個(gè)人理財(cái)家庭理財(cái)規(guī)劃方案專(zhuān)項(xiàng)方案

1方案摘要?jiǎng)⒔▏?guó)先生今年45歲，是長(zhǎng)達(dá)企業(yè)部門(mén)經(jīng)理，稅后每個(gè)月工資為8000元，年底可得到一次性獎(jiǎng)金30000元。妻子宋彩娟今年40歲，是一名注冊(cè)會(huì)計(jì)師，任物流企業(yè)財(cái)務(wù)主管，稅后每個(gè)月工資為5000元，年底一次性獎(jiǎng)金0元。兒子劉浩洋今年18歲，在私立國(guó)際學(xué)校讀高三，年教育費(fèi)用支出45000元。劉建國(guó)夫婦準(zhǔn)備兒子高中畢業(yè)送英國(guó)讀大學(xué)，期望在退休后能保持現(xiàn)有生活水平。她們現(xiàn)有住房一套，價(jià)值600000元，欠銀行公積金貸款100000元，每十二個(gè)月需償還0元。貸款買(mǎi)車(chē)一輛，價(jià)值00元，每十二個(gè)月需償還19000元，尚欠95000元。家中家俱50000元，其它電器類(lèi)日常見(jiàn)具10000元，古玩收藏品50000元。有現(xiàn)金10000元，銀行存款50000元，定時(shí)十二個(gè)月存款100000元（5月30日到期未取）。有股票現(xiàn)值100000元。5月30日買(mǎi)入三年期國(guó)債150000元。另外。5月30日到期未取有：十二個(gè)月期企業(yè)債券50000元，年收益率3.5%；十二個(gè)月期信托產(chǎn)品80000元，年收益率4.8%。十二個(gè)月膳食費(fèi)用30000元，通訊費(fèi)用10000元，醫(yī)療費(fèi)用7000元，水、電、煤氣費(fèi)支出8000元。另外，衣物購(gòu)置花費(fèi)10000元，維修費(fèi)用1000元，旅游費(fèi)用30000元。富國(guó)先生出差用信用卡買(mǎi)機(jī)票累計(jì)近15000元還沒(méi)有還。2家庭情況分析2.1家庭基礎(chǔ)情況表2.1家庭組員概況表項(xiàng)目本人配偶兒子姓名劉建國(guó)宋彩娟劉浩洋性別男女男年紀(jì)454018工作單位長(zhǎng)達(dá)企業(yè)物流企業(yè)高三職位部門(mén)經(jīng)理財(cái)務(wù)主管學(xué)生工作穩(wěn)定度高高——健康情況良好良好良好擬退休年紀(jì)6055——擬完成教育————大學(xué)（英國(guó)）2.2用戶理財(cái)目標(biāo)１、為孩子去英國(guó)讀大學(xué)準(zhǔn)備教育基金。2、為退休后能保持現(xiàn)有生活水平制訂養(yǎng)老計(jì)劃。具體理財(cái)提議：1、短期目標(biāo)：1）準(zhǔn)備兒子教育基金，為去英國(guó)讀大學(xué)進(jìn)行教育計(jì)劃。2）購(gòu)置商業(yè)保險(xiǎn)，提升抗風(fēng)險(xiǎn)能力。2、中長(zhǎng)久目標(biāo)：1）合理計(jì)劃投資組合，增加投資收益。2)強(qiáng)化現(xiàn)金管理，提升短期償債能力，增加現(xiàn)金流。3）退休計(jì)劃，保障生活質(zhì)量。2.3用戶財(cái)務(wù)情況表2.3資產(chǎn)負(fù)債表（單位：元人民幣）家庭資產(chǎn)金額家庭負(fù)債金額現(xiàn)金10,000長(zhǎng)久負(fù)債銀行活期存款50,000房屋貸款100,000銀行定時(shí)存款101,800汽車(chē)貸款95,000現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物小計(jì)161,800長(zhǎng)久負(fù)債小計(jì)195,000其它金融資產(chǎn)中期負(fù)債股票100,000國(guó)債150,000短期負(fù)債企業(yè)債券51,750信用卡透支15,000信托83,840應(yīng)納稅款其它金融資產(chǎn)小計(jì)385,590短期負(fù)債小計(jì)15,000個(gè)人資產(chǎn)房屋不動(dòng)產(chǎn)600,000汽車(chē)200,000家俱50,000日常見(jiàn)具10,000古玩收藏品50,000負(fù)債總計(jì)210,000個(gè)人資產(chǎn)小計(jì)910,000凈資產(chǎn)1,247,390資產(chǎn)總計(jì)1,457,390負(fù)債和凈資產(chǎn)總計(jì)1,457,390表2.3收入支出表(單位：元人民幣)收入金額百分比支出金額百分比常常性收入常常性支出工資156,00073%膳食費(fèi)用30,00017%獎(jiǎng)金50,00023%通訊費(fèi)用10,0006%銀行存款利息1,8001%醫(yī)療費(fèi)用7,0004%債券利息1,7501%水電煤氣費(fèi)8,0004%信托收益3,8402%兒女教育費(fèi)用45,00025%房屋貸款還款20,00011%汽車(chē)貸款還款19,00011%常常性收入小計(jì)213,390100%常常性支出小計(jì)139,00077%非常常性收入非常常性支出衣物購(gòu)置10,0006%維修費(fèi)用1,0001%旅游費(fèi)用30,00017%非常常性收入小計(jì)非常常性支出小計(jì)41,00023%收入總計(jì)213,390100%支出總計(jì)180,000100%結(jié)余33,390注：工資、獎(jiǎng)金收入假設(shè)為稅后收入2.3.1財(cái)務(wù)比率表格化分析表2.3.1財(cái)務(wù)比率表格化分析考評(píng)項(xiàng)目比率用戶情況理想標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)評(píng)價(jià)凈資產(chǎn)結(jié)余比率0.160.1左右現(xiàn)金流基礎(chǔ)合理，可用于投資增加資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大能力投資/凈資產(chǎn)比率0.310.2-0.5投資規(guī)模較小，有一定投資空間支出能力強(qiáng)弱流動(dòng)性比率10.83左右支付能力較強(qiáng)，但沒(méi)用充足使流動(dòng)資產(chǎn)得到有效增值取得收益還債能力即付比率0.770.7左右變現(xiàn)償還債務(wù)能力很強(qiáng)，財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)合理清償比率0.850.6-0.7有一定負(fù)債空間，可提升負(fù)債百分比擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模負(fù)債比率0.14<0.5、>0負(fù)債百分比較低，償債能力很強(qiáng)負(fù)債收入比率1.020.4收入和負(fù)債配比不均衡2.3.2資產(chǎn)負(fù)債情況分析1）、負(fù)債比率：=1\*GB3①資產(chǎn)：總資產(chǎn)145.7萬(wàn)元，其中金融資產(chǎn)約占26.56％，實(shí)物資產(chǎn)占62.24％。在金融資產(chǎn)中，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物僅占29.56%，累計(jì)16.18萬(wàn)元；其它金融資產(chǎn)38.56萬(wàn)元，占70.44%，投資性金融資產(chǎn)占比較大，說(shuō)明投資渠道多元化，有很強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。實(shí)物資產(chǎn)91萬(wàn)，關(guān)鍵是60萬(wàn)元房屋不動(dòng)產(chǎn)，20萬(wàn)元汽車(chē)，其它實(shí)物資產(chǎn)11萬(wàn)元，百分比合理。凈資產(chǎn)規(guī)模高達(dá)124萬(wàn)元。資產(chǎn)質(zhì)量很好。=2\*GB3②負(fù)債：負(fù)債份額較少，僅為21萬(wàn)元。說(shuō)明劉先生家庭負(fù)債壓力較輕。=3\*GB3③負(fù)債比率：資產(chǎn)負(fù)債比率=總負(fù)債/總資產(chǎn)=0.14在0.5以下，說(shuō)明該用戶綜合償債能力較強(qiáng)。2）、投資和凈資產(chǎn)比率：=1\*GB3①投資：用戶投資股票現(xiàn)在市值為10萬(wàn)元，國(guó)債15萬(wàn)元，企業(yè)債5萬(wàn)元，信托8萬(wàn)元，投資份額較多。含有一定投資意識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，有較強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)承受能力。=2\*GB3②凈資產(chǎn)：為124.74萬(wàn)元，有較強(qiáng)投資能力。=3\*GB3③投資和凈資產(chǎn)比率：凈資產(chǎn)投資比率=投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)=0.31百分比略偏低。可合適調(diào)整投資組合，增加投資收益。2.3.3收入情況分析①收入——?jiǎng)⑾壬彝ナ杖?00%是來(lái)自工資、獎(jiǎng)金所得。雙方收入較高且較為穩(wěn)定。收入負(fù)債比率=到期應(yīng)償債本息/收入（<0.4）②支出——基礎(chǔ)生活費(fèi)占30.56％，其它開(kāi)銷(xiāo)占6.11％，兩項(xiàng)累計(jì)占36.67％，支出略高，提議壓縮5％，兒女教育25％，略微偏高，但也能夠稍微進(jìn)行壓縮。旅游占16.67%，百分比偏高，提議壓縮5%。③結(jié)余結(jié)余比率=每個(gè)月結(jié)余/月收入=32.5%每十二個(gè)月結(jié)余33,390元，盈余顯著不足。2.3.4現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流量顯著不足，現(xiàn)金流入中工資、獎(jiǎng)金比重過(guò)高，投資性收入比重過(guò)低。在現(xiàn)金流出中，用于日常生活和旅游費(fèi)用百分比過(guò)高，投資和保障性支出比重過(guò)低，現(xiàn)金增值速度過(guò)慢。2.3.5總括分析從以上各項(xiàng)指標(biāo)分析能夠看出，劉先生家資產(chǎn)質(zhì)量很好，收入關(guān)鍵來(lái)自工資、獎(jiǎng)金，理財(cái)性收入極少深入提升能力較強(qiáng)，凈資產(chǎn)規(guī)模達(dá)成124.74萬(wàn)元，加之每十二個(gè)月收入結(jié)余3.34萬(wàn)元，收入情況較為不錯(cuò)。盈余顯著不足，投資性收益所占百分比過(guò)低，延緩了家庭財(cái)富較快增值。負(fù)債比率較低，有很充足負(fù)債空間。從資產(chǎn)負(fù)債表中能夠看出，各項(xiàng)存款折合人民幣達(dá)16.18萬(wàn)元，其它金融資產(chǎn)38.56萬(wàn)元，加之每十二個(gè)月能夠?qū)崿F(xiàn)收入結(jié)余3.34萬(wàn)元，累計(jì)58.08萬(wàn)元，如能進(jìn)行合理支出計(jì)劃和投資計(jì)劃，在未來(lái)中長(zhǎng)久內(nèi)，能夠不停增加投資性收益，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)很好增值?？偠灾瑒⑾壬彝攤芰^強(qiáng)，家庭資產(chǎn)穩(wěn)固性很好，在投資方面應(yīng)合理組合，劉先生家庭財(cái)務(wù)情況上有很大計(jì)劃空間。3理財(cái)目標(biāo)分析3.1財(cái)務(wù)基礎(chǔ)經(jīng)過(guò)對(duì)以上財(cái)務(wù)情況分析，劉先生家庭現(xiàn)在資產(chǎn)總計(jì)145.74萬(wàn)，凈資產(chǎn)124.74萬(wàn)，其中活期存款5萬(wàn)元，定時(shí)存款10.18萬(wàn)元；其它金融資產(chǎn)38.56萬(wàn)元；房產(chǎn)60萬(wàn)，汽車(chē)20萬(wàn)，全部有貸款需要償還，其它個(gè)人資產(chǎn)6萬(wàn)；而負(fù)債只有21萬(wàn)，負(fù)債百分比較小，資產(chǎn)和負(fù)債配比不均衡。家庭年收入21.34萬(wàn)，全部為常常性收入。支出總額18萬(wàn)，其中常常性支出占77.22%。依據(jù)劉先生家庭財(cái)務(wù)基礎(chǔ)，可依據(jù)資產(chǎn)現(xiàn)實(shí)狀況進(jìn)行逐步計(jì)劃，達(dá)成劉先生家庭目標(biāo)。3.2期望目標(biāo)劉先生經(jīng)過(guò)實(shí)施本理財(cái)方案，預(yù)期達(dá)成2個(gè)理財(cái)目標(biāo)：1、兒子當(dāng)年出國(guó)留學(xué)費(fèi)用；2、退休時(shí)保持現(xiàn)有生活水平，即每十二個(gè)月大約10萬(wàn)元左右生活費(fèi)用。用于退休后生活。但劉先生家庭未提及保險(xiǎn)保障相關(guān)理財(cái)目標(biāo)，關(guān)鍵是夫妻保險(xiǎn)保障，兒子18歲，經(jīng)濟(jì)上100%依靠父母，所以，劉先生和宋女士應(yīng)有足夠壽險(xiǎn)保障，確保兒子能夠順利讀完大學(xué)。另外，現(xiàn)在家庭處于高速成長(zhǎng)久，不能承受重大疾病費(fèi)用在財(cái)務(wù)方面給家庭帶來(lái)沖擊，需要考慮對(duì)應(yīng)增加保障。依據(jù)先生家庭財(cái)務(wù)情況，和預(yù)期實(shí)現(xiàn)理財(cái)目標(biāo)，將其具體調(diào)整為以下多個(gè)階段：第一階段，短期目標(biāo)，準(zhǔn)備劉浩洋第十二個(gè)月去英國(guó)留學(xué)費(fèi)用。這是一筆很大支出，需要提前準(zhǔn)備。第二階段，短期目標(biāo)，制訂一份詳盡保險(xiǎn)計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)產(chǎn)、人身、收入全方位保障，提升劉先生家庭抗風(fēng)險(xiǎn)能力。第三階段，中長(zhǎng)久目標(biāo)，合理計(jì)劃投資組合，增加投資收益。深入處理孩子在國(guó)外教育基金問(wèn)題。同時(shí)，強(qiáng)化現(xiàn)金管理，提升短期償債能力，增加現(xiàn)金流。第四階段，長(zhǎng)久目標(biāo)：退休后保持現(xiàn)有生活水平，關(guān)鍵關(guān)注資金安全性，投資品種選擇應(yīng)該關(guān)鍵考慮產(chǎn)品安全性和流動(dòng)性。3.3分析用戶類(lèi)型經(jīng)過(guò)接觸和了解和對(duì)劉先生家相關(guān)財(cái)務(wù)情況分析能夠看出：劉先生現(xiàn)在投資較為保守，定息資產(chǎn)高達(dá)80%以上，風(fēng)險(xiǎn)性投資百分比較少，成長(zhǎng)性資產(chǎn)僅有股票一個(gè)投資產(chǎn)品，投資收益相對(duì)較低，投資渠道極少，從現(xiàn)有儲(chǔ)蓄及可動(dòng)用結(jié)余來(lái)看，要想深入提升生活質(zhì)量，使孩子接收國(guó)外愈加好教育，必需對(duì)其它金融資產(chǎn)進(jìn)行重新計(jì)劃和組合。依據(jù)劉先生家庭財(cái)務(wù)基礎(chǔ)分析，理財(cái)目標(biāo)分析及用戶類(lèi)型分析來(lái)看，經(jīng)過(guò)合理理財(cái)計(jì)劃，合適增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，期望在一個(gè)相對(duì)短時(shí)間完成現(xiàn)在既定目標(biāo)，提升收益水平是能夠?qū)崿F(xiàn)。4理財(cái)假設(shè)1、估計(jì)中國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境將不會(huì)有重大改變；2、中國(guó)長(zhǎng)久通貨膨脹率為3%（家庭生活支出增加率）；3、社會(huì)平均工資增加率3%（家庭工資收入增加率）；4、國(guó)外教育費(fèi)用增加率5%；5、股票型基金長(zhǎng)久投資收益率8%；6、平衡型基金長(zhǎng)久投資收益率6%；7、債券型基金長(zhǎng)久投資收益率5%；8、貨幣市場(chǎng)基金收益率3%；9、無(wú)其它人力不可抗拒原因和不可預(yù)見(jiàn)原因重大不利影響；10、估計(jì)劉先生夫婦20年后退休,退休后生存20年。5策略和提議5.1現(xiàn)金計(jì)劃我制訂現(xiàn)金計(jì)劃是為了幫劉先生家庭處理現(xiàn)金流不規(guī)律性，有計(jì)劃地用錢(qián)，在消費(fèi)和儲(chǔ)蓄投資之間取得平衡。從劉先生家現(xiàn)金流量表能夠看出，收入基礎(chǔ)完全依靠工資、獎(jiǎng)金；同時(shí)各項(xiàng)支出過(guò)大，所以，在現(xiàn)金管理方面關(guān)鍵從增加收入、縮減開(kāi)支，有計(jì)劃儲(chǔ)蓄三方面來(lái)進(jìn)行計(jì)劃。1、收入計(jì)劃：在投資計(jì)劃中對(duì)劉先生家現(xiàn)有金融資產(chǎn)進(jìn)行了重新組合，從現(xiàn)在市場(chǎng)形勢(shì)來(lái)看，投資債券、股票及股票型基金每十二個(gè)月估量能夠得到15﹪投資收益，可增加35,000元左右現(xiàn)金流入。另外，劉先生妻子是一名注冊(cè)會(huì)計(jì)師，能夠找份兼職會(huì)計(jì)代賬或財(cái)務(wù)顧問(wèn)工作以增加家庭收入，依據(jù)實(shí)際情況選擇2-3家企業(yè)兼職，按各自每個(gè)月1,000-1,200元計(jì)算，每十二個(gè)月可增加非常常性收入40,000元左右，累計(jì)每十二個(gè)月可增加75,000元。支出計(jì)劃：準(zhǔn)備孩子出國(guó)費(fèi)用作為一次性大額支出會(huì)在短期影響資金增值效果，使可支配資金降低，但從長(zhǎng)久看，還是能夠經(jīng)過(guò)逐步積累資金改善投資收益，增加現(xiàn)金流。另外，從現(xiàn)有支出結(jié)構(gòu)來(lái)看，提議劉先生對(duì)日常支出作以調(diào)整，在不影響生活水平前提下將膳食費(fèi)降為20,000元，節(jié)省10,000元；將旅游費(fèi)用縮減二分之一，節(jié)省15,000元，這么兩項(xiàng)累計(jì)每十二個(gè)月可節(jié)省25,000元家庭支出。孩子上大學(xué)后，還可省去每十二個(gè)月45,000元高中教育費(fèi)支出。累計(jì)每十二個(gè)月可節(jié)省70,000元。儲(chǔ)蓄計(jì)劃：提議保持相當(dāng)于3-6個(gè)月支出流動(dòng)資產(chǎn)作為應(yīng)急備用金，因?yàn)樾枰３至己昧鲃?dòng)性，提議以銀行活期存款和貨幣市場(chǎng)基金形式準(zhǔn)備該賬戶。繼續(xù)保持現(xiàn)有10,000元現(xiàn)金，開(kāi)通約定轉(zhuǎn)存功效，在不用時(shí)能夠享受定時(shí)存款利息；再將現(xiàn)有活期存款50,000元購(gòu)置貨幣市場(chǎng)基金，在T+1日能夠贖回變現(xiàn)，收益大約在2%—3%之間，同時(shí)兼顧流動(dòng)性和收益水平。在碰到資金緊急需求時(shí)，也能夠經(jīng)過(guò)信用卡透支方法，緩解壓力。劉先生家汽車(chē)每十二個(gè)月大約需要20,000元費(fèi)用，可用活期存款和每十二個(gè)月結(jié)余支付。5.2消費(fèi)支出計(jì)劃5.2.1收入分析我們依據(jù)劉先生家庭現(xiàn)金流量表統(tǒng)計(jì)得出：現(xiàn)在，劉先生家庭收入關(guān)鍵為：一、工資薪金類(lèi)收入。占其全部收入73%；二、年底獎(jiǎng)金收入。占其全部收入7%；其它為各項(xiàng)利息及信托收益，其百分比是：銀行存款利息1%，債券利息1%，信托收益2%。其收入結(jié)構(gòu)圖：劉先生家庭現(xiàn)在收入起源關(guān)鍵是工資薪金收入，且劉先生夫妻工作比較穩(wěn)定，在工資薪金收入方面有較完善社會(huì)保障。5.2.2消費(fèi)支出計(jì)劃劉先生家庭每十二個(gè)月收入總額為213,390元，支出總額為180,000元，每十二個(gè)月結(jié)余33,390元（具體收支情況參見(jiàn)“現(xiàn)金流量表”），顯然，劉先生家庭雖含有較為可觀年收入，但其每十二個(gè)月支出費(fèi)用較高，結(jié)余較少。所以，我們提議用戶降低無(wú)須要開(kāi)支。依據(jù)劉先生家庭現(xiàn)金流量表來(lái)看，劉先生家庭常常性生活支出較多，能夠合適降低10000元，在其非常常性支出中，每十二個(gè)月旅游費(fèi)用支出過(guò)多，能夠?qū)⒚渴€(gè)月30000元人民幣旅游費(fèi)用降低至15000元，結(jié)余增加25000元，家庭財(cái)務(wù)自由度提升30%。依據(jù)劉先生預(yù)期理財(cái)目標(biāo)來(lái)看，因?yàn)閯⑾壬](méi)有重置房產(chǎn)、車(chē)產(chǎn)意愿，降低了家庭支出壓力。但在其家庭現(xiàn)金流量表中得出，劉先生家庭每十二個(gè)月有固定負(fù)債償付支出，分別為房屋貸款還款金額為20,000元，汽車(chē)貸款還款金額為19,000元，這兩項(xiàng)還款支出總額占劉先生家庭每十二個(gè)月總支出22%。另外，劉先生本人還在使用銀行信用卡進(jìn)行消費(fèi)。所以，我們不提議劉先生家庭繼續(xù)使用其它消費(fèi)信貸，以避免現(xiàn)金持有量不足或入不敷出現(xiàn)象出現(xiàn)。5.3風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃我們制訂風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是經(jīng)過(guò)合適計(jì)劃保障生活品質(zhì)，防范和避免各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)帶給生活沖擊，劉先生家庭沒(méi)有購(gòu)置任何保險(xiǎn)，這對(duì)一個(gè)處于成長(zhǎng)久家庭來(lái)說(shuō)存在很大隱患。我們將從人身意外險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、健康險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和責(zé)任險(xiǎn)五個(gè)方面分析劉先生家庭保險(xiǎn)需求。意外險(xiǎn)需求方面，考慮到夫妻雙方收入較高，累計(jì)達(dá)成21萬(wàn)，提議購(gòu)置意外傷害險(xiǎn)。同時(shí)兒子上高中，易發(fā)生意外傷害，應(yīng)投保學(xué)平險(xiǎn)（即中小學(xué)生意外傷害險(xiǎn)），保障意外門(mén)急診和意外傷害。壽險(xiǎn)需求方面，提議投保兩全保險(xiǎn)，既保障人身安全，又提供生存保障。健康險(xiǎn)需求方面，夫妻雙方全部有社保，但對(duì)于大病保障卻沒(méi)有，劉先生家庭正處于高速成長(zhǎng)久，金融資產(chǎn)雖達(dá)38萬(wàn)元，但也無(wú)法承受重大疾病給家庭財(cái)務(wù)造成沖擊。伴隨工作壓力加大，精神高度緊和年紀(jì)增加，罹患疾病風(fēng)險(xiǎn)較高，需要一定額度重大疾病保障。提議投保大病保險(xiǎn)及定時(shí)門(mén)急診險(xiǎn)，住院賠償險(xiǎn)和住院補(bǔ)助等險(xiǎn)種。家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)方面，現(xiàn)在沒(méi)有任何保險(xiǎn)，提議您依據(jù)房屋、家俱和家電實(shí)際價(jià)值確定保額，定時(shí)購(gòu)置一般家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；同時(shí)對(duì)汽車(chē)也定時(shí)購(gòu)置車(chē)輛險(xiǎn)。責(zé)任險(xiǎn)方面，劉先生妻子作為注冊(cè)會(huì)計(jì)師，并從事會(huì)計(jì)工作，應(yīng)投保注冊(cè)會(huì)計(jì)師責(zé)任保險(xiǎn)。具體方案：表5.3（1）遺囑組員需求表（單位：元人民幣）遺屬組員年紀(jì)需求年限每十二個(gè)月金額通貨膨脹率現(xiàn)值宋太太4035445503%511947.22劉浩洋18003%0累計(jì)511947.22表5.3（2）教育費(fèi)用表（單位：元人民幣）教育層次離現(xiàn)在年限目前所需費(fèi)用到時(shí)費(fèi)用現(xiàn)值留學(xué)0535541535541.00535541.00累計(jì)535541.00通貨膨脹率為3%，工資增加率為3%，教育費(fèi)用增加率為5%，貼現(xiàn)率為4%個(gè)人壽險(xiǎn)分析假設(shè)宋太太預(yù)期壽命為75歲，每十二個(gè)月按總支出30%計(jì)算太太生活需求148,500*30%=44550元，那么宋太太余生生活總需求為：第t年生活需求：44550×（1+3%）t-1第t年生活需求現(xiàn)值：44550×（1+3%）t-1÷（1+4%）t-1（t=0，1，2，…，35）生活總現(xiàn)值總計(jì)：511947.22元。當(dāng)年年薪5000*12+0+75000=155000元，估計(jì)未來(lái)工作期間年收入及消費(fèi)支出按3%遞增。按年貼現(xiàn)率4%計(jì)算。分析：宋太太預(yù)期還能工作20年，太太收入現(xiàn)值：第t年收入：（5000×12+0+75000）×（1+3%）t-1第t年收入現(xiàn)值：（5000×12+0+75000）×（1+3%）t-1÷（1+4%）t-1（t=0，1，2，…，20）退休前收入現(xiàn)值總計(jì)：1551355.23元。表5.3（3）劉先生壽險(xiǎn)需求分析表（單位：元人民幣）家庭保障需求金額1.個(gè)人喪葬費(fèi)用400002.遺屬生活費(fèi)用511947.223.兒女教育金5355414.各類(lèi)債務(wù)156,000家庭保障需求（1+2+3+4）1243488.225.存款及其它可變現(xiàn)資產(chǎn)161,8006.保險(xiǎn)給付07.其它收入起源1551355.23可確保財(cái)務(wù)起源總額（5+6+7）1713155.23壽險(xiǎn)需求=家庭保障需求總額-可確保財(cái)務(wù)起源總額-469667.01經(jīng)過(guò)理財(cái)計(jì)劃劉先生壽險(xiǎn)需求-469667.01元，為負(fù)值。殘疾保險(xiǎn)需求分析劉先生假如因?yàn)橐馔庠斐蓺埣玻僭O(shè)劉先生沒(méi)有收入起源；劉先生生活護(hù)理費(fèi)造成開(kāi)支每個(gè)月開(kāi)支從7500元增加到17500元。如需求表所表示：表5.3（4）殘疾保險(xiǎn)需求分析表（單位：元人民幣）家庭保障需求金額1.殘疾后家庭生活費(fèi)用2925166.4652.兒女教育金535541.003.各類(lèi)債務(wù)156,000家庭保障需求（1+2+3）3616707.4654.收入起源1551355.235.金融資產(chǎn)1,358,5006.保險(xiǎn)給付0可確保財(cái)務(wù)起源總額（4+5+6）2909855.23壽險(xiǎn)需求=家庭保障需求總額-可確保財(cái)務(wù)起源總額706852.2351可見(jiàn)劉先生殘疾保險(xiǎn)需求為706852.2351元。劉先生保險(xiǎn)需求：投保泰康人壽“愛(ài)家之約”保險(xiǎn)，一保單保全家，一個(gè)人出險(xiǎn)，另兩保單全免，包含意外傷害、壽險(xiǎn)、健康險(xiǎn)在內(nèi)，對(duì)養(yǎng)老和醫(yī)療有一個(gè)全方面保障，劉先生殘疾保險(xiǎn)需求800000元而宋小姐根據(jù)劉先生分析方法同理得到殘疾保險(xiǎn)需求靠近800000元。保額320萬(wàn)元，年繳保費(fèi)29450元。在合理范圍內(nèi)。年繳針對(duì)家庭：中高收入三口之家,處于事業(yè)成熟期，經(jīng)濟(jì)條件很好,除基礎(chǔ)需求外，對(duì)家庭財(cái)富保值和穩(wěn)定增加較為關(guān)注。組合產(chǎn)品側(cè)重:理財(cái)+身價(jià)+健康+豁免，設(shè)計(jì)理念：以家庭財(cái)富保值增值為關(guān)鍵目標(biāo)，兼顧了意外、身價(jià)、豁免功效，保障全方面。投保人保財(cái)險(xiǎn)“家泰財(cái)險(xiǎn)”，每份保額142,000元，年繳費(fèi)220元，依據(jù)劉先生家庭固定資產(chǎn)情況，提議投保三份，保額426,000元，年繳費(fèi)660元。投保人保財(cái)險(xiǎn)“交強(qiáng)險(xiǎn)”（國(guó)家強(qiáng)制實(shí)施），年繳保費(fèi)1,050元；同時(shí)投保車(chē)輛商業(yè)保險(xiǎn)，年繳費(fèi)大約4,600元。劉先生家庭應(yīng)投保家庭財(cái)產(chǎn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，我們?yōu)閯⑾壬彝ネ侗Ａ艘环葺^為全方面太平洋保險(xiǎn)企業(yè)福滿堂家庭財(cái)險(xiǎn)保險(xiǎn)，保險(xiǎn)利益包含：房屋及室內(nèi)財(cái)產(chǎn)保障，盜搶損失，便攜式用具保障，管道破裂及水漬險(xiǎn)，家用電器用電安全保障，家居玻璃意外破碎保障，租賃費(fèi)用保障，第三者經(jīng)濟(jì)賠償。其中房屋及室內(nèi)財(cái)產(chǎn)保障保額為500，000元，其它各項(xiàng)保額為50,000元?jiǎng)⑾壬拮討?yīng)投保平安保險(xiǎn)會(huì)計(jì)師責(zé)任險(xiǎn)，約需保費(fèi)2,700元；另外劉先生妻子已經(jīng)步入中年，處于女性疾病高發(fā)期，所以在健康保險(xiǎn)方面為劉先生妻子另外投保一份泰康女性疾病保險(xiǎn)，該保險(xiǎn)針對(duì)乳腺癌，婦科癌癥及因意外傷害或攻擊造成面部毀損，須接收意外面部整體手術(shù)診療等女性特有醫(yī)療費(fèi)用需求提供保障。其中乳腺癌給付保額比率為100%，其它各項(xiàng)給付保額比率均在50%以上。約需保費(fèi)300元綜上劉先生家每十二個(gè)月保費(fèi)支出約為3,000+5,000+1,050+29,450=38,500元可從每十二個(gè)月節(jié)余中支付。表5.3（5）保險(xiǎn)計(jì)劃表保險(xiǎn)名稱(chēng)交費(fèi)方法投保金額（元）年交保費(fèi)（元）人壽保險(xiǎn)愛(ài)家之約年繳3,200,00029450家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)家泰財(cái)險(xiǎn)年繳426,000660會(huì)計(jì)師責(zé)任險(xiǎn)平安會(huì)計(jì)師責(zé)任險(xiǎn)年繳3000交強(qiáng)險(xiǎn)——年繳1050車(chē)輛商業(yè)保險(xiǎn)年繳5000累計(jì)38500表5.3（6）愛(ài)家之約保障項(xiàng)目保險(xiǎn)金額(元)保障范圍意外身故/殘疾投保人及其配偶5-30萬(wàn)被保險(xiǎn)人因遭受意外事故，并自事故發(fā)生之日起180日內(nèi)因該事故身故、殘疾，本企業(yè)按其意外傷害保險(xiǎn)金額給付意外身故/殘疾保險(xiǎn)金。投保人兒女5萬(wàn)或10萬(wàn)意外住院投保人及其配偶5萬(wàn)被保險(xiǎn)人每次因遭受意外事故并在醫(yī)院進(jìn)行住院診療，本企業(yè)就其該次意外事故發(fā)生之日起180日內(nèi)發(fā)生、符合當(dāng)?shù)厣鐣?huì)基礎(chǔ)醫(yī)療保險(xiǎn)要求合理醫(yī)療費(fèi)用，扣除人民幣100元免賠額后，按80%百分比給付意外醫(yī)療保險(xiǎn)金。投保人兒女5萬(wàn)意外門(mén)診投保人及其配偶1萬(wàn)被保險(xiǎn)人每次因遭受意外事故并在醫(yī)院進(jìn)行門(mén)診診療，本企業(yè)就其該次意外事故發(fā)生之日起180日內(nèi)發(fā)生、符合當(dāng)?shù)厣鐣?huì)基礎(chǔ)醫(yī)療保險(xiǎn)要求合理醫(yī)療費(fèi)用，扣除人民幣100元免賠額后，按80%百分比給付意外醫(yī)療保險(xiǎn)金。投保人兒女1萬(wàn)意外住院津貼投保人及其配偶10-100元/天被保險(xiǎn)人因遭受意外事故并進(jìn)行住院診療，并自事故發(fā)生之日起180日內(nèi)因該事故經(jīng)醫(yī)院確診必需住院診療，本企業(yè)根據(jù)保險(xiǎn)單載明意外住院津貼日額給付，每次事故給付天數(shù)以10天為限。意外住院津貼累計(jì)給付日數(shù)最多為180日，累計(jì)給付日數(shù)達(dá)成180日時(shí)，對(duì)該被保險(xiǎn)人保險(xiǎn)責(zé)任終止。燃?xì)庖馔馍砉士蛇x5萬(wàn)被保險(xiǎn)人因遭受民用燃?xì)庖馔馐鹿?，并自事故發(fā)生之日起180日內(nèi)因該事故身故，本企業(yè)按其意外傷害保險(xiǎn)金額給付意外身故保險(xiǎn)金，對(duì)被保險(xiǎn)人保險(xiǎn)責(zé)任終止，此次投保家庭組員因燃?xì)庖馔庠斐缮砉守?zé)任賠付限額以投保該項(xiàng)責(zé)任保額為限。燃?xì)庖馔馍砉士珊椭麟U(xiǎn)意外身故累計(jì)賠付。表5.3（7）平安車(chē)險(xiǎn)項(xiàng)目金額三者險(xiǎn)781.9元車(chē)損險(xiǎn)2160.2元司乘險(xiǎn)89.25元盜搶險(xiǎn)654.5元玻璃險(xiǎn)200元?jiǎng)澓垭U(xiǎn)238元自燃險(xiǎn)291元00無(wú)不計(jì)免賠585.6元總計(jì)5000元5.4教育計(jì)劃表5.4教育費(fèi)用表（單位：元人民幣）教育層次離現(xiàn)在年限目前所需費(fèi)用到時(shí)費(fèi)用現(xiàn)值留學(xué)0535541535541.00535541.00累計(jì)535541.00孩子劉浩洋現(xiàn)在18歲，現(xiàn)讀高三，畢業(yè)后想去英國(guó)留學(xué)，因?yàn)樗栀M(fèi)用較高，每十二個(gè)月大約需要15-20萬(wàn)元費(fèi)用，從劉先生家現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)情況分析，臨時(shí)無(wú)法負(fù)擔(dān)，為了不耽擱孩子學(xué)業(yè)，我們提議劉浩洋選擇中國(guó)外聯(lián)合辦學(xué)學(xué)校，可在中國(guó)讀三年，國(guó)外讀兩年。這么頭三年按每十二個(gè)月50,000元計(jì)算，現(xiàn)值：50,000+50,000×（1+5%）÷（1+6%）+50,000×（1+5%）2÷（1+6%）2=148,589(元)累計(jì)148,589元，可用到期定時(shí)存款100,000萬(wàn)元及企業(yè)債券50,000元支付。國(guó)外兩年所需200,000×（1+5%）3÷（1+6%）3+200,000×（1+5%）4÷（1+6%）4=386,952(元)386,952元可用現(xiàn)有資金投資組合，三年后支付，這么劉先生還剩175,590元，可繼續(xù)投資用于增加收益，改善生活。教育費(fèi)用總計(jì)535,541元。5.5投資計(jì)劃劉先生現(xiàn)在只有股票市值10萬(wàn)元投資，收益較低，現(xiàn)在股市重新復(fù)蘇，可繼續(xù)持有或轉(zhuǎn)化成購(gòu)置成長(zhǎng)型股票基金。孩子出國(guó)留學(xué)需535541元，按劉先生現(xiàn)在資金情況，無(wú)法立即支付，為了不耽擱孩子學(xué)業(yè)，提議劉浩洋選擇中國(guó)外聯(lián)合辦學(xué)學(xué)校，能夠在中國(guó)讀三年，再去國(guó)外讀兩年。這么，前三年按每十二個(gè)月50,000元計(jì)算，累計(jì)148,589元，可用到期銀行存款100,000萬(wàn)元及債券50,000元支付。將剩下信托產(chǎn)品80,000元，宋女士兼職增加收入40,000元，孩子上大學(xué)后省下教育費(fèi)45,000元，和每十二個(gè)月膳食和旅游省下25,000元：25000+45000+80000+40000=190,000（元）累計(jì)190000元，減去每十二個(gè)月38,500元保費(fèi)和13,000元養(yǎng)老基金：190000-38500-13000=138500（元）還剩138,500元資金進(jìn)行重新組合，能夠買(mǎi)入成長(zhǎng)型股票基金成長(zhǎng)100,000萬(wàn)元：13=38500（元）中期債券38,500元，加上先期100,000萬(wàn)元股票投資，依據(jù)現(xiàn)在股票上漲行情，預(yù)期年收益率15%，債券型基金長(zhǎng)久投資收益率5%；貼現(xiàn)率4%。38,500*5%=1,925（元）100000*17.28%=17,280（元）100000*15%=15,000（元）按折現(xiàn)率為4%計(jì)算終值總為362,800元。362,-100000-38500=124,300（元）這么三年后可得收益124,300元。資金總計(jì)達(dá)362,800元。另外，兩年后150,000元國(guó)債到期，按3﹪?yán)视?jì)算可得利息：150000*（1+3%*3）=13,500（元）可將二分之一13500/2=6750元投資于偏股型平衡基金，二分之一投資于短期債券，預(yù)期年收益率10%。三年后孩子出國(guó)時(shí)，資金總額可達(dá)526,300元。400,000元用于孩子出國(guó)，其它126,300元，繼續(xù)投資用于增加收益，改善生活。2、退休后可投資于收入型基金、長(zhǎng)久債券，和部分國(guó)債，收益較穩(wěn)定，預(yù)期年收益率可達(dá)6%。開(kāi)放式主動(dòng)偏股型基金平均收益率為15.82%，其中，主動(dòng)股票型基金收益率均值為17.28%、混合型基金收益率均值為13.22%。是近四年來(lái)開(kāi)放式主動(dòng)偏股型基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)最好十二個(gè)月。另外，和其它類(lèi)型基金相比，主動(dòng)偏股型基金平均收益率水平最高。表5.5投資類(lèi)型類(lèi)型投資金額推薦平均收益率混合型基金6750元華寶興業(yè)寶康消費(fèi)品混合(240001)累計(jì)凈值：1.8投資領(lǐng)域：混合型投資金額：500元起13.22%主動(dòng)股票型基金100000元長(zhǎng)盛電子信息產(chǎn)業(yè)（080012）基金類(lèi)型：股票型基金規(guī)模：2.4億份基金凈值[-05-09]1.2240累計(jì)凈值：1.6490近六個(gè)月增加率17.54%17.28%主動(dòng)偏股型基金6750元長(zhǎng)盛同慶800A基金代碼：150098投資領(lǐng)域：股票型15.82%中期證券38500元嘉實(shí)中證中期企業(yè)債指數(shù)(LOF)C累計(jì)凈值:1.0177贖回狀態(tài):可贖回風(fēng)險(xiǎn)等級(jí):低風(fēng)險(xiǎn)最新規(guī)模:0.5億元6%短期債券6750元長(zhǎng)信純債十二個(gè)月定開(kāi)債券C單位凈值:1.0340風(fēng)險(xiǎn)等級(jí):低風(fēng)險(xiǎn)最新規(guī)模:1.01億元贖回狀態(tài):不可贖回5%5.6退休計(jì)劃第一步，估計(jì)資金需求：估計(jì)劉先生夫婦20年后退休,退休后生存20年.則需準(zhǔn)備20年退休金；要保持劉先生夫婦現(xiàn)有生活水平，退休后每十二個(gè)月需要100,000元生活費(fèi)。劉先生折算到60歲初時(shí)候，退休資金共需：20年×10萬(wàn)＝200萬(wàn)元第二步，估計(jì)退休收入：假設(shè)劉先生以5000元/月繳費(fèi)基數(shù)來(lái)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，退休時(shí)上年度城鎮(zhèn)職員月平均工資為5000元，養(yǎng)老金繳納年限為20年，要求計(jì)發(fā)月數(shù)=20×12＝360月月領(lǐng)養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶+社會(huì)統(tǒng)籌賬戶=每個(gè)月繳納工資基數(shù)×8％×12×繳費(fèi)年數(shù)／計(jì)發(fā)月數(shù)﹢上十二個(gè)月度月平均工資和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資平均值×﹙繳納養(yǎng)老金年數(shù)﹚％=5000×8％×12×30／240＋﹙5000＋5000﹚／2×30％=2100元假設(shè)宋太太以4000／月繳費(fèi)基數(shù)來(lái)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，退休時(shí)上年度城鎮(zhèn)職員月平均工資為5000元，養(yǎng)老金繳納年限為20年，要求計(jì)發(fā)月數(shù)=20×12＝360月月領(lǐng)養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶+社會(huì)統(tǒng)籌賬戶=每個(gè)月繳納工資基數(shù)×8％×12×繳費(fèi)年數(shù)／計(jì)發(fā)月數(shù)﹢上十二個(gè)月度月平均工資和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資平均值×﹙繳納養(yǎng)老金年數(shù)﹚％=4000×8％×12×30／240＋﹙5000＋4000﹚／2×30％=1830元?jiǎng)⑾壬蚱薅嗣總€(gè)月共領(lǐng)養(yǎng)老金=2100+1830=3930元20年領(lǐng)取3930×12×20=943200元要保持劉先生夫婦現(xiàn)有生活水平，退休后每十二個(gè)月需要100,0