商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理培訓(xùn)

第八講商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理3308教室2010年5月2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院2學(xué)習(xí)目標(biāo)和重點(diǎn)掌握當(dāng)今世界商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)；掌握商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)，重點(diǎn)掌握其資產(chǎn)負(fù)績業(yè)務(wù)；了解商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論；掌握商業(yè)銀行的負(fù)債種類和負(fù)債成本；掌握商業(yè)銀行的資產(chǎn)種類和各種貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)；了解商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理理論發(fā)展；掌握商業(yè)銀行的各種中間業(yè)務(wù)。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院3一、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)集中化；全能化；電子化；國際化。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院4（一）集中化由于競爭加劇，銀行的規(guī)模越來越大，經(jīng)營業(yè)務(wù)日趨多樣化和全球化，許多國家的銀行業(yè)已經(jīng)主要為少數(shù)幾家大銀行所控制。德國：業(yè)務(wù)主要集中在德意志銀行、德累斯頓銀行、商業(yè)銀行三家大銀行手中；英國：國民西敏寺、米蘭、巴克萊、勞合吸收存款占全國一半以上。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院5集中化出現(xiàn)的并購風(fēng)潮日本第一銀行與勸業(yè)銀行合并為第一勸業(yè)銀行；協(xié)和銀行與琦玉銀行合并為旭日銀行；三井銀行與太陽神戶銀行合并為櫻花銀行；三菱銀行與東京銀行合并為東京三菱銀行（世界第一大銀行）；美國化學(xué)銀行與大通曼哈頓合并，2970億美元；花旗銀行與旅行者集團(tuán)合并為花旗集團(tuán)。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院6案例：花旗銀行與旅行者集團(tuán)合并1998年4月6日美國花旗公司與旅行者公司宣布合并，兼并金額高達(dá)820億美元，為迄今世界最大的金融兼并行動(dòng)。此次兼并將使新成立的花旗集團(tuán)公司超過大通曼哈頓銀行的第一大金融集團(tuán)引人注目的是，花旗集團(tuán)將花旗銀行的業(yè)務(wù)和旅行者公司的投資、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集于一身，開創(chuàng)了美國金融界“一條龍服務(wù)”的先河。有人認(rèn)為這項(xiàng)兼并是對(duì)全球金融界同行的嚴(yán)重挑戰(zhàn)。案例：花旗銀行與旅行者集團(tuán)合并旅行者集團(tuán)前身旅行者人身及事故保險(xiǎn)公司（TheTravelersLifeandAccidentInsuranceCompany）成立于1864年，一直以經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)為主，在收購了美邦經(jīng)紀(jì)公司（SmithBarney）后，其經(jīng)營范圍擴(kuò)大到證券經(jīng)紀(jì)、投資金融服務(wù)領(lǐng)域。1997年底又以90億美元的價(jià)格兼并了美國著名的投資銀行所羅門兄弟公司，成立了所羅門·美邦投資公司，該公司已居美國投資銀行的第二位?；ㄆ旃九c旅行者集團(tuán)合并組成的花旗集團(tuán)，成為美國第一家集商業(yè)銀行、投資銀行、保險(xiǎn)、共同基金、證券交易等諸多金融服務(wù)業(yè)務(wù)于一身的金融集團(tuán)。合并后的花旗集團(tuán)總資產(chǎn)達(dá)7000億美元，凈收入為500億美元，在100個(gè)國家有1億客戶，擁有6000萬張信用卡的消費(fèi)客戶。從而成為世界上規(guī)模最大的全能金融集團(tuán)之一。合并動(dòng)因分析1999年11月美國國會(huì)通過了《1999年金融服務(wù)現(xiàn)代化法》，新法案的通過使美國的金融業(yè)從立法上告別了分業(yè)經(jīng)營的歷史，邁向了一個(gè)混業(yè)經(jīng)營的新時(shí)代。它允許在美國每一個(gè)城鎮(zhèn)建立金融超級(jí)市場，提供低廉的一站式（One-Stop-Shop）服務(wù)，企業(yè)和消費(fèi)者可以在一家金融公司內(nèi)辦妥所有的金融交易?；ㄆ煊脤?shí)踐走在了法律的前面?；ㄆ旃竞吐眯姓呒瘓F(tuán)的合并還來源于其內(nèi)在的動(dòng)力與條件。旅行者集團(tuán)在與花旗公司合并以前，是一個(gè)管理有方、經(jīng)營有方的美國國內(nèi)公司，它很少有國際方面的運(yùn)作。合并之后它將以花旗的品牌和花旗在世界的運(yùn)作網(wǎng)絡(luò)來擴(kuò)展其業(yè)務(wù)，遠(yuǎn)遠(yuǎn)比一個(gè)市場要快得多；同時(shí)它也可以幫助花旗的世界網(wǎng)絡(luò)迅速向新興市場擴(kuò)展。就象兩個(gè)執(zhí)行官所預(yù)期的：合并所帶來的交叉出售的契機(jī)將會(huì)實(shí)現(xiàn)巨額盈余利潤，協(xié)同還會(huì)帶來成本的降低，和多領(lǐng)域市場地位的提高。平安收購深發(fā)展中國平安保險(xiǎn)(集團(tuán))公司日前公告稱，擬通過股份認(rèn)購和股份受讓合計(jì)持有不超過深圳發(fā)展銀行增發(fā)后總股本的30%，成為其第一大股東。“目前平安銀行可以覆蓋到集團(tuán)15.7%的客戶群，如果平安跟深發(fā)展達(dá)成合作協(xié)議，在新的城市增加一些機(jī)構(gòu)，可能就會(huì)覆蓋到80%的客戶群；同時(shí)，深發(fā)展現(xiàn)在設(shè)有機(jī)構(gòu)的地方，我們的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)都做得非常強(qiáng)勁。”中國平安首席金融業(yè)務(wù)執(zhí)行官理查德·杰克遜說。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院9收購給雙方帶來的回報(bào)中國平安稱，深發(fā)展的增資如果于2009年底前完成審批并增資完成，深發(fā)展2009年底凈資產(chǎn)將增加67億元—107億元，核心資本充足率預(yù)計(jì)提高至7.4%-8.8%，資本充足率預(yù)計(jì)提高至10.7%-12.1%，超出年初設(shè)定的資本充足率達(dá)到10%的目標(biāo)。深發(fā)展也可以充分利用中國平安的全國網(wǎng)絡(luò)和客戶資源提升業(yè)務(wù)實(shí)力，加快其在企業(yè)銀行業(yè)務(wù)及零售銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，提升長遠(yuǎn)發(fā)展?jié)摿ΑＥc此同時(shí)，本次交易將改善中國平安資產(chǎn)負(fù)債的匹配，優(yōu)化資產(chǎn)組合結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)償付能力和銀行價(jià)值的穩(wěn)定性，保險(xiǎn)基金的投資收益也更能夠得到保障?！拔磥硗ㄟ^這項(xiàng)投資帶來的收益會(huì)逐步加強(qiáng)我們的償付能力，本次交易對(duì)于雙方的未來盈利，無論短期還是中長期，都會(huì)帶來很大的提升空間?！睆堊有勒f。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院102024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院11（二）全能化上世紀(jì)80年代以來，職能分工型銀行體制逐漸向全能型體制轉(zhuǎn)變，商業(yè)銀行通過多種途徑滲透到證券保險(xiǎn)等各個(gè)行業(yè)，金融業(yè)之間的界限日益模糊。加拿大于1987年取消了銀行、證券業(yè)務(wù)的分離制；日本在80年代中期開始出現(xiàn)一些銀行業(yè)和證券業(yè)混業(yè)經(jīng)營的情形；美國，1995年通過法案，允許大的商業(yè)銀行和投資公司合并，形成新的金融集團(tuán)。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院12（三）電子化借助于迅速發(fā)展的計(jì)算機(jī)技術(shù)，許多新的銀行自動(dòng)化服務(wù)項(xiàng)目不斷被開發(fā)出來，如現(xiàn)款支付機(jī)、自動(dòng)柜員機(jī)、售貨終端機(jī)等。大量的銀行業(yè)務(wù)，如記賬、運(yùn)算、審核、傳遞、清算、交割等都通過計(jì)算機(jī)進(jìn)行，大大提高了效率，而且減少了人為的失誤。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院13（四）國際化由于國際貿(mào)易和跨國公司的迅速發(fā)展，使得銀行的國際業(yè)務(wù)，如國際融資、國際結(jié)算等迅猛增加。許多企業(yè)在國外開展業(yè)務(wù)的時(shí)候，雖然也可以利用所在國的銀行，但更愿意同本國移行打交道，因此，銀行有必要在海外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。二、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)存款負(fù)債其他負(fù)債銀行資本資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)信貸資產(chǎn)證券投資廣義表外業(yè)務(wù)狹義表外業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)：結(jié)算、承兌、保管、代理、信托、理財(cái)、咨詢等等。各擔(dān)保性業(yè)務(wù)承諾性業(yè)務(wù)表內(nèi)業(yè)務(wù)2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院16銀行的資產(chǎn)負(fù)債表能夠反映銀行總的資金來源和資金運(yùn)用情況，包括三大類項(xiàng)目：資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益（股東權(quán)益）。資產(chǎn)負(fù)債表商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目2004年12月31日2003年12月31日資產(chǎn)

現(xiàn)金297.52295.40

存放央行款項(xiàng)4447.514278.11

存放同業(yè)115.90188.50

貸款36352.8133469.23

減：呆帳準(zhǔn)備202.70202.55

投資12424.7611699.48資產(chǎn)總計(jì)55899.0452399.63負(fù)債

存款50000.1945681.64

同業(yè)存款2247.542322.03

借入款項(xiàng)385.28383.99負(fù)債合計(jì)54271.8950698.24所有者權(quán)益

實(shí)收資本1606.641606.66

資本公積15.2414.05

盈余公積147.81147.732024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院18資產(chǎn)與負(fù)債商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)取得資金，再利用這些資金提供資產(chǎn)業(yè)務(wù)。銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)的收益應(yīng)高于負(fù)債業(yè)務(wù)的成本，兩者的差異構(gòu)成銀行的利潤來源。負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行的全部資金包括自有資金和負(fù)債兩部分，自有資金只占很小的比例。存款性負(fù)債非存款性負(fù)債資本可供資金現(xiàn)金資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)票據(jù)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)(資金來源)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)(資金運(yùn)用)思考：商業(yè)銀行應(yīng)該采取存款立行還是貸款立行？三、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院22支票存款儲(chǔ)蓄存款定期存款非存款性負(fù)債商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的主要種類2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院23（一）支票存款支票存款也稱活期存款，是流動(dòng)性最高的一種負(fù)債，支票存款的所有者可以隨時(shí)要求提取賬戶中的余額，也可以向第三者開出支票，由第三者憑支票到開戶銀行要求付款。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院24支票存款業(yè)務(wù)可以為商業(yè)銀行帶來什么好處？商業(yè)銀行無須對(duì)支票存款支付較高的利息；商業(yè)銀行可以使用支票存款的那個(gè)比較穩(wěn)定的余額；通過支票業(yè)務(wù)的設(shè)立，建立與客戶長久的合作關(guān)系，吸收存款，尋找貸款機(jī)會(huì)。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院25（二）儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款是商業(yè)銀行針對(duì)居民個(gè)人積蓄貨幣之需而開辦的一種存款業(yè)務(wù)，通常發(fā)給儲(chǔ)戶存折，以作為存款和提款的憑證。分為定期存款和活期存款。（三）定期存款(TimeDeposit)

①定義指那些近期暫不支用，只有在確定的到期期限才能提取的存款。

②特點(diǎn)

流動(dòng)性小，是較穩(wěn)定的資金來源；對(duì)銀行所要求的存款準(zhǔn)備金率低于活期存款；其業(yè)務(wù)流程手續(xù)簡單，費(fèi)用較低，風(fēng)險(xiǎn)較小。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院27（四）非存款性負(fù)債商業(yè)銀行可以向中央銀行、其他商業(yè)銀行或者企業(yè)借款，以彌補(bǔ)暫時(shí)性的準(zhǔn)備金不足或獲取額外的利潤，這種借款叫做非存款性負(fù)債。非存款性負(fù)債的種類銀行同業(yè)拆借；向中央銀行借款；回購協(xié)議；向國際金融市場借款；發(fā)行金融債券；2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院281.銀行同業(yè)拆借銀行之間的短期借貸行為。央行規(guī)定各商業(yè)銀行必須繳納一定比例的存款準(zhǔn)備金，當(dāng)某銀行存款超過法定準(zhǔn)備金的要求，另一家銀行在央行的存款準(zhǔn)備金降到法定準(zhǔn)備金以下，準(zhǔn)備金不足的銀行會(huì)通過央行向準(zhǔn)備金盈余的銀行借款，以達(dá)到法定準(zhǔn)備的要求。在美國，同業(yè)拆借又稱為聯(lián)邦基金。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院292.向中央銀行借款中央銀行是金融機(jī)構(gòu)最后的貸款人，在商業(yè)銀行出現(xiàn)資金困難時(shí)，可以向商業(yè)銀行發(fā)放貸款。有兩種方式：一是直接借款；二是再貼現(xiàn)。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院303.回購協(xié)議回購協(xié)議是指通過出售金融資產(chǎn)獲得資金的同時(shí)，確定一個(gè)在未來某一時(shí)間、按一定價(jià)格購回該項(xiàng)資產(chǎn)的協(xié)議。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院314.向國際金融市場借款各國商業(yè)銀行在國際貨幣市場上通過吸收存款、發(fā)行CDs、發(fā)行商業(yè)票據(jù)、銀行債券等方式廣泛地獲取資金。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院325.發(fā)行金融債券通過發(fā)行債券籌措資金是商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)之一。四、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院34商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行運(yùn)用資金創(chuàng)造收益從而實(shí)現(xiàn)其利潤的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行主要的利潤來源。資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要有：現(xiàn)金、證券投資和貸款三項(xiàng)。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院35（一）現(xiàn)金項(xiàng)目

1.準(zhǔn)備金包括法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金。超額準(zhǔn)備金又包括存放在央行的超額準(zhǔn)備金和自留超額準(zhǔn)備。存放央行的超額準(zhǔn)備：用以進(jìn)行同業(yè)之間的資金結(jié)算；自留超額準(zhǔn)備：用以支付日常顧客的提款和結(jié)算要求。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院36（一）現(xiàn)金項(xiàng)目

2.應(yīng)收現(xiàn)金是指應(yīng)收而尚未收到的現(xiàn)金項(xiàng)目，如在途資金。3.存放同業(yè)銀行之間相互存放資金，用于相互間的結(jié)算、轉(zhuǎn)賬、代理服務(wù)等。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院37

定義：證券資產(chǎn)是商業(yè)銀行在公開市場購進(jìn)有價(jià)證券，如公債、國庫券、公司債券等，以有價(jià)證券為經(jīng)營對(duì)象的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

用途：商業(yè)銀行進(jìn)行證券投資可以增加收益、分散風(fēng)險(xiǎn)并增強(qiáng)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。證券投資常常被視為商業(yè)銀行的二級(jí)準(zhǔn)備。（二）證券資產(chǎn)業(yè)務(wù)2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院38（二）證券資產(chǎn)除德國、瑞士、奧地利等少數(shù)實(shí)行全能商業(yè)銀行制的國家之外，多數(shù)國家都禁止商業(yè)銀行購買工商企業(yè)的股票。因此，商業(yè)銀行證券投資的對(duì)象主要是各種債券，包括政府債券、政府機(jī)構(gòu)債券、地方政府債券和金融債券等。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院39問題：商業(yè)銀行投資于證券的好處是什么？

可以靈活運(yùn)用閑置資金，獲取投資收益；可以加強(qiáng)流動(dòng)性。有價(jià)證券大多有二級(jí)市場，當(dāng)銀行面臨現(xiàn)金不足時(shí)，可以隨時(shí)將他們出售；可以降低風(fēng)險(xiǎn)。通過選擇多樣化的證券組合，商業(yè)銀行可以有效地分散風(fēng)險(xiǎn)。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院40（三）貸款貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，貸款的利息收入占商業(yè)銀行總收入的一半以上。貸款業(yè)務(wù)的分類按照貸款期限：短期（1年以下）、中期和長期；按照有無擔(dān)保：抵押貸款和信用貸款；按照貸款定價(jià)：固定利率貸款和浮動(dòng)利率貸款；按照貸款對(duì)象：工商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、消費(fèi)者貸款、同業(yè)貸款等。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院41思考：當(dāng)借款人違約的時(shí)候銀行應(yīng)該怎樣處理抵押品呢？若出售抵押品后除了還貸款本息還有剩余，則多出的部分可以歸還借款人。若出售抵押品不足以歸還本息，則應(yīng)該通過法律程序繼續(xù)追繳。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院42貸款種類批發(fā)貸款：為工商業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、購買不動(dòng)產(chǎn)、經(jīng)紀(jì)人與交易商儲(chǔ)存或購買證券提供的貸款。零售貸款：包括個(gè)人貸款、個(gè)人購買或儲(chǔ)存證券貸款、農(nóng)民貸款，以及某些種類的不動(dòng)產(chǎn)貸款。貼現(xiàn)：持票人將未到期票據(jù)交銀行請(qǐng)求貼現(xiàn)，銀行按票面額扣除一定貼現(xiàn)利息以后，以現(xiàn)款付給客戶，或轉(zhuǎn)入其活期存款賬戶。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院43

貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理

自2002年1月1日起在我國商業(yè)銀行內(nèi)全面推行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理。按借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類的一種管理方法。其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。關(guān)注：盡管目前借款人有能力償還本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常收入無法足額償還貸款本息?？梢桑航杩钊藷o法足額償還貸款本息，即便執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取了所有可能的措施后，本息仍然無法收回。小知識(shí)：什么叫次貸危機(jī)？美國次貸危機(jī)，全稱應(yīng)該是美國房地產(chǎn)市場上的次級(jí)按揭貸款的危機(jī)。而顧名思義，次級(jí)按揭貸款，是相對(duì)于給資信條件較好的按揭貸款而言的。因?yàn)橄鄬?duì)來說，按揭貸款人沒有（或缺乏足夠的）收入/還款能力證明，或者其他負(fù)債較重，所以他們的資信條件較“次”，這類房地產(chǎn)的按揭貸款，就被稱為次級(jí)按揭貸款。次貸危機(jī)發(fā)生的條件，就是信貸環(huán)境改變、特別是房價(jià)停止上漲。為什么這樣說呢？大家知道，次級(jí)按揭貸款人的資信用狀況，本來就比較差，或缺乏足夠的收入證明，或還存在其他的負(fù)債，還不起房貸、違約是很容易發(fā)生的事。但在信貸環(huán)境寬松、或者房價(jià)上漲的情況下，放貸機(jī)構(gòu)因貸款人違約收不回貸款，它們也可以通過再融資，或者干脆把抵押的房子收回來，再賣出去即可，不虧還賺。但在信貸環(huán)境改變、特別是房價(jià)下降的情況下，再融資、或者把抵押的房子收回來再賣就不容易實(shí)現(xiàn)，或者辦不到，或者虧損。在較大規(guī)模地、集中地發(fā)生這類事件時(shí)，危機(jī)就出現(xiàn)了。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院45

中國銀行業(yè)不良資產(chǎn)案例吉林省吉林市管道煤氣總公司將其價(jià)值12488萬元的資產(chǎn)與香港捷美公司和中國新興石油公司組建新吉美公司，同時(shí)將所屬的安裝公司,設(shè)計(jì)院等單位重新注冊(cè),帶走有效資金4098萬元，而中國工商銀行的7099萬元的貸款本息卻被懸空。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院46

中國銀行業(yè)不良資產(chǎn)原因分析1銀行內(nèi)部貸款管理存在問題；2借款人的信用觀念淡??；3缺乏健全的信用機(jī)制,比如黑名單制度；4企業(yè)經(jīng)營不良；5經(jīng)濟(jì)形式不好。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院47我國商業(yè)銀行不良貸款的處理實(shí)踐

從理論上講，一個(gè)資本充足率為8%，貸款占總資產(chǎn)80%的銀行，倘若不良貸款比率達(dá)到20%，不良貸款回收率又低于50%，就會(huì)陷入資不抵債的境地。中國的現(xiàn)實(shí)似乎比這嚴(yán)峻得多。

1999年，我國先后成立了信達(dá)、東方、長城、華融四家資產(chǎn)管理公司，專門接收并處理四大國有商業(yè)銀行1996年以前形成的不良貸款。鑒于國有銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的政策性原因和體制性根源，資產(chǎn)管理公司采取了以賬面剝離不良貸款和損失主要由國家財(cái)政承擔(dān)的方式。

信貸業(yè)務(wù)操作流程貸款調(diào)查貸款審批貸款審查貸款發(fā)放貸后管理借款人的品質(zhì)借款人的能力借款人的現(xiàn)金流借款人的抵押借款人的經(jīng)濟(jì)環(huán)境銀行對(duì)貸款的控制調(diào)查資料調(diào)查方式調(diào)查內(nèi)容調(diào)查報(bào)告行長或授權(quán)的副行長簽訂借款合同檢查五、商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院50商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行從事的，按通行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益的經(jīng)營活動(dòng)。這些業(yè)務(wù)在一定條件下，會(huì)轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)，因此也稱為或有資產(chǎn)和或有負(fù)債。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院51主要的表外業(yè)務(wù)擔(dān)保業(yè)務(wù)；票據(jù)發(fā)行便利；貸款承諾；貸款出售。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院521.擔(dān)保業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)某一交易中的一方申請(qǐng)，承諾當(dāng)申請(qǐng)人不能履約時(shí)，由銀行承擔(dān)對(duì)另一方的全部義務(wù)的行為。擔(dān)保業(yè)務(wù)，形成銀行的或有負(fù)債。常見的擔(dān)保業(yè)務(wù)主要有備用信用證、商業(yè)信用證。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院531.擔(dān)保業(yè)務(wù)備用信用證（StandbyCreditLetter）：當(dāng)某個(gè)信用等級(jí)較低的企業(yè)試圖通過發(fā)行商業(yè)票據(jù)籌資時(shí)，通常會(huì)面臨不利的發(fā)行條件，此時(shí)可以向一家銀行申請(qǐng)備用信用證作為擔(dān)保，一旦這家企業(yè)無力還本付息，即由發(fā)證行承擔(dān)債務(wù)的償還責(zé)任。商業(yè)信用證：在國際貿(mào)易中，由于進(jìn)出口商之間缺乏了解而相互不信任，進(jìn)口商不愿先將貨款付給出口商，出口商也不愿先發(fā)貨或?qū)螕?jù)交給進(jìn)口商。在這種情況下，銀行可以出面在進(jìn)口商與出口商之間充當(dāng)中間人或保證人，一面收款、一面交單，并代客融通資金。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院542.票據(jù)發(fā)行便利票據(jù)發(fā)行便利（Note-IssuanceFacilities;NIFs）：根據(jù)事先與商業(yè)銀行簽訂的一系列協(xié)議，借款人可以在一個(gè)時(shí)期內(nèi)（5-7年），以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，從而以較低的成本取得中長期的資金融通效果。根據(jù)有無包銷可以分為兩大類：包銷的發(fā)行便利和無包銷的發(fā)行便利。承諾包銷的商業(yè)銀行依照協(xié)議負(fù)責(zé)承購借款人未能按期售出的全部票據(jù)。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院553.貸款承諾是銀行與借款客戶之間達(dá)成的一種契約，銀行承諾在一定期限內(nèi)，按照雙方約定的金額、利率，隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)客戶的要求向其提供信貸服務(wù)，并收取一定的承諾傭金。貸款承諾種類有：信貸額度貸款承諾、循環(huán)貸款承諾等。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院56什么叫循環(huán)貸款銀行與企業(yè)簽訂一種正式的有合同效力的協(xié)議，根據(jù)協(xié)議，銀行允許企業(yè)在一定期限內(nèi)（如一年），在最高限額內(nèi)隨時(shí)借款，并可在償還后繼續(xù)在限額內(nèi)借用款項(xiàng)。這種貸款方式的最大好處是，企業(yè)與銀行只需簽訂一次合同，在規(guī)定期間內(nèi)借用，并可以還清后再借，不需每次借款時(shí)都重新訂約，可節(jié)省不少程序費(fèi)用和交易費(fèi)用。企業(yè)使用循環(huán)貸款可達(dá)到短期貸款長期使用的目的。但是銀行對(duì)企業(yè)尚未使用的貸款收取一定的承諾費(fèi)。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院574.貸款出售商業(yè)銀行把貸款視為可出售的資產(chǎn)，在貸款形成之后，采取各種方式出售貸款債權(quán)給其他投資者，出售貸款的銀行從中獲得手續(xù)費(fèi)收入。六、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院59商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)定義：中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行利用其自身在機(jī)構(gòu)、資金、技術(shù)、信譽(yù)、信息等方面的優(yōu)勢(shì)，以中間人的身份為客戶辦理其它委托事項(xiàng)，提供各種金融服務(wù)并收取費(fèi)用的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中的地位變得越發(fā)重要，手續(xù)費(fèi)收入越來越成為商業(yè)銀行收入的重要來源。以美國為例，1982年手續(xù)費(fèi)收入占收入總額的8.5%，1990年達(dá)到17%。市民用銀行卡“貨比三家”項(xiàng)目工行農(nóng)行中行建行借記卡年費(fèi)10元10元20元10元補(bǔ)辦卡手續(xù)費(fèi)5元5元5元5元掛失手續(xù)費(fèi)10元0元5元10元同城跨行取款2元/筆2元/筆2元/筆2元/筆異地跨行取款2元+1%2元+1%7元2元+1%貸記卡年費(fèi)金卡100金卡50普卡20金卡160普卡50普卡20彩卡60普卡80掛失手續(xù)費(fèi)10+550元50元50元（一）商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的分類

中間業(yè)務(wù)支付結(jié)算類(包括結(jié)算工具和結(jié)算方式)銀行卡類(包括磁性卡和智能卡業(yè)務(wù))代理類(包括代理銀行業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)和代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等)擔(dān)保類(銀行承總匯票和備用信用證等)承諾類(包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種)交易類(包括金融衍生業(yè)務(wù))基金托管類(包括封閉式和開放式證券投資基金托管業(yè)務(wù)等)咨詢顧問類(包括企業(yè)信息咨詢和理財(cái)顧問業(yè)務(wù)等)其他類(如保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù))返回2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院62（二）結(jié)算業(yè)務(wù)定義：是指商業(yè)銀行利用一定的結(jié)算工具，以信用收付代替現(xiàn)金收付，通過收付款雙方在銀行開立的存款賬戶，將資金由付款方賬戶劃至收款方賬戶。特點(diǎn)：可以提高資金的周轉(zhuǎn)速度、節(jié)約結(jié)算成本、提高結(jié)算效率和保證收付款雙方的資金安全，同時(shí)也加大了商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)的監(jiān)督和控制能力。按照收款人和付款人所處的地點(diǎn)，可以將結(jié)算分為同城結(jié)算和異地結(jié)算兩種類型。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院63同城結(jié)算定義：收款人和付款人在同一城市或地區(qū)的結(jié)算，主要方式是支票結(jié)算。付款人根據(jù)自己在銀行的存款情況，向收款人開出支票，收款人收到這張支票之后，可以自己到付款人的開戶行要求付款，也可以將支票交給自己的開戶行，委托它向付款人收款。票據(jù)交換所：銀行同業(yè)間為提高支票清算效率而設(shè)立的一種機(jī)構(gòu)。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院64異地結(jié)算收款人和付款人不在同一地區(qū)情況下的結(jié)算。異地結(jié)算種類：匯兌、托收、信用證。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院65異地結(jié)算匯兌：付款人將現(xiàn)款交付給銀行，由銀行把款項(xiàng)支付給異地收款人的一種業(yè)務(wù)。具體包括電匯、信匯、票匯幾種做法。托收：賣方發(fā)貨后，將運(yùn)輸單據(jù)交給本地銀行申請(qǐng)托收；本地托收銀行將單據(jù)發(fā)往付款方所在地的指定的代收銀行；代收行提示買方付款并在收到款項(xiàng)后交單，付款人憑單提貨。信用證結(jié)算：是一種由銀行提供付款保證的結(jié)算業(yè)務(wù)，在國際貿(mào)易中普遍采用。商業(yè)銀行應(yīng)購貨方請(qǐng)求，向銷貨方開出信用證，保證在信用證上載明的各項(xiàng)條款得到滿足的條件下向銷貨方付款；銷貨方收到信用證后，根據(jù)銷貨合同及信用證所列條款發(fā)貨，然后憑信用證到銀行要求付款；銀行在確認(rèn)信用證所列條款均已得到滿足后向銷貨方付款，同時(shí)向購貨方收取全部貨款。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院66（三）代理業(yè)務(wù)定義：代理業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行按照客戶的要求，以代理人的身份執(zhí)行客戶命令，辦理一些經(jīng)雙方議定好的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。特點(diǎn)：商業(yè)銀行不參與客戶的決策、不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，單靠提供服務(wù)來收取服務(wù)費(fèi)與手續(xù)費(fèi)，是典型的中間業(yè)務(wù)。常見的代收業(yè)務(wù)有：代收支票、代收水電費(fèi)、電話費(fèi)、電費(fèi)、燃?xì)赓M(fèi)等。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院67

中間業(yè)務(wù)比如代收業(yè)務(wù)：代收

支票存款A(yù)客戶B客戶A客戶開戶行B客戶開戶行2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院68（四）信托定義：接受他人委托與信任，代為管理、營運(yùn)、處理有關(guān)錢財(cái)?shù)臉I(yè)務(wù)活動(dòng)。信托業(yè)務(wù)種類個(gè)人信托：為客戶管理財(cái)產(chǎn)，辦理證券投資等；法人信托：辦理公司股票發(fā)行、登記注冊(cè)、過戶，公司債券發(fā)行和還本付息業(yè)務(wù)；職工福利基金管理；保管業(yè)務(wù)：銀行設(shè)立保管箱，供客戶用以保藏貴重物品、重要文件等。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院69問題：信托業(yè)務(wù)與信貸業(yè)務(wù)、委托業(yè)務(wù)的不同之處？和信貸業(yè)務(wù)的不同之處：信托業(yè)務(wù)一般只收取有關(guān)的手續(xù)費(fèi)，而營運(yùn)中所獲得的收入歸委托人或其他指定的受益人所有。與委托業(yè)務(wù)的不同之處：在委托代理業(yè)務(wù)中，代理人只是以委托人的名義、按委托人指定的權(quán)限范圍辦事，在法律上，委托人對(duì)委托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)并沒有改變；而在信托業(yè)務(wù)中，信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)從委托人轉(zhuǎn)移到了受托人，受托人以自己的名義管理和處理信托財(cái)產(chǎn)。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院70（五）租賃業(yè)務(wù)定義：租賃是指以收取租金為條件出讓物件使用權(quán)的經(jīng)濟(jì)行為。租賃分為經(jīng)營性租賃和融資性租賃。經(jīng)營性租賃：出租人將租賃物反復(fù)出租給不同的承租人的租賃業(yè)務(wù)，一般由出租人負(fù)責(zé)租賃物的保養(yǎng)、維修和配件供應(yīng)，租賃期滿后不發(fā)生所有權(quán)的轉(zhuǎn)移。融資性租賃：以融資為目的，銀行根據(jù)企業(yè)的要求，籌措資金，購買企業(yè)所需的設(shè)備，然后出租給企業(yè)，收取租金；待租賃期滿，再以象征性的價(jià)格將租賃物出售給企業(yè)。商業(yè)銀行所從事的租賃業(yè)務(wù)主要是融資性租賃。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院71（六）信息咨詢業(yè)務(wù)銀行擁有大量有關(guān)財(cái)務(wù)、金融、經(jīng)濟(jì)、商品科技、法律等信息，顧客可以向銀行咨詢有關(guān)股票、理財(cái)、投資、炒匯、黃金買賣等各種信息。信息和資金是商業(yè)銀行的兩大主要商品，銀行既是信用中介，又是信息中介。銀行VIP到底有多“貴”？中國銀行專為VIP客戶提供理財(cái)貴賓卡，發(fā)卡對(duì)象為在中行存款達(dá)到50萬元的客戶；或者在中行金融資產(chǎn)（包括理財(cái)產(chǎn)品、債券、基金、保險(xiǎn)、紙黃金等產(chǎn)品）總和達(dá)到50萬元的客戶；或在中行辦理的個(gè)人住房貸款合同金額達(dá)到100萬元人民幣的個(gè)人客戶；或者銀行卡年消費(fèi)達(dá)15萬元人民幣的個(gè)人客戶（不包括購房、購車、裝修等一次性大額刷卡消費(fèi)）；或者中行銀證業(yè)務(wù)客戶、中銀國際證券有限責(zé)任公司的證券客戶季末平均股票市值達(dá)100萬元以上的客戶。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院72VIP享受服務(wù)待遇在銀行VIP客戶可以享受的貴賓服務(wù)中，最基本的就是專屬服務(wù)空間。目前各家商業(yè)銀行基本上都設(shè)置了專為VIP服務(wù)的窗口或柜臺(tái)，一些銀行還開辟出專門的一塊VIP貴賓室和活動(dòng)區(qū)，為VIP客戶提供“一對(duì)一”的理財(cái)咨詢與業(yè)務(wù)辦理服務(wù)。VIP客戶可以享受到一系列的費(fèi)率優(yōu)惠政策。以農(nóng)行金穗貴賓卡為例，客戶異地存現(xiàn)、取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬等手續(xù)費(fèi)均可享受全免或部分減免的優(yōu)惠。在個(gè)人理財(cái)方面，VIP客戶也備受銀行優(yōu)待。這主要是因?yàn)橄鄬?duì)于普通的客戶，資產(chǎn)更為豐厚的VIP客戶的理財(cái)需求更為強(qiáng)烈。通常情況下，每一位VIP客戶都會(huì)配有一名理財(cái)經(jīng)理，提供“一對(duì)一”的專業(yè)服務(wù)。客戶隨時(shí)可以通過電話、郵件、上門等多種渠道獲得理財(cái)方面的專業(yè)指導(dǎo)與建議。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院73七、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理原則2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院75商業(yè)銀行的經(jīng)營管理原則盈利性原則安全性原則流動(dòng)性原則2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院761.盈利性原則是指商業(yè)銀行為其所有者獲取利潤的能力。銀行作為經(jīng)營性單位，只有獲得足夠的利潤，才能擴(kuò)大其自身的規(guī)模，鞏固自身的信譽(yù)，提高自身的競爭能力。盈利性原則

銀行增加收入的渠道提高存貸利差；擴(kuò)大貸款數(shù)量；增加各種手續(xù)費(fèi)收入，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，積極開展各種服務(wù)業(yè)務(wù)；增加資本積累。銀行減少支出的手段降低負(fù)債的利息水平；提高管理水平，降低各種管理費(fèi)用，減少非經(jīng)營性支出，把各種事故、差錯(cuò)損失降低到最低限度。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院782.安全性原則指銀行的資產(chǎn)、收入、信譽(yù)以及所有經(jīng)營生存發(fā)展條件免遭損失的可靠性程度。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院79銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)：違約風(fēng)險(xiǎn)；利率風(fēng)險(xiǎn)：因利率變化引起資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)或銀行業(yè)務(wù)使用的利率跟不上市場利率變化所帶來的風(fēng)險(xiǎn)；外匯風(fēng)險(xiǎn)：因匯率變動(dòng)而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)：決策失誤風(fēng)險(xiǎn)、新產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)、營業(yè)差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)、貪污盜竊風(fēng)險(xiǎn)。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院803.流動(dòng)性原則定義：指銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶的提款，滿足必要貸款的能力。銀行的流動(dòng)性體現(xiàn)在資產(chǎn)和負(fù)債兩方面。資產(chǎn)的流動(dòng)性是指銀行持有的資產(chǎn)能夠隨時(shí)得以償付或在不貶值的條件下確有銷路；負(fù)債的流動(dòng)性指銀行能夠輕易地以較低成本隨時(shí)獲得所需要的資金。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院81盈利性、安全性、流動(dòng)性之間的關(guān)系？盈利性與安全性、流動(dòng)性是反向變動(dòng)：盈利性要求越高，往往風(fēng)險(xiǎn)越大，安全性、流動(dòng)性越低；在某些范圍，三者可以達(dá)到某種程度的統(tǒng)一。例如，得到政府擔(dān)?；蚩煽勘ｋU(xiǎn)的項(xiàng)目，盈利性、安全性都很高；安全性與流動(dòng)性通常情況下是統(tǒng)一的，安全性越高，流動(dòng)性越大。八、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演進(jìn)商業(yè)貸款理論可轉(zhuǎn)換理論預(yù)期收入理論銷售理論購買理論商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論負(fù)債管理理論資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論銀行經(jīng)營管理理論的主要內(nèi)容2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院84（一）資產(chǎn)管理理論2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院851.商業(yè)貸款理論

商業(yè)貸款理論認(rèn)為商業(yè)銀行的資金來源主要是流動(dòng)性很強(qiáng)的活期存款，因此商業(yè)銀行在分配資金時(shí)應(yīng)著重考慮保持高度的流動(dòng)性。

這個(gè)理論的主要缺點(diǎn)是：

（一）未考慮到短期存款的沉淀部分和長期存款比重的上升，忽略了銀行資金來源的潛力；（二）對(duì)貸款多樣化的否定不利于經(jīng)濟(jì)增長；（三）自償性貸款未必能保證貸款的收回，有時(shí)長期貸款更可靠。自償性貸款自償性貸款主要是工商業(yè)流動(dòng)資金貸款，包含訂單貸款，應(yīng)收帳款貸款，發(fā)票貸款，合約貸款及票據(jù)貼現(xiàn)貸款等。這種貸款一般期限較短，有確定的償還來源的貸款，并以實(shí)際的票據(jù)作為抵押，票據(jù)到期后會(huì)形成資金自動(dòng)償還，因此稱為自償性貸款。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院862.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論

資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為，銀行的貸款不能僅僅依賴于短期和自償性，只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時(shí)能隨時(shí)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，維持銀行的流動(dòng)性，就是安全的，這樣的資產(chǎn)不論是短期還是長期，不論是否具有自償性，都可以持有。

優(yōu)點(diǎn)：該理論為銀行的證券投資、不動(dòng)產(chǎn)貸款和長期貸款打開通道。

該理論的缺點(diǎn)：（1）依賴于發(fā)達(dá)的證券市場和充足的短期證券；（2）忽略了證券和貸款資產(chǎn)的質(zhì)量，忽略了物質(zhì)保障，為信用膨脹創(chuàng)造了條件；在發(fā)生經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)，證券拋售量往往大大超過證券購買量，就難以保證流動(dòng)性，并會(huì)引發(fā)銀行資產(chǎn)的巨額損失。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院883.預(yù)期收入理論預(yù)期收入理論的基本思想是：商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀態(tài)從根本上講取決于貸款的按期還本付息，這與貸款人未來預(yù)期收入和銀行對(duì)貸款的合理安排密切相關(guān)。因此，銀行應(yīng)根據(jù)借款人的預(yù)期收入來安排貸款的期限、方式，或根據(jù)可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)能力來選擇購買相應(yīng)的資產(chǎn)。如果借款人的預(yù)期收入明顯，銀行則可發(fā)放長期貸款；反之，如果一項(xiàng)貸款的預(yù)期收入不可靠，即使期限較短也不宜發(fā)放。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院89預(yù)期收入理論的優(yōu)缺點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：促進(jìn)了中長期設(shè)備貸款、住宅抵押貸款、消費(fèi)貸款和租賃等資產(chǎn)業(yè)務(wù)。缺點(diǎn)：⑴把資產(chǎn)經(jīng)營完全建立在銀行預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，缺乏足夠的可靠性；⑵在資產(chǎn)期限很長的情況下，不確定性增加，如果債務(wù)人收入狀況惡化，償付能力可能比預(yù)期的小。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院90商業(yè)銀行對(duì)債務(wù)人資信狀況的評(píng)估原則放款審查“6C”原則品德（Character）?？疾旖杩钊耸欠窬哂星鍍攤鶆?wù)的意愿以及是否能夠嚴(yán)格履行合同條件；能力（Capacity）。指借款人的償還能力。償還能力用借款人的預(yù)期現(xiàn)金流量來測(cè)定；資本（Capital）。貸款者的貨幣價(jià)值，通常用凈值來衡量；擔(dān)?；虻盅海–ollateral）。指貸款申請(qǐng)者可以用作擔(dān)保貸款抵押品的任何資產(chǎn)；環(huán)境（Condition）。指廠商得以在其中運(yùn)營的經(jīng)濟(jì)環(huán)境或貸款申請(qǐng)者的就業(yè)環(huán)境；連續(xù)性（Continuity）。指借款企業(yè)持續(xù)經(jīng)營的前景。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院91（二）負(fù)債管理理論負(fù)債管理理論認(rèn)為，銀行可以主動(dòng)管理負(fù)債，銀行通過積極的競爭去爭取活期存款、定期存款和儲(chǔ)蓄存款。該理論強(qiáng)調(diào)主動(dòng)借入資金來滿足存款的提取和增加放款的需要，保持資金清償能力和流動(dòng)性，并獲取最大利潤。負(fù)債管理理論的核心思想是：負(fù)債不是既定的，而是可以由銀行加以擴(kuò)張的，銀行是可以控制資金來源的。要求銀行經(jīng)營重點(diǎn)從資產(chǎn)方面轉(zhuǎn)向負(fù)債方面，千方百計(jì)去擴(kuò)大負(fù)債的能力。代表性事件：花旗發(fā)行CDs。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院92負(fù)債管理理論主要內(nèi)容購買理論；銷售理論。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院931.購買理論

購買理論的主要內(nèi)容是：認(rèn)為銀行對(duì)負(fù)債并非消極被動(dòng)、無能為力，而是完全可以主動(dòng)出擊，購買外部資金。目的是增強(qiáng)資金流動(dòng)性，擺脫存款數(shù)額的牽制，適應(yīng)資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張和日益增大的貸款需求。其缺點(diǎn)是：購買理論容易助長商業(yè)銀行片面擴(kuò)大負(fù)債、盲目競爭行為，從而加重債務(wù)危機(jī)和通貨膨脹，因而通常不為宏觀金融管理機(jī)構(gòu)所倡導(dǎo)。2.銷售理論

銷售理論的主要內(nèi)容是：銀行是金融產(chǎn)品的制造企業(yè)，銀行負(fù)債管理的中心任務(wù)就是迎合客戶的需要，努力創(chuàng)造形形色色的金融產(chǎn)品，并推銷這些產(chǎn)品，以擴(kuò)大銀行的資金來源和收益。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院95負(fù)債理論主張開拓的負(fù)債渠道發(fā)行可轉(zhuǎn)讓大額定期存單；發(fā)行債券；擴(kuò)大非存款性資金來源；通過銀行控股公司出售商業(yè)票據(jù)。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院96（三）銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論

20世紀(jì)70年代中期起，由于市場利率大幅上升，負(fù)債管理在負(fù)債成本及經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)上的壓力越來越大，商業(yè)銀行迫切需要一種新的更為有效的經(jīng)營管理指導(dǎo)理論。而在此時(shí)，電腦技術(shù)有了很大的發(fā)展，在銀行業(yè)務(wù)與管理上的運(yùn)用越來越廣泛，銀行經(jīng)營管理的觀念逐漸改變，由負(fù)債管理轉(zhuǎn)向更高層次的系統(tǒng)管理——資產(chǎn)負(fù)債綜合管理。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院97資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論基本思想：同時(shí)管理商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債，以達(dá)到資產(chǎn)與負(fù)債的規(guī)模對(duì)稱、期限對(duì)稱、利率對(duì)稱，從而最終實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性、安全性及盈利性的最佳組合。主要有：資產(chǎn)分配法、缺口管理法、資產(chǎn)負(fù)債比例管理法。1.資產(chǎn)分配法特點(diǎn)：強(qiáng)調(diào)根據(jù)各種資金來源的特點(diǎn)來確定資產(chǎn)的分配去向；內(nèi)容：活期存款周轉(zhuǎn)速度快，可以用作以及準(zhǔn)備金、二級(jí)準(zhǔn)備金等高度流動(dòng)性資產(chǎn)。定期存款可以用作盈利性較高的資產(chǎn)；銀行自有資本可以用作長期投資。優(yōu)點(diǎn)：通過周轉(zhuǎn)速度和流動(dòng)性，把資產(chǎn)和負(fù)債有機(jī)聯(lián)系起來，使二者在規(guī)模、期限上保持一致。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院99資產(chǎn)分配法示意圖2.缺口管理法根據(jù)期限或利率等指標(biāo)將資產(chǎn)和負(fù)債分成不同的類型，然后對(duì)同一類型的資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額即缺口，進(jìn)行分析和管理。以利率指標(biāo)為例，資產(chǎn)和負(fù)債可以分為固定利率和浮動(dòng)利率兩種類型，這兩種類型的資產(chǎn)和負(fù)債之間的組合，可以形成三種不同缺口：零缺口、正缺口、負(fù)缺口。P292-296。利率敏感性缺口管理

資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場利率變化影響的大小，以及它們對(duì)市場利率變化的調(diào)整速度，稱為銀行資產(chǎn)或負(fù)債的利率敏感性。利率敏感性分析通過資產(chǎn)與負(fù)債的利率、數(shù)量和組合的變化來反映利息收支的變化，從而分析它們對(duì)銀行利息差和收益率的影響。利率敏感性缺口(簡稱GAP)等于一個(gè)計(jì)劃期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏感性資產(chǎn)(RSA)與利率敏感性負(fù)債(RSL)之間的貨幣差額，即：GAP=RSA-RSL

GAP>0，稱為正缺口，意味著浮動(dòng)利率資產(chǎn)中有一部分來自固定利率負(fù)債。

GAP<0，稱為負(fù)缺口，意味部分固定利率資產(chǎn)來自浮動(dòng)利率負(fù)債。

GAP=0，意味著浮動(dòng)利率的資產(chǎn)等于浮動(dòng)利率的負(fù)債。下面的公式反映了銀行凈利息收入的變化量與敏感性缺口和利率變化量之間的關(guān)系：

NII=ixGAP=ix(RSA-RSL)

式中：NII-----凈利息收入變化量；

i-----利率變化量。

正缺口負(fù)缺口浮動(dòng)利率資產(chǎn)浮動(dòng)利率負(fù)債固定利率負(fù)債固定利率資產(chǎn)浮動(dòng)利率資產(chǎn)浮動(dòng)利率負(fù)債固定利率資產(chǎn)固定利率負(fù)債

凈利息收入與敏感性缺口和利率變動(dòng)關(guān)系表

利率敏感性缺口

利率變動(dòng)

凈利息收入變動(dòng)

正值

上升

上升

正值

下降

下降

負(fù)值

上升

下降

負(fù)值

下降

上升

零

上升

不變

零

下降

不變從上表可以得知，如果預(yù)測(cè)利率上升，可采取正缺口戰(zhàn)略;如果預(yù)測(cè)利率下降，可以采用負(fù)缺口戰(zhàn)略；如果預(yù)測(cè)利率不變，則可以采用零缺口戰(zhàn)略。缺口管理理論總結(jié)缺口=浮動(dòng)利率資產(chǎn)—浮動(dòng)利率負(fù)債正缺口=浮動(dòng)利率資產(chǎn)>浮動(dòng)利率負(fù)債負(fù)缺口=浮動(dòng)利率資產(chǎn)<浮動(dòng)利率負(fù)債缺口理論認(rèn)為，商業(yè)銀行可以根據(jù)利率變化的趨勢(shì)，及時(shí)調(diào)節(jié)自己的資產(chǎn)負(fù)債，以實(shí)現(xiàn)利差的最大化。（1）保守或穩(wěn)健的策略：完全實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)與負(fù)債的利率對(duì)稱，即無缺口策略（浮動(dòng)利率資產(chǎn)=浮動(dòng)利率負(fù)債）（2）積極的經(jīng)營策略：當(dāng)利率趨于上升時(shí)，實(shí)行正缺口策略；而當(dāng)利率趨于下降時(shí)，則實(shí)行負(fù)缺口策略。優(yōu)點(diǎn)：這個(gè)方法對(duì)商業(yè)銀行增加收益和降低成本效果明顯。缺點(diǎn)：對(duì)利率預(yù)測(cè)技術(shù)要求很高。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院105思考：根據(jù)剛才所學(xué)的理論，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，我國的商業(yè)銀行應(yīng)該采取什么經(jīng)營策略？2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院1063.資產(chǎn)負(fù)債比例管理法資產(chǎn)負(fù)債比例管理是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)負(fù)債管理中，通過建立各種比例指標(biāo)體系以約束資金營運(yùn)的管理方式。資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)體系一般分為流動(dòng)性指標(biāo)、安全指標(biāo)和盈利性指標(biāo)三類；例：我國人行于1994年確定了資本充足率、存貸款比率、中長期貸款比率、資產(chǎn)流動(dòng)性比率、備付金比率、單個(gè)貸款比率、拆借資金比例、對(duì)股東貸款比例、貸款質(zhì)量指標(biāo)等9個(gè)監(jiān)控指標(biāo)。九、現(xiàn)代銀行的新形式——電子銀行[導(dǎo)入案例]

中國工商銀行電子銀行品牌———“金融e通道”為了突出中國工商銀行高品質(zhì)電子銀行服務(wù)的形象，體現(xiàn)電子服務(wù)渠道的共同特征，中國工商銀行于2002年5月在國內(nèi)率先推出了電子銀行品牌---。并陸續(xù)推出了“金融e通道”的系列子品牌：電話銀行、個(gè)人網(wǎng)上銀行、企業(yè)網(wǎng)上銀行?！敖鹑趀通道”具有豐富的內(nèi)涵和意義。“金融e通道”整體造型質(zhì)樸簡約，線條流暢，富有時(shí)尚感，表示電子銀行為客戶搭建一條金融服務(wù)的快速、高效通道，“天塹變通途”，客戶可以享受全面、方便、安全的金融自助服務(wù)。

平面形象延續(xù)工行企業(yè)形象，以黑、紅、灰三色為主色調(diào)，體現(xiàn)了工行“客戶身邊的銀行，可信賴的銀行”的服務(wù)精髓。該品牌的巧妙之處在于中間“e”字母將“金融”的最后一個(gè)筆畫與“通道”的第一個(gè)偏旁部首連接，寓意工行電子銀行業(yè)務(wù)功能全面、運(yùn)用廣泛、服務(wù)暢通。主題廣告畫面背景是用“網(wǎng)”的圖形，突出以高科技為手段，象征著四通八達(dá)的網(wǎng)絡(luò)連接著每個(gè)角落，服務(wù)著更多的客戶，體現(xiàn)了工行與客戶手拉手、心連心的美好情感。一、電話銀行

（一）電話銀行定義與特點(diǎn)（1）電話銀行定義電話銀行是商業(yè)銀行使用計(jì)算機(jī)電話集成技術(shù)，采用電話自動(dòng)語音和人工座席等服務(wù)方式為客戶提供金融服務(wù)的一種業(yè)務(wù)系統(tǒng)?？蛻魮艽蛏虡I(yè)銀行開設(shè)的全國統(tǒng)一電話銀行號(hào)碼，即可隨時(shí)隨地享受商業(yè)銀行提供的各種金融服務(wù)。（2）電話銀行特點(diǎn)

1、使用簡單，操作便利。

2、手續(xù)簡便、功能強(qiáng)大。

3、覆蓋廣泛、靈活方便。

序號(hào)功能名稱功能說明1賬戶查詢客戶可查詢?cè)诠ど蹄y行開立的活期賬戶、牡丹信用卡、牡丹靈通卡等賬戶余額及歷史交易明細(xì)。2轉(zhuǎn)賬服務(wù)可以進(jìn)行本人賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)，還可向已注冊(cè)的他人賬戶劃轉(zhuǎn)資金。3自助繳費(fèi)可自助查詢和繳納手機(jī)費(fèi)、尋呼費(fèi)、電費(fèi)等多種費(fèi)用。4銀證轉(zhuǎn)賬可以實(shí)現(xiàn)銀行賬戶與證券保證金賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)，方便客戶理財(cái)。5銀證通客戶可直接使用銀行賬戶在電話銀行中進(jìn)行股票買賣業(yè)務(wù)。6外匯買賣客戶進(jìn)行按鍵操作進(jìn)行外匯買賣。7業(yè)務(wù)咨詢辦理公共信息查詢和金融業(yè)務(wù)咨詢等業(yè)務(wù)。8受理客戶投訴受理客戶對(duì)我行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)質(zhì)量、業(yè)務(wù)質(zhì)量的批評(píng)和投訴，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)由相關(guān)部門給客戶予答復(fù)的一種服務(wù)。

（二）電話銀行功能與申辦手續(xù)9賬戶掛失辦理信用卡、存折等賬戶的臨時(shí)掛失。10傳真服務(wù)客戶使用音頻直撥電話可以得到信用卡對(duì)帳單、住房貸款利率表等各類傳真表。11外撥服務(wù)銀行主動(dòng)以電話、傳真、電子郵件等方式與客戶聯(lián)系，向客戶發(fā)送有關(guān)貸款本息的追索、業(yè)務(wù)交易情況、理財(cái)申請(qǐng)和投訴的回復(fù)、各種重要通知、業(yè)務(wù)宣傳資料等信息的一種主動(dòng)的服務(wù)。12委托服務(wù)委托服務(wù)是指客戶委托銀行在授權(quán)額度范圍內(nèi)，按實(shí)際金額、指定日期自動(dòng)從指定帳戶劃款交費(fèi)的方式。13預(yù)約服務(wù)預(yù)約收單、上門收款，股票及外匯買賣達(dá)到預(yù)定價(jià)位的通知。14特約商戶服務(wù)可為牡丹卡特約商戶提供小額索權(quán)、查詢止付等服務(wù)。15境內(nèi)異地漫游服務(wù)可為身處境內(nèi)異地的客戶提供居住地的各項(xiàng)電話銀行服務(wù)。16香港漫游服務(wù)可為身處內(nèi)地或香港的客戶提供居住地的各項(xiàng)電話銀行服務(wù)。

（三）客戶服務(wù)中心

（1）客戶服務(wù)中心的定義客戶服務(wù)中心是指將銀行服務(wù)從傳統(tǒng)的柜臺(tái)客戶接待方式，發(fā)展為以計(jì)算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)、通訊技術(shù)為基礎(chǔ)，不受時(shí)間、地點(diǎn)、場合限制，超越時(shí)空、跨越地域的高效率的現(xiàn)代化銀行服務(wù)體系，24小時(shí)不間斷地向廣大客戶提供方便、快捷、全方位的信息咨詢和理財(cái)服務(wù)，將銀行服務(wù)延伸到一個(gè)無限的空間。

（2）客戶服務(wù)中心的特點(diǎn)（3）客戶服務(wù)中心的服務(wù)內(nèi)容

1、自動(dòng)咨詢2、人工咨詢3、自動(dòng)服務(wù)4、應(yīng)急服務(wù)5、客戶投訴

二、自助銀行

（一）自助銀行的定義

自助銀行指通過計(jì)算機(jī)控制的金融自助式終端設(shè)備（如現(xiàn)金存取款機(jī)、外幣兌換機(jī)、自助式存折補(bǔ)登折機(jī)、客戶信息打印設(shè)備、多媒體信息服務(wù)設(shè)備、夜間金庫、電子保險(xiǎn)箱、找零機(jī)等）為持卡人提供全天侯、二十四小時(shí)的自助式服務(wù)的銀行現(xiàn)代化綜合應(yīng)用管理系統(tǒng)。（二）設(shè)立自助銀行的目的與意義

（1）設(shè)立自助銀行的目的（2）設(shè)立自助銀行的意義

a.增強(qiáng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)拓展能力

b.彌補(bǔ)網(wǎng)點(diǎn)不足

c.樹立銀行企業(yè)形象

d.提高銀行業(yè)務(wù)及管理水平

(三)自助銀行的設(shè)備和功能

（1）自助銀行設(shè)備自助銀行一般配置有以下設(shè)備：自動(dòng)存款機(jī)、自動(dòng)取款機(jī)、多媒體自助終端、自動(dòng)存取款機(jī)、全自動(dòng)保管箱、夜間金庫。（2）自助銀行提供服務(wù)功能

a、自動(dòng)存款機(jī)b、自動(dòng)取款機(jī)

c、多媒體自助終端d、自動(dòng)存取款機(jī)

e、全自動(dòng)保管箱f、夜間金庫三、網(wǎng)上銀行

（一）網(wǎng)上銀行的概念

網(wǎng)上銀行（OnlineBank)又稱網(wǎng)絡(luò)銀行(InternetBank)，是依托信息技術(shù)、因特網(wǎng)提供各種金融服務(wù)的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行服務(wù)手段。目前有兩種形式：一是完全建立在互聯(lián)網(wǎng)上的網(wǎng)上銀行（如美國的安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行）；二是在現(xiàn)有銀行的基礎(chǔ)上發(fā)展網(wǎng)上業(yè)務(wù)的混合銀行（美國的富國銀行、美洲銀行等）。（二）網(wǎng)上銀行的特征

網(wǎng)上銀行是虛擬化的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。網(wǎng)上銀行突破時(shí)空的限制，實(shí)現(xiàn)“3A”服務(wù)。網(wǎng)上銀行的盈利能力高過傳統(tǒng)銀行。網(wǎng)上銀行的競爭性更為激烈。網(wǎng)上銀行的經(jīng)營理念強(qiáng)調(diào)服務(wù)以人為本，充分利用信息為客戶提供多元化。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院119

你知道嗎

所謂“3A”是指向其客戶提供在任何時(shí)間(anytime)、任何地方(anywhere)和任何方式(anyhow)的服務(wù)。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院120

（三）網(wǎng)上銀行產(chǎn)生的原因

（1）計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)的飛速發(fā)展是網(wǎng)上銀行產(chǎn)生和發(fā)展的技術(shù)基礎(chǔ)。（1969年產(chǎn)生計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)）（2）網(wǎng)絡(luò)安全保密技術(shù)逐步完善，為網(wǎng)上銀行發(fā)展提供了安全保障。（3）電子商務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造了網(wǎng)上銀行廣闊的市場前景。（4）服務(wù)成本的降低、經(jīng)濟(jì)全球化以及金融國際化背景下，銀行業(yè)沉重的競爭壓力是網(wǎng)上銀行產(chǎn)生并得以發(fā)展的根本原因。

據(jù)美國分析機(jī)構(gòu)調(diào)查分析，1994年傳統(tǒng)分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行的銀行交易占61%，到1997年降至44%，而網(wǎng)上銀行的交易卻有所上升。到上世紀(jì)末，美國最大的50家銀行(業(yè)務(wù)量占全美國的60%以上)中90%以上提供網(wǎng)上銀行服務(wù)。2024/3/28中國海洋大學(xué)管理學(xué)院122

小知識(shí)：電子商務(wù)的定義

電子商務(wù)是以互聯(lián)網(wǎng)為代表的多種電子途徑，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上物流(商品與服務(wù))、信息流、貨幣流的三位一體的一種新型貿(mào)易方式，是當(dāng)代信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在商務(wù)領(lǐng)域廣泛應(yīng)用的結(jié)果。按照世貿(mào)組織電子商務(wù)專題報(bào)告的定義，電子商務(wù)是借助計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和遠(yuǎn)程通信技術(shù)進(jìn)行的產(chǎn)品生產(chǎn)，廣告營銷、銷售和流通的過程，使得交易各方當(dāng)事人通過電子方式聯(lián)系，摒棄傳統(tǒng)的紙介質(zhì)文件、單據(jù)的傳輸，實(shí)現(xiàn)整個(gè)交易過程的電子化、數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化。（四）網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)與防范1、網(wǎng)上銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素（1）網(wǎng)上銀行的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)：主要有網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn)、黑客攻擊風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)更新快導(dǎo)致系統(tǒng)設(shè)備投資的風(fēng)險(xiǎn)等。（2）網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：主要有操作風(fēng)險(xiǎn)、市場信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)等七類風(fēng)險(xiǎn)。2、網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范（1）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：一是先找出風(fēng)險(xiǎn)的類型和特征，并預(yù)以量化；二是明確銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。三是比較銀行的風(fēng)險(xiǎn)大小，以確定風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)是否在銀行承受能力范圍之內(nèi)。（2）風(fēng)險(xiǎn)暴露的控制：安全策略和措施、內(nèi)部交流與員工培訓(xùn)、信息披露和客戶培訓(xùn)、應(yīng)急計(jì)劃等。（3）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：主要包括系統(tǒng)測(cè)試和審計(jì)。（五）中央銀行對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)控（一）網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入1、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入程序：實(shí)行“一級(jí)監(jiān)管”的原則，即各類銀行首次開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)由其總行向中國人民銀行總行、分行或營業(yè)管理部申請(qǐng)。獲準(zhǔn)后，如需要增加網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)品種，應(yīng)由其總行或主報(bào)行向央行總行、分行或營業(yè)管理部申請(qǐng)。2、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入形式：統(tǒng)一用“備案通知書”回復(fù)商業(yè)銀行，由中國人民監(jiān)管部門加蓋本部門公章后直接發(fā)出。3、應(yīng)補(bǔ)充報(bào)送的資料：注冊(cè)的網(wǎng)站名、演示光盤（顯示界面和介紹業(yè)務(wù)運(yùn)作系統(tǒng)的基本結(jié)構(gòu)）和報(bào)告其母行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的開展情況（針對(duì)外國行）等。（二）央行對(duì)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)申請(qǐng)的審查要點(diǎn)1、風(fēng)險(xiǎn)管理能力2、安全性評(píng)估3、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃4、內(nèi)部監(jiān)控能力（三）對(duì)網(wǎng)銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管和報(bào)告要求1、用圖、實(shí)例解釋什么是網(wǎng)上銀行，產(chǎn)生的背景、發(fā)展的狀況。2、我國網(wǎng)上銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，包括有哪些銀行已開展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，開展的情況、交易金額、與美國等發(fā)達(dá)國家比較的差距。網(wǎng)上銀行1253、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)相比較的優(yōu)勢(shì)與不足。4、案例分析網(wǎng)上銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，常面臨哪些風(fēng)險(xiǎn)？如何防范？5、網(wǎng)上銀行的前景分析：將來是否會(huì)取代實(shí)體銀行？網(wǎng)上銀行126四、手機(jī)銀行

（一）手機(jī)銀行（1）手機(jī)銀行的定義手機(jī)銀行又稱移動(dòng)銀行，是利用移動(dòng)電話辦理商業(yè)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的簡稱，是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)電子化服務(wù)的一種渠道，是移動(dòng)通信網(wǎng)絡(luò)上的一項(xiàng)電子商務(wù)服務(wù)。（2）手機(jī)銀行的功能手機(jī)銀行為客戶提供查詢、轉(zhuǎn)賬匯款、繳費(fèi)、支付、外匯買賣、銀證業(yè)務(wù)、手機(jī)股市、信用卡、公積金、基金查詢、本地服務(wù)和網(wǎng)上商城等服務(wù)。

（3）手機(jī)銀行的特點(diǎn)

a、即需即用、貼身服務(wù)

b、功能豐富、交易快捷

c、技術(shù)先進(jìn)、安全可靠

d、申辦快捷、手續(xù)簡便(三)商業(yè)銀行開展手機(jī)銀行服務(wù)的意義

（1）降低銀行經(jīng)營成本，提高贏利能力（2）拓展銀行服務(wù)方式，增強(qiáng)銀行競爭力（3）延長銀行服務(wù)的