深圳惠泰醫(yī)療器械股份有限公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)報(bào)表附注

分局核準(zhǔn)登記，企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)為4403012090578，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為本公司實(shí)際從事的主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)為：心血管介入醫(yī)療器械的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。本企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)以下披露內(nèi)容已涵蓋了本公司根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)制定的具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估本公司采用人民幣為記賬本位幣。本公司下屬子公司根據(jù)其經(jīng)營(yíng)所處的主要經(jīng)濟(jì)環(huán)境確定其記賬本位幣，香港惠泰的記賬本位幣為港幣，印尼惠泰記賬本位幣為印尼同一控制下企業(yè)合并：合并方在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債（包括最終控制方收?qǐng)?bào)表中的賬面價(jià)值為基礎(chǔ)計(jì)量。在合并中取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值（或發(fā)行股份面值總額）的差額，調(diào)整資本公積中的股本溢價(jià)，資本公積非同一控制下企業(yè)合并：合并成本為購(gòu)買方在購(gòu)買日為取得被購(gòu)買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值。合并成本大于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)；合并成本小于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。在合并中取得的被購(gòu)買方符合確認(rèn)條件的各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債在購(gòu)買日按為企業(yè)合并發(fā)生的直接相關(guān)費(fèi)用于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益；為企業(yè)合并而發(fā)行權(quán)益性因購(gòu)買少數(shù)股權(quán)新取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資與按照新增持股比例計(jì)算應(yīng)享有子公處置價(jià)款與處置長(zhǎng)期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司自購(gòu)買日或合并日開(kāi)始持續(xù)現(xiàn)金，是指本公司的庫(kù)存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款?，F(xiàn)金等價(jià)物，是指本公司持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額的現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的外幣業(yè)務(wù)采用交易發(fā)生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的本公司將同時(shí)符合下列條件且未被指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期-合同現(xiàn)金流量?jī)H為對(duì)本金和以未償付本金金額為基礎(chǔ)的利息的支付。本公司將同時(shí)符合下列條件且未被指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期-業(yè)務(wù)模式既以收取合同現(xiàn)金流量又以出售該金融-合同現(xiàn)金流量?jī)H為對(duì)本金和以未償付本金金額為基礎(chǔ)的利息的支付。除上述以攤余成本計(jì)量和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融司可以將本應(yīng)分類為以攤余成本計(jì)量或以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)不可撤銷地指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益符合以下條件之一的金融負(fù)債可在初始計(jì)量時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變2）根據(jù)正式書面文件載明的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理或不包含重大融資成分的應(yīng)收賬款以及本公司決定不考慮不超過(guò)一年的融資成終止確認(rèn)時(shí)，將支付的對(duì)價(jià)與該金融負(fù)債賬面價(jià)-金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給-金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然本公司既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾（涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融本公司通過(guò)比較金融工具在資產(chǎn)負(fù)債表日發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)與在初始確認(rèn)日發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后并未顯著增加，本公司按照相當(dāng)于該金 參考應(yīng)收賬款逾期賬齡組合計(jì)提 得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日進(jìn)一步取得股份新支付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之和的差期股權(quán)投資的賬面價(jià)值以及其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)凈投資的法核算確認(rèn)的其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同資單位控制權(quán)之前確認(rèn)的其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)5專用設(shè)備年限平均法5~10通用設(shè)備年限平均法5專用設(shè)備年限平均法5~10通用設(shè)備年限平均法3~1055喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款與所處置的股權(quán)對(duì)應(yīng)得長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià) 房屋及建筑物年限平均法房屋及建筑物年限平均法20在建工程按實(shí)際發(fā)生的成本計(jì)量。實(shí)際成本包括建筑成本、安裝成本、符合資本化條件的借款費(fèi)用以及其他為使在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出。在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)并自次月起開(kāi)始計(jì)提折舊。本公 預(yù)定可使用之日起，根據(jù)工程實(shí)際造價(jià)或合同金支出超過(guò)專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化 長(zhǎng)期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、在建工程、使用權(quán)資產(chǎn)、使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)、油氣資產(chǎn)等長(zhǎng)期資產(chǎn)，于資產(chǎn)負(fù)債表日存在減值跡象的，進(jìn)行減值測(cè)試。減值測(cè)試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備并計(jì)入減值損失?？墒栈亟痤~為資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)算并確認(rèn)，如果難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回對(duì)于因企業(yè)合并形成的商譽(yù)、使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)、尚未達(dá)到可使用狀態(tài)的本公司進(jìn)行商譽(yù)減值測(cè)試，對(duì)于因企業(yè)合并形成的商譽(yù)的賬面價(jià)值，自購(gòu)買日起按照合理的方法分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組；難以分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組的，將其分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組組合。相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合，是能夠從企業(yè)合并的協(xié)同效應(yīng)中受在對(duì)包含商譽(yù)的相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測(cè)試時(shí)，如與商譽(yù)相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合存在減值跡象的，先對(duì)不包含商譽(yù)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測(cè)試，計(jì)算可收回金額，并與相關(guān)賬面價(jià)值相比較，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。然后對(duì)包含商譽(yù)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測(cè)試，比較其賬面價(jià)值與可收回金額，如可收回金額低于賬面價(jià)值的，減值損失金額首先抵減分?jǐn)傊临Y產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合中商譽(yù)的賬面價(jià)值，再根據(jù)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合中除商譽(yù)之外的其他各項(xiàng)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用為已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期負(fù)擔(dān)的分?jǐn)偲谙拊谝荒暌陨系母黜?xiàng) 本公司根據(jù)履行履約義務(wù)與客戶付款之間的關(guān)系在資產(chǎn)負(fù)債表中列示合同資產(chǎn)或合同負(fù)債。本公司已收或應(yīng)收客戶對(duì)價(jià)而應(yīng)向客戶轉(zhuǎn)讓商品或提供服務(wù)的義務(wù)列示為相關(guān)部門批準(zhǔn)的企業(yè)年金計(jì)劃/補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。本公司按職工工資總額的本公司根據(jù)預(yù)期累計(jì)福利單位法確定的公式將設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的福利義務(wù)設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值減去設(shè)定受益計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)值所形成的赤字或盈余設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的服務(wù)成本和設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額計(jì)本公司的股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務(wù)而授予權(quán)益工具或者承擔(dān)以權(quán)對(duì)于授予后立即可行權(quán)的股份支付交易，在授予日按照權(quán)益工具的公允價(jià)值計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加資本公積。對(duì)于授予后完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績(jī)條件才可行權(quán)的股份支付交易，在等待期內(nèi)每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司根據(jù)對(duì)可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量的最佳估計(jì)，按照授予日公允價(jià)值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)如果修改了以權(quán)益結(jié)算的股份支付的條款，至少按照未修改條款的情況確認(rèn)取得的服務(wù)。此外，任何增加所授予權(quán)益工具公允價(jià)值的修改，或在修改日對(duì)職工有利的在等待期內(nèi)，如果取消了授予的權(quán)益工具，則本公司對(duì)取消所授予的權(quán)益性工具作為加速行權(quán)處理，將剩余等待期內(nèi)應(yīng)確認(rèn)的金額立即計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)確認(rèn)資本公積。但是，如果授予新的權(quán)益工具，并在新權(quán)益工具授予日認(rèn)定所授予的新權(quán)益工具是用于替代被取消的權(quán)益工具的，則以與處理原權(quán)益工具條款和條件修改相同司以不超過(guò)在相關(guān)不確定性消除時(shí)累計(jì)已確認(rèn)收入極可能不會(huì)發(fā)生重大轉(zhuǎn)回照假定客戶在取得商品或服務(wù)控制權(quán)時(shí)即以現(xiàn)金支付的應(yīng)付金額確定交易價(jià)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債根據(jù)資產(chǎn)和負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)與其賬面價(jià)值的差額對(duì)于可抵扣暫時(shí)性差異確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，以未來(lái)期間很可能取得的用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限。對(duì)于能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來(lái)抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來(lái)應(yīng)納稅所得額為限，確?既不是企業(yè)合并、發(fā)生時(shí)也不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)和應(yīng)納稅所得額(或可抵扣虧損)，且初始確認(rèn)的資產(chǎn)和負(fù)債未導(dǎo)致產(chǎn)生等額應(yīng)納稅暫時(shí)性差異和可抵扣暫時(shí)性差異的交對(duì)與子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債，除非本公司能夠控制該暫時(shí)性差異轉(zhuǎn)回的時(shí)間且該暫時(shí)性差異在可預(yù)見(jiàn)的未來(lái)很可能不會(huì)轉(zhuǎn)回。對(duì)與子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，當(dāng)該暫時(shí)性差異在可預(yù)見(jiàn)的未來(lái)很可能轉(zhuǎn)回且未來(lái)很可能獲得用來(lái)抵扣可抵扣資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)于遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，根據(jù)稅法規(guī)定，按照預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核。如果未來(lái)期間很可能無(wú)法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得當(dāng)擁有以凈額結(jié)算的法定權(quán)利，且意圖以凈額結(jié)算或取得資產(chǎn)、清償負(fù)債同時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債表日，遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債在同時(shí)滿足以下條件時(shí)以抵銷后所得稅相關(guān)或者是對(duì)不同的納稅主體相關(guān)，但在未來(lái)每一具有重要性的遞延所得稅資產(chǎn)及負(fù)債轉(zhuǎn)回的期間內(nèi)，涉及的納稅主體意圖以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)和負(fù)債租賃，是指在一定期間內(nèi)，出租人將資產(chǎn)的使用權(quán)讓與承租人以獲取對(duì)價(jià)的合在合同開(kāi)始日，本公司評(píng)估合同是否為租賃或者包含租賃。如果合同中一方讓渡了在一定期間內(nèi)控制一項(xiàng)或多項(xiàng)已識(shí)別資產(chǎn)使用的權(quán)利以換取對(duì)價(jià)，則該合同為租賃合同中同時(shí)包含多項(xiàng)單獨(dú)租賃的，本公司將合同予以分拆，并分別各項(xiàng)單獨(dú)租賃進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。合同中同時(shí)包含租賃和非租賃部分的，承租人和出租人將租賃和非租未納入租賃負(fù)債計(jì)量的可變租賃付款額在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資相關(guān)的租賃付款額在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn).該變更通過(guò)增加一項(xiàng)或多項(xiàng)租賃資產(chǎn)的使用權(quán)而擴(kuò).增加的對(duì)價(jià)與租賃范圍擴(kuò)大部分的單獨(dú)價(jià)格按該合同情況調(diào)整后的金額公司按照法定程序回購(gòu)本公司股份時(shí)，回購(gòu)的股份作為庫(kù)存股管理，回購(gòu)股份的全部支出（含交易費(fèi)用）轉(zhuǎn)為庫(kù)存股成本，同時(shí)進(jìn)行備查登記。庫(kù)存股不參與利潤(rùn)分庫(kù)存股注銷時(shí)，按注銷股票面值總額減少股本，庫(kù)存股成本超過(guò)面值總額的部分，重要的單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)金額≥重要的壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或核銷金額≥500萬(wàn)義務(wù)而確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債并計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本的交易等單項(xiàng)交易)，不適用豁免初對(duì)于在首次施行該規(guī)定的財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)最早期間的期初至施行日之間發(fā)生的按稅法規(guī)定計(jì)算的銷售貨物和應(yīng)稅勞務(wù)收入為基礎(chǔ)計(jì)算銷項(xiàng)稅額，在扣除當(dāng)期允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額后，差額部城市維護(hù)建設(shè)稅按實(shí)際繳納的增值稅及消費(fèi)稅計(jì)繳APTMedical(HongKong)LAPTMedical(HongKong)L根據(jù)《財(cái)政部稅務(wù)總局關(guān)于延長(zhǎng)高新技術(shù)企業(yè)和科技型（7）根據(jù)財(cái)政部、稅務(wù)總局《關(guān)于進(jìn)一步（1）根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)進(jìn)一步鼓勵(lì)軟250,881,14252壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值例（%）金額金額比例（%）金額計(jì)提比比例（%）金額計(jì)提比類別賬面價(jià)值壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值例（%）金額金額比例（%）金額計(jì)提比比例（%）金額計(jì)提比類別賬面價(jià)值上年年末余額期末余額上年年末余額賬面余額賬面余額例（例（%）按信用風(fēng)險(xiǎn)特362,131.90100.00362,131.90征組合計(jì)提壞362,131.90100.00362,131.90賬準(zhǔn)備信用等級(jí)較高100.00362,131.90362,131.90的銀行承兌的100.00362,131.90362,131.90匯票組合合計(jì)362,131.90100.00362,131.90應(yīng)收票據(jù)壞賬準(zhǔn)備 5.7541,415,783.9749,860,727.6898.532,710,300.93逾期賬齡組合43,940,7620698.312,524,97809 APMACLimited755,951APMACLimited755,951 按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備743,346.1712,605.06按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備743,346.1712,605.06逾期賬齡組合2,710,30093 第三名3,512,297.263,512,297.26第三名3,512,297.263,512,297.26第四名3,124,823.503,124,82第五名2,909,387.522,909,387.52- 第一名第一名4,419,547.014,419,547.019.8911年以內(nèi)35,399,415.1992.8325,30 其他應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例（1,217,485.571,217,485.57在產(chǎn)品35,198,103.4235,198,103.4227,638,187.26在產(chǎn)品35,198,103.4235,198,103.4227,638,187.26庫(kù)存商品79,329,633.221,673,930.7877,65原材料201,288,415.6513,672,183.74187,616,231.9委托加工物資委托加工物資2,296,482.592,296,482.592,043,474.43發(fā)出商品3,390,703.833,390,703.832,321,570.72勞務(wù)成本勞務(wù)成本3,292,400.343,292,400.344,985,334.68其他其他小計(jì)67,335,078156,181,80000..... 入 —購(gòu)置—企業(yè)合并增加—外幣報(bào)表折算差額—處置或報(bào)廢—外幣報(bào)表折算差額—處置或報(bào)廢—購(gòu)置—企業(yè)合并增加—外幣報(bào)表折算差額—處置或報(bào)廢—外幣報(bào)表折算差額—處置或報(bào)廢—在建工程轉(zhuǎn)入11,445,517.9313（1）上年年末余額150,435,975.86246,463,283.453（1）上年年末余額25,310,365.7882,639,085.4025,—計(jì)提8,207,446.5034,631,946.327,611,873.93（2）本期增加金額10,259,174.2236,344,869.738,2—合并范圍變化而增加（4）期末余額173,202,747.51 —處置或報(bào)廢—處置或報(bào)廢—計(jì)提（1）期末賬面價(jià)值137,633,207.51235,827,579.681 37,166,500.0537,166,500.052,006,768.792,006,768.7937,166,500.0537,166,500.052,006,768.792,006,768.79其他25,102.91待安裝設(shè)備8,387,100.858,387,100.85度額度額 湘儲(chǔ)5023號(hào) 值準(zhǔn)備工程物資4,865.044,865.0431,229.61—新增租賃—企業(yè)合并增加—外幣報(bào)表折算差額—轉(zhuǎn)出至固定資產(chǎn)—處置8,839,503.56—計(jì)提—企業(yè)合并增加—外幣報(bào)表折算差額—轉(zhuǎn)出至固定資產(chǎn)—處置—計(jì)提——轉(zhuǎn)出至固定資產(chǎn)—處置——購(gòu)置—企業(yè)合并增加——外幣報(bào)表折算差額—處置—失效且終止確認(rèn)的部分—計(jì)提——企業(yè)合并增加——外幣報(bào)表折算差額—處置——失效且終止確認(rèn)的部分—計(jì)提（1）期末賬面價(jià)值58,—處置—失效且終止確認(rèn)的部分小計(jì)4,503,351.5951,976,596.96小計(jì)4,503,351.5951,976,596.96額額額據(jù)是 預(yù)提費(fèi)用32,748,888.174,912,333.2222,799,871.913,4預(yù)提返利2,199,174.99預(yù)提費(fèi)用32,748,888.174,912,333.2222,799,871.913,4預(yù)提返利2,199,174.99額額加額5,062,977.301,412,935.452,504,621.603出產(chǎn)異產(chǎn)異產(chǎn)異資產(chǎn)減值準(zhǔn)備資產(chǎn)減值準(zhǔn)備18,439,4號(hào)》的規(guī)定未對(duì)本公司財(cái)務(wù)報(bào)表列示項(xiàng)目造成影響。因本公司前期按照租賃造成的暫時(shí)性差異凈異異債債債異債異債異41,111,123.016,166,668.4631,635,740.0441,111,123.016,166,668.4631,635,740.0420,656,989.813,098,5420,656,989.813,098,54注：本年未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)余額大幅增加，系收購(gòu)深圳皓影醫(yī)療科技有限公司、湖南依2033202818,272,913.50203170,058,077.9927,991,982.482032109,991,983.5420292033202818,272,913.50203170,058,077.9927,991,982.482032109,991,983.542029202724,341,599.10202724,341,599.10款 離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃255,7312125,702,4300325,63離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃255,7312125,702,4300325,63 短期薪酬86,139,00工傷保險(xiǎn)費(fèi)2,799.12工傷保險(xiǎn)費(fèi)2,799.1285,517,543.30393,658,258.54355,061,885,517,543.30393,658,258.54355,061,8265,863,88266265,863,88266宏桐實(shí)業(yè)少數(shù)股東股權(quán)收購(gòu)款225,501,571.004,841,674714,841,67471長(zhǎng)沙麓谷實(shí)業(yè)發(fā)展股份有限公司提供連帶責(zé)任保證和上述抵押借款金額的3%的保證金質(zhì)押。于本期變動(dòng)增（本期變動(dòng)增（+）減(-)43,354,75638上海惠泰中賽私募投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）持有湖南依微迪醫(yī)療器械有限公司的股權(quán)比例南依微迪醫(yī)療器械有限公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)份額的影響1,081,808.6私募投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）的持股比例確認(rèn)歸屬于母公司的影響并增加股本溢價(jià)（3）公司購(gòu)買子公司上海宏桐實(shí)業(yè)有限公司20.53%的少數(shù)股權(quán)，實(shí)際購(gòu)買對(duì)價(jià)與按新增持股比例計(jì)算的應(yīng)享有子公司自購(gòu)買日開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，沖減股本溢價(jià) 額額益調(diào)整前上年年末未分配利潤(rùn)686,081,278.52調(diào)整年初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-)加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)533,924,244.00權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益-4,128,983.71-4,733,299.82265,82875265,82875..非流動(dòng)資產(chǎn)處置收益非流動(dòng)資產(chǎn)處置收益11,965,748.93其中：固定資產(chǎn)處置收益11,965,748.93調(diào)整以前期間所得稅的影響不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響稅法規(guī)定額外可扣除費(fèi)用的影響-31,860,636.59本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異或可抵扣虧損的影響稅率調(diào)整導(dǎo)致期初遞延所得稅資產(chǎn)/負(fù)債余額變化的影響-472,196.58非同一控制下企業(yè)合并公允價(jià)值計(jì)量的影響-1,基本每股收益以歸屬于母公司普通股股東的合并凈利潤(rùn)除以本公司發(fā)行在外 稀釋每股收益 其中：持續(xù)經(jīng)營(yíng)稀釋每股收益7.92 財(cái)務(wù)費(fèi)用322,528.78 其他往來(lái)288,929.71 短期借款短期借款30,000,000.0070,000,000.003,000,000.0033,0經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~689,058,072.49367,455,483.76本期發(fā)生的企業(yè)合并于本期支付的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物減：購(gòu)買日子公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物可隨時(shí)用于支付的銀行存款1,276,365,324三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額1,276,391,305.435,78125435,78125 項(xiàng)目期末外幣余額折算匯本公司未納入租賃負(fù)債計(jì)量的未來(lái)潛在現(xiàn)金流出主要來(lái)源于承租人已承諾但 本本資據(jù)19,003,612.26-5,645,495.23—現(xiàn)金—發(fā)行或承擔(dān)的債務(wù)的公允價(jià)值—發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值—非現(xiàn)金資產(chǎn)的公允價(jià)值—其他—或有對(duì)價(jià)的公允價(jià)值—購(gòu)買日之前持有的股權(quán)于購(gòu)買日的公允價(jià)值23,736,120—現(xiàn)金—發(fā)行或承擔(dān)的債務(wù)的公允價(jià)值—發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值—非現(xiàn)金資產(chǎn)的公允價(jià)值—其他—或有對(duì)價(jià)的公允價(jià)值—購(gòu)買日之前持有的股權(quán)于購(gòu)買日的公允價(jià)值23,736,120預(yù)付款項(xiàng)9,365,844.969,260,842.082,620,750.63減：取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額35,023,569.3626值應(yīng)付職工薪酬677,325.34677,325.34應(yīng)付職工薪酬677,325.34677,325.34應(yīng)付賬款2,977,976.033,018,304.6320,700.00其他應(yīng)付款3,345.833,345.8345,000.0045,000.00凈資產(chǎn)50,795,604.5935,052,827.7242,525,695.22值無(wú)形資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)18,433,595.38 失月人民幣50萬(wàn)元。由于子公司上海宏桐實(shí)業(yè)有限公司對(duì)上湖南依微迪醫(yī)療器械有限公司28,986,656湖南依微迪醫(yī)療器械有限公司28,986,65600湖南湘鄉(xiāng)湖南湘鄉(xiāng)醫(yī)療器械研發(fā)、生產(chǎn)及銷售42.3400上海普瑞諾醫(yī)療器械有限公司湖南埃普特醫(yī)療器械有限公司10,000,000.00上海宏桐實(shí)業(yè)有限公司18,489,345.0湖南惠泰醫(yī)療器械有限公司湖南惠泰醫(yī)療器械有限公司（1）公司與惠泰中賽基金在投資標(biāo)的上具有高度的相關(guān)性，公司能夠體現(xiàn)較高的影響力從而影響惠泰中賽基金的投資決策，在惠(二)在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控項(xiàng)目上海宏桐—現(xiàn)金322,145差額性否期末余額/本期金額上年年末余額/上期金額—凈利潤(rùn)遞延收益22,321,457.062,179,273.721—凈利潤(rùn)遞延收益22,321,457.062,179,273.721期末余額/本期金額上年年末余額/上期金額項(xiàng)目期末余額/本期—其他綜合收益—綜合收益總額 額動(dòng)關(guān)本公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨各種金融風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（包括董事會(huì)負(fù)責(zé)規(guī)劃并建立本公司的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，制定本公司的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和相關(guān)指引并監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理措施的執(zhí)行情況。本公司已制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策以識(shí)別和分析本公司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)管理政策對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了明確規(guī)定，涵蓋了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理等諸多方面。本公司定期評(píng)估市場(chǎng)環(huán)境及本公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的變化以決定是否對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理政策及系統(tǒng)進(jìn)行更新。本公司的風(fēng)險(xiǎn)管理由財(cái)務(wù)部按照董事會(huì)批準(zhǔn)的政策開(kāi)展。財(cái)務(wù)部會(huì)通過(guò)與本公司其他業(yè)務(wù)部門的緊密合作來(lái)識(shí)別、評(píng)價(jià)和規(guī)避相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。本公司內(nèi)部審計(jì)部門就風(fēng)險(xiǎn)管理控制及程序進(jìn)行定本公司通過(guò)適當(dāng)?shù)亩鄻踊顿Y及業(yè)務(wù)組合來(lái)分散金融工具風(fēng)險(xiǎn)，并通過(guò)制定相應(yīng)的納入減值評(píng)估范圍的以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的債務(wù)工具投資本公司貨幣資金主要為存放于聲譽(yù)良好并擁有較高信用評(píng)級(jí)的國(guó)有銀行和其其他應(yīng)付款174,793,297其他應(yīng)付款174,793,297信用記錄及其他因素諸如目前市場(chǎng)狀況等評(píng)估客戶的信用資質(zhì)并設(shè)置相應(yīng)信流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算的義務(wù)時(shí)其他應(yīng)付款264,736,018.171,127,864.49265,863,882.66應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款40,665,174.08555,614.1041,220,788.18金融工具的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因市場(chǎng)價(jià)格變利率風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因市場(chǎng)利率變動(dòng)而發(fā)生波固定利率和浮動(dòng)利率的帶息金融工具分別使本公司面臨公允價(jià)值利率風(fēng)險(xiǎn)及匯率風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因外匯匯率變動(dòng)而發(fā)生波其他應(yīng)收款4,531.0035,886.4140,417.414,466.5041,519.6應(yīng)收賬款37,874,611.002,135,549.3840,010,160.3825,685,644.413,755,188.25貨幣資金138,756,480.257,183,278.23408,773.30639,843.41146,988,375.19其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)價(jià)值上漲或下跌5%，則本公司將增加或減少其他綜合收益5,148,778.67元第一層次輸入值是在計(jì)量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸公允價(jià)值計(jì)量結(jié)果所屬的層次，由對(duì)公允價(jià)值計(jì)量整體而言具有重要意義的輸入值 法法當(dāng)期利得或損失總額購(gòu)買、發(fā)行、當(dāng)期利得或損失總額購(gòu)買、發(fā)行、 次次本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合深圳皓影醫(yī)療科技有限公司研發(fā)服務(wù)深圳皓影醫(yī)療科技有限公司研發(fā)服務(wù)湖南依微迪醫(yī)療器械有限公司采購(gòu)材料109,760.45湖南瑞康通科技發(fā)展有限公司湖南瑞康通科技發(fā)展有限公司采購(gòu)材料649.29湖南瑞康通科技發(fā)展有限公司銷售材料1,86湖南瑞康通科技發(fā)展有限公司研發(fā)服務(wù)3,050,854.75湖南瑞康通科技發(fā)展有限公司加工服務(wù)787,798.94湖南依微迪醫(yī)療器械有限公司銷售商品1,7湖南瑞康通科技發(fā)展有限公司銷售材料1,86湖南瑞康通科技發(fā)展有限公司研發(fā)服務(wù)3,050,854.75湖南瑞康通科技發(fā)展有限公司加工服務(wù)787,798.94湖南依微迪醫(yī)療器械有限公司銷售商品1,7湖南依微迪醫(yī)療器械有限公司加工服務(wù)174,612.39上海愷蘊(yùn)經(jīng)貿(mào)有限公司銷售商品2,203,724.67湖南瑞康通科技發(fā)展有限公司湖南瑞康通科技發(fā)展有限公司銷售商品33,115,367.41 河北鐵魚電子科技有限公司165,840.70 (一)股份支付總體情況本期解鎖的各項(xiàng)權(quán)益工具本期 期末發(fā)行在外的股票期權(quán)期行權(quán)價(jià)格的范圍合同剩余期限行權(quán)價(jià)格的范圍合同剩余授予日權(quán)益工具公允價(jià)值的確定方法Black-Sc無(wú)