結(jié)算中心資金結(jié)算業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)以及資金調(diào)度監(jiān)控。財(cái)務(wù)公司模式；進(jìn)行完全市場(chǎng)化資金運(yùn)作。用友NC資金管理為財(cái)務(wù)公司提供了各種存款、貸款業(yè)務(wù)管理功能。第三章、用友NC/FI財(cái)務(wù)集中解決方案獨(dú)特架構(gòu)順應(yīng)財(cái)務(wù)集中管理大趨勢(shì)

NC/FI財(cái)務(wù)集中管理解決方案，重點(diǎn)在于打破老式分散式財(cái)務(wù)管理模式，順應(yīng)集團(tuán)公司集中財(cái)務(wù)管理趨勢(shì)，在管理模式上支持在整個(gè)集團(tuán)內(nèi)實(shí)現(xiàn)集中監(jiān)控、集中管理，轉(zhuǎn)變，協(xié)助集團(tuán)提高運(yùn)作效率，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司利益最大化。財(cái)務(wù)管理解決方案基本構(gòu)架：

NC/FI財(cái)務(wù)集中管理解決方案涉及了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理睬計(jì)兩大某些。

環(huán)繞財(cái)務(wù)管理前瞻性、有效性，還首創(chuàng)了兩大平臺(tái)：

動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)及經(jīng)營(yíng)模仿平臺(tái)，滿足集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)管理迫切需要提高預(yù)見(jiàn)性規(guī)定。協(xié)助集團(tuán)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理睬計(jì)與業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)銜接。項(xiàng)目（作業(yè)）成本管理平臺(tái)，滿足集團(tuán)公司對(duì)于全成本和項(xiàng)目成本管理規(guī)定

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)重要完畢集團(tuán)公司尋常財(cái)務(wù)核算和監(jiān)控，并對(duì)外提供會(huì)計(jì)信息。報(bào)賬中心

集團(tuán)公司尋常各項(xiàng)費(fèi)用支出是資金此外一種流出口，如何將費(fèi)用支出控制在合理范疇內(nèi)，減少內(nèi)部成本，是集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理一種核心內(nèi)容。

報(bào)賬中心系統(tǒng)提供了對(duì)費(fèi)用支出進(jìn)行預(yù)算控制功能，并且可以將這某些預(yù)算控制提前到借款請(qǐng)款環(huán)節(jié)，并及時(shí)對(duì)內(nèi)部借款進(jìn)行清理和催收。此外，提供支出公開(kāi)表、預(yù)算執(zhí)行表等記錄分析。集團(tuán)公司除費(fèi)用支出和采購(gòu)支出之外其她資金流入和流出，例如發(fā)放工資、收回投資等也可在報(bào)賬中心進(jìn)行解決。總賬和報(bào)表

首創(chuàng)了通過(guò)動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)平臺(tái)（AAI）。完全實(shí)現(xiàn)了動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化，為基于現(xiàn)時(shí)點(diǎn)整體財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)分析，歸納、評(píng)估了豐富在線動(dòng)態(tài)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。其她財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊

涉及應(yīng)收、應(yīng)付款管理模塊、固定資產(chǎn)模塊、存貨模塊等管理睬計(jì)管理睬計(jì)集團(tuán)公司提供了籌劃預(yù)算控制、責(zé)任中心考核、成本管理、資金管理等內(nèi)容，為內(nèi)部經(jīng)營(yíng)決策提供會(huì)計(jì)信息。預(yù)算管理

預(yù)算管理系統(tǒng)為集團(tuán)公司預(yù)算事前編制、事中控制和事后分析提供了平臺(tái)。提供了預(yù)算編制、預(yù)算控制和預(yù)算執(zhí)行分析功能。

支持集團(tuán)公司從銷售籌劃→生產(chǎn)籌劃→采購(gòu)籌劃→費(fèi)用籌劃→投資籌劃→資金籌劃→損益籌劃→資產(chǎn)負(fù)債籌劃全面預(yù)算編制過(guò)程。提供在執(zhí)行數(shù)據(jù)分析和預(yù)測(cè)基本上預(yù)算滾動(dòng)編制，支持預(yù)算多版本方案。

支持集團(tuán)公司預(yù)算指標(biāo)下發(fā)、預(yù)算數(shù)據(jù)上報(bào)審批、以及預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)上報(bào)匯總等功能。成本管理

為制造業(yè)為主集團(tuán)提供了各種成本核算辦法，提供多級(jí)成本核算，支持作業(yè)成本法，支持定額原則成本核算，支持成本中心內(nèi)部利潤(rùn)考核，提供了成本預(yù)測(cè)與成本模仿功能。籌投資管理

提供了資金預(yù)測(cè)功能，增強(qiáng)了籌資和投資管理。提供了對(duì)資金占用成本計(jì)算與考核。財(cái)務(wù)管理新創(chuàng)舉——?jiǎng)討B(tài)會(huì)計(jì)與經(jīng)營(yíng)模仿平臺(tái)用友NC提供了進(jìn)行這種規(guī)劃全面解決方案--集團(tuán)公司動(dòng)態(tài)經(jīng)營(yíng)模仿平臺(tái)。在平臺(tái)上可以完畢集團(tuán)公司全面預(yù)算編制、控制、分析和考核過(guò)程。模仿經(jīng)營(yíng)平臺(tái)涉及了集團(tuán)公司全面經(jīng)營(yíng)籌劃：

涉及銷售、生產(chǎn)、采購(gòu)、庫(kù)存、投資、設(shè)備、人員、費(fèi)用、資金等籌劃編制和管理控制，更對(duì)于下一經(jīng)營(yíng)期損益和資產(chǎn)負(fù)債提供預(yù)期分析和評(píng)估。

在支持長(zhǎng)期籌劃預(yù)算基本上，也支持近期內(nèi)實(shí)際執(zhí)行狀況和短期預(yù)測(cè)，對(duì)籌劃預(yù)算進(jìn)行滾動(dòng)調(diào)節(jié)。系統(tǒng)提供了各種預(yù)測(cè)模型和滾動(dòng)模型，可以及時(shí)精確地調(diào)節(jié)預(yù)算。提供了杜邦模型等各種分析預(yù)測(cè)模型，并完全營(yíng)運(yùn)元素協(xié)助集團(tuán)實(shí)現(xiàn)個(gè)性化規(guī)定。財(cái)務(wù)管理新創(chuàng)舉——項(xiàng)目（作業(yè)）成本管理平臺(tái)從集團(tuán)公司價(jià)值鏈觀點(diǎn)來(lái)看，產(chǎn)品成本不但涉及生產(chǎn)成本，還應(yīng)當(dāng)涉及前期研發(fā)設(shè)計(jì)費(fèi)用、后期營(yíng)銷服務(wù)費(fèi)用，這樣才干真正核算出一種產(chǎn)品或一條產(chǎn)品線對(duì)集團(tuán)公司貢獻(xiàn)，體現(xiàn)出價(jià)值鏈總成本概念。系統(tǒng)為金融業(yè)、服務(wù)性質(zhì)集團(tuán)提供了全成本管理模式，并有專門行業(yè)解決方案。協(xié)助其核算各服務(wù)收入成本，進(jìn)行資源優(yōu)化分派。為商貿(mào)業(yè)性質(zhì)集團(tuán)提供了專項(xiàng)成本核算和考核平臺(tái)