xx公司風(fēng)險管理制度樣本

xx公司風(fēng)險管理制度第一章總則第一條為規(guī)范xx公司風(fēng)險管理工作，建立規(guī)范、有效風(fēng)險管控體系，提高風(fēng)險防范和控制能力，增強(qiáng)公司核心競爭力，提高經(jīng)營管理水平，結(jié)合公司實際，制定本制度。第二條本制度合用于公司總部機(jī)關(guān)、直屬機(jī)構(gòu)、全資和控股子公司，如下統(tǒng)稱“各單位”。第三條本制度所稱“風(fēng)險”，是指將來不擬定性對公司實現(xiàn)戰(zhàn)略目的影響。第四條本制度所稱“風(fēng)險管理”，是指公司環(huán)繞總體戰(zhàn)略目的，建立健全風(fēng)險管理工作流程，哺育良好風(fēng)險管理文化，最大限度減少或減少風(fēng)險損失，為實現(xiàn)公司發(fā)展目的提供合理保證過程和辦法。第五條風(fēng)險管理流程重要涉及：風(fēng)險辨識與評估、選取風(fēng)險管控方略、制定并實行風(fēng)險管控方案、完善內(nèi)部控制管理、實行評價監(jiān)督與改進(jìn)等內(nèi)容。第二章組織體系與職責(zé)分工第六條公司董事會成立風(fēng)險管理委員會。（一）人員構(gòu)成主任委員：董事長副主任委員：總經(jīng)理委員：董事會成員（二）重要職能1.制定風(fēng)險管理工作規(guī)劃，完善風(fēng)險管理組織體系，指引重大風(fēng)險管控工作；2.審議并向董事會提交風(fēng)險管理工作報告；3.審議年度風(fēng)險管理工作籌劃、風(fēng)險評估成果、重大風(fēng)險應(yīng)對方案等；4.組織對公司擬進(jìn)入行業(yè)和產(chǎn)業(yè)進(jìn)行風(fēng)險評估；5.審議公司范疇內(nèi)重大決策、投資等項目風(fēng)險評估報告并提出改進(jìn)意見，為董事會決策提供根據(jù)；6.推動公司風(fēng)險管理信息化建設(shè)；7.辦理董事會授權(quán)關(guān)于風(fēng)險管理其她事項。第七條風(fēng)險管理辦公室公司成立風(fēng)險管理辦公室，與審計部合署辦公，在公司風(fēng)險管理委員會指引下開展工作。（一）人員構(gòu)成主任：公司分管領(lǐng)導(dǎo)副主任：審計部部長成員：機(jī)關(guān)各部門重要負(fù)責(zé)人、審計某些管副部長、審計部風(fēng)險管理專責(zé)人員。（二）重要職能1.負(fù)責(zé)風(fēng)險管理工作組織與協(xié)調(diào)；2.負(fù)責(zé)擬定年度風(fēng)險管理工作籌劃；3.負(fù)責(zé)向風(fēng)險管理委員會報告重大風(fēng)險管控狀況；4.負(fù)責(zé)指引、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和檢查各單位專項風(fēng)險評估工作；5.負(fù)責(zé)組織風(fēng)險管理和內(nèi)部控制專責(zé)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)；6.負(fù)責(zé)起草年度風(fēng)險管理工作報告；7.完畢公司和上級主管部門交辦關(guān)于工作。第八條各單位要結(jié)合工作實際，按照風(fēng)險管理工作規(guī)定，成立風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)，明確風(fēng)險管理專職人員與崗位職責(zé)，完善風(fēng)險管理流程。第三章風(fēng)險辨識第九條公司按年度組織各單位開展風(fēng)險辨識工作。除年度風(fēng)險辨識外，各單位依照需要可以自行組織不定期風(fēng)險辨識工作。第十條各單位要不斷提高全員風(fēng)險意識，增強(qiáng)風(fēng)險敏銳性，及時收集、關(guān)注與公司生產(chǎn)經(jīng)營和管理密切有關(guān)戰(zhàn)略、財務(wù)、市場、運營、法律等方面內(nèi)外部信息，研判各種影響公司發(fā)展穩(wěn)定異常狀態(tài)及其變化趨勢。第十一條信息收集過程中要加強(qiáng)對歷史風(fēng)險事件分析，充分考慮已經(jīng)發(fā)生風(fēng)險事件對后續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營管理影響，重點關(guān)注正在變革和調(diào)節(jié)中業(yè)務(wù)活動。第十二條各單位可以采用問卷調(diào)查、小組討論、專家征詢、情景分析、政策分析、行業(yè)標(biāo)桿比較、訪談等形式廣泛收集信息，既突出重點又覆蓋一定范疇，保證無重大風(fēng)險信息漏掉。第十三條收集到風(fēng)險信息要進(jìn)行必要篩選、提煉、對比、分類、組合和命名，為組織開展風(fēng)險評估奠定基本。第四章風(fēng)險評估第十四條公司按年度組織各單位開展風(fēng)險評估工作。除年度風(fēng)險評估外，各單位要按照公司關(guān)于開展專項風(fēng)險評估規(guī)定，對“三重一大”、高風(fēng)險業(yè)務(wù)、重大改革以及重大投資并購等重要事項建立專項風(fēng)險評估制度。第十五條各單位可以采用評估問卷、專家討論、領(lǐng)導(dǎo)訪談等形式，從風(fēng)險發(fā)生也許性和對實現(xiàn)發(fā)展目的產(chǎn)生影響兩個維度出發(fā)，采用定性與定量相結(jié)合辦法擬定風(fēng)險排序。第十六條各單位在風(fēng)險排序基本上，按照管理實際研究擬定納入年度重點管理風(fēng)險事項。第十七條對于納入年度重點管理風(fēng)險事項，各單位要組織專業(yè)部門進(jìn)一步分析也許導(dǎo)致風(fēng)險發(fā)生有關(guān)因素及其影響，根據(jù)風(fēng)險偏好和承受度選取規(guī)避、接受、減少或分擔(dān)等應(yīng)對方略。第十八條擬定風(fēng)險應(yīng)對方略時應(yīng)考慮成本效益原則，充分考慮既有管理資源，結(jié)合公司管理實際，并對潛在發(fā)展機(jī)遇與有關(guān)風(fēng)險進(jìn)行比較，必要時考慮各種風(fēng)險應(yīng)對方略組合使用。第五章風(fēng)險管控第十九條各單位要以年度風(fēng)險評估成果為重要根據(jù)，明確各項重大風(fēng)險管控責(zé)任部門，分專項研究制定應(yīng)對方略，合理配備資源，保證重大風(fēng)險管控辦法落到實處。第二十條要建立重大風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警機(jī)制，科學(xué)設(shè)立監(jiān)控指標(biāo)，及時掌握、分析重大風(fēng)險變化趨勢，動態(tài)調(diào)節(jié)管理方略，實現(xiàn)對重大風(fēng)險動態(tài)管理和有效管控。第二十一條各單位依照選取風(fēng)險應(yīng)對方略，研究制定風(fēng)險管理解決方案。風(fēng)險解決方案涉及但不限于如下內(nèi)容：（一）風(fēng)險現(xiàn)狀分析；（二）對重大風(fēng)險進(jìn)行分解，找出風(fēng)險控制核心環(huán)節(jié)和重要因素，提出具備針對性和可操作性風(fēng)險管控意見及建議；（三）設(shè)立重大風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)和閥值區(qū)間，明確指標(biāo)數(shù)據(jù)歸集渠道；（四）突破專業(yè)限制，對該風(fēng)險防控中涉及到其她業(yè)務(wù)管理活動提出改進(jìn)建議；（五）風(fēng)險發(fā)生后來應(yīng)急預(yù)案；（六）在風(fēng)險管控過程中應(yīng)關(guān)注發(fā)展機(jī)遇。第二十二條各單位按照戰(zhàn)略目的與風(fēng)險方略一致、風(fēng)險控制與運營效率及效果相平衡原則，研究制定內(nèi)部控制管理方案，針對重大風(fēng)險所涉及管理及業(yè)務(wù)流程，制定涵蓋各個核心環(huán)節(jié)內(nèi)部控制辦法。第二十三條制定內(nèi)部控制辦法涉及但不限于如下內(nèi)容:（一）建立重點崗位授權(quán)制度。對內(nèi)控所涉及重點崗位明確規(guī)定授權(quán)對象、條件、范疇和額度等，任何組織和個人不得超越授權(quán)范疇；（二）建立內(nèi)控報告制度。明確規(guī)定報告人與接受報告人，報告時間、內(nèi)容、頻率、傳遞路線、負(fù)責(zé)解決報告部門和人員等；（三）建立內(nèi)控批準(zhǔn)制度。對內(nèi)控所涉及重要事項，明確規(guī)定批準(zhǔn)程序、條件、范疇和額度、必備文獻(xiàn)以及有權(quán)批準(zhǔn)部門和人員及其相應(yīng)職責(zé)；（四）建立內(nèi)控責(zé)任制度。按照權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一原則，明確部門、崗位和人員不同職責(zé)，規(guī)范獎懲制度；（五）建立內(nèi)控審計檢查制度。結(jié)合內(nèi)控關(guān)于規(guī)定、辦法、原則與流程，明確規(guī)定審計檢核對象、內(nèi)容、方式和負(fù)責(zé)審計檢查部門；（六）建立內(nèi)控考核評價制度。具備條件單位要把業(yè)務(wù)部門風(fēng)險管理執(zhí)行狀況與績效薪酬掛鉤；（七）建立重大風(fēng)險預(yù)警制度。對重大風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)不斷監(jiān)測，及時發(fā)布預(yù)警信息，制定應(yīng)急預(yù)案，并依照狀況變化適時調(diào)節(jié)控制辦法；（八）建立健全法律顧問制度。加強(qiáng)法律風(fēng)險防范機(jī)制建設(shè)，形成由決策層主導(dǎo)、法律事務(wù)部門牽頭、法律顧問提供業(yè)務(wù)保障、全體員工共同參加法律風(fēng)險責(zé)任體系；（九）建立重要崗位權(quán)力制衡制度，明確規(guī)定不相容職責(zé)分離規(guī)定。重要涉及：授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會計記錄、財產(chǎn)保管和稽核檢查等職責(zé)。對內(nèi)控所涉及重要崗位可設(shè)立一崗雙人、雙職、雙責(zé)，互相制約。明確逐級監(jiān)督職責(zé)。第二十四條風(fēng)險管理職能部門要按照各風(fēng)險管理單位職責(zé)分工，認(rèn)真督促貫徹風(fēng)險管理解決方案，保證各項辦法貫徹到位。第六章監(jiān)督與改進(jìn)第二十五條各單位要建立貫穿于風(fēng)險管理基本流程，連接不同層級、不同部門和業(yè)務(wù)單位信息溝通渠道，保證信息傳遞及時、精確和完整，為風(fēng)險管理監(jiān)督與改進(jìn)奠定基本。第二十六條各單位要定期對風(fēng)險管理工作進(jìn)行自查和自評，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并進(jìn)行整治，其檢查、評價報告要及時報送公司風(fēng)險管理辦公室。第二十七條內(nèi)部審計部門定期或不定期對各單位開展風(fēng)險管理工作狀況及其效果進(jìn)行監(jiān)督評價并提出改進(jìn)意見。第七章風(fēng)險管理報告第二十八條風(fēng)險管理辦公室負(fù)責(zé)編制公司年度全面風(fēng)險管理報告，經(jīng)風(fēng)險管理委員會審議通過后報省國資委備案。第二十九條各單位每年3月底前編制本單位上一年度風(fēng)險管理工作報告，總結(jié)年度內(nèi)重大風(fēng)險因素辨識、評估、控制等方面重要工作，提出下一年度風(fēng)險管理工作安排和實行籌劃，報告經(jīng)單位重要負(fù)責(zé)人審批后報公司風(fēng)險管理辦公室。第三十條各單位要按季度向公司風(fēng)險管理辦公室報送風(fēng)險管控信息，重大風(fēng)險信息在第一時間報送。逐漸建立和完善與各級風(fēng)險管理部門溝通機(jī)制。第八章風(fēng)險管理信息化第三十一條公司將風(fēng)險管理信息化納入整體信息化工作規(guī)劃，依照基本信息化項目進(jìn)展分階段逐漸建立和完善風(fēng)險管理信息平臺。第三十二條各單位要充分發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)信息平臺優(yōu)勢，逐漸實現(xiàn)重大風(fēng)險預(yù)警監(jiān)控，摸索建立反映迅速、機(jī)動靈活、便于操作風(fēng)險管控應(yīng)急機(jī)制。第九章風(fēng)險管理考核第三十三條公司風(fēng)險管理考核堅持分級考核、關(guān)注過程、責(zé)任追溯、持續(xù)改進(jìn)原則。第三十四條公司將風(fēng)險管理工作納入各單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核范疇，采用分值與綜合評價相結(jié)合方式，每半年組織一次評價，考核成果將作為各單位負(fù)責(zé)人年度績效考核重要構(gòu)成某些，由公司管理部詳細(xì)實行。第三十五條各單位要將風(fēng)險管理工作目的分解貫徹到崗位，切實發(fā)揮好每一名員工、每一種崗位管理、監(jiān)督作用，實現(xiàn)風(fēng)險管理責(zé)任與收益掛鉤。第三十六條各單位要結(jié)