理財規(guī)劃報告書樣本

理財規(guī)劃報告書PersonalFinancialAnalysis&PlanningReport目錄TOC\o"1-2"\h\u14544一、建立與客戶之信賴關系 55528二、明確客戶之理財目的 617157（一）客戶基本狀況 617950（二）理財目的分析 6221841.兒子順利接手公司經營，財產有序傳承 6255292.女兒生活教誨保障規(guī)劃 671423.海外投資籌劃 6171384.茶館投資籌劃 6220275.保險和養(yǎng)老籌劃 6243766.科研資助籌劃 710934三、理解客戶之財務狀況 718397（一）資產負債分析 749841.資產負債表 7219132.年度收支表 918945（二）財務比率分析 1130938四、為客戶構建理財方案 1320813（一）理財方案分析 1312126（二）投資風險分析 1921422五、及時監(jiān)控客戶之理財籌劃 20建立與客戶之信賴關系王先生是某節(jié)能公司董事長，其公司基本存款賬戶在我行開立，在業(yè)務往來中逐漸熟悉。通過查詢王先生經營公司理解到如下狀況：王先生公司既有員工400人，重要承辦建筑樓宇節(jié)能環(huán)保改造項目，并提供節(jié)能征詢服務。當前公司凈資產5000萬元，王先生持股70%。盡管節(jié)能環(huán)保是朝陽產業(yè)，發(fā)展前景較好，但近年來公司也面臨市場競爭激烈，人力成本上升，上下游公司墊款及拖欠賬款等挑戰(zhàn)，王先生感到在市場、技術、管理等各方面都進入瓶頸，資產負債率高企，當前經營雖可繼續(xù)維持，但要進一步拓展難度很大。在某次業(yè)務會晤中，理解到王先生故意讓學習環(huán)境工程專業(yè)兒子畢業(yè)回國后接手公司，但由于王先生此前離過婚，與現(xiàn)任妻子方女士育有一女，對財產分派問題比較苦惱。對此種狀況，咱們建議王先生抽時間進行詳談，并商定了會晤時間。在商定會晤后，理解到王先生如下狀況：王先生，50歲，能源公司董事長，早年離異，與前妻育有一子；方女士，40歲，照相興趣者，女兒10歲，當前就讀一所國際學校，王先生夫婦籌劃18歲時送女兒出國留學。王先生媽媽尚健在，今年75歲，身體狀況良好，媽媽贍養(yǎng)重要由王先生負責。財產方面，公司凈資產5000萬元，王先生持股70%；王先生名下有6套房產，其中2套在妻子名下，6套房產市值總計約4500萬元；活期存款、理財產品等資產凈值共計1600萬元；保險公司保單鈔票價值共計280萬元；王先生在朋友建筑公司持有股份價值500萬元。負債方面，王先生當前有兩項對外擔保，責任限額1000萬元。收入方面，王先生每月公司收入30萬元，其她房產租金收入共計6萬元。支出方面，王先生家庭每月尋常生活開銷及用工費用為8萬元。方女士照相興趣平均每月耗費2萬元。子女生活教誨費用4萬元。為了更好地為王先生夫婦制定出理財規(guī)劃方案，對某些基本數(shù)據(jù)進行了假設：通貨膨脹率2%，租金收入增長率2%，大學教誨費用增長率5%；若發(fā)生保險事故，遺屬生活費是原家庭生活開支80%；活期存款利率0.3%，1年期定期存款利率1.35%，人民幣理財產品收益率3.85%，信托產品收益率7%，定投基金收益率7%，A股股票未派發(fā)股利，退休前投資報酬率為6%，退休后投資報酬率為4%；籌劃10年后退休，享有退休生活30年。二、明確客戶之理財目的通過與王先生面談，理解到王先生家庭基本狀況，并在之后微信溝通中，理解到更多王先生對于資產配備方面目的。（一）客戶基本狀況客戶名稱年齡職業(yè)收入王先生50董事長30萬元/月方女士40--（二）理財目的分析兒子順利接手公司經營，財產有序傳承女兒生活教誨保障規(guī)劃海外投資籌劃茶館投資籌劃保險和養(yǎng)老籌劃科研資助籌劃理解客戶之財務狀況資產負債分析資產負債表資產負債表資產（萬元）負債（萬元）流動性資產鈔票及活期存款100短期負債投資性資產定期存款100長期負債對外擔保（責任限額）1000銀行理財產品100保險產品（保單鈔票價值）280股票(凈值)300基金-債券（凈值）200信托200期貨（凈值）100黃金100其她投資性資產（比特幣）400股權投資（公允價值）4000固定資產自用型房產1800投資性房產2700資產總計10380負債總計1000從王先生家庭資產構造圖可以看出王先生一家資產分布較為合理，投資方式較為多元化，股權投資等賺錢性長期性投資占比較高，同步，在金融資產投資方面，投資種類較多，既有安全性較高銀行存款和銀行理財產品，也有收益較高、風險較大股票和期貨投資，此外，王先生還涉及比特幣等近年來新興投資領域，并獲得了不錯收益。同步，王先生投資也存在一定問題，王先生對固定資產投資比重較高，自用房產和投資性房產占比高達48%，房地產投資等固定資產投資雖然安全性較高，房價始終居高不下，但過多固定資產投資導致資產流動性差，難以獲得更好地收益。2.年度收支表收入支出資產金額收益率年收益額（萬元）支出金額（萬元）鈔票及活期存款1000.30%0.3尋常開銷及用工96定期存款1001.35%1.35照相采風支出24銀行理財產品1003.85%3.85女兒教誨支出24保險產品（保單鈔票價值）280--兒子留學支出24股票(凈值)300A股股票未派發(fā)股利-子女保險支出18基金債券（凈值）200--信托2007%14期貨（凈值）100--黃金100--其她投資性資產（比特幣）400--股權投資（公允價值）4000經營及分紅收入380自用型房產1800--投資性房產2700租金收入6收入共計405.5支出共計186年純收入219.5從上表可以看出，王先生一家屬于高收入家庭，收入遠不不大于支出，每年純收入超過200萬元，更需要對資產進行合理規(guī)劃，實現(xiàn)資產保值升值。（二）財務比率分析財務比率分析表計算值參照值結余比率結余/稅后收入0.540.3凈資產投資比率投資性資產/凈資產0.910.2-0.5清償比率凈資產/總資產0.900.6-0.7資產負債比率負債/總資產0.090.3-0.4負債收入比率負債/稅后收入2.460.2-0.4流動性比率流動性資產/每月支出6.43--6財務自由度年理財收入/年支出0.10.2-1從以上比率數(shù)值來看，王先生家庭財務狀況是比較健康，但是也反映出了某些有待解決問題，特別是在負債收入比和財務自由度方面需要解決某些問題。1.結余比率=結余/稅后收入結余比率是鈔票流量表中結余項與稅后收入項比值，是王先生家庭在扣除了所有支出項目后來剩余收入占比，一定限度上反映了王先生家庭資產累積速度大小。王先生家庭該比率為0.54遠高于參照值0.3，闡明王先生家庭資產累積速度較快。2.凈資產投資比率=投資性資產/凈資產凈資產投資比率是資產負債表中屬于投資性質資產項目與凈資產比值，是王先生家庭中投資性資產所占比例。投資性資產在王先生家庭資產迅速累積增值過程中發(fā)揮了非常重要作用。王先生一家凈資產投資比率為0.91，遠高于原則值表達王先生資產累積重要來自于投資性資產，即公司股權投資帶來收入。3.清償比率=凈資產/總資產資產負債比率=負債/總資產清償比率和資產負債比率分別代表是王先生家庭中凈資產與負債在總資產中比重，這兩者綜合反映了王先生家庭資產負債狀況和償債能力。王先生一家清償比率為0.90，處在參照值范疇之內，而資產負債比率為0.09，由于王先生對外有1000萬元擔保，因此負債較重，但王先生一家資產清償比率較高，對王先生一家財務狀況影響不大。4.負債收入比率=負債/稅后收入負債收入比率是鈔票流量表中王先生在該計算期內支出本金利息和與王先生稅后總收入比值，反映是王先生家庭收入償債能力。王先生家庭該比率為2.46，高于參照值0.2-0.4，表白王先生面臨對外擔保負債壓力。5.流動性比率=流動性資產/每月支出流動性比率是資產負債表中流動性資產與王先生家庭月支出比值，該比率反映了流動性資產滿足王先生家庭尋常生活支出能力，普通維持在3到6個月較為適當。王先生一家流動性比率為6.4，流動性較強。四、為客戶構建理財方案（一）理財方案分析兒子順利接手公司經營，財產有序傳承王先生兒子學習是環(huán)境工程專業(yè)，與王先生公司業(yè)務十分對口，王先生籌劃讓兒子畢業(yè)后回國接手公司業(yè)務，歷練數(shù)年后將公司交給她，但由于兒子和繼母方女士關系不佳，但愿通過合理股權構造劃分來保障現(xiàn)任妻子和女兒將來利益，并對既有財產作出傳承安排。王先生現(xiàn)持有能源公司70%股權，若按照均分原則，王先生、方女士、兒子、女兒各占17.5%股權，但女兒年齡太小，需要王先生和方女士負責股權有關事務，兒子所學專業(yè)與公司業(yè)務對口，畢業(yè)后回公司接受業(yè)務，通過歷練后能保障公司有序運轉，而方女士和女兒共計持有35%股權，占比較大，可在股東大會及重大決策上具備決策權，可以更好地保障方女士和女兒將來利益。女兒生活教誨保障規(guī)劃王先生女兒當前10歲，王先生但愿女兒18歲到美國讀大學，本科到博士期共計9年，預測學費每月支出2萬元（現(xiàn)值），每年增長5%，每月生活費支出2萬元（現(xiàn)值），每年增長2%，所需費用如下表：年齡學費（月）增長率學費（年）生活費增長率生活費（年）102.0024.00112.0024.00122.0024.00132.0024.00142.0024.00152.0024.00162.0024.00172.0024.00182.005%24.002.002%24.00192.105%25.202.042%24.48202.215%26.462.082%24.97212.325%27.782.122%25.47222.435%29.172.162%25.98232.555%30.632.212%26.50242.685%32.162.252%27.03252.815%33.772.302%27.57262.955%35.462.342%28.12273.105%37.232.392%28.68共計41.16493.8721.90262.79總計756.66同步，女兒從小表達出較好藝術天分，王先生但愿能為女兒準備一筆200萬元基金，用于支持女兒藝術事業(yè)。一方面，用于支持女兒藝術事業(yè)200萬基金，假設十年后交給女兒，可選取國債方式，依照最新國債市信息，5年期國債利率為3.0265%，200萬元基金可選取購買國債方式為女兒準備，既保證了合理收益率，也保障了資產安全性，王先生現(xiàn)持有債券市值200萬元，若王先生持有債券為公司債券，建議到期轉購國債產品，若持有債券為國債，建議王先生繼續(xù)持有。同步，為女兒18歲后準備留學費用和生活費用共計需要約564萬元，這筆資金數(shù)額較大，建議采用基金定投方式儲蓄，每月投資1.5萬元，投資期限為，投資到期本息共計654萬元，詳細如下表：籌劃月定投金額1.5萬元籌劃投資年限預期年收益率7%投資年限到期本金收益和654.82投資年限到期總收益330.82資產增長率102.11%備注：M=12a(1+x)[-1+(1+x)^n]/xM：預期收益

a：每月定投金額

x：一年收益率

n：定投期數(shù)(公式中為n次方)海外投資籌劃近兩年資我市場巨大波動、國內資產荒問題加劇，讓王先生有應對乏力之感，隨著經濟形勢下行和退休念頭浮現(xiàn)，王先生但愿能逐漸回歸穩(wěn)健投資風格，加強抗風險能力。當前投資均集中在內地，受近期美元值影響，王先生但愿能把某些投資轉移至國外。鑒于王先生但愿女兒18歲到美國讀大學，建議王先生海外投資以美國資產為主，而海外投資以房地產為主，建議王先生將國內兩套用于出租房產出售，兩套房產價值1500萬元，按當前匯率計算約為217.92萬元，可將這某些資產投資美國房地產，據(jù)美國政府官方數(shù)據(jù)顯示：，全美新居平均價格在272900美金左右。美國某些熱門區(qū)域特別是華人聚居區(qū)域房價要普遍略高于全美均價。截止至2月1日，像加州熱門區(qū)域洛杉磯大都會區(qū)房屋平均價格為40-50萬美金之間，舊金山灣區(qū)平均價格為65-75萬美金。東海岸涉及波斯頓大都會區(qū)房屋均價在57.5萬美金，紐約曼哈頓區(qū)域小型公寓房價格在80萬美金左右，房屋均價在145萬美金左右。同步，比特幣投資風險過高，王先生投資100萬元，現(xiàn)價值400萬元，投資回報率較高，建議王先生及時將比特幣兌現(xiàn)，進行海外投資。如下是外匯投資重要方式：(1)定期外幣儲蓄。這是當前投資者最普遍選取方式。它風險低，收益穩(wěn)定，具備一定流動性和收益性。(2)外匯理財產品。相對國際市場利率，國內美元存款利率依然很低，但外匯理財產品收益率能隨國際市場利率上升而穩(wěn)定上升。此外，如今國內諸多外匯理財產品大都期限較短，又能保持較高收益率，投資者在穩(wěn)定獲利同步還能保持資金一定流動性。。(3)期權型存款(含與匯率掛鉤外幣存款)。期權型存款年收益率普通能達到10%左右，如果對匯率變化趨勢判斷基本精確，操作時機恰當，是一種期限短、收益高且風險有限抱負外匯投資方式。(4)外匯匯率投資。匯率上下波動均可獲利，投資業(yè)務，手中擁有外匯人士可以考慮參加外匯匯率投資交易獲利，但某些在境外擁有外匯賬戶人在外匯匯率投資時。茶館投資籌劃王先生籌劃十年后完全從公司退休，投資200萬元（當前值）開一家茶館，從事自己喜歡茶藝，預測每月收入2萬元（當前值）。王先生既有信托財產200萬元，信托財產到期投資作為茶館投資專項費用，投資安全性高，收益合理信托產品。投資金額每月收益年收益額200萬元224萬元保險和養(yǎng)老籌劃按照當前家庭財務狀況，王先生家庭保險支出為：終身壽險支出0女兒終身壽險支出10萬元兒子終身壽險10萬元年保險支出20萬元加上媽媽單獨儲備一種100萬元（當前值）養(yǎng)老和醫(yī)療基金，每年支出需要120萬元，200萬保額可以覆蓋王先生一家保險支出。同步王先生籌劃為退休生活準備三十年專項費用，生活費用為夫妻尋常開支水平80%，詳細支出狀況如下表：尋常開支8萬元/月照相采風支出2萬元/月共計10萬元/月退休后按80%計算8萬元/月每年支出96萬元30年專項生活費用2880萬元養(yǎng)老專項生活費用儲蓄表年收入額經營年限茶館2430720萬元商鋪房租72302160萬元收入共計2880萬元這兩項經營收入總額與30年生活費用需求相等，將經營收入存入專門銀行理財賬戶，可實現(xiàn)資產保值升值?？蒲匈Y助籌劃王先生但愿成立一種捐贈基金，每年投入50萬元支持高校節(jié)能環(huán)?？蒲许椖?，依照《公司所得稅法》第九條規(guī)定：“公司發(fā)生公益性捐贈支出，在年度利潤總額12％以內某些，準予在計算應納稅所得額時扣除?！倍秱€人所得稅法實行條例》第24條第2款規(guī)定：“捐贈額未超過納稅義務人申報應納稅所得額30%某些，可以從其應納稅所得額