一中會(huì)計(jì)室現(xiàn)金管理制度范文（三篇）

第頁共頁一中會(huì)計(jì)室現(xiàn)金管理制度范文一、制度背景及目的為了規(guī)范和加強(qiáng)一中會(huì)計(jì)室的現(xiàn)金管理工作，確保資金安全、防范風(fēng)險(xiǎn)，提高會(huì)計(jì)室運(yùn)作效率和透明度，制定本現(xiàn)金管理制度。本制度的制定目的是明確一中會(huì)計(jì)室的現(xiàn)金管理職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范資金的收付存管理流程，確保現(xiàn)金的安全、準(zhǔn)確性和及時(shí)性，保障資金的合理運(yùn)用和高效利用。二、適用范圍本現(xiàn)金管理制度適用于一中會(huì)計(jì)室的所有現(xiàn)金管理活動(dòng)，包括現(xiàn)金的收取、支付、保管、配備和使用等方面。三、職責(zé)與權(quán)限1.會(huì)計(jì)室主任負(fù)責(zé)全面負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理工作，并對(duì)現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行負(fù)總責(zé)。2.現(xiàn)金管理員負(fù)責(zé)具體的現(xiàn)金管理工作，包括現(xiàn)金的收付存等環(huán)節(jié)，并按照會(huì)計(jì)室主任的指示執(zhí)行。3.收款員負(fù)責(zé)接收學(xué)生、家長(zhǎng)繳納的各項(xiàng)費(fèi)用，及時(shí)登記收據(jù)，并將收款交給現(xiàn)金管理員。4.會(huì)計(jì)室主任和現(xiàn)金管理員有權(quán)根據(jù)實(shí)際需要制定相應(yīng)的現(xiàn)金管理操作規(guī)程和制度，以確?，F(xiàn)金管理工作的順利進(jìn)行。四、資金收付管理1.收款環(huán)節(jié)（1）收款員接收學(xué)生、家長(zhǎng)繳納的各項(xiàng)費(fèi)用時(shí)，必須出示收款員憑證，如工作證、工牌等。（2）收款員在接收費(fèi)用時(shí)，要向繳費(fèi)人說明相關(guān)事項(xiàng)，并反映在收據(jù)上。（3）收費(fèi)單據(jù)一律使用預(yù)先印制的收費(fèi)單據(jù)，收據(jù)需加蓋會(huì)計(jì)室公章，以確保收款的真實(shí)性和合法性。（4）收款員每天結(jié)束工作前，必須將當(dāng)天的收款匯總表交給現(xiàn)金管理員，現(xiàn)金管理員將現(xiàn)金與收款匯總表核對(duì)無誤后，再入庫。2.付款環(huán)節(jié)（1）現(xiàn)金支付必須由會(huì)計(jì)室主任或現(xiàn)金管理員授權(quán)，方可進(jìn)行。（2）所有付款均必須經(jīng)過會(huì)計(jì)室主任審批，現(xiàn)金管理員方可支付。（3）付款時(shí)需填制支付憑證，并加蓋會(huì)計(jì)室公章。（4）凡超過1萬元的大額付款，必須同時(shí)填制一份現(xiàn)金支付申請(qǐng)書，并經(jīng)會(huì)計(jì)室主任批準(zhǔn)后方可支付。3.現(xiàn)金存儲(chǔ)與保管（1）現(xiàn)金存放于會(huì)計(jì)室的專用保險(xiǎn)柜內(nèi)，并限定只有會(huì)計(jì)室主任和現(xiàn)金管理員有權(quán)限打開，保險(xiǎn)柜應(yīng)進(jìn)行定期檢查，確保其完好無損。（2）每日下班時(shí)，現(xiàn)金管理員需要將剩余現(xiàn)金及時(shí)存入銀行，并在下班前做好銀行存款憑證。五、資金配備和使用1.資金配備（1）資金配備由會(huì)計(jì)室主任負(fù)責(zé)申請(qǐng)，根據(jù)學(xué)校的經(jīng)費(fèi)預(yù)算或?qū)嶋H需要，按照相關(guān)程序完成申請(qǐng)。（2）配備的資金必須登記在賬簿上，包括金額、發(fā)放日期、用途等。2.資金使用（1）資金使用需經(jīng)過會(huì)計(jì)室主任批準(zhǔn)，按照相關(guān)程序完成申請(qǐng)。（2）資金使用必須符合學(xué)校相關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度和預(yù)算規(guī)定。六、制度執(zhí)行與監(jiān)督1.本制度的執(zhí)行由會(huì)計(jì)室主任負(fù)責(zé)，現(xiàn)金管理員協(xié)助執(zhí)行。2.進(jìn)行日常現(xiàn)金管理工作時(shí)，必須按照本制度的規(guī)定進(jìn)行，不得擅自改變現(xiàn)金的使用和管理方式。3.會(huì)計(jì)室主任或現(xiàn)金管理員有權(quán)對(duì)現(xiàn)金管理工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查，并定期填寫現(xiàn)金管理工作情況報(bào)告。4.對(duì)于違反本制度的行為，將按照學(xué)校相關(guān)的紀(jì)律條例和制度進(jìn)行處理。七、制度修訂與解釋本制度由會(huì)計(jì)室主任制定，并在會(huì)計(jì)室內(nèi)進(jìn)行宣傳、解釋和執(zhí)行。本制度有需要時(shí)可進(jìn)行修訂，但需經(jīng)過會(huì)計(jì)室主任審批，并在全體會(huì)計(jì)室人員知曉的前提下才能執(zhí)行。本制度解釋權(quán)歸一中會(huì)計(jì)室所有，如有工作中的疑問或爭(zhēng)議，可向會(huì)計(jì)室主任進(jìn)行咨詢和解答。八、附則本制度自發(fā)布之日起生效，廢止一中會(huì)計(jì)室原有的現(xiàn)金管理制度。以上為一中會(huì)計(jì)室現(xiàn)金管理制度范文，若有需要可作參考。根據(jù)具體情況，可對(duì)內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整和完善。一中會(huì)計(jì)室現(xiàn)金管理制度范文（二）一、制度目的和范圍為了規(guī)范和管理一中會(huì)計(jì)室的現(xiàn)金資金，確保資金使用合理、安全和準(zhǔn)確，特制定本制度。本制度適用于一中會(huì)計(jì)室的現(xiàn)金管理工作，包括現(xiàn)金收付、保管和使用等方面。二、現(xiàn)金收付管理1.收款管理(1)一中會(huì)計(jì)室應(yīng)設(shè)立專門收款收據(jù)，每一筆收款必須由專人收據(jù)出具，收據(jù)內(nèi)容包括收款日期、收款單位、費(fèi)用項(xiàng)目、金額等。(2)收款人員必須核對(duì)收款單據(jù)的真實(shí)性，包括對(duì)收款單位的核實(shí)和確認(rèn)。(3)收款后，收款人員應(yīng)將收款記錄及時(shí)錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，并確保相關(guān)支持文件齊全。2.付款管理(1)一中會(huì)計(jì)室應(yīng)設(shè)立專門付款審批制度，所有支出必須經(jīng)過嚴(yán)格審批程序。(2)付款審批人員必須核對(duì)付款單據(jù)的真實(shí)性，并核實(shí)支出的合理性和符合法規(guī)的性質(zhì)。(3)付款后，付款人員應(yīng)及時(shí)錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，并保留相關(guān)支持文件作為憑證。三、現(xiàn)金保管管理1.安全措施(1)一中會(huì)計(jì)室現(xiàn)金必須存放在專門的保險(xiǎn)柜或保險(xiǎn)箱中，并設(shè)有登錄密碼和防盜裝置。(2)現(xiàn)金保管人員必須保管好保險(xiǎn)柜或保險(xiǎn)箱的密碼，并嚴(yán)格限制其他人員的接觸。2.現(xiàn)金清點(diǎn)和核對(duì)(1)一中會(huì)計(jì)室應(yīng)定期對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)和核對(duì)，確?，F(xiàn)金的數(shù)量與財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的記錄相符。(2)現(xiàn)金清點(diǎn)必須由兩名以上人員同時(shí)進(jìn)行，進(jìn)行清點(diǎn)過程中必須有一名人員記錄清點(diǎn)結(jié)果，并由相關(guān)人員簽字確認(rèn)。3.備用現(xiàn)金管理(1)一中會(huì)計(jì)室應(yīng)設(shè)立適當(dāng)?shù)膫溆矛F(xiàn)金，用于應(yīng)急情況或臨時(shí)支出。(2)備用現(xiàn)金必須存放在保險(xiǎn)柜或保險(xiǎn)箱中，并設(shè)有相應(yīng)的備用現(xiàn)金登記簿。四、現(xiàn)金使用管理1.財(cái)務(wù)報(bào)銷(1)一中會(huì)計(jì)室應(yīng)設(shè)立財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度，確保報(bào)銷流程合規(guī)合理。(2)報(bào)銷申請(qǐng)必須經(jīng)過預(yù)算主管或相關(guān)部門負(fù)責(zé)人的審批，并在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中記錄。2.個(gè)人報(bào)銷(1)一中會(huì)計(jì)室應(yīng)設(shè)立個(gè)人報(bào)銷管理制度，明確個(gè)人報(bào)銷的范圍和限制。(2)個(gè)人報(bào)銷必須按照規(guī)定的程序進(jìn)行，必須提供相應(yīng)的報(bào)銷申請(qǐng)和相關(guān)的支持文件。五、制度執(zhí)行和監(jiān)督1.責(zé)任分工(1)一中會(huì)計(jì)室應(yīng)對(duì)現(xiàn)金管理工作進(jìn)行明確的責(zé)任分工，財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理的整體工作，現(xiàn)金保管人員負(fù)責(zé)資金的保管和清點(diǎn)工作。2.內(nèi)部審計(jì)(1)一中會(huì)計(jì)室應(yīng)定期開展內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審查和評(píng)估，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)進(jìn)行整改。(2)內(nèi)部審計(jì)人員必須獨(dú)立、客觀地進(jìn)行審計(jì)工作，確保審計(jì)結(jié)果的準(zhǔn)確和可靠。3.違紀(jì)違規(guī)處理(1)一中會(huì)計(jì)室對(duì)違反現(xiàn)金管理制度的人員將進(jìn)行相應(yīng)的紀(jì)律處分，嚴(yán)肅追究其責(zé)任。(2)如涉及違法行為，一中會(huì)計(jì)室將及時(shí)報(bào)告相關(guān)部門處理。六、附則1.本制度自發(fā)布之日起生效，一中會(huì)計(jì)室的其他相關(guān)制度必須與本制度相銜接。2.對(duì)本制度的解釋和修改權(quán)歸一中會(huì)計(jì)室財(cái)務(wù)主管。以上即為一中會(huì)計(jì)室的現(xiàn)金管理制度的范本，總字?jǐn)?shù)約為____字。在使用前請(qǐng)進(jìn)行修改和完善，以適應(yīng)一中會(huì)計(jì)室的具體情況和需求。一中會(huì)計(jì)室現(xiàn)金管理制度范文（三）第一章總則第一條目的與依據(jù)1.為了規(guī)范一中會(huì)計(jì)室的現(xiàn)金管理工作，確保資金的安全、科學(xué)、高效運(yùn)作，制定本制度。2.本制度依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和學(xué)校的管理制度進(jìn)行制定和執(zhí)行。第二條適用范圍本制度適用于一中會(huì)計(jì)室全體工作人員，包括財(cái)務(wù)人員、出納人員等。第三條重要原則1.安全第一：現(xiàn)金資金的安全是最重要的，必須采取有效措施保障資金的安全。2.規(guī)范操作：所有現(xiàn)金操作必須按照規(guī)定程序執(zhí)行，杜絕違規(guī)操作。3.信息準(zhǔn)確：現(xiàn)金管理過程中所有相關(guān)數(shù)據(jù)必須真實(shí)、準(zhǔn)確，不得造假。4.責(zé)任明確：相關(guān)人員必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)。第二章現(xiàn)金管理第四條現(xiàn)金資金流程1.學(xué)校相關(guān)部門每月根據(jù)經(jīng)費(fèi)預(yù)算計(jì)劃及時(shí)劃撥現(xiàn)金資金至?xí)?jì)室，并提供相應(yīng)的劃撥單據(jù)。2.會(huì)計(jì)室財(cái)務(wù)人員按照經(jīng)費(fèi)預(yù)算計(jì)劃將現(xiàn)金資金劃撥到各個(gè)支出單位。3.各個(gè)支出單位在經(jīng)辦員的見證下領(lǐng)取現(xiàn)金，并簽署領(lǐng)款憑證。4.支出款項(xiàng)使用完畢后，支出單位需及時(shí)將結(jié)算憑證和相關(guān)單據(jù)歸還會(huì)計(jì)室，并由會(huì)計(jì)室登記核對(duì)。5.會(huì)計(jì)室按照規(guī)定時(shí)間對(duì)收支情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，編制資金使用報(bào)告。第五條現(xiàn)金操作程序1.提款環(huán)節(jié)：支出單位提款需提前向會(huì)計(jì)室提出申請(qǐng)，并填寫《現(xiàn)金提款申請(qǐng)單》，申請(qǐng)單需包括提款事由、金額和使用計(jì)劃等內(nèi)容。會(huì)計(jì)室負(fù)責(zé)條件審批，并及時(shí)辦理提款手續(xù)。2.發(fā)放環(huán)節(jié)：會(huì)計(jì)室財(cái)務(wù)人員在對(duì)支出單位提交的有效申請(qǐng)單進(jìn)行審批通過后，按照提款申請(qǐng)單上的金額和使用計(jì)劃，將現(xiàn)金予以發(fā)放，并由領(lǐng)款人簽署領(lǐng)款憑證。3.結(jié)算環(huán)節(jié)：支出單位在使用現(xiàn)金款項(xiàng)完畢后，需向會(huì)計(jì)室歸還剩余現(xiàn)金，并填寫《現(xiàn)金結(jié)算憑證》。會(huì)計(jì)室財(cái)務(wù)人員核對(duì)憑證與實(shí)際現(xiàn)金的一致性后，登記核對(duì)并存檔。第六條現(xiàn)金存儲(chǔ)與保管1.會(huì)計(jì)室應(yīng)設(shè)立專門的現(xiàn)金庫房，用于存放現(xiàn)金資金。2.現(xiàn)金庫房應(yīng)配備防火、防盜設(shè)備，并由專人負(fù)責(zé)管理與保管。3.現(xiàn)金庫房的進(jìn)出口需合理設(shè)置檢查措施，避免現(xiàn)金的濫用。4.現(xiàn)金庫房的鑰匙由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人保管，并定期進(jìn)行更換和保密。第七條現(xiàn)金統(tǒng)計(jì)與報(bào)表編制1.會(huì)計(jì)室每日應(yīng)對(duì)現(xiàn)金的收支情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，及時(shí)更新現(xiàn)金簿冊(cè)。2.會(huì)計(jì)室財(cái)務(wù)人員每月應(yīng)編制資金使用報(bào)告，并報(bào)送給學(xué)校相關(guān)部門。3.會(huì)計(jì)室應(yīng)定期對(duì)現(xiàn)金賬戶進(jìn)行對(duì)賬，核對(duì)銀行余額與現(xiàn)金余額是否一致，避免賬務(wù)差錯(cuò)。第八條財(cái)務(wù)內(nèi)部控制1.會(huì)計(jì)室應(yīng)制定健全的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，明確職責(zé)和權(quán)限，并將其執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督與檢查。2.會(huì)計(jì)室應(yīng)定期開展財(cái)務(wù)內(nèi)部控制的專項(xiàng)檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正并采取相應(yīng)的措