2023年初級銀行職業(yè)資格《風險管理》模擬試卷四

2023年初級銀行職業(yè)資格《風險管理》模擬試卷四

［單選題］1.下列不屬于信用風險管理委員會可以考慮重新設(shè)定限額的是()。

A.經(jīng)濟和市場狀況的較大變動

B.新的監(jiān)管機構(gòu)的建議

C.年度進行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算

D.授信集中度限額變化

參考答案：D

參考解析：在下列情況下，信用風險管理委員會(或類似的機構(gòu))可以考慮重新

設(shè)定/調(diào)整限額：經(jīng)濟和市場狀況的較大變動.新的監(jiān)管機構(gòu)的建議.年度進行

業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算.高級管理層決定的戰(zhàn)略重點的變化。故本題選D。

［單選題］2.風險價值通常是由銀行的內(nèi)部市場風險計量模型來估算。目前，常

用的風險價值模型技術(shù)主要有三種，不包括()。

A.方差一協(xié)方差法

B.歷史模擬法

C.蒙特卡洛模擬法

D.收益率曲線法

參考答案：D

參考解析：商業(yè)銀行可根據(jù)實際情況自主選擇風險價值計量方法，包括但不限

于方差一協(xié)方差法.歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法等。

［單選題］3.設(shè)定貸款投放的行業(yè)比例屬于以下哪種風險管理策略()。

A.風險規(guī)避

B.風險轉(zhuǎn)移

C.風險對沖

D.風險分散

參考答案：D

參考解析：商業(yè)銀行風險管理的主要策略：

(1)風險分散；

(2)風險對沖；

(3)風險轉(zhuǎn)移；

(4)風險規(guī)避；

(5)風險補償。

風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇?！安灰獙⑺?/p>

有的雞蛋放在一個籃子里”的古老投資格言形象地說明了這一方法。

［單選題］4.()負責制定商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理政策和操作流程。

A.董事會和股東會

B.董事會和風險管理委員會

C.董事會和高級管理層

D.股東會和風險管理委員會

參考答案：C

參考解析：董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理政策和操作

流程，并在其直接領(lǐng)導下，獨立設(shè)置戰(zhàn)略風險管理/規(guī)劃部門，負責識別?評估.

監(jiān)測和控制戰(zhàn)略風險。董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風險管理的結(jié)果負有最終責

任。

［單選題］5.()是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營管理過程本身所具

有的風險。銀行通常要評估所有重要產(chǎn)品.活動.程序和系統(tǒng)中固有的操作風

險。

A.固有風險

B.控制措施

C.剩余風險

D.固定風險

參考答案：A

參考解析：固有風險是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營管理過程本

身所具有的風險。銀行通常要評估所有重要產(chǎn)品.活動.程序和系統(tǒng)中固有的操

作風險，在新產(chǎn)品.新活動.新流程和新系統(tǒng)技產(chǎn)或引入前，也要充分評估其固

有風險。

［單選題］6.銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評估操作風險。定量分析主

要基于對()數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經(jīng)驗的專家對操作

風險的()和影響程度作出評估。

A.內(nèi)部操作風險損失；發(fā)生頻率

B.風險管理風險損失；發(fā)生環(huán)節(jié)

C.內(nèi)部控制風險損失；發(fā)生環(huán)節(jié)

D.合規(guī)管理風險損失；發(fā)生時間

參考答案：A

參考解析：商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法來評估操作風險。定性

分析需要依靠有經(jīng)驗的風險管理專家對操作風險的發(fā)生頻率和影響程度作出評

估;定量分析方法則主要基于對內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進行分析

［單選題］7.對企業(yè)進行生產(chǎn)經(jīng)營風險分析的時候，對國內(nèi)企業(yè)來說，存在的最

突出的問題是()。

A.經(jīng)營管理不善

B.企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量不過硬

C.企業(yè)職工知識水平偏低

D.企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善

參考答案：A

參考解析：就國內(nèi)企業(yè)而言，生產(chǎn)與經(jīng)營風險分析中最突出問題是經(jīng)營管理不

善，主要表現(xiàn)為總體經(jīng)營風險.產(chǎn)品風險.原料供應(yīng)風險.生產(chǎn)風險以及銷售風

險。

［單選題］8.2018年年初某銀行次級類貸款余額為1000億元，其中在2018年年

末轉(zhuǎn)為可疑類.損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級類貸款期間因回收

減少了200億元。則次級類貸款遷徙率為()。

A.30.0%

B.40.0%

C.75.0%

D.80.0%

參考答案：C

參考解析：次級類貸款遷徙率=［期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類貸

款余額一期初次級類貸款期間減少金額)］義100%,其中，期初次級類貸款向

下遷徙金額是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類.損失類的貸款金

額之和。期初次級類貸款期間減少金額是指期初次級類貸款中，在報告期內(nèi)，

由于貸款正常收回.不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。故題目中所

求次級類貸款遷徙率=600/(1000-200)X100%=75%o

［單選題］9.某銀行流動性資產(chǎn)余額為3500萬元，流動性負債余額為10400萬

元，則流動性比例為()。

A.19.78%

B.35%

C.12.43%

D.33.65%

參考答案：D

參考解析：根據(jù)公式，流動性比例=流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額X

100%,流動性比例=3500/10400X100%=33.65%。流動性比例可衡量銀行短期

(一個月)內(nèi)流動性資產(chǎn)和流動性負債的匹配情況，要求銀行至少持有相當于流

動性負債一定比例的流動性資產(chǎn)，以應(yīng)對可能的流動性需要。

［單選題H0.()用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷

企業(yè)的償債資格和能力。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠桿比率

D.流動比率

參考答案：C

參考解析：杠桿比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用

于判斷企業(yè)的償債資格和能力。故選C。

［單選題］11.風險分散策略的成本主要是()。

A.分散投資過程中增加的各項財務(wù)費用

B.分散投資過程中增加的各項管理費用

C,分散投資過程中增加的各項交易費用

D.分散投資過程中可能造成的損失

參考答案：C

參考解析：風險分散策略是有成本的，主要是分散投資過程中增加的各項交易

費用。但與集中承擔風險可能造成的損失相比，風險分散策略的成本支出應(yīng)當

是值得考慮的。

［單選題］12.()是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動產(chǎn)生實質(zhì)性損失之前，對所承擔

的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。

A.風險轉(zhuǎn)移

B.風險補償

C.風險對沖

D.風險規(guī)避

參考答案：B

參考解析：風險補償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動造成實質(zhì)性損失之前，對

承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。

［單選題］13.巴塞爾委員會于()公布了第三版《銀行公司治理原則》。

A.2006年

B.2010年

C.2013年

D.2015年

參考答案：B

參考解析：巴塞爾委員會2010年公布了第三版《銀行公司治理原則》。

［單選題］14.商業(yè)銀行風險管理策略中，()策略制定的原則是“沒有風險就沒有

收益”。

A.風險對沖

B.風險轉(zhuǎn)移

C.風險規(guī)避

D.風險分散

參考答案：C

參考解析：風險規(guī)避策略制定的原則是“沒有風險就沒有收益”，即在規(guī)避風

險的同時自然也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機會。

［單選題］15.根據(jù)《貸款風險分類指引》等文件的規(guī)定，次級.可疑和損失三類

貸款合稱為()。

A.一般貸款

B.不良貸款

C.優(yōu)質(zhì)貸款

D.惡劣貸款

參考答案：B

參考解析：根據(jù)《貸款風險分類指引》(銀監(jiān)發(fā)［2007］54號)等文件規(guī)定，貸款

可分為正常.關(guān)注.次級.可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。

［單選題］16.風險定價屬于風險控制中的0。

A.風險監(jiān)測

B.事前控制

C.風險計量

D.事中控制

參考答案：B

參考解析：風險控制可以分為事前控制和事后控制。事前控制是指在銀行介入

某項業(yè)務(wù)活動之前制定一定的標準或方案，避免銀行介入風險超過自身承受能

力的業(yè)務(wù)領(lǐng)域或提前采取一定的風險補償措施。常用的事前控制方法有限額管

理.風險定價和制定應(yīng)急預(yù)案等。

［單選題］17.從風險管理的角度，商業(yè)銀行所面臨的風險損失通常分為()。

A.預(yù)期損失.非預(yù)期損失.災(zāi)難性損失

B.預(yù)期損失.實際損失.災(zāi)難性損失

C.實際損失.機會成本/損失.非預(yù)期損失

D.實際損失.無形損失.災(zāi)難性損失

參考答案：A

參考解析：在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預(yù)期損失.非預(yù)期損

失和災(zāi)難性損失三大類。

［單選題］18.借款人甲內(nèi)部評級1年期違約概率為0.05%,則根據(jù)《巴塞爾新資

本協(xié)議》定義他的違約概率為()。

A.0.025%

B.0.03%

C.0.04%

D.0.05%

參考答案：D

參考解析：違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。違約概

率一般被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。

［單選題］19.操作風險損失數(shù)據(jù)收集(LDC)指操作風險損失數(shù)據(jù)(包括損失事件

信息和會計記錄中確認的財務(wù)影響)的搜集.匯總?監(jiān)控.分析和報告工作。損失

數(shù)據(jù)收集包括幾個核心環(huán)節(jié)，以下不屬于其步驟的是()。

A.損失事件識別

B.損失事件填報

C.損失數(shù)據(jù)確定

D.損失事件信息審核

參考答案：C

參考解析：損失數(shù)據(jù)收集的步驟是：①損失事件識別；②損失事件填報；③損

失金額確定；④損失事件信息審核；⑤損失數(shù)據(jù)驗證；可見C項不是其內(nèi)容。

正確的應(yīng)該是損失金額確定。

［單選題］20.()是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資

產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)持有的資本金。

A.經(jīng)濟資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.實收資本

參考答案：A

參考解析：經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆

蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失(即非預(yù)期損失)所需要持有的資本數(shù)額，是

銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可

能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。

［單選題］21.假定1年期零利息國債的無風險收益率為4%,1年期信用等級為B

的零利息債券的違約概率為10%,在發(fā)生違約的情況下，該債券價值的回收率

為50%,則根據(jù)風險中性定價模型可推斷該零息債券的年收益率約為()。

A.9.5%

B.10%

C.8.3%

D.9.8%

參考答案：A

參考解析：根據(jù)風險中性定價原理，無風險資產(chǎn)的預(yù)期收益與不同等級風險資

產(chǎn)的預(yù)期收益是相等的，即P1(1+K1)+(1-P1)X(1+K1)X0=l+ilo其中，Pl

為期限1年的風險資產(chǎn)的非違約概率，(1-PD即其違約概率；K1為風險資產(chǎn)的

承諾利息；。為風險資產(chǎn)的回收率，等于“1-違約損失率”；il為期限1年的

無風險資產(chǎn)的收益率。將題中數(shù)據(jù)代入上式，90%X(l+Kl)+(1-90%)X

(1+K1)*50%=1+4%,解得，Kl=9.47%-9.5%。

［單選題］22.如果中央銀行實施緊縮貨幣政策，基準利率水平不斷提高，在該貨

幣政策影響下，通常會使()。

A.所有企業(yè)的違約風險有一定程度的提高

B.借款人承受較低的風險

C.潛在借款人的風險水平下降

D.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高

參考答案：A

參考解析：高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度

看，在該貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的提高。

［單選題］23.商業(yè)銀行的下列風險評級中，評級結(jié)果不包含違約概率的是()。

A.主權(quán)評級

B.國別評級

C.法人客戶評級

D.個人客戶評級

參考答案：B

參考解析：國別評級綜合反映了國別風險的大小，通常包括一國(地區(qū))政治經(jīng)

濟.財政?國際收支?營商環(huán)境等因素。國別風險等級僅表示排序，不代表違約

率。

［單選題］24.商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風險敞口過大而表現(xiàn)出的風險為

0,該風險為流動性風險的主要誘因之一。

A.戰(zhàn)略風險

B.集中度風險

C.信用風險

D.市場風險

參考答案：B

參考解析：集中度風險源于銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風險敞口過大而產(chǎn)生

的風險。

［單選題］25.在計提銀行貸款損失準備時，專項準備是指0°

A.針對某一國家?地區(qū).行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備

B.在利潤分配中計提的一般風險準備

C.根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的屬于彌補尚未識別的可能性損失的準備

D.根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的

程度計提的用于彌補專項損失的準備

參考答案：D

參考解析：專項準備是指根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類

后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。

［單選題］26.信用風險計量的方法不包括0。

A.專家判斷法

B.信用評分模型

C.預(yù)測模型

D.違約概率模型

參考答案：C

參考解析：信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。商業(yè)銀行對

客戶的信用風險評估/計量主要包括專家判斷法.信用評分模型.違約概率模型。

［單選題］27.由品德.資本.還款能力.抵押.經(jīng)營環(huán)境構(gòu)成，針對企業(yè)信用分析的

專家系統(tǒng)是()。

A.5Cs系統(tǒng)

B.5Ps系統(tǒng)

C.CAMELs系統(tǒng)

D.5Ds系統(tǒng)

參考答案：A

參考解析：對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)由品德.資本.還款能力.抵押.經(jīng)營環(huán)境

構(gòu)成。

［單選題］28.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款損失核銷的表述中，錯誤的是()。

A.核銷是指對無法回收的.認定為損失的貸款進行減值準備核銷

B.核銷后銀行應(yīng)移交對貸款的追索權(quán)

C.核銷是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過程，核銷后不再進行會計確認和計量

D.核銷后銀行的債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷檔案

參考答案：B

參考解析：核銷是指對無法回收的.認定為損失的貸款進行減值準備核銷。貸款

損失的核銷要建立嚴格的審核.審批制度，核銷是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過程，核銷

后不再進行會計確認和計量，但債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷檔案，即

“賬銷案存”，銀行應(yīng)繼續(xù)保留對貸款的追索權(quán)。

［單選題］29.我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得

低于()。

A.25%

B.30%

C.50%

D.75%

參考答案：A

參考解析：商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當不低于25%。

［單選題］30.自評工作要堅持全面性.及時性.客觀性.前瞻性和重要性原則。其

中，()原則是指自我評估范圍應(yīng)包括各級行的操作風險相關(guān)機構(gòu)，原則上覆蓋

所有業(yè)務(wù)品種。

A.全面性

B.及時性

C.前瞻性

D.重要性

參考答案：A

參考解析：全面性原則是指自我評估范圍應(yīng)包括各級行的操作風險相關(guān)機構(gòu)，

原則上覆蓋所有業(yè)務(wù)品種。

［單選題］31.商業(yè)銀行通常要求各業(yè)務(wù)單位及重要崗位定期通過()詳細列明其當

前所面臨的主要風險及其所包含的風險因素，然后將其中可能影響到聲譽的風

險因素提煉出來，認定聲譽事件，報告給聲譽風險管理部門。

A.內(nèi)部評級法

B.清單法

C.高級計量法

D.列表法

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行通常要求各業(yè)務(wù)單位及重要崗位定期通過清單法詳細列明

其當前所面臨的主要風險及其所包含的風險因素，然后將其中可能影響到聲譽

的風險因素提煉出來，認定聲譽事件，報告給聲譽風險管理部門。

［單選題］32.某商業(yè)銀行在給甲企業(yè)發(fā)放貸款時，乙企業(yè)為甲企業(yè)提供了第三方

擔保，此商業(yè)銀行運用了0策略。

A.風險轉(zhuǎn)移

B.風險對沖

C.風險分散

D.風險規(guī)避

參考答案：A

參考解析：風險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移。非保險轉(zhuǎn)移。擔保.備用信

用證等能夠?qū)⑿庞蔑L險轉(zhuǎn)移給第三方。例如，商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時，通常會

要求借款人提供第三方信用擔保作為還款保證，若借款人到期不能如約償還貸

款本息，則由擔保人代為清償。

［單選題］33.下列不屬于戰(zhàn)略風險識別宏觀層面內(nèi)容的是0°

A.進入或退出市場的決策

B.資產(chǎn)投資組合中是否存在高風險.低收益的金融產(chǎn)品

C.提供新產(chǎn)品/服務(wù)

D.建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)的決策

參考答案：B

參考解析：在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營管理活動中，戰(zhàn)略風險可以從宏觀戰(zhàn)略層面..中

觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進行識別。其中，在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會和最高

管理層必須全面.深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風險，如

進入或退出市場，提供新產(chǎn)品/服務(wù)，接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴，建立企業(yè)級

風險管理信息系統(tǒng)等重要決策，應(yīng)當保持長期內(nèi)在一致性，并有助于支持短期

目標的實現(xiàn)。B項屬于中觀管理層面的內(nèi)容。

［單選題］34.商業(yè)銀行對單家企業(yè)(或企業(yè)集團)的風險暴露不超過()萬元。

A.100

B.500

C.300

D.200

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行對單家企業(yè)(或企業(yè)集團)的風險暴露不超過500萬元。

［單選題］35.下列商業(yè)銀行的風險事件中，不屬于操作風險類別的是()。

A.財務(wù)部門因系統(tǒng)故障未能及時發(fā)布財務(wù)報告，受到監(jiān)管機構(gòu)處罰

B.營業(yè)場所及設(shè)施因地震徹底損毀

C.理財業(yè)務(wù)人員因向客戶做出誤導性的收益承諾，遭到訴訟并相應(yīng)賠償

D.在春節(jié)期間，企業(yè)和個人從銀行取現(xiàn)，商業(yè)銀行在春節(jié)期間會經(jīng)歷資金緊張

參考答案：D

參考解析：A.B.C項屬于操作風險類別，D項屬于流動性風險。

［單選題］36.商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于()。

A.4%

B.5%

C.6%

D.3%

參考答案：A

參考解析：商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%0

［單選題］37.商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時，要求借款人提供抵押，當借款

人財務(wù)狀況惡化，違反貸款合同或無法償還貸款本息時，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)

行抵押來盡量減少損失，這種風險管理的方法屬于()。

A.風險緩釋

B.風險分散

C.風險規(guī)避

D.風險補償

參考答案：A

參考解析：風險緩釋的目的在于降低未來可能發(fā)生的風險所帶來的影響，商業(yè)

銀行所使用的緩釋工其應(yīng)能夠起到實質(zhì)性地減少風險的作用，抵質(zhì)押擔保就是

典型的風險緩釋措施，風險緩釋通常貫穿于銀行的日常經(jīng)營活動之中。

［單選題］38.如果銀行的總資產(chǎn)為1000億元，總存款為800億元，核心存款為

200億元，應(yīng)收存款為10億元，現(xiàn)金頭寸為5億元，總負債為900億元，則該

銀行核心存款比例等于()。

A.0.1

B.0.2

C.0.3

D.0.4

參考答案：B

參考解析：核心存款比例=核心存款+總資產(chǎn)=200+1000=0.2o

［單選題］39.關(guān)于其他一級資本工具的合格標準，下列表述錯誤的是0。

A.受償順序排在存款人.一般債權(quán)人和次級債務(wù)之后

B.自發(fā)行之日起3年后方可贖回

C.發(fā)行機構(gòu)不得為工具發(fā)行提供抵押或保證

D.本金的償付必須得到國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的事先批準

參考答案：B

參考解析：其他一級資本工具的合格標準，自發(fā)行之日起，至少5年后方可由

發(fā)行銀行贖回，但發(fā)行機構(gòu)不得形成贖回權(quán)將被行使的預(yù)期，且行使贖回權(quán)應(yīng)

得到國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的事先批準。

［單選題］40.商業(yè)銀行流動性風險預(yù)警信號不包括()。

A.商業(yè)銀行所發(fā)行的股票價格下跌

B.批發(fā)融資或資產(chǎn)證券化的利差擴大

C.商業(yè)銀行的外部評級上升

D.資產(chǎn)規(guī)模急速擴張或收購規(guī)模急劇增大

參考答案：C

參考解析：銀行應(yīng)高度關(guān)注預(yù)警體系，以下是一些示例性的預(yù)警信號：①銀行

收入下降；②資產(chǎn)質(zhì)量惡化；③銀行評級下調(diào)；④無保險的存款.批發(fā)融資或資

產(chǎn)證券化的利差擴大；⑤股價大幅下跌；⑥資產(chǎn)規(guī)模急速擴張或收購規(guī)模急劇

增大；⑦無法獲得市場借款。

［單選題］41.商業(yè)銀行的()時刻都在發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。

A.資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)

B.資產(chǎn)負債幣種結(jié)構(gòu)

C.資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)

D.以上均正確

參考答案：A

參考解析：因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)時

刻都在發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。

［單選題］42.在客戶信用評價中，由品德因素.資本因素.還款能力因素.抵押因

素和經(jīng)營環(huán)境因素等構(gòu)成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是()。

A.5Cs系統(tǒng)

B.5Ps系統(tǒng)

C.CAMELS系統(tǒng)

D.4Cs系統(tǒng)

參考答案：A

參考解析：對企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)使用最為廣泛：品德(Character)資本

(Capital)還款能力(Capacity)抵押(Collateral)經(jīng)營環(huán)境(Condition)

［單選題］43.根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，銀行資本不包括()。

A.賬面資本

B.經(jīng)濟資本

C.監(jiān)管資本

D.實體資本

參考答案：D

參考解析：根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本主要有賬面資本.經(jīng)

濟資本和監(jiān)管資本三個概念。

［單選題］44.商業(yè)銀行的風險暴露不包括0。

A.公司風險暴露

B.零售風險暴露

C.股權(quán)風險暴露

D.衍生品風險暴露

參考答案：D

參考解析：商業(yè)銀行的風險暴露包括主權(quán)風險暴露.金融機構(gòu)風險暴露.公司風

險暴露.零售風險暴露.股權(quán)風險暴露和其他風險暴露。

［單選題］45.()應(yīng)按季計提，一般準備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額的1%。

A.專項準備

B.一般準備

C.特種準備

D.壞賬準備

參考答案：B

參考解析：銀行應(yīng)按季計提一般準備，一般準備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余

額的1%O

［單選題］46.《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》規(guī)定，貸款撥備率基本標準為

2.5%,撥備覆蓋率基本標準為()。

A.300%

B.200%

C.150%

D.100%

參考答案：C

參考解析：《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》設(shè)置兩項重要監(jiān)管指標，其中

貸款撥備率基本標準為2.5%,撥備覆蓋率基本標準為150%,該兩項標準中的較

高者為商業(yè)銀行貸款損失準備的監(jiān)管標準。

［單選題］47.流動性風險與信用風險.市場風險和操作風險相比，形成原因更

0,涉及的范圍更0。

A.簡單；小

B.復雜；廣

C.簡單；廣

D.復雜;小

參考答案：B

參考解析：流動性風險與信用風險.市場風險和操作風險相比，形成的原因更加

復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。

［單選題］48.我國監(jiān)管機構(gòu)要求商業(yè)銀行2013年起執(zhí)行《商業(yè)銀行資本管理辦

法(試行)》。這一要求在顯著改變商業(yè)銀行的經(jīng)營管理方式的同時，短期內(nèi)

也可能導致其盈利能力面臨新的挑戰(zhàn)和困難，其屬于商業(yè)銀行面臨的()。

A.違規(guī)風險

B.監(jiān)管風險

C.政策風險

D.經(jīng)濟風險

參考答案：B

參考解析：監(jiān)管風險是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常

運營，或削弱其競爭能力.生存能力的風險。例如，我國監(jiān)管機構(gòu)要求商業(yè)銀行

2013年起執(zhí)行《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，在顯著改變商業(yè)銀行經(jīng)營

管理方式的同時一，短期內(nèi)也可能導致其盈利能力面臨新的挑戰(zhàn)和困難。

［單選題］49.下列關(guān)于擴散融資的說法中，正確的是()。

A.資金來源為非法所得

B.行為目的為政治目的

C.資金量大，交易隱蔽

D.資金環(huán)形流動

參考答案：C

參考解析：擴散融資的資金來源往往合法，行為目的是將資金用于軍事目的，

資金量大.交易隱蔽，資金點到點流動。

［單選題］50.下列不屬于營運能力指標的是()。

A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

B.存貨周轉(zhuǎn)率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

D.總資產(chǎn)收益率

參考答案：D

參考解析：營運能力指標包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率.流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率.存貨周轉(zhuǎn)率.應(yīng)收

賬款周轉(zhuǎn)率.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等指標。

［單選題］51.下列關(guān)于市值重估的說法中，錯誤的是()。

A.市值重估應(yīng)當由前臺部門負責

B.前臺.中臺.后臺部門用于估值的方法和假設(shè)應(yīng)當盡量保持一致

C.前臺.中臺.后臺部門用于估值的方法和假設(shè)在不完全一致的情況下，應(yīng)當制

定并使用一定的校對.調(diào)整方法

D.用于重估的定價因素.估值模型應(yīng)當從獨立于前臺的渠道獲取或者經(jīng)過獨立的

驗證

參考答案：A

參考解析：市值重估應(yīng)當由與前臺相獨立的中臺.后臺部門負責。

［單選題］52.下列0屬于流動性風險的內(nèi)生因素。

A.國庫定期存款

B.資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)

C.銀行超額備付金

D.上繳財政存款

參考答案：B

參考解析：A.C.D項屬于流動性風險的外生因素。

［單選題］53.下列關(guān)于國別風險與主權(quán)風險的聯(lián)系和區(qū)別中，說法不正確的是

Oo

A.主權(quán)風險指外國政府沒有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性

B.國別風險是主權(quán)風險的一部分

C.國別風險具有系統(tǒng)性

D.國別評級結(jié)果主要作為國別限額設(shè)定.境外客戶授信.貸款分類.國別準備金計

提等的基礎(chǔ)

參考答案：B

參考解析：國別風險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風險.主權(quán)風險.傳染風險.貨幣風險.

宏觀經(jīng)濟風險.政治風險.間接國別風險。

［單選題］54.假設(shè)商業(yè)銀行的一個資產(chǎn)組合由相互獨立的兩筆貸款組成(如下表

所示)，則該資產(chǎn)組合一年的預(yù)期損失為()萬元。

AB

貸款風險易喜3000萬元2000萬元

客戶違約概察1%2%

貸款違約回收率60%40%

A.40

B.28

C.15

D.36

參考答案：D

參考解析：預(yù)期損失=違約概率X違約損失率又違約風險暴露=1%義(『60%)

X3000+2%X(1-40%)*2000=36(萬元)。

［單選題］55.商業(yè)銀行外包活動存在以下0情形的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以要

求商業(yè)銀行糾正或采取替代方案，并視情況予以問責。

A.違反相關(guān)法律.行政法規(guī)及規(guī)章

B.違反本機構(gòu)風險管理政策.內(nèi)控制度及操作流程等

C.存在重大風險隱患

D.以上均正確

參考答案：D

參考解析：商業(yè)銀行外包活動存在以下情形的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以要求

商業(yè)銀行糾正或采取替代方案，并視情況予以問責。主要情形包括：違反相關(guān)

法律.行政法規(guī)及規(guī)章；違反本機構(gòu)風險管理政策.內(nèi)控制度及操作流程等；存

在重大風險隱患；其他認定的情形。故本題選D。

［單選題］56.信用評分模型是商業(yè)銀行分析借款人信用風險的主要方法之一，下

列各模型不屬于信用評分模型的是()。

A,死亡率模型

B.Logit模型

C.線性概率模型

D.線性辨別模型

參考答案：A

參考解析：目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型.Logit模

型.Probit模型和線性辨別模型。A項，死亡率模型屬于違約概率模型。

［單選題］57.()是商業(yè)銀行最常用的評價投資收益的方式，是當期資產(chǎn)總價值的

變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比。

A.絕對收益

B.相對收益

C.持有期收益率

D.預(yù)期收益率

參考答案：C

參考解析：持有期收益率是最常用的評價投資收益的方式，是當期資產(chǎn)總價值

的變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比。

［單選題］58.資產(chǎn)風險管理模式強調(diào)商業(yè)銀行最經(jīng)常性的風險來自()。

A.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B.負債業(yè)務(wù)

C.貸款業(yè)務(wù)

D.證券業(yè)務(wù)

參考答案：A

參考解析：20世紀60年代以前，商業(yè)銀行的風險管理主要側(cè)重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風

險管理，強調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。這主要是當時商業(yè)銀行經(jīng)營中最直

接.最經(jīng)常性的風險來自資產(chǎn)業(yè)務(wù)(如貸款等)。故本題選A。

［單選題］59.()是巴塞爾委員會為應(yīng)對貸款分類的周期性，引入的一個沒有風險

敏感性的指標。

A.撥備覆蓋率

B.貸款撥備率

C.貸款遷徙率

D.不良貸款率

參考答案：B

參考解析：貸款撥備率是巴塞爾委員會為應(yīng)對貸款分類的周期性，引入的一個

沒有風險敏感性的指標。

［單選題］60.下列關(guān)于表外金融工具的說法，錯誤的是()。

A.較為復雜

B.可產(chǎn)生流動性

C.可消耗流動性

D.確定性強

參考答案：D

參考解析：表外金融工具較為復雜，不確定性強，可產(chǎn)生流動性，亦可消耗流

動性。

［單選題］61.根據(jù)具體的超限原因，可對超限情況進一步分類管理，“因市場大

幅波動.流動性下降.長假休市等非銀行交易行為原因?qū)е碌某蕖敝傅氖?)。

A.實質(zhì)性超限

B.主動超限

C.被動超限

D.非實質(zhì)性超限

參考答案：C

參考解析：C選項正確，被動超限是指因市場大幅波動.流動性下降.長假休市等

非銀行交易行為原因?qū)е碌某?。主動超限：因交易員主動持有或提高風險敞口

所導致的超限。非實質(zhì)性超限：因技術(shù)性或操作性原因?qū)е孪到y(tǒng)提示超限。

［單選題］62.商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況指()。

A.將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長

B.將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短

C.全部資產(chǎn)與部分負債在持有時間上不一致

D.部分資產(chǎn)與全部負債在到期時間上不一致

參考答案：A

參考解析：商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負債期限錯配情況是將大量短期借款(負債)

用于長期貸款(資產(chǎn))，即“借短貸長”。故本題選A。

［單選題］63.某中小型企業(yè)向銀行借款以擴大生產(chǎn)，并請附近一家學校為其擔

保，該學校()。

A.資產(chǎn)達到一定規(guī)模即可提供擔保

B.不能提供擔保

C.可以有條件地提供擔保

D.經(jīng)上級主管部門的批準可以提供擔保

參考答案：B

參考解析：具有代為清償能力的法人.其他組織或者公民可以作為保證人。根據(jù)

《民法典》第六百八十三條規(guī)定，機關(guān)法人不得為保證人，但是經(jīng)國務(wù)院批準

為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸的除外。以公益為目的的非營

利法人.非法人組織不得為保證人。

［單選題］64.()是一種顧問及其相關(guān)的客戶服務(wù)。

A.確認服務(wù)

B.技術(shù)服務(wù)

C.咨詢服務(wù)

D.信息服務(wù)

參考答案：C

參考解析：咨詢服務(wù)是一種顧問及其相關(guān)的客戶服務(wù)，目的是增加價值并提高

組織的運作效率。

［單選題］65.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，商業(yè)銀行可以使用三種

操作風險資本計量方法，其中()風險敏感度最高。

A.高級計量法

B.內(nèi)部評級法

C.標準法

D.基本指標法

參考答案：A

參考解析：操作風險資本計量方法包括基本指標法.標準法和高級計量法。其

中，高級計量法風險敏感度高，具有資本激勵和管理激勵效應(yīng)，實現(xiàn)了風險計

量和風險管理有機結(jié)合，有助于展示銀行風險管理成效，因而得到了國際大型

銀行的重視。

［單選題］66.失職違規(guī)引發(fā)的操作風險是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇

傭合同.內(nèi)部員工守則.相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風險。下

列()活動屬于這一因素。

A.短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務(wù)余額增長

B.故意錯誤估價

C.意識到本身缺乏必要的知識，但在工作中利用這種缺陷

D.采用“不買斷就下崗”手段脅迫員工買斷工齡

參考答案：A

參考解析：各商業(yè)銀行發(fā)展業(yè)務(wù)的沖動和對各分支機構(gòu)考核的沉重壓力，有可

能造成基層分支機構(gòu)以越權(quán)放款或者化整為零.短貸長用.借新還舊等方式規(guī)避

上級行的監(jiān)管，追求片面的信貸業(yè)務(wù)的余額增長，忽略長期風險的控制，這些

都屬于商業(yè)銀行員工的失職違規(guī)。B項屬于內(nèi)部欺詐；C項屬于知識/技能匱

乏；D項屬于違反用工法。

［單選題］67.下列()不屬于結(jié)構(gòu)性外匯敞口應(yīng)該滿足的條件。

A.非交易性頭寸

B.持有該頭寸目的僅是為了保護資本充足率

C.交易性頭寸

D.結(jié)構(gòu)性頭寸應(yīng)持續(xù)從外匯敞口中扣除，并在資產(chǎn)存續(xù)期內(nèi)保持相關(guān)對沖方式

不變

參考答案：C

參考解析：A.B.D項均屬于結(jié)構(gòu)性外匯敞口應(yīng)該滿足的條件。結(jié)構(gòu)性外匯敞口是

指商業(yè)銀行為保護資本充足率不受匯率變化而持有的外匯頭寸，應(yīng)滿足三個條

件:一是非交易性頭寸;二是持有該頭寸僅是為了保護資本充足率；三是結(jié)構(gòu)性頭

寸應(yīng)持續(xù)從外匯敞口中扣除，并在資產(chǎn)存續(xù)期內(nèi)保持相關(guān)對沖方式不變。

［單選題］68.下列關(guān)于商業(yè)銀行對借款人的信用風險因素的分析與判斷，明顯錯

誤的是()。

A.通常收益波動性大的企業(yè)在獲得銀行貸款方面比較困難

B.資產(chǎn)負債比率是判斷借款人違約概率的重要指標之一

C.在預(yù)期收益相等的條件下，收益波動性較低的企業(yè)更容易出現(xiàn)違約

D.如果借款人過去還款記錄良好，則其易于以較低的利率再融資

參考答案：C

參考解析：C項錯誤，如果未來面臨同樣的本息還款要求，在期望收益相等的條

件下，收益波動性高的企業(yè)更容易違約，信用風險較大。

［單選題］69.在信用風險授信集中度管理主要框架分類和要求中，“商業(yè)銀行對

同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%?！泵枋龅氖?/p>

Oo

A.貸款集中度

B.大額風險集中度

C.集團客戶授信集中度

D.關(guān)聯(lián)方授信集中度

參考答案：A

參考解析：《中華人民共和國商業(yè)銀行法》指出，商業(yè)銀行對同一借款人的貸

款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%。這是關(guān)于貸款集中度的要

求。故本題選A。

［單選題］70.債務(wù)人對銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期()以上被視為違約。

90天

AR.

85天

C

80天

D.75天

#送

：A

參考解析：債務(wù)人對銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上被視為違約。故本題

選Ao

［單選題］71.()是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時

有效滿足資金需求的風險。

A.有效流動性風險

B.識別流動性風險

C.市場流動性風險

D.融資流動性風險

參考答案：D

參考解析：流動性風險可以分為融資流動性風險和市場流動性風險。融資流動

性風險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有效滿

足資金需求的風險。市場流動性風險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)

銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風險。故本題選Do

［單選題］72.超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大

損失，則該種金融風險可能造成的損失屬于()。

A.預(yù)期損失

B.非預(yù)期損失

C.災(zāi)難性損失

D.非災(zāi)難性損失

參考答案：C

參考解析：C選項符合題意，災(zāi)難性損失是指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到

商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失。預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于

歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值(有時也

采用中間值)。非預(yù)期損失是指利用統(tǒng)計分析方法(在一定的置信區(qū)間和持有期

內(nèi))計算出的對預(yù)期損失的偏離，是商業(yè)銀行難以預(yù)見到的較大損失。

［單選題］73.從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，以下不屬于商業(yè)銀行對客戶的信用風險

評估/計量的主要發(fā)展階段的是0。

A.專家判斷法

B.信用評分模型

C.標準計量模型

D.違約概率模型

參考答案：c

參考遍析：從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，商業(yè)銀行對客戶的信用風險評估/計量

大致經(jīng)歷了專家判斷法.信用評分模型.違約概率模型三個主要發(fā)展階段。故本

題選C。

［單選題］74.“5Cs”方法屬于()評級方法。

A.信用評分法

B.專家判斷法

C.歷史模型法

D.壓力測試法

參考答案：B

參考解析：“5Cs”方法屬于專家判斷法評級方法。

［單選題］75.小李在2010年年初以每股15元的價格購買某股票1000股，半年

后每股收到0.75元現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是16元，則在此半年期

間，小李在該股票上的收益率為()。

A.5%

B.6.67%

C.11.67%

D.13.67%

參考答案：C

參考解析:R=(16-15+0.75)/15X100%411.67%。

［單選題］76.下列關(guān)于風險監(jiān)管核心指標中的風險水平類指標的說法，不正確的

是()。

A.衡量商業(yè)銀行的風險狀況

B.以時點數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)

C.屬于靜態(tài)指標

D.預(yù)估商業(yè)銀行的風險變化程度

參考答案：D

參考解析：風險水平類指標衡量商業(yè)銀行的風險狀況，以時點數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬

于靜態(tài)指標，包括信用風險指標.市場風險指標.操作風險指標和流動性風險指

標。故本題選D。

［單選題］77.商業(yè)銀行應(yīng)當對信息系統(tǒng)項目的立項.開發(fā).驗收.運行和維護實施

有效管理，對于商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)應(yīng)持有的態(tài)度，以下不正確的是()。

A,不能超越本行業(yè)務(wù)的現(xiàn)實需求

B.要慎重對待系統(tǒng)設(shè)計.開發(fā)的全過程

C.要追求快速見效，爭取用最短的時間完成系統(tǒng)設(shè)計.開發(fā)的全過程

D.不能貪大求全

參考答案：C

參考解析：商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計.開發(fā)不能片面追求快速見效。

［單選題］78.銀行風險管理的流程不包括()。

A.風險識別

B.風險控制

C.風險評級

D.風險計量

參考答案：C

參考解析：按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機制，商業(yè)銀行的風險管理流

程可以概括為風險識別.風險計量.風險監(jiān)測和風險控制四個主要步驟。故本題

選Co

［單選題］79.下列關(guān)于商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系的敘述，有誤的一項是0。

A.商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系應(yīng)具有彼此相對獨立.特點鮮明的兩個維度：第一維

度(客戶評級)必須針對客戶的違約風險；第二維度(債項評級)必須反映交易

本身特定的風險要素

B.與傳統(tǒng)的專家判斷法和信用評分模型相比，違約概率模型能夠直接估計客戶

的違約概率

C.針對我國銀行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，商業(yè)銀行將違約概率模型和傳統(tǒng)的信用評分法.

專家系統(tǒng)相結(jié)合.取長補短，有助于提高信用風險評估/計量水平

D.商業(yè)銀行還需要對信用風險進行壓力測試，采用定性的方法，測算在特定小

概率事件等極端不利情況下，各類信貸資產(chǎn)可能發(fā)生的損失

參考答案：D

參考解析：A項正確，商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此相對獨立.特點鮮明的兩

個維度:第一維度即客戶評級，必須針對客戶的違約風險;第二維度即債項評

級，必須反映交易本身特定的風險要素。B項正確，與傳統(tǒng)的專家判斷法和信用

評分模型相比，違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率。C項正確，針對我

國銀行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，商業(yè)銀行將違約概率模型和傳統(tǒng)的信用評分法.專家系統(tǒng)

相結(jié)合，取長補短，有助于提高信用風險評估/計量水平。D項錯誤，商業(yè)銀行

還需要對信用風險進行壓力測試，采用定性與定量相結(jié)合的方法，測算在特定

小概率事件等極端不利情況下，各類信貸資產(chǎn)可能發(fā)生的損失，分析這些損失

對盈利能力和資本金帶來的負面影響，并采取必要的控制措施。故本題選D。

［單選題］80.商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中，處于核心地位的是()。

A.反洗錢稽核審計制度

B.客戶身份資料和交易記錄保存制度

C.大額交易與可疑交易報告制度

D.客戶身份識別制度

參考答案：C

參考解析：商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系主要包括以下幾容：客戶身份識別制

度；大額交易與可疑交易報告制度；客戶身份資料和交易記錄保存制度；客戶

洗錢風險等級劃分制度；反洗錢宣傳培訓制度；反洗錢保密制度；反洗錢協(xié)助

調(diào)查制度；反洗錢稽核審計制度；反洗錢崗位職責制度；反洗錢業(yè)務(wù)操作規(guī)

程。其中，處于基礎(chǔ)地位的是客戶身份識別制度，處于核心地位的是大額交易

與可疑交易報告制度。故本題選C。

［多選題］L市場風險限額指標主要包括()。

A.頭寸限額

B.風險價值限額

C.止損限額

D.敏感度限額

E.期限限額

參考答案：ABCD

參考解析：市場風險限額指標主要包括頭寸限額.風險價值限額.止損限額.敏感

度限額等。

［多選題］2.授信集中可以集中于0。

A.關(guān)聯(lián)的交易對象團體

B.單一的交易對象

C.某一區(qū)域

D.同一類抵押擔保

E.某一類產(chǎn)品

參考答案：ABCDE

參考解析：授信集中是指商業(yè)銀行資本金.總資產(chǎn)或總體風險水平過于集中在下

列某一類組合中：

(1)單一的交易對象；

(2)關(guān)聯(lián)的交易對象團體；

(3)特定的產(chǎn)業(yè)或經(jīng)濟部門；

(4)某一區(qū)域；

(5)某一國家或經(jīng)濟聯(lián)系緊密的一組國家；

(6)某一類產(chǎn)品；

(7)某一類交易對方類型(如商業(yè)銀行.教育機構(gòu)或政府部門)；

(8)同一類(高)風險/低信用質(zhì)量級別的客戶；

(9)同一類授信安排；

(10)同一類抵押擔保；

(11)相同的授信期限。

［多選題］3.下列關(guān)于缺口分析的說法中不正確的是()。

A.某時間段的缺口乘以假定的利率變動，得出這一利率變動對凈利息收入變動

的大致影響

B.是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響的一種方法

C.當某一時間段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負債敏感性缺口

D.產(chǎn)生正缺口時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入上升

E.產(chǎn)生負缺口時,，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降

參考答案：BD

參考解析：缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。當某一時段內(nèi)

的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)大于負債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺

口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。

［多選題］4.下列做法可能導致商業(yè)銀行面臨較高流動性風險的有()。

A,將大量短期借款用于長期貸款

B.將貸款集中于幾個優(yōu)勢行業(yè)

C.保持資產(chǎn)與負債幣種匹配

D.以核心存款作為貸款的主要資金來源

E.在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金

參考答案：AB

參考解析：A項，若商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款導致資產(chǎn)負債期限的

不匹配，從而導致較高的流動性風險。B項，若將貸款集中在幾個優(yōu)勢行業(yè)會導

致信用風險的過度集中，一旦客戶集體違約，將導致嚴重的流動性風險。

［多選題］5.衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，表示資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變

化的比率指標有()。

A.資本充足率

B.大額風險集中度

C.正常貸款遷徙率

D.不良貸款遷徙率

E,成本收入比

參考答案：CD

參考解析：風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)

量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)監(jiān)測指標，包括正常貸款遷徙率和不良

貸款遷徙率。

［多選題］6.下列應(yīng)當歸屬于商業(yè)銀行操作風險中的“外部事件”類別的事情有

Oo

A.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)故障，導致大量業(yè)務(wù)信息丟失

B.網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜

C.客戶采取化整為零的手段進行洗錢活動

D.被不法分子以大額假存單.假國債.假人民幣等詐騙資金

E.銀行員工竊取客戶賬戶資金

參考答案：BCD

參考解析：操作風險外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐.自然災(zāi)害.交通事故.外包商

不履責等。

［多選題］7.能夠估算利率變動對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從而

能夠?qū)首儎娱L期影響進行評估的分析方法包括()。

A.期限彈性分析

B.持續(xù)期分析

C.敏感分析

D.外匯敞口分析

E.風險價值分析

參考答案：AB

參考解析：久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是計量利率風險對銀

行經(jīng)濟價值的影響，即估算利率變動對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影

響，從而能夠?qū)首儎拥拈L期影響進行評估。

［多選題］8.可以用來量化收益的風險或者說收益率的波動性的指標有()。

A.預(yù)期收益率

B.中位數(shù)

C.方差

D.標準差

E.眾數(shù)

參考答案：CD

參考解析：方差的平方根稱為標準差，通常將標準差作為刻畫風險的重要指

標。資產(chǎn)收益標準差越大，表明資產(chǎn)收益率的波動性越大。當標準差很小或接

近于零時，資產(chǎn)的收益率基本穩(wěn)定在預(yù)期收益水平，出現(xiàn)的不確定性程度逐漸

減小。

［多選題］9.下列關(guān)于核心負債比例的敘述中，正確的是()。

A.大型銀行的中值在50%左右，股份制銀行的中值在40%左右

B.核心負債比例=核心負債/總負債X100%

C.核心負債比例指標認為到期期限在三個月以上的負債具有較高的存款穩(wěn)定

性，活期存款具有一定程度的存款穩(wěn)定性

D.一般應(yīng)對同類銀行進行聚類分析，考察其在同類銀行中負債的穩(wěn)定可比程度

E.將到期日在三個月以上的負債和50%比例的活期存款定義為核心存款

參考答案：BCDE

參考解析：由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎(chǔ)不同，其核心負債比例的中值或

平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60%左右，股份制銀行的中值在

50%左右。

［多選題］10.下列可被商業(yè)銀行認定違約的情形有()。

A.銀行停止對貸款計息

B.銀行將貸款出售沒有造成損失

C.銀行認為債務(wù)人即將破產(chǎn)或倒閉

D.銀行同意消極債務(wù)重組.造成債務(wù)規(guī)模減少

E.債務(wù)人欠息或手續(xù)費90天(含)以上

參考答案：ACDE

參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，當下列一項或多項事件發(fā)

生時，債務(wù)人即被視為違約：

(1)債務(wù)人對銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上。若債務(wù)人違反了規(guī)定的

透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。

(2)銀行認定，除非采取變現(xiàn)抵(質(zhì))押品等追索措施，債務(wù)人可能無法全額

償還對銀行的債務(wù)。出現(xiàn)以下任何一種情況，銀行應(yīng)將債務(wù)人認定為“可能無

法全額償還對銀行的債務(wù)”：-銀行對債務(wù)人任何一筆貸款停止計息或應(yīng)計利

息納入表外核算。?發(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行核銷了

貸款或已計提一定比例的貸款損失準備。-銀行將貸款出售并承擔一定比例的

賬面損失。-由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行同意進行消極重組，對借款合同

條款作出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變更導致

債務(wù)規(guī)模下降；二是因債務(wù)人無力償還而借新還舊；三是債務(wù)人無力償還而導

致的展期。?銀行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類似狀態(tài)。?債務(wù)人申請破產(chǎn)，或

者已經(jīng)破產(chǎn)，或者處于類似保護狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債

務(wù)。-銀行認定的其他可能導致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情況。

［多選題］11.行業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標主要有()。

A.行業(yè)出現(xiàn)整體虧損或行業(yè)標桿企業(yè)出現(xiàn)虧損

B.行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)出現(xiàn)重大調(diào)整

C.市場需求出現(xiàn)明顯下降

D.產(chǎn)能明顯過剩

E.行業(yè)整體衰退

參考答案：ACDE

參考解析：B項中的行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)出現(xiàn)重大調(diào)整屬于行業(yè)環(huán)境風險因素。

［多選題］12.國別風險管理應(yīng)建立與風險暴露規(guī)模相適應(yīng)的監(jiān)測機制，在()層面

上按國別監(jiān)測風險。

A.并表

B.單一

C.客戶

D.業(yè)務(wù)

E.主體

參考答案：AB

參考解析：國別風險管理應(yīng)建立與暴露規(guī)模相適應(yīng)的監(jiān)測機制，在單一層面和

并表層面上按國別監(jiān)測風險，監(jiān)測信息應(yīng)當妥善保存于國別風險評估檔案中。

［多選題］13.銀行的危機管理小組或者危機管理委員會的成員包括()。

A.首席財務(wù)官

B.首席執(zhí)行官

C.首席風險官

D.首席投資官

E.負責銀行流動性風險管理部門和關(guān)鍵部門領(lǐng)導

參考答案：ABCDE

參考解析：銀行的危機管理小組，或者危機管理委員會，往往會包括以下成

員：

(1)首席執(zhí)行官，行長。

(2)首席財務(wù)官，或者分管財務(wù)的行長。

(3)首席風險官，或者分管風險的行長。

(4)首席投資官，或者分管資金交易的行長。

(5)負責銀行流動性風險管理部門和關(guān)鍵部門領(lǐng)導。

［多選題］14.在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營管理活動中，戰(zhàn)略風險可以從()進行識別o

A.內(nèi)部層面

B.宏觀戰(zhàn)略層面

C.外部層面

D.中觀管理層面

E.微觀執(zhí)行層面

參考答案：BDE

參考解析：在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營管理活動中，戰(zhàn)略風險可以從宏觀戰(zhàn)略層面.中

觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進行識別。

［多選題］15.X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂為期10年的IT系統(tǒng)外包合同，一旦

X銀行的IT系統(tǒng)發(fā)生嚴重故障，Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心將保證X銀行的業(yè)務(wù)持續(xù)運

行。針對以上案例分析，下列描述中正確的有()。

A.X銀行旨在通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風險

B.外包有利于銀行將工作重點放在核心業(yè)務(wù)上

C.業(yè)務(wù)外包和保險一樣，都能夠從根本上規(guī)避操作風險

D.業(yè)務(wù)外包本身也可能存在風險

E.外包服務(wù)最終的責任人依然是X銀行

參考答案：ABDE

參考解析：商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風險進行管理，一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)

務(wù)，如賬務(wù)系統(tǒng).資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去，因為過多的外包也會產(chǎn)生額外

的操作風險或其他隱患。C項錯誤。

［多選題］16.下列哪些事件應(yīng)當歸屬于商業(yè)銀行操作風險中的“外部事件”類

別？()

A.網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜

B.客戶采取化整為零的手段進行洗錢活動

C.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)故障，導致大量業(yè)務(wù)信息丟失

D.被不法分子以大額假存單.假國債.假人民幣等詐騙資金

E.銀行員工竊取客戶賬戶資金

參考答案：ABD

參考解析：C項屬于系統(tǒng)缺陷，E項屬于人員因素。

［多選題］17.下列關(guān)于核心負債比例的說法，正確的是()。

A.核心負債比例=核心負債/總負債X100%

B.核心負債比例指標認為到期期限在3個月以上的負債具有較高的存款穩(wěn)定

性，活期存款具有一定程度的存款穩(wěn)定性

C.將到期日在3個月以上的負債和50%比例的活期存款定義為核心存款

D.大型銀行的中值在50%左右，股份制銀行的中值在40%左右

E.一般應(yīng)對同類銀行進行聚類分析，考察其在同類銀行中負債的穩(wěn)定可比程度

參考答案：ABCE

參考解析：由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎(chǔ)不同，其核心負債比例的中值或

平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60%左右，股份制銀行的中值在

50%左右。

［多選題］18.操作風險系統(tǒng)缺陷方面的表現(xiàn)包括()。

A.信息科技系統(tǒng)不完善

B.一般配套設(shè)備不完善

C.控制和報告不力

D.流程不健全

E.流程執(zhí)行失敗

參考答案：AB

參考解析：操作風險系統(tǒng)缺陷方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完

善。C.D.E三項都屬于操作風險內(nèi)部流程方面的表現(xiàn)。

［多選題］19.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，一級資本包括核心一級

資本和其他一級資本。其中，核心一級資本包括（）。

A.資本公積

B.盈余公積

C.一般風險準備

D.未分配利潤

E.超額貸款損失準備可計入部分

參考答案：ABCD

參考解析：核心一級資本包括實收資本或普通股.資本公積.盈余部分.一般風險

準備.未分配利潤.少數(shù)股東資本可計入部分。E項屬于二級資本的內(nèi)容。

［多選題］20.信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借

款人特征變量計算出一個數(shù)值（得分）來代表債務(wù)人的信用風險，并將借款人

歸類于不同的風險等級。下列屬于應(yīng)用最廣泛的信用評分模型的有（）。

A.線性概率模型

B.Logit模型

C.Probit模型

D.線性辨別模型

E.打分卡模型

參考答案：ABCD

參考解析：信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借

款人特征變量計算出一個數(shù)值（得分）來代表債務(wù)人的信用風險，并將借款人

歸類于不同的風險等級。目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模

型.Logit模型.Probit模型和線性辨別模型。

［多選題］21.市場風險管理政策應(yīng)當與銀行的（）相適應(yīng)，與其總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略.

管理能力.資本實力和能夠承擔的總體風險水平相一致，并符合監(jiān)管關(guān)于市場風

險管理的有關(guān)要求。

A.規(guī)模

B.規(guī)章制度

C.風險特征

D.業(yè)務(wù)性質(zhì)

E.復雜程度

參考答案：ACDE

參考解析：市場風險管理政策應(yīng)當與銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì).規(guī)模.復雜程度和風險特

征相適應(yīng)，與其總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略.管理能力.資本實力和能夠承擔的總體風險

水平相一致，并符合監(jiān)管關(guān)于市場風險管理的有關(guān)要求。

［多選題］22.個人信貸業(yè)務(wù)操作風險控制措施包括（）。

A.實行個人信貸業(yè)務(wù)集約化管理，提升管理層次，實現(xiàn)審貸部門分離

B.成立個人信貸業(yè)務(wù)中心，由中心進行統(tǒng)一調(diào)查和審批，實現(xiàn)專業(yè)化經(jīng)營和管

理

C.設(shè)立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付.回收.核對等手續(xù)，防止代理

資金被擠占挪用，確保?？顚Ｓ?/p>

D.在建立責任制的同時配之以獎勵制度，將客戶經(jīng)理的貸款發(fā)放質(zhì)量與其收入

掛鉤

E.切實做好個人信貸貸前調(diào)查.貸時審查.貸后檢查各個環(huán)節(jié)的規(guī)范操作，防范

信貸業(yè)務(wù)操作風險

參考答案：ABDE

參考解析：C項是代理業(yè)務(wù)操作風險的控制措施之一。

［多選題］23.商業(yè)銀行擁有良好的信用風險內(nèi)部評級體系能夠()。

A.自由調(diào)整評級結(jié)果

B.有效識別信用風險

C.準確量化風險

D.有效區(qū)分風險

E.有效進行風險排序

參考答案：BCDE

參考解析：商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風險資本，應(yīng)建立能夠有效識別

信用風險.具備穩(wěn)健的風險區(qū)分和排序能力并準確量化風險的內(nèi)部評級體系。故

本題選BCDEo

［多選題］24.在財務(wù)指標中，盈利能力指標包括()。

A.總資產(chǎn)收益率

B.產(chǎn)品銷售利潤率

C.普通股權(quán)益報酬率

D.價格與收益比率

E.總成本費用凈利潤率

參考答案：ABCDE

參考解析：盈利能力指標包括總資產(chǎn)收益率.凈資產(chǎn)收益率.產(chǎn)品銷售利潤率.營

業(yè)收入利潤率.總收入利潤率.銷售凈利潤率.銷售息稅前利潤率.資本收益率.銷

售成本利潤率.營業(yè)成本費用利潤率.總成本費用凈利潤率，以及上市公司的每

股收益率.普通股權(quán)益報酬率.股利發(fā)放率.價格與收益比率等指標。

［多選題］25.“三道防線”的模式構(gòu)建了一個風險管理體系監(jiān)督架構(gòu)，充分體現(xiàn)

了風險管理的()特性。

A.全員性

B,全面性

C.獨立性

D.專業(yè)性

E.垂直性

參考答案：ABCDE

參考解析：三道防線的模式構(gòu)建了一個風險管理體系監(jiān)督架構(gòu)，充分體現(xiàn)了風

險管理的全員性.全面性.獨立性.專業(yè)性.垂直性。

［多選題］26.資本充足率壓力測試總體框架的主要內(nèi)容有0°

A.情景選擇

B.定量壓力測試

C.定性壓力測試及管理行動

D.結(jié)果輸出

E.資本規(guī)劃

參考答案：ABCD

參考解析：資本充足率壓力測試總體框架的主要內(nèi)容有情景選擇.定量壓力測試.

定性壓力測試及管理行動.結(jié)果輸出。

［多選題］27.考察和分析企業(yè)的非財務(wù)因素，主要從()等方面進行分析和判斷。

A.行業(yè)風險

B.管理層風險

C.財務(wù)報表風險

D.生產(chǎn)與經(jīng)營風險

E.宏觀經(jīng)濟.社會及自然環(huán)境

參考答案：ABDE

參考解析：考察和分析企業(yè)的非財務(wù)因素，主要從管理層風險，行業(yè)風險，生

產(chǎn)與經(jīng)營風險，宏觀經(jīng)濟.社會及自然環(huán)境等方面進行分析和判斷。

［多選題］28.一般來說，商業(yè)銀行的客戶主要包括()。

A.主權(quán)國家或經(jīng)濟實體區(qū)域及其中央銀行.公共部門實體，以及多邊開發(fā)銀行.

國際清算銀行和國際貨幣基金組織等

B.銀行類金融機構(gòu)

C.非銀行類金融機構(gòu)

D.公司(包括中小企業(yè)).合伙制企業(yè).獨資企業(yè)及其他非自然人

E.自然人/零售客戶

參考答案：ABCDE

參考解析：一般來說，商業(yè)銀行的客戶主要包括以下類型：

(1)主權(quán)國家或經(jīng)濟實體區(qū)域及其中央銀行.公共部門實體，以及多邊開發(fā)銀

行.國際清算銀行和國際貨幣基金組織等。

(2)銀行類金融機構(gòu)和非銀行類金融機構(gòu)。

(3)公司(包括中小企業(yè)).合伙制企業(yè).獨資企業(yè)及其他非自然人。

(4)自然人/零售客戶(包括一些小微企業(yè))。

［多選題］29.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理應(yīng)符合的要求有()。

A.評估因意外事件導致其業(yè)務(wù)運行中斷的可能性及其影響

B.采取系統(tǒng)恢復和雙機熱備處理等措施降低業(yè)務(wù)中斷的可能性，并通過應(yīng)急安

排和保險等方式降低影響

C.建立維持其運營連續(xù)性策略的文檔，并制定對策略的充分性和有效性進行檢

查和溝通的計劃

D.業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃和年度應(yīng)急演練結(jié)果應(yīng)由信息科技風險管理部門或信息科技

管理委員會確認

E.能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序

參考答案：ABCD

參考解析：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理應(yīng)符合以下要求：

（1）評估因意外事件導致其業(yè)務(wù)運行中斷的可能性及其影響。

（2）采取系統(tǒng)恢復和雙機熱備處理等措施降低業(yè)務(wù)中斷的可能性，并通過應(yīng)急

安排和保險等方式降低影響。

（3）建立維持其運營連續(xù)性策略的文檔，并制定對策略的充分性和有效性進行

檢查和溝通的計劃。

（4）業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃和年度應(yīng)急演練結(jié)果應(yīng)由信息科技風險管理部門或信息科

技管理委員會確認。故本題選ABCD。

［多選題］30.下列關(guān)于資產(chǎn)到期日管理的說法，正確的有（）。

A.在到期日管理中，銀行需要控制資產(chǎn)的到期日結(jié)構(gòu)，特別是控制與負債的期

限錯配程度

B.流動性的到期日管理常常用來應(yīng)對中長期的結(jié)構(gòu)性流動性風險

C.短期資產(chǎn)具有更強的流動性，但往往具有較低的收益率

D.活期