商業(yè)銀行課件

商業(yè)銀行課件商業(yè)銀行課件商業(yè)銀行課件我國大型商業(yè)銀行5家，股份制商業(yè)銀行12家，城市商業(yè)銀行144家，農(nóng)村商業(yè)銀行212家，農(nóng)村合作銀行190家，農(nóng)村信用社2,265家，郵政儲蓄銀行1家，4家金融資產(chǎn)管理公司，40家外資法人金融機構(gòu)，66家信托公司，127家企業(yè)集團財務(wù)公司，18家金融租賃公司，4家貨幣經(jīng)紀(jì)公司，14家汽車金融公司，4家消費金融公司，635家村鎮(zhèn)銀行，10家貸款公司以及46家農(nóng)村資金互助社。我國銀行業(yè)金融機構(gòu)共有法人機構(gòu)3,800家，從業(yè)人員319.8萬人?！糟y監(jiān)會2011年報”通過閱讀科技書籍，我們能豐富知識，培養(yǎng)邏輯思維能力；商業(yè)銀行課件商業(yè)銀行課件商業(yè)銀行課件我國大型商業(yè)1我國大型商業(yè)銀行5家，股份制商業(yè)銀行12家，城市商業(yè)銀行144家，農(nóng)村商業(yè)銀行212家，農(nóng)村合作銀行190家，農(nóng)村信用社2,265家，郵政儲蓄銀行1家，4家金融資產(chǎn)管理公司，40家外資法人金融機構(gòu)，66家信托公司，127家企業(yè)集團財務(wù)公司，18家金融租賃公司，4家貨幣經(jīng)紀(jì)公司，14家汽車金融公司，4家消費金融公司，635家村鎮(zhèn)銀行，10家貸款公司以及46家農(nóng)村資金互助社。我國銀行業(yè)金融機構(gòu)共有法人機構(gòu)3,800家，從業(yè)人員319.8萬人。——摘自銀監(jiān)會2011年報我國大型商業(yè)銀行5家，股份制商業(yè)銀行12家，城市2本章主要內(nèi)容：

商業(yè)銀行的起源與發(fā)展商業(yè)銀行的性質(zhì)與經(jīng)營模式

商業(yè)銀行的功能與經(jīng)營原則商業(yè)銀行的組織形式、內(nèi)部治理及外部監(jiān)管

本章主要內(nèi)容：3第一節(jié)商業(yè)銀行的起源與發(fā)展一、商業(yè)銀行的起源與發(fā)展途徑二、現(xiàn)代國際銀行業(yè)的發(fā)展趨勢第一節(jié)商業(yè)銀行的起源與發(fā)展一、商業(yè)銀行的起源與發(fā)展途徑4

一、商業(yè)銀行的起源與發(fā)展途徑

1、什么是商業(yè)銀行？（教材P2）各種不同表述內(nèi)涵:信用授受；提供銀行貨幣定義

2、傳統(tǒng)貨幣經(jīng)營業(yè)向銀行業(yè)的演變

貨幣保管、匯兌等業(yè)務(wù)為貿(mào)易活動服務(wù)

近代銀行業(yè)的萌生

意大利的倫巴第人；中國山西的票號

一、商業(yè)銀行的起源與發(fā)展途徑5

3、近代銀行業(yè)形成的兩種途徑：

一是從舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變過來；二是以股份公司形式組建而成。

世界上第一家股份制商業(yè)銀行：成立于1694年的英格蘭銀行。3、近代銀行業(yè)形成的兩種途徑：世界上第一家股份制商業(yè)6

中國第一家商業(yè)銀行:成立于1897年的中國通商銀行中國第一家商業(yè)銀行:成立于1897年的中國通商銀行7我國現(xiàn)有的商業(yè)銀行

國有商業(yè)銀行（改制為股份制商業(yè)銀行）新組建的股份制商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行外資銀行我國現(xiàn)有的商業(yè)銀行國有商業(yè)銀行（改制為股份制商業(yè)銀行）8

二、現(xiàn)代國際銀行業(yè)的發(fā)展趨勢1、銀行規(guī)模擴大化

跨行業(yè)并購

跨國并購

經(jīng)營規(guī)模擴大（銀行排行及總資產(chǎn)額增加）

2、金融創(chuàng)新多樣化

產(chǎn)品及服務(wù)創(chuàng)新（如資產(chǎn)證券化……）

二、現(xiàn)代國際銀行業(yè)的發(fā)展趨勢9

3、服務(wù)手段電子化

將計算機和通訊網(wǎng)絡(luò)引入銀行經(jīng)營。支付清算系統(tǒng)的自動化

網(wǎng)絡(luò)銀行

手機銀行

3、服務(wù)手段電子化10第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)與經(jīng)營模式一、商業(yè)銀行的性質(zhì)

可以從三個層面上來理解：

1、商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征。（與一般企業(yè)相同點）

2、商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣資金的金融企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)。（與一般企業(yè)不同點）信用產(chǎn)品的風(fēng)險性、準(zhǔn)公共物品性3、商業(yè)銀行是綜合性、多功能的金融企業(yè)。（與其他非銀行金融機構(gòu)的區(qū)別）

第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)與經(jīng)營模式11

二、商業(yè)銀行的經(jīng)營模式（一）什么是分業(yè)經(jīng)營模式與混業(yè)經(jīng)營模式

【分業(yè)經(jīng)營模式】指金融機構(gòu)的專業(yè)化經(jīng)營，其核心在于銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)、信托業(yè)之間實行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理；

【混業(yè)經(jīng)營模式】實質(zhì)是金融業(yè)內(nèi)部的分工與協(xié)作，是銀行業(yè)與證券業(yè)、保險業(yè)的相互融合、滲透。二、商業(yè)銀行的經(jīng)營模式12從商業(yè)銀行的角度看：在分業(yè)經(jīng)營模式下，商業(yè)銀行只能從事存貸款、結(jié)算等傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，不能從事證券、保險等業(yè)務(wù)。而在混業(yè)經(jīng)營模式下，商業(yè)銀行不僅可以經(jīng)營存放款、結(jié)算等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，還可以經(jīng)營投資銀行業(yè)務(wù)，比如證券的承銷、包銷交易、對企業(yè)投資、保險代理及其它銀保合作業(yè)務(wù)等。從商業(yè)銀行的角度看：13（二）兩種經(jīng)營模式的優(yōu)劣比較1、分業(yè)經(jīng)營模式的優(yōu)點與弊端

優(yōu)勢：（1）專業(yè)化經(jīng)營；（2）有助于金融風(fēng)險的阻隔；（3）有利于監(jiān)管當(dāng)局的有效監(jiān)管。

劣勢：規(guī)模效率低

（二）兩種經(jīng)營模式的優(yōu)劣比較142、混業(yè)經(jīng)營模式的優(yōu)點與弊端

優(yōu)勢：（1）具有規(guī)模效應(yīng)；（2）市場競爭力更強；（3）具有更綜合的金融服務(wù)功能。

劣勢：容易形成風(fēng)險傳遞

2、混業(yè)經(jīng)營模式的優(yōu)點與弊端15從歷史看，金融業(yè)經(jīng)營模式經(jīng)歷了“初期階段的混業(yè)經(jīng)營－發(fā)展階段的分業(yè)經(jīng)營－發(fā)達階段的混業(yè)經(jīng)營”的演變。

而從發(fā)展趨勢看，混業(yè)經(jīng)營已日益成為當(dāng)前國際金融業(yè)的一大趨勢。

以銀行業(yè)與證券業(yè)為例：

兩者的產(chǎn)生有著共同的經(jīng)濟基礎(chǔ)與組織基礎(chǔ)（貿(mào)易、商人）；其后兩者分離與融合交替。（《大國崛起》之“小國大業(yè)”）從歷史看，金融業(yè)經(jīng)營模式經(jīng)歷了“初期階段的混業(yè)經(jīng)營－發(fā)展16第三節(jié)商業(yè)銀行的功能及經(jīng)營原則一、商業(yè)銀行的功能（功能的比較）(一)信用中介

1、職能的體現(xiàn)——通過銀行的負債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)（主要是存貸款業(yè)務(wù)）在貨幣資金贏余者和短缺者之間實現(xiàn)融資——間接融資。

2、對社會經(jīng)濟所起的作用:把閑置資金轉(zhuǎn)變?yōu)槁毮苜Y金；把小額資金轉(zhuǎn)變?yōu)榫揞~資金；把短期資金轉(zhuǎn)變?yōu)殚L期資金；把資金使用效率低的部門引導(dǎo)到效率高的部門。

第三節(jié)商業(yè)銀行的功能及經(jīng)營原則17（二）支付中介

1、職能的體現(xiàn)——通過存款帳戶為客戶辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。

2、對社會經(jīng)濟所起的作用：減少現(xiàn)金使用，節(jié)約社會流通費用，加速了結(jié)算過程和貨幣資金周轉(zhuǎn)。（二）支付中介18（三）信用創(chuàng)造

1、職能的體現(xiàn)——商業(yè)銀行通過吸收存款、發(fā)放貸款可以多倍地創(chuàng)造出派生存款，增加銀行的資金來源，擴大社會貨幣供應(yīng)量。

2、職能發(fā)揮作用的條件：借助于支票流通和非現(xiàn)金結(jié)算制度（三）信用創(chuàng)造19（四）金融服務(wù)

1、職能的體現(xiàn)——利用客戶聯(lián)系面廣、網(wǎng)點多、業(yè)務(wù)種類全以及先進的技術(shù)工具服務(wù)手段、優(yōu)質(zhì)的人才資源等條件為企業(yè)、居民提供廣泛的金融服務(wù)。

2、這一職能的發(fā)展趨勢：市場經(jīng)濟的高度發(fā)展和社會生活的多樣化對銀行業(yè)提出了更多更高的服務(wù)需求；商業(yè)銀行通過拓展金融服務(wù)市場，經(jīng)營中間業(yè)務(wù)爭取更大的贏利空間，亦獲得在金融體系中的相對競爭優(yōu)勢。（四）金融服務(wù)20(五)風(fēng)險管理

風(fēng)險是經(jīng)濟行為主體普遍面對的問題。于是銀行家有了需要在風(fēng)險管理方面為之服務(wù)的客戶群。而銀行具備在這方面提供明智而有效服務(wù)的能力，這就使風(fēng)險交易和風(fēng)險管理成為銀行的職能。傳統(tǒng)金融機構(gòu)是以承擔(dān)風(fēng)險方式為主配置風(fēng)險的，現(xiàn)代金融機構(gòu)則是以轉(zhuǎn)移和受托管理風(fēng)險方式為主配置風(fēng)險。(五)風(fēng)險管理21（六）價值增值

銀行的職能不僅僅是被動的存款人和貸款人之間的中介，它們還是獨立的市場主體，可以通過資產(chǎn)轉(zhuǎn)換和金融創(chuàng)新增加存貸雙方的價值。而金融機構(gòu)實現(xiàn)價值增值的方式是降低投資者的參與成本和擴展金融服務(wù)。銀行積極地進行金融產(chǎn)品創(chuàng)新，通過轉(zhuǎn)換金融風(fēng)險、期限、規(guī)模、地點和流動性為客戶創(chuàng)造價值。（六）價值增值22二、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（一）安全性原則1、安全性的含義

最直接的意思是保證資金的安全；

更廣義的層面，銀行經(jīng)營的安全性可以理解為防范、規(guī)避經(jīng)營中的各類風(fēng)險。參見教材P241--243二、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則23商業(yè)銀行經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險：①、信用風(fēng)險：債務(wù)人或交易對手不能履約，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。也稱違約風(fēng)險，如借款者逾期不還。②、市場風(fēng)險：因市場價格變化引起金融資產(chǎn)價格和商品價格波動而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險?？煞譃椋荷虡I(yè)銀行經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險：24

利率風(fēng)險：因市場利率變化引起金融資產(chǎn)價格變動或銀行業(yè)務(wù)協(xié)定利率跟不上市場利率變化所帶來的風(fēng)險

匯率風(fēng)險(也屬于市場風(fēng)險)：銀行持有的外匯資產(chǎn)或負債由于匯率波動可能帶來的損失股票風(fēng)險商品風(fēng)險

期權(quán)風(fēng)險利率風(fēng)險：因市場利率變化引起金融資產(chǎn)價格變動或銀行業(yè)務(wù)25

③、操作風(fēng)險：由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部條件所造成損失的風(fēng)險。可分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。④流動性風(fēng)險：指商業(yè)銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險。如出現(xiàn)擠兌行為，商業(yè)銀行就可能面臨流動性危機。③、操作風(fēng)險：由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部條件所造26

⑤國家風(fēng)險：經(jīng)濟主體在與非本國居民進行貿(mào)易、金融往來時，由于別國經(jīng)濟、政治、社會等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險。可分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險三類。如別國政局動蕩、政策調(diào)整、經(jīng)濟形勢變化等使銀行經(jīng)營陷入困境。⑥聲譽風(fēng)險：是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風(fēng)險。聲譽是銀行長期積累起來的無形資產(chǎn)。幾乎所有風(fēng)險都可能影響銀行的聲譽。

⑤國家風(fēng)險：經(jīng)濟主體在與非本國居民進行貿(mào)易、金融往來時，27⑦法律風(fēng)險(合規(guī)風(fēng)險)：銀行在日常經(jīng)營活動或各類交易中應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則和法律原則。因無法滿足或違反法律要求，發(fā)生爭議、訴訟或其它法律糾紛，從而給銀行造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。⑧戰(zhàn)略風(fēng)險：指商業(yè)銀行經(jīng)營決策失誤、決策執(zhí)行不利或?qū)ι虡I(yè)銀行變化束手無策，對資本形成或銀行的收益產(chǎn)生現(xiàn)實和長遠的影響。⑦法律風(fēng)險(合規(guī)風(fēng)險)：銀行在日常經(jīng)營活動或各類交易中應(yīng)282、銀行經(jīng)營遵循安全性原則的必要性：銀行的負債率高，對風(fēng)險比較敏感。銀行生存、發(fā)展的支柱是信譽，信譽依靠的主要是安全性銀行保持安全性有利于社會金融秩序的穩(wěn)定2、銀行經(jīng)營遵循安全性原則的必要性：29

（二）流動性原則

1、流動性原則的含義：對全部應(yīng)付款的支付、清償能力及滿足各種合理資產(chǎn)需求的能力。銀行保持流動性可以從兩個角度看：

一是負債的流動性，即銀行能以較低的成本隨時獲得所需資金的能力，或者說融資的能力；

二是資產(chǎn)的流動性，即銀行的資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力。（二）流動性原則302、銀行經(jīng)營遵循流動性原則的必要性：銀行的現(xiàn)金流動最頻繁；銀行的資金營運具有某種不確定性；銀行需要維持高信譽度。

3、銀行保持流動性的主要方法建立分層次的準(zhǔn)備資產(chǎn)制度實施負債管理2、銀行經(jīng)營遵循流動性原則的必要性：31庫存現(xiàn)金、準(zhǔn)備金存款、存放同業(yè)、短期貸款、短期政府證券同業(yè)拆借、向央行借款、大額存單、回購協(xié)議資產(chǎn)流動性負債流動性庫存現(xiàn)金、準(zhǔn)備金存款、同業(yè)拆借、向央行借款、資產(chǎn)流動性負債流32（三）盈利性原則

1、盈利性原則的含義：銀行謀求利潤最大化

2、銀行經(jīng)營遵循效益性原則的必要性：能充實資本擴大經(jīng)營規(guī)模；能提高抵御風(fēng)險的能力；能增強銀行的競爭力。（三）盈利性原則33

3、增加銀行盈利的主要途徑

①提高資產(chǎn)收益，減少資產(chǎn)損失。②降低負債利息，控制資金成本。

③拓展中間業(yè)務(wù)，增加服務(wù)收入。3、增加銀行盈利的主要途徑34（四）“三性原則”的關(guān)系與協(xié)調(diào)

1、“三性原則”的關(guān)系：贏利性是銀行經(jīng)營追求的目標(biāo)；安全性是銀行經(jīng)營的基礎(chǔ)；流動性是銀行經(jīng)營的重要條件（四）“三性原則”的關(guān)系與協(xié)調(diào)35

2、“三性原則”之間的矛盾：從盈利性角度看，贏利性資產(chǎn)比重大，收益多，但也可能風(fēng)險也大；從安全性角度看，過于注重經(jīng)營安全，可能會喪失贏利機會；從流動性角度看，與安全性比較一致，與贏利性往往存在矛盾。2、“三性原則”之間的矛盾：36

3、“三性原則”的協(xié)調(diào)以總效用最大化作為銀行經(jīng)營決策的依據(jù)。“博弈論”中的相對優(yōu)勢策略3、“三性原則”的協(xié)調(diào)37（五）銀行最終目標(biāo)是企業(yè)價值最大化最終目標(biāo)基本原則企業(yè)價值最大化三性均衡安全性流動性盈利性（五）銀行最終目標(biāo)是企業(yè)價值最大化最終目標(biāo)基本原則企業(yè)價值最38第四節(jié)商業(yè)銀行的內(nèi)部治理與外部監(jiān)管一、商業(yè)銀行的組織制度形式主要類型：

1、單一銀行制

2、分支銀行制

3、集團銀行制第四節(jié)商業(yè)銀行的內(nèi)部治理與外部監(jiān)管39單一銀行制

特點：銀行業(yè)務(wù)完全由各自獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設(shè)或限設(shè)分支機構(gòu)。這種銀行制度在美國非常普遍。

優(yōu)點：有利于自由競爭；有利于銀行和地方政府的協(xié)調(diào)；獨立性和自主性，經(jīng)營靈活；管理層次少，有利于中央銀行的監(jiān)管

缺點：與現(xiàn)代經(jīng)濟橫向發(fā)展的趨勢不協(xié)調(diào)；業(yè)務(wù)集中于某一地區(qū)或者某一行業(yè)，不利于分散風(fēng)險；不易取得規(guī)模經(jīng)濟效益。單一銀行制40分支銀行制起源于英國。目前，大多數(shù)國家采用分行制度。

特點：法律允許除了總行以外，在本市及國內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機構(gòu)，所有分支機構(gòu)統(tǒng)一由總行領(lǐng)導(dǎo)指揮。

優(yōu)點：業(yè)務(wù)分散，有利于保障銀行的安全性；易于取得規(guī)模經(jīng)濟效益；銀行總數(shù)較少，便于宏觀經(jīng)濟管理

缺點：容易形成壟斷，降低經(jīng)濟效率；內(nèi)部層次復(fù)雜，管理困難。分支銀行制41集團銀行制集團銀行制是指由一個集團成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行。在法律上，這些銀行是獨立的，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營政策，統(tǒng)屬于同一股權(quán)公司所控制。這種商業(yè)銀行的組織形式在美國最為流行。銀行持股公司使得銀行更便利地從資本市場籌集資金，并通過關(guān)聯(lián)交易獲得稅收上的好處，也能夠規(guī)避政府對跨地區(qū)經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)的限制。

集團銀行制42我國銀行控股公司的發(fā)展近年來，我國銀行控股公司發(fā)展迅速，出現(xiàn)了光大集團、中國銀行、工商銀行、海爾集團、首創(chuàng)集團等金融資本控股和實業(yè)資本控股的金融控股公司。我國金融控股公司的發(fā)展主要是由于金融業(yè)高度管制所造就的壟斷利潤的存在。目前，我國對金融控股公司的管理還存在法律的缺失。我國銀行控股公司的發(fā)展43新動態(tài)：我國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展

根據(jù)中國銀監(jiān)會制定的《新型農(nóng)村金融機構(gòu)2009-2011年發(fā)展規(guī)劃》(下稱《規(guī)劃》)，從2009年到2011年年底，全國需完成1027家村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起設(shè)立。來自銀監(jiān)會的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2011年12月底，全國正式營業(yè)的村鎮(zhèn)銀行達到635家，比2010底的349家新增286家。新動態(tài)：我國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展44（二）商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)(內(nèi)部組織結(jié)構(gòu))

股份制商業(yè)銀行內(nèi)部機構(gòu)框架一般有三個方面：

1、決策機構(gòu)（股東大會、董事會）

2、執(zhí)行機構(gòu)（總經(jīng)理〈行長〉及各業(yè)務(wù)職能部門）

3、監(jiān)督機構(gòu)（監(jiān)事會、稽核部門）參見：圖（二）商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)(內(nèi)部組織結(jié)構(gòu))45股東大會董事會總稽核行長、總經(jīng)理委員會監(jiān)事會一、二、三級分行放款存款國際投資信托會計人