農(nóng)村信用合作社發(fā)展現(xiàn)狀及對策研究

農(nóng)村信用合作社發(fā)展現(xiàn)狀及對策研究【摘要】農(nóng)村信用社是我國眾多金融機構(gòu)中進展歷史較長、機構(gòu)網(wǎng)點較多、服務面積較廣、具有鮮亮特色的農(nóng)村合作金融組織。對農(nóng)村信用社進展能力進行系統(tǒng)研究的重要意義體現(xiàn)在：一是“三農(nóng)”咨詢題的解決迫切需要農(nóng)村信用社連續(xù)經(jīng)營；二是農(nóng)村信用社進展能力的提升是連續(xù)經(jīng)營的差不多要求；三是農(nóng)村信用社作為支農(nóng)的基礎力量，只有注重進展能力建設，才能從全然上化解經(jīng)營風險，解決農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場中的低效運行狀態(tài)，才能加大和改善服務，達到加大農(nóng)業(yè)基礎地位，增加農(nóng)民收入的目的；四是現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)制度的建立與完善需要農(nóng)村信用社實行綜合進展能力建設。本文要緊從我國農(nóng)村信用合作社的進展現(xiàn)狀及其進展過程中遇到的咨詢題進行淺談的研究，同時運用所學的知識來分析咨詢題，找到全然緣故，進而做出對農(nóng)村信用合作社進展有促進作用的切實可行的計策。本文要緊有七大結(jié)構(gòu)，要緊為：一.名目；二.對農(nóng)村性用社的淺談。其中有農(nóng)村信用社的三大目標（合作制目標、經(jīng)營制目標、“三農(nóng)”目標）;三.淺談農(nóng)村信用社的進展現(xiàn)狀；四.農(nóng)村信用合作社改革和進展的思路；五.治理體制及監(jiān)管模式的確立咨詢題；六.終止語；七.參考文獻。關鍵字：農(nóng)村信用社合作制改革目標作者履歷豐富而富有才華，深深地熱愛著寫作事業(yè)，在寫作道路上“上下求索”，近年來差不多有許多優(yōu)秀作品面世，有著廣泛的讀者群。農(nóng)村信用社改革是金融體制改革和進展中最前沿的、最重要的咨詢題之一，不言農(nóng)村信用社改革，就無法談及農(nóng)村金融體制改革。近年來，國內(nèi)外一些專家學者及實際部門的工作者對此咨詢題作了大量的研究和探討。要緊的研究內(nèi)容有：農(nóng)村信用社的目標定位、農(nóng)村信用社的支農(nóng)服務、農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)制度與組織創(chuàng)新、農(nóng)村信用社的改革模式、農(nóng)村信用社的治理體制改革、農(nóng)村信用社的法人治理結(jié)構(gòu)、農(nóng)村信用社的監(jiān)管、農(nóng)村信用社與縣域金融進展、農(nóng)村信用社的補貼制度政策、農(nóng)村信用社的經(jīng)營環(huán)境等。農(nóng)村信用社是我國眾多金融機構(gòu)中進展歷史較長、機構(gòu)網(wǎng)點較多、服務面積較廣、具有鮮亮特色的農(nóng)村合作金融組織。對農(nóng)村信用社進展能力進行系統(tǒng)研究的重要意義體現(xiàn)在：一是“三農(nóng)”咨詢題的解決迫切需要農(nóng)村信用社連續(xù)經(jīng)營；二是農(nóng)村信用社進展能力的提升是連續(xù)經(jīng)營的差不多要求；三是農(nóng)村信用社作為支農(nóng)的基礎力量，只有注重進展能力建設，才能從全然上化解經(jīng)營風險，解決農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場中的低效運行狀態(tài)，才能加大和改善服務，達到加大農(nóng)業(yè)基礎地位，增加農(nóng)民收入的目的；四是現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)制度的建立與完善需要農(nóng)村信用社實行綜合進展能力建設。農(nóng)村信用社要實現(xiàn)可連續(xù)進展的長遠戰(zhàn)略目標，必須從現(xiàn)在起把能力建設作為重要戰(zhàn)略基點，謀求在農(nóng)村金融領域中的規(guī)模和優(yōu)勢，進行技術創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、人力資源建設，建立起產(chǎn)權(quán)關系明晰化、經(jīng)營實體法人化、政資職能分離化、治理制度科學化的現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)。本課題著重對福建區(qū)域農(nóng)村信用社進展展開實證研究，具有重要的理論和實踐意義。名目前言摘要第一章第二章第三章后記目錄1農(nóng)村信用合作社的淺談.........................................11.1合作制目標..................................................11.2經(jīng)營制目標..................................................21.3“三農(nóng)”目標.................................................22農(nóng)村信用合作社的特點...........................................32.1以資金互相合作為基礎........................................32.2以資金為媒介實行成員間的聯(lián)合................................32.3既包含精神和道德的因素，又不是慈善機構(gòu)......................32.4不以單純的贏利為目的........................................32.5以民主的方式進行治理........................................32.6以靈活的方式進行經(jīng)營........................................43淺談農(nóng)村信用社的進展現(xiàn)狀......................................43.1農(nóng)村金融體制現(xiàn)狀............................................43.2農(nóng)村經(jīng)濟社會進展現(xiàn)狀........................................44當前農(nóng)村信用社改革應予關注的咨詢題..............................54.1進一步明確信用社改革的目標..................................54.2治理體制及監(jiān)管模式的確立確題………..54.3信用社改革應采取分策…………………..64.4對信用社的扶持和經(jīng)營限制應予權(quán)衡............................64.5地點政府承擔職責應以儲蓄保險體系的建立為前提................64.6應逐步擴大貸款利率自由化改革的試驗..........................74.7信用社改革與整個農(nóng)村金融體系相配套..........................75農(nóng)村信用合作社改革和進展的思路………….75.1產(chǎn)權(quán)改革是農(nóng)村信用社改革的首要環(huán)節(jié)…………………..75.2對農(nóng)村性用合作社的政策支持應加大力度………………..75.3實施人才戰(zhàn)略和科技興社戰(zhàn)略……………..76對農(nóng)村信用合作社的進展建議和研究計策………………….86.1注重人員的選拔及對職員的鼓舞機制…….86.2鞏固鎮(zhèn)農(nóng)村信用社與社員(客戶)之間的緊密關系……….86.3加快不良貸款消化吸取…………………….96.4整治農(nóng)村信用環(huán)境，增強貸款誠信保證………………….97終止語1農(nóng)村信用合作社淺談1.1合作制目標隨著市場經(jīng)濟的深入進展，社會財寶明顯分化，一些弱勢群體事實上難以獲得商業(yè)金融的眷顧，如果他們能夠自愿加入合作金融組織，實現(xiàn)互助自救，就能夠在一定程度上緩解社會矛盾，愛護社會穩(wěn)固。農(nóng)民中的大多數(shù)無疑屬于弱勢群體，他們所需的資金融通，專門難從政策金融機構(gòu)、商業(yè)金融機構(gòu)和資本市場獲得，只能依靠民間借貸。農(nóng)村信用社本應擔此重任，但由于打算經(jīng)濟體制的慣性作用，農(nóng)村信用社不恰當?shù)爻洚斄恕肮俎k銀行”的角色。在與農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關系之后，農(nóng)村信用社由人民銀行實施監(jiān)管和行業(yè)治理，農(nóng)村信用社的獨立法人地位也未能得到有效體現(xiàn)，原本應該屬于民營銀行的農(nóng)村信用社，蛻變成了被動執(zhí)行人民銀行各項政策的附屬機構(gòu)，例如它們需要負責落實收編農(nóng)村合作基金會、都市信用社，推行信用鎮(zhèn)、信用村、小額農(nóng)貸等政策。挑戰(zhàn)合作金融存在的一個普遍觀點是：金融業(yè)具有風險集中并延期爆發(fā)的行業(yè)特點，不適宜由受教育程度不高、對金融業(yè)知之甚少的農(nóng)民通過一人一票的方式行使治理權(quán)力。咨詢題的關鍵不在農(nóng)民的素養(yǎng)高低，而在農(nóng)民一人一票的選舉是否受到他人不恰當?shù)母深A，例如：來自宗族的或者基層政府官員的干預。事實上，實行合作制將使股權(quán)結(jié)構(gòu)更加分散、服務對象相對固定、經(jīng)營目標更加清晰、民主治理更加深化，合作制的組織形式不可能構(gòu)成金融企業(yè)治理紛亂的理由。改革開放20多年來，企業(yè)制度改革的實踐表明：企業(yè)依靠所謂的“精英管制”只能維系一段時刻，只有建立在私有產(chǎn)權(quán)和民主監(jiān)督基礎上的法人治理機制才能確保企業(yè)的存續(xù)經(jīng)營。金融業(yè)作為風險集中的行業(yè)，需要專門的法規(guī)和獨立的機關進行監(jiān)管，但這并不能講明金融業(yè)不能沿用現(xiàn)代企業(yè)的多種組織形式，包括股份制和合作制。由于合作制企業(yè)具有股權(quán)分散、進出自由、一人一票、要緊為社員服務和不以盈利為要緊目標等特點，有關于股份制企業(yè)而言，合作制企業(yè)需要更嚴格的法律監(jiān)管。合作制企業(yè)需要通過既類似又有不于《公司法》的專門立法來加以規(guī)范，專門要對下列咨詢題給予清晰的法律界定：合作制企業(yè)是否只限于自然人出資入股？是否應該通過限制個人出資比例來保證其股權(quán)分散？進出自由(如《農(nóng)村信用合作社治理規(guī)定》第十九條)導致合作制企業(yè)資本流失又如何保證存續(xù)經(jīng)營？一人一票又如何吸引人們更多地出資入股？由于合作制的經(jīng)營宗旨，從本質(zhì)上看不是以盈利為目標的企業(yè)組織，而是半企業(yè)、半事業(yè)，帶有一定慈善性質(zhì)的弱勢群體自救組織。因此，國家應給予一定的政策扶持。例如，美國的信用合作社確實是由獨立于銀行體系的專門立法、監(jiān)管機構(gòu)、保險機構(gòu)、清算體系實施監(jiān)管和服務，享受一切稅收豁免，董事及部分經(jīng)理人員由不在信用社計取酬勞的理想人士擔任。1農(nóng)村信用社的改革應當因地制宜，分類指導，不搞“一刀切”。在進展市場經(jīng)濟的今天，經(jīng)濟基礎和國家治理體制差不多發(fā)生了深刻的變化。因此，把農(nóng)村信用社改革定位為“復原”合作制，明顯脫離了現(xiàn)實情形。因地制宜的農(nóng)村信用社改革能夠有兩種出路：一是將大部分農(nóng)村信用社按照自愿原則在一定的區(qū)域范疇(如：縣域)聯(lián)合改建為合作制的合作銀行；二是在農(nóng)村都市化地區(qū)，將經(jīng)營治理達到相當水平的農(nóng)村信用社改建為股份制的民營銀行。經(jīng)營制目標農(nóng)村信用社作為集體所有制的合作金融組織，在執(zhí)行國家各項方針政策、服從宏觀調(diào)控大局要求的前提下，實行獨立核算、自負盈虧。農(nóng)村信用社實行經(jīng)營目標責任制的指導思想是：在服從國家宏觀調(diào)控和嚴格執(zhí)行國家金融政策的前提下，按照所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的原則，以業(yè)務經(jīng)營為中心，以利潤為目標，充分調(diào)動經(jīng)營者的主動性，努力開拓業(yè)務，優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，大力增收節(jié)支，持續(xù)提升經(jīng)營效益，以切實增強信用社自我生存和進展的能力。農(nóng)村信用社實行經(jīng)營目標責任制是一項綜合性工作。要在農(nóng)業(yè)銀行領導下，由縣（市）聯(lián)社統(tǒng)一組織實施，并充分發(fā)揮信用社民主治理組織的作用。信用社經(jīng)營目標責任制的各項指標要分降落實到社內(nèi)各職能部門和崗位，切實做到各司其職、各負其責。作為法定代表人的信用社主任和作為共同經(jīng)營承包人的信用社職工，其責、權(quán)、利應有明確區(qū)分。各項經(jīng)營指標的確立與考核必須堅持實事求是、切合實際的原則，嚴禁弄虛作假；必須打破分配上的“大鍋飯”，切實將責、權(quán)、利掛起鉤來，按勞分配，獎優(yōu)罰劣，落實各項考核獎懲措施，真正做到經(jīng)營成果與經(jīng)濟利益掛鉤，達到預定的經(jīng)營責任制目標?！叭r(nóng)”目標農(nóng)村信用社的存在是以能否促進農(nóng)村經(jīng)濟進展為前提的。有利于農(nóng)戶增收、農(nóng)業(yè)進展和農(nóng)村經(jīng)濟增長的金融需求的滿足，是應當給予農(nóng)村信用社的差不多功能。農(nóng)村信用社作為支農(nóng)的主力軍，不管如何進行改革，都應當有利于實現(xiàn)上述功能。只要是有利于促進農(nóng)村經(jīng)濟進展的產(chǎn)權(quán)制度和組織形式，差不多上信用社進展的可行方向。例如，實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)組織形式的多樣化，投資主體多元化，甚至其它戰(zhàn)略投資者情愿進入農(nóng)村信用社，如商業(yè)銀行的入股、收購兼并等，只要能改善信用社的經(jīng)營績效，能促進農(nóng)村經(jīng)濟進展，都不失為一種好的形式。在農(nóng)村貧困地區(qū)，現(xiàn)存的信用社組織形式如果不適合農(nóng)村經(jīng)濟進展的需要，也可突破現(xiàn)有的各種形式，進行有益的探究。因此，改革不能在現(xiàn)有的機構(gòu)與組織既定的前提下推行，第一要確定其功能，然后據(jù)此考慮來設置或建立能夠最好地行使這些功能的機構(gòu)與組織。構(gòu)造農(nóng)村信用社改革后的制度框架，要緊和首要考慮的應該是其功能作用，而不是其“出身”。民間借貸和合作基金會，從制度安排的角度來講，不是正規(guī)的安排，專門是缺乏有效的約束機制和監(jiān)管保證，風險性大。但從功能角度來講，其生命力恰恰在于替代了正規(guī)金融制度安排所欠缺的功能。一方面要求農(nóng)村信用社改革的制度安排，必須首要考慮功能因素，專門是通過改革要能夠提供目前被非正規(guī)制度安排金融所替代的功能供給；另一方面，把正規(guī)安排之外的金融行為，通過引導和規(guī)范納入到正式制度安排中來，揚其功而避其險，這是考慮農(nóng)村信用社改革的制度安排應當具備的視野。農(nóng)村信用社的改革中，難免會產(chǎn)生各種矛盾和咨詢題，甚至在短期內(nèi)會阻礙經(jīng)濟的進展與穩(wěn)固，我們必須堅持農(nóng)村信用社支持和服務“三農(nóng)”的制度特點，并通過相應的制度約束，保證其功能實現(xiàn)。這些制度特點和約束至少應當包括：(1)是立2足于農(nóng)村社區(qū)的金融組織；(2)那個組織的功能是集合農(nóng)村、農(nóng)民和農(nóng)戶的資金，并通過金融手段在“三農(nóng)”進展中進行配置；(3)那個組織應當使農(nóng)民貸款盡可能地點便，并有內(nèi)在動力自覺并不可選擇地在“三農(nóng)”中尋求資金出路；(4)這是個能夠自動進化的、開放的和動態(tài)的制度安排，隨著各地“三農(nóng)”需求的變化而調(diào)整自己的組織結(jié)構(gòu)和功能方向；(5)那個組織體系應當具備自我風險操縱能力，并受相應必須的監(jiān)管約束。2農(nóng)村信用合作社的特點2.1以資金互相合作為基礎農(nóng)村信用社產(chǎn)生和起源的基礎理社員的股金，股金的籌集是人們出于相互資助的動機，用群體的資金合力，資助其成員克服經(jīng)濟困難，促進成員及其所處社區(qū)的經(jīng)濟和社會進步。這種合作，既能有效抵制高利貸剝削，又能以優(yōu)待、靈活的方式為成員提供服務，是受群眾歡迎的金融形式。2.2以資金為媒介實行成員間的聯(lián)合農(nóng)村信用社是市場經(jīng)濟里中小生產(chǎn)者和經(jīng)營者的聯(lián)合，其中成員的聯(lián)合是主體，資金的聯(lián)合是客體。在內(nèi)部治理上以人為本，實行“一人一票”的民主治理，作為社員代表的個人（含團體社員的法人代表）在信用社是平等的，資金的數(shù)量失去了特權(quán)，成員聯(lián)合的本質(zhì)則是體現(xiàn)了人的聯(lián)合。2.3既包含精神和道德的因素，又不是慈善機構(gòu)農(nóng)村信用社講究互助合作，講究民主意識和集體主義，因而具有一定的精神和道德因素。其吸取社員要求忠實可靠、正直勤奮、恪守信用。作為信用機構(gòu)和金融企業(yè)，農(nóng)村信用社還必須堅持在服務中實現(xiàn)效益。2.4不以單純的贏利為目的農(nóng)村信用社的首要任務是為社員服務，不是單純?yōu)橘嵢±麧櫠嬖?。同時為了持續(xù)地滿足社員日益增加的服務需求，農(nóng)村信用社還必須具有一定的盈利能力，必要的盈利是實現(xiàn)更好地為社員服務的必要前提。2.5以民主的方式進行治理農(nóng)村信用社按照章程和治理規(guī)定，由社員入股設置，實行民主治理，社員代表大會是最高權(quán)力機關，并設理事會、監(jiān)事會等民主治理組織，受社員代表大會的托付開展民主治理，實行對重大事項按照“一人一票”制實行民主決策、民主治理，由理事會聘任主任治理日常社務，并推行社務公布，同意社員監(jiān)督。2.6以靈活的方式進行經(jīng)營3農(nóng)村信用社因其性質(zhì)的不同，一樣在經(jīng)營上享有一定的靈活性，具體的靈活性因國情域情不同而有所不同。3淺談農(nóng)村信用社的進展現(xiàn)狀3.1農(nóng)村金融體系的現(xiàn)狀金融體制改革,明確了四大國有銀行的改革方向,即建立制度下的國有商業(yè)銀行,以盈利最大化為經(jīng)營目標。基于這一改革取向,各國有商業(yè)銀行紛紛調(diào)整自己的經(jīng)營戰(zhàn)略,不約而同地大量撤并農(nóng)村地區(qū)和欠發(fā)達地區(qū)的分支機構(gòu)與營業(yè)網(wǎng)點,同時逐步向都市收縮并上收貸款權(quán)限。作為長期以來農(nóng)村地區(qū)最重要金融機構(gòu)的農(nóng)業(yè)銀行,在其他國有商業(yè)銀行撤出農(nóng)村金融市場后,非但沒能填補網(wǎng)點與業(yè)務上的空白,相反也緊隨其后收縮農(nóng)村金融市場。更為重要的是,不論是國有商業(yè)銀行依舊股份制商業(yè)銀行,在利潤最大化和資源配置有效性原則的約束下都不愿將資金投入期限長、見效慢、風險高的農(nóng)業(yè)項目,直截了當導致了金融機構(gòu)對農(nóng)業(yè)信貸投入的逐年減弱。據(jù)調(diào)查,1995-2004年各家金融機構(gòu)對農(nóng)業(yè)的貸款余額占全國貸款余額的比例由11.27%下降到3.1%。農(nóng)村信用社則由于資金實力和服務水平所限,以及不良資產(chǎn)等咨詢題,難以滿足農(nóng)村資金需求,資金缺口出現(xiàn)出愈來愈大之勢,“貸款難”的咨詢題目前在農(nóng)村極為普遍,銀行、信用社能提供的貸款只占農(nóng)村貸款客觀需求量的30%以下。為此,有70%以上的農(nóng)戶是依靠民間借貸來解決資金需求的,有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)因向金融部門借貸無門,也轉(zhuǎn)向社會集資和民間借貸。農(nóng)村經(jīng)濟社會進展的現(xiàn)狀農(nóng)業(yè)貸款和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款不足,嚴峻地阻礙了農(nóng)村地區(qū)的進展。資本的不足將導致農(nóng)村經(jīng)濟的進展陷入不良循環(huán)的境況。因此,農(nóng)村地區(qū)后續(xù)經(jīng)濟實力不強,將使農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)態(tài)勢逐步弱化。更嚴峻的是,農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)作為消化農(nóng)村勞動力以及吸取農(nóng)村剩余勞動力的要緊產(chǎn)業(yè)和部門,一旦失去進展的源泉,轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動力的難度將大大增強,不但阻礙和諧社會的建立,而且危及社會的長治久安。長期以來,金融資源持續(xù)從貧困地區(qū)流向發(fā)達地區(qū),從農(nóng)村流向都市,從農(nóng)業(yè)流向非農(nóng)產(chǎn)業(yè),導致金融空泛化。金融資源的匱乏必定阻礙貧困地區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整,阻礙農(nóng)業(yè)先進技術的引進以及阻礙農(nóng)村進展所必需的基礎設施建設,農(nóng)民增產(chǎn)增收的難度將加大。具體表現(xiàn)在:（1）農(nóng)村金融服務功能整體弱化?？h以下金融機構(gòu)數(shù)量和業(yè)務快速萎縮。農(nóng)村資金向都市逆向流淌,導致城鄉(xiāng)差距越拉越大。農(nóng)村金融服務整體上不能滿足“三農(nóng)”的要求。過去農(nóng)村的融資渠道有四大商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、合作基金會等多個渠道,現(xiàn)在多數(shù)地區(qū)對農(nóng)戶、個體工商戶和中小企業(yè)貸款差不多上只剩農(nóng)村信用社這一渠道。農(nóng)村資金大量外流,阻礙農(nóng)村資金的整體供應。而民間金融長期被排斥在體制之外,現(xiàn)行農(nóng)村金融具有明顯的金融抑制特點。長期以來,民間金融作為非正式金融,不能見光,只能在“地下”活動。（2）農(nóng)村金融機構(gòu)功能定位不明確。目前,縣域經(jīng)濟進展中金融服務體系單一,信貸資金供給不足。國有商業(yè)銀行縣域的分支機構(gòu)要緊以吸取存款為主,從農(nóng)村吸取的資金更多地投向回報高的產(chǎn)業(yè)和地區(qū)。農(nóng)村信用社的功能和性質(zhì)不夠明晰,支農(nóng)服務水平不高,對重點農(nóng)戶和中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的資金支持不4到位。農(nóng)業(yè)進展銀行作為政策性銀行,其業(yè)務范疇相對較窄,機構(gòu)設置較單一,難以起到主動的導向作用。農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)貸款抵押難,擔保難,分散風險的機制不健全。金融監(jiān)管部門對防范和打擊高利貸、地下鈔票莊比較重視,但對如何組織和引導民間借貸為“三農(nóng)”服務重視不夠。農(nóng)村金融機構(gòu)撤并連續(xù)延伸,一些偏遠貧困地區(qū)金融服務顯現(xiàn)了“真空”,咨詢題十分突出?，F(xiàn)行的農(nóng)村金融體系是一個服務于都市化的制度安排,沒有充分體現(xiàn)“工業(yè)反哺農(nóng)業(yè),都市支持農(nóng)村”的戰(zhàn)略思路。（3）競爭性的金融制度安排扭曲了農(nóng)村金融的本來面目,無法解決困擾農(nóng)村金融市場的四大咨詢題。將民間金融排斥在外的競爭性金融體系,無法克服農(nóng)村金融市場固有的四大難題,結(jié)果專門可能是將灰色金融推向黑色金融。這四大難題分不是:信息不對稱咨詢題。調(diào)查表明,由于缺乏有效的財務報表和數(shù)據(jù)資料作為,農(nóng)村放款人通常需要與農(nóng)戶進行較長時刻交往才能采集足夠的信息,用于判定是否提供信貸。由于貸款規(guī)模微小,正規(guī)金融機構(gòu)極度缺乏有關農(nóng)村客戶特點及活動的私人信息,無法承擔信息采集的時刻和成本；抵押物的咨詢題。銀行不愿同意農(nóng)村客戶提供的抵押品(沒有房產(chǎn)證的房屋、小企業(yè)廠房設施、農(nóng)產(chǎn)品、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料等),而且雙方在估價上差距甚大,這些物品在正規(guī)金融看來價值不大。即使銀行同意了這些抵押品,也難以找到一個合適的抵押品拍賣市場去處理。

特質(zhì)性風險與成本咨詢題。正規(guī)金融機構(gòu)專門難了解與應對農(nóng)村生產(chǎn)活動中面臨的各類風險、社會風險和市場風險,有關于較小的貸款本金而言,他們的信貸成本太高,高到難以用利率提升后的風險溢價去補償(因為受到監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定利率上限的限制)。

非生產(chǎn)性借貸咨詢題。農(nóng)村借貸專門是小額的農(nóng)戶借款中有專門大一部分是用于滿足日常生活之需,這與正規(guī)金融機構(gòu)貸款的生產(chǎn)性用途是相悖的。而競爭性金融體系將民間金融排斥在體制之外,無法適應農(nóng)村金融市場的固有特性,間接助長了“潛行于地下”的農(nóng)村灰色金融(合理不合法,對社會有益)的進展,隱藏著龐大的金融風險,專門當民間金融與地下經(jīng)濟和不恰當?shù)男姓深A緊密結(jié)合時,情形專門危險,隨時都可能向黑色金融(不合理也不合法,對社會有害)轉(zhuǎn)化。不僅使國家稅收大量流失,宏觀調(diào)控的政策成效受到干擾,更深層次地講,是對整個國家金融安全和經(jīng)濟安全的嚴肅挑戰(zhàn)。4當前農(nóng)村信用社改革應予關注的咨詢題作者履歷豐富而富有才華，深深地熱愛著寫作事業(yè)，在寫作道路上“上下求索”，近年來差不多有許多優(yōu)秀作品面世，有著廣泛的讀者群。農(nóng)村信用社改革是金融體制改革和進展中最前沿的、最重要的咨詢題之一，不言農(nóng)村信用社改革，就無法談及農(nóng)村金融體制改革。近年來，國內(nèi)外一些專家學者及實際部門的工作者對此咨詢題作了大量的研究和探討。要緊的研究內(nèi)容有：農(nóng)村信用社的目標定位、農(nóng)村信用社的支農(nóng)服務、農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)制度與組織創(chuàng)新、農(nóng)村信用社的改革模式、農(nóng)村信用社的治理體制改革、農(nóng)村信用社的法人治理結(jié)構(gòu)、農(nóng)村信用社的監(jiān)管、農(nóng)村信用社與縣域金融進展、農(nóng)村信用社的補貼制度政策、農(nóng)村信用社的經(jīng)營環(huán)境等。農(nóng)村信用社是我國眾多金融機構(gòu)中進展歷史較長、機構(gòu)網(wǎng)點較多、服務面積較廣、具有鮮亮特色的農(nóng)村合作金融組織。對農(nóng)村信用社進展能力進行系統(tǒng)研究的重要意義體現(xiàn)在：一是“三農(nóng)”咨詢題的解決迫切需要農(nóng)村信用社連續(xù)經(jīng)營；二是農(nóng)村信用社進展能力的提升是連續(xù)經(jīng)營的差不多要求；三是農(nóng)村信用社作為支農(nóng)的基礎力量，只有注重進展能力建設，才能從全然上化解經(jīng)營風險，解決農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場中的低效運行狀態(tài)，才能加大和改善服務，達到加大農(nóng)業(yè)基礎地位，增加農(nóng)民收入的目的；四是現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)制度的建立與完善需要農(nóng)村信用社實行綜合進展能力建設。農(nóng)村信用社要實現(xiàn)可連續(xù)進展的長遠戰(zhàn)略目標，必須從現(xiàn)在起把能力建設作為重要戰(zhàn)略基點，謀求在農(nóng)村金融領域中的規(guī)模和優(yōu)勢，進行技術創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、人力資源建設，建立起產(chǎn)權(quán)關系明晰化、經(jīng)營實體法人化、政資職能分離化、治理制度科學化的現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)。本課題著重對福建區(qū)域農(nóng)村信用社進展展開實證研究，具有重要的理論和實踐意義。名目前言摘要第一章第二章第三章后記4.1進一步明確信用社改革的目標按照各個地區(qū)的實際情形，逐步滿足多樣化的農(nóng)村金融需求是信用社改革的全然目標，而臨時解決信用社的經(jīng)營困難，處理目前的累計虧損和不良資產(chǎn)只應是時期性目標。由于地區(qū)的差異，強調(diào)統(tǒng)一的治理模式或必須是什么樣的所有制形式，明顯不是一種符合實際的改革思路4.2治理體制及監(jiān)管模式的確立咨詢題和信用社的監(jiān)管體制如何設置，是改革中的一大難題建立全國統(tǒng)一的聯(lián)社治理體制是一種集聚風險的制度設計。連續(xù)保持3.8萬家產(chǎn)權(quán)獨立的信用社由中央銀行監(jiān)管并負責業(yè)務治理、指導也不現(xiàn)實。既然設置全國聯(lián)社體制存在障礙，中央銀行集中擔負監(jiān)管和業(yè)務治理又面臨各種實際困難，那么地點政府承擔信5用社經(jīng)營治理和部分監(jiān)管責任明顯就成了信用社改革的題中之義。如何建立地點金融治理及監(jiān)管體系，確立中央與地方即統(tǒng)一又分散、各負其責的金融監(jiān)管體系，又不僅僅只是信用社改革所能夠解決的咨詢題，這將涉及整個銀行業(yè)監(jiān)管體系的改革及銀行業(yè)自身如何重組的咨詢題。例如國有商業(yè)銀行是否拆分和如何拆分、中小型銀行的進展、現(xiàn)有地點商業(yè)銀行的治理和監(jiān)管咨詢題、儲蓄保險制度的建立等等。“地點金融”差不多成為我們經(jīng)濟生活中不可回避的現(xiàn)實咨詢題，因此適時地提出地點金融治理與監(jiān)管體系建設咨詢題差不多成為當前金融改革的一項重要內(nèi)容。地點政府不僅對轄區(qū)內(nèi)的金融體系的安全和穩(wěn)固“守土有責”，建立地點金融治理和監(jiān)管體系也體現(xiàn)了實事求是和因地制宜的改革方針。因此，信用社的地點治理咨詢題并不是簡單的下放治理和監(jiān)管權(quán)限的咨詢題，而是涉及到整個銀行業(yè)的改革戰(zhàn)略和制度創(chuàng)新的咨詢題。4.3信用社改革應采取分散決策近來，許多改革建議都提出了要求地點政府承擔治理信用社責任的咨詢題。然而如果信用社改革始終采取中央制定統(tǒng)一方案，地點政府負責實施的模式，明顯不符合權(quán)益與義務對等的原則。分散風險應該與分散決策相結(jié)合，只是分散風險而不分散決策，難以真正達到風險分散的目的。4.4對信用社的扶持和經(jīng)營限制應予權(quán)衡政府關于以后信用社的經(jīng)營是否要給予政策扶持，各個方面的意見分歧較大。一些同志認為市場經(jīng)濟條件下，所有的金融機構(gòu)應該處于同等的競爭地位，政府不應予以扶持。我們同意信用社在機制改革完善之后應該具備可連續(xù)進展的能力。然而，信用社在目前的經(jīng)營活動中還受到各種限制。例如監(jiān)管的時候完全按照商業(yè)銀行的法規(guī)進行治理，但在業(yè)務開展方面卻又無法享有一樣商業(yè)銀行的待遇。像金融工具應用的限制、只能給農(nóng)戶農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款的經(jīng)營范疇的限制等。一些行政事業(yè)機構(gòu)下發(fā)文件明確規(guī)定不承諾其基層機構(gòu)將資金存于信用社，也不承諾托付信用社進行代管、代收、代付等業(yè)務。此外，信用社地處鄉(xiāng)村地區(qū)，經(jīng)營活動具有金額小、活動半徑大、經(jīng)營成本高的特點，而信用社的資金來源中個人儲蓄一樣要占到60-70%或者更高，因此其資金成本也高于其他的商業(yè)銀行。地點政府要負擔起信用社以后的治理和監(jiān)管責任，一個差不多的前提是：過去的不良資產(chǎn)和累積虧損如何解決。中央政府必須對當前信用社近4000億元的累積虧損和呆壞帳提出有效的解決方法，地點政府才具備改革信用社、建立新的治理和監(jiān)管體系的基礎?，F(xiàn)有的改革方案中對此差不多提出了一些解決的方法，例如通過中央財政逐年補貼、給予稅收優(yōu)待、中央銀行給予再貸款等等手段都應是值得考慮的。在實施過程中還應依據(jù)各省市自治區(qū)的實際情形分步實施，能夠采取對不同的改革模式、不同的經(jīng)濟進展水平采取不同的政策和不同的扶持措施。除了上述的限制和信用社自身利益的經(jīng)營特點，以后政府是否對信用社給予政策扶持還取決于其產(chǎn)權(quán)制度如何重構(gòu)、如何定性、治理體制如何設置等咨詢題。然而，需要明確的是：如果不對信用社經(jīng)營進行補貼，那么在監(jiān)管和經(jīng)營治理方面就應取消其差不多設定的各種限制，并應按照其專門的經(jīng)營環(huán)境給予更為靈活的利率決定條件及儲蓄動員的空間。如果鑒于部分地區(qū)信用社的實際狀況而必須對其經(jīng)營活動進行一定限制，那么政府就應該給予相應的政策扶持，否則，這些限制會成為一些信用社的借口，使其不情愿為農(nóng)村經(jīng)濟進展提供優(yōu)質(zhì)、有效的服務。否則將會阻礙信用社動員資源為“三農(nóng)”服務的主動性，使其在競爭中失去可連續(xù)進展的條件。4.5地點政府承擔職責應以儲蓄保險體系的建立為前提6與地點金融治理體系建設相配合的一條重要措施是：應盡快建立多層次存款保險制度和金融風險防范基金，以降低和分散中央銀行(事實上是中央財政)所擔負的銀行機構(gòu)的全部風險。4.6應逐步擴大貸款利率自由化改革的試驗在改革試驗過程中應承諾并鼓舞國有商業(yè)銀行參與貸款利率自由化的試驗，只要國有商業(yè)銀行情愿參與到對農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的貸款之中，也承諾其利率依據(jù)資金供求狀況浮動。4.7信用社改革與整個農(nóng)村金融體系相配套就目前農(nóng)村進展的金融需求來看，僅僅是信用社還難以獨立支撐。滿足農(nóng)村經(jīng)濟進展的多樣化的金融需求，需要多樣化的服務供給組織。因此，認為只要解決了農(nóng)村信用社的咨詢題，農(nóng)村金融咨詢題就能夠迎刃而解是一種過于簡單的政策思路。況且，信用社咨詢題的完全解決還將受到整個銀行業(yè)和監(jiān)管體系改革的阻礙。5農(nóng)村信用合作社改革和進展的思路5.1權(quán)改革是農(nóng)村信用社改革的首節(jié)只要農(nóng)村信用社存在產(chǎn)權(quán)不明晰的咨詢題，則不管采取何種組織形式，其法人治理結(jié)構(gòu)扭曲的現(xiàn)狀都難以得到真正改變，經(jīng)營困難的局面就不可能有全然性的扭轉(zhuǎn)。因此，產(chǎn)權(quán)改革是農(nóng)村信用社改革的首要環(huán)節(jié)。要改革產(chǎn)權(quán)制度，使農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)明晰，必須做到：（1）理順股權(quán)結(jié)構(gòu)。對農(nóng)村信用社長期遺留下來的每股幾元、幾十元的股金進行妥善核算量化，并按照法人運作的標準重新明確并落實出資者的權(quán)益和義務。（2）完善法人治理結(jié)構(gòu)。農(nóng)村信用社要按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)，確保出資者的所有權(quán)得到明確，股東權(quán)益得到全面保證，防止經(jīng)營者濫用權(quán)力，并使所有者和經(jīng)營者的責、權(quán)、利相一致，通過改革，使農(nóng)村信用社真正成為自主經(jīng)營、自負盈虧的法人實體。5.2加大對農(nóng)村信用社的政策支持力度農(nóng)村信用社目前繁重的歷史包袱大多是由國家政策制度安排、地點政府干預以及信用社自身經(jīng)營治理不善等多方面因素共同造成的，但在解決那個咨詢題的時候也應因地制宜，要對農(nóng)村信用社的歷史包袱進行認真鑒定，然后按照具體情形采取中央和地方財政按比例補償?shù)恼摺Ｆ浯?，實行?yōu)待的稅收政策，對農(nóng)信社發(fā)放的“三農(nóng)”貸款應免征營業(yè)稅，對貧困地區(qū)的農(nóng)信社免征所得稅，從而降低其經(jīng)營風險，提升競爭能力。第三，適當降低農(nóng)村信用社法定存款預備金率。適當降低農(nóng)村信用社法定存款準備金率、擴大其貸款規(guī)模也是農(nóng)村信用社增加收入的一個來源。然而應當注意到，準備金的減少意味著風險的增大，因此在降低農(nóng)村信用社法定存款預備金率時一定要掌握適度的標準。第四，加大再貸款支農(nóng)力度。人民銀行的支農(nóng)再貸款，要適應農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)周期，承諾跨年度使用。當農(nóng)村遭受自然災難時，承諾延期歸還，從實質(zhì)上體現(xiàn)中央銀行對農(nóng)信社的扶持。第五，引入競爭機制，打破農(nóng)村金融的壟斷局面，開展多種形式的互助組織。承諾農(nóng)信社跨鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)營，擴大競爭面，并承諾不同區(qū)域的農(nóng)信社跨區(qū)域兼并收購，實現(xiàn)優(yōu)化組合。5.3主動實施人才戰(zhàn)略和科技興社戰(zhàn)略由于多種緣故，農(nóng)村信用社的職工素養(yǎng)和電子化程度都較低，是阻礙農(nóng)信社進展壯大的一個重要7因素。因此農(nóng)信社應以人為本，大力實施素養(yǎng)教育和人才工程，加大信用社職員的現(xiàn)代金融知識和業(yè)務技能培訓，將各種優(yōu)秀人才吸取到農(nóng)信社隊伍中來，提升農(nóng)信社職工的整體素養(yǎng)，增強農(nóng)村信用社全面進展的內(nèi)在動力。同時，主動采取有效措施，加快農(nóng)信社結(jié)算和聯(lián)行業(yè)務的電子化進程，增強競爭能力。6針對鎮(zhèn)農(nóng)村信用社存在咨詢題的計策與建議6.1制定人員年度培訓打算，提升職工隊伍素養(yǎng)，同時建立有效的鼓舞機制（1）人員選拔與培訓人作為提供服務的主體，其素養(yǎng)的高低直截了當決定著服務質(zhì)量的優(yōu)劣，阻礙著企業(yè)良好形象的樹立。與國有商業(yè)銀行職工相比，信用社職工隊伍從總體上缺乏專業(yè)理論知識，素養(yǎng)較低將阻礙其業(yè)務進展。因此，要適應市場經(jīng)濟的要求，提升自身的競爭力，就必須有一支業(yè)務素養(yǎng)高、思想過硬的職工隊伍，這是信用社業(yè)務進展的基礎。具體來講，筆者認為鎮(zhèn)農(nóng)村信用社應該做好以下工作：一是以“德才兼?zhèn)洹睘闃藴收锌肌⑦x調(diào)、聘用人員，嚴把進人關。注重從高等院校選用人才，并逐步調(diào)整信用社的文化結(jié)構(gòu)，提升大專以上學歷比重。二是信用社要緊領導的任免，應改變由主管部門任命制為聘任制，競爭上崗，強化約束機制。三是加大目前信用社在職人員的培訓。第一要進行政治思想教育和文化知識補習，增強他們的主人翁意識；其次要采取在職培訓、脫產(chǎn)學習等多種形式，加大業(yè)務和技術學習，努力造就一批既明白宏觀調(diào)控，又明白微觀經(jīng)濟分析，既明白經(jīng)濟治理，又明白金融立法的現(xiàn)代化金融人才，為信用社業(yè)務進展奠定良好基礎。（2）多樣化的鼓舞機制農(nóng)村信用社在某種意義上作為一種企業(yè)而言最終的競爭力來自職員，在“以人為本”的經(jīng)營時代，只有持續(xù)開發(fā)出新的鼓舞模式，才能夠帶動農(nóng)村信用社職員在經(jīng)營中持續(xù)創(chuàng)新。具體而言，筆者認為應該從以下入手：第一，利用分配機制來調(diào)動職員的主動性。要使職員充分認識到按勞分配、多勞多得，在實施過程中要深入細致，始終堅持以效益為目標，責任、風險、利益相一致，做到公布公平公平。第二，用工作自主鼓舞來調(diào)動職員的主動性。讓經(jīng)營者明白自己的崗位職責和權(quán)益，在工作中給予他們一定的決策權(quán)，用工作本身來鼓舞經(jīng)營者，通過參與工作目標的制定，自主制定自己的工作打算、方案等，使工作效率大大提升。6.2鞏固鎮(zhèn)農(nóng)村信用社與社員(客戶)之間的緊密關系（1）轉(zhuǎn)變經(jīng)營方式，調(diào)整經(jīng)營策略。農(nóng)村信用社在堅持“三農(nóng)”服務過程中，要結(jié)合實際，在經(jīng)營治理上盡快實現(xiàn)三個轉(zhuǎn)變：一是從注重支持數(shù)量型轉(zhuǎn)向支持規(guī)模效益型；二是從資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)單一型向多元化轉(zhuǎn)變；三是從資金分散使用、粗放經(jīng)營向資金集中投放、集約經(jīng)營轉(zhuǎn)變。從目前情形看，農(nóng)村信用社資金投向的重點應為：一是大力支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和規(guī)模經(jīng)營。因為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化是實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增長方式轉(zhuǎn)變的差不多途徑，是農(nóng)民增收的全然出路。二是以支持家庭聯(lián)產(chǎn)承包經(jīng)營為主，大力支持農(nóng)村市場流通體制和社會化服務體系建設。三是支持特色農(nóng)產(chǎn)品商品建設，專門要重點支持專業(yè)村、專業(yè)鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)市場以及農(nóng)副產(chǎn)品龍8頭企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營。在確定重點時，要堅持因地制宜、區(qū)不對待，應按照自身實際和特點，確定符合自身進展的主攻方向，實現(xiàn)信貸投向定位的微觀化、科學化。（2）轉(zhuǎn)變信貸方式，推廣小額貸款業(yè)務。要深入調(diào)查，抓住當前新的經(jīng)濟增長點，找準信貸投入的最佳切入點，查找貸款對象、培養(yǎng)和擴展信貸投放空間。同時，要轉(zhuǎn)變信貸觀念，改變只片面強調(diào)保全信貸資產(chǎn)而懼貸、惜貸的現(xiàn)象。對萬元以下小額貸款要放寬條件，簡化手續(xù)，專門是對信譽好，無拖欠貸款記錄的農(nóng)戶，可采取信用貸款方式；對農(nóng)戶大額貸款，在確保信貸資產(chǎn)真正用于支農(nóng)的前提下，采取質(zhì)押、抵押、聯(lián)保等不同方式。同時，要認真研究新的、更有效的信貸投入方式和資產(chǎn)保全方式，適當擴大貸款范疇。加大新增貸款投入，以增量帶動存量。一是實行農(nóng)戶貸款證，簡化貸款手續(xù)。通過對農(nóng)戶貸款最高限額的合理界定，落實農(nóng)村信用社對農(nóng)戶的貸款授信，緊密信用社與農(nóng)民的聯(lián)系，最終形成一批以分層次授信為主體的優(yōu)質(zhì)客戶群體。二是推行農(nóng)戶聯(lián)保，解決擔保難的咨詢題。在此基礎上，開展“信用村”建設活動，培養(yǎng)良好的信用環(huán)境。三是實施小額貸款上柜工程，把儲蓄所升格為分社，方便農(nóng)戶借貸需要，達到貸款、存款的同步服務。四是推行客戶經(jīng)理制度，使客戶經(jīng)理成為聯(lián)接農(nóng)民與信用社的橋梁和紐帶。五是連續(xù)加大對“三農(nóng)”的支持。農(nóng)村信用社在支持“三農(nóng)”的活動中的地位和作用,是其他任何的金融機構(gòu)所不能代替的?，F(xiàn)在國家逐步取消了農(nóng)業(yè)稅,極大地提升了農(nóng)民的生產(chǎn)主動性,農(nóng)村所需的資金量也在持續(xù)上升。鑒于農(nóng)民的貸款回收率專門高,我們能夠結(jié)合實際,簡化手續(xù),增加信貸投入,從而真正的達到支持“三農(nóng)”進展的目的。6.3加快不良貸款消化吸?。?）自身逐步消化歷史包袱。信用社的不良貸款大多是歷年的陳舊貸款。對這種貸款要采取逐步消化的方針，堅持不懈的落實，在必要時還要爭取行政部門及其他部門的配合，爭取早日把這部分貸款收回來。（2）主動做好央行不良貸款置換工作。央行不良貸款置換工作確實是為了減輕信用社的歷史包袱，以“花鈔票買機制”的方法來促進信用社逐步走向良性進展的道路。信用社應抓住這難得的機遇，主動制造條件，促進信用社自身的進展，以達到洋行的要求。同時加大自身信貸治理工作，加大貸款第一責任人制度，加大貸后調(diào)查力度，信貸員要聯(lián)系實際，深入調(diào)查建立詳細信貸檔案，并采取一廠一策、一戶一方、區(qū)不對待、重點消化，降低不良