往來(lái)賬款管理軟件知識(shí)

2024/4/3往來(lái)賬款管理軟件知識(shí)2024/4/2往來(lái)賬款管理軟件知識(shí)1學(xué)習(xí)目標(biāo)與要求學(xué)習(xí)目標(biāo)

系統(tǒng)學(xué)習(xí)應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)初始化的一般方法，日常業(yè)務(wù)處理的基本知識(shí)和操作方法。學(xué)習(xí)要求：

掌握：應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)只與總賬系統(tǒng)組合時(shí)的基本功能和操作方法。主要包括應(yīng)收款系統(tǒng)初始化的主要內(nèi)容和操作方法，日常業(yè)務(wù)處理中應(yīng)收單據(jù)及收款單據(jù)的處理方法、核銷(xiāo)的方法及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的處理方法。了解：?jiǎn)螕?jù)錯(cuò)誤的修改方法及單據(jù)查詢的內(nèi)容和方法。學(xué)習(xí)目標(biāo)與要求學(xué)習(xí)目標(biāo)2思考題

1.初始設(shè)置的內(nèi)容有哪些？在什么情況下需設(shè)置壞賬準(zhǔn)備的內(nèi)容？2.應(yīng)如何進(jìn)行計(jì)量單位的設(shè)置？3.對(duì)于一筆已經(jīng)收到開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票并已收款的業(yè)務(wù)應(yīng)完成哪些操作？4.對(duì)于一筆已經(jīng)生成記賬憑證的收款單發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤應(yīng)如何進(jìn)行修改？5.

取消操作主要包括哪些內(nèi)容？思考題1.初始設(shè)置的內(nèi)容有哪些？在什么情況下3第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理一、啟動(dòng)應(yīng)收款管理系統(tǒng)(一)啟用應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)

(二)啟動(dòng)應(yīng)收款系統(tǒng)第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理一、啟動(dòng)應(yīng)收款管理系統(tǒng)(一)啟用應(yīng)收應(yīng)付4第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理二、初始設(shè)置在第一次使用應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)設(shè)置本系統(tǒng)運(yùn)行所需要的參數(shù)及常用科目等內(nèi)容，以便系統(tǒng)根據(jù)用戶所設(shè)定的參數(shù)等初始內(nèi)容進(jìn)行相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理。第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理二、初始設(shè)置在第一次使用應(yīng)收應(yīng)付5第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理二、初始設(shè)置賬套參數(shù)設(shè)置包括常規(guī)設(shè)置、憑證設(shè)置和權(quán)限與預(yù)警設(shè)置三項(xiàng)內(nèi)容。(一)賬套參數(shù)設(shè)置1.常規(guī)設(shè)置2.憑證設(shè)置

3.權(quán)限與預(yù)警設(shè)置第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理二、初始設(shè)置賬套參數(shù)設(shè)置包括常規(guī)6第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理二、初始設(shè)置(二)初始設(shè)置1.設(shè)置科目(1)設(shè)置基本科目企業(yè)中形成應(yīng)收賬款的主要原因是賒銷(xiāo)商品產(chǎn)品，因此，形成應(yīng)收賬款時(shí)的賬務(wù)處理主要涉及到應(yīng)收賬款科目、銷(xiāo)售收入科目、應(yīng)交增值稅科目及預(yù)收科目等。通過(guò)基本科目的設(shè)置可以在發(fā)生應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)時(shí)由系統(tǒng)自動(dòng)生成相應(yīng)的記賬憑證。注意

?在進(jìn)行基本科目設(shè)置時(shí)輸入的科目必須是總賬系統(tǒng)中的末級(jí)科目。

?在基本科目設(shè)置中所輸入的應(yīng)收科目、預(yù)收科目、銀行承兌科目、商業(yè)承兌科目，必須是已在總賬系統(tǒng)中被設(shè)為“客戶往來(lái)”的會(huì)計(jì)科目并且受控于應(yīng)收系統(tǒng)。第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理二、初始設(shè)置(二)初始設(shè)置1.7第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理二、初始設(shè)置(二)初始設(shè)置1.設(shè)置科目(2)設(shè)置控制科目如果在總賬系統(tǒng)中針對(duì)客戶（客戶分類、地區(qū)分類）分別設(shè)置應(yīng)收及預(yù)收科目，則應(yīng)在應(yīng)收系統(tǒng)中通過(guò)“控制科目設(shè)置”錄入每一個(gè)客戶（客戶分類、地區(qū)分類）所對(duì)應(yīng)的應(yīng)收、預(yù)收科目，否則，不需要設(shè)置控制科目。即如果核算每一客戶（客戶分類、地區(qū)分類）的應(yīng)收賬款或預(yù)收賬款的科目與基本科目設(shè)置的一樣，則不需在此處設(shè)置。第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理二、初始設(shè)置(二)初始設(shè)置1.8第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理二、初始設(shè)置(二)初始設(shè)置1.設(shè)置科目(3)設(shè)置產(chǎn)品科目如果在總賬系統(tǒng)中針對(duì)不同的存貨（或存貨分類）分別設(shè)置銷(xiāo)售收入科目、應(yīng)交稅金科目和銷(xiāo)售退回科目，則應(yīng)在應(yīng)收系統(tǒng)中通過(guò)“產(chǎn)品科目設(shè)置”錄入每一存貨（存貨分類）所對(duì)應(yīng)的銷(xiāo)售收入、應(yīng)交稅金及銷(xiāo)售退回科目。否則，不需設(shè)置產(chǎn)品科目。即如果核算某個(gè)存貨（存貨分類）的銷(xiāo)售收入、應(yīng)交增值稅、銷(xiāo)售退回科目與基本科目設(shè)置的一樣，則不需在此處設(shè)置。第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理二、初始設(shè)置(二)初始設(shè)置1.9第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理二、初始設(shè)置(二)初始設(shè)置1.設(shè)置科目(4)設(shè)置結(jié)算方式科目在進(jìn)行應(yīng)收款項(xiàng)的核算時(shí)，采用不同的結(jié)算方式則在進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)將會(huì)使用不同的會(huì)計(jì)科目。為了方便地進(jìn)行不同結(jié)算方式下的應(yīng)收款項(xiàng)的核算，可以在初始設(shè)置時(shí)針對(duì)不同的結(jié)算方式設(shè)置相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目，以便在進(jìn)行會(huì)計(jì)核算時(shí)由系統(tǒng)根據(jù)所選擇的結(jié)算方式直接生成記賬憑證中相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目。注意

?在設(shè)置結(jié)算方式科目時(shí)應(yīng)已經(jīng)設(shè)置了結(jié)算方式。

?會(huì)計(jì)科目核算的幣種必須與結(jié)算方式對(duì)應(yīng)的幣種相同。?

結(jié)算方式對(duì)應(yīng)的科目必須是總賬系統(tǒng)中的末級(jí)會(huì)計(jì)科目。第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理二、初始設(shè)置(二)初始設(shè)置1.10第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理二、初始設(shè)置(二)初始設(shè)置2.壞賬準(zhǔn)備設(shè)置壞賬準(zhǔn)備內(nèi)容的設(shè)置取決于在設(shè)置賬套參數(shù)時(shí)所選取的壞賬處理方式。如果在設(shè)置賬套參數(shù)時(shí)將壞賬處理方式設(shè)置為“應(yīng)收余額百分比法”或“銷(xiāo)售收入百分比法”則應(yīng)設(shè)置的壞賬準(zhǔn)備的有關(guān)內(nèi)容包括“提取比率”、“壞賬準(zhǔn)備期初余額”、“壞賬準(zhǔn)備科目”及“對(duì)方科目”；如果將壞賬處理方式設(shè)置為“賬齡分析法”則應(yīng)設(shè)置的壞賬準(zhǔn)備的有關(guān)內(nèi)容包括、“壞賬準(zhǔn)備期初余額”、“壞賬準(zhǔn)備科目”、“對(duì)方科目”、“賬齡”及“提取比率”；如果將壞賬處理方式設(shè)置為“直接轉(zhuǎn)銷(xiāo)法”則應(yīng)在初始設(shè)置的“基本科目”設(shè)置中設(shè)置“壞賬入賬科目”，而不需要進(jìn)行壞賬準(zhǔn)備的設(shè)置。第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理二、初始設(shè)置(二)初始設(shè)置2.11第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理二、初始設(shè)置(二)初始設(shè)置2.壞賬準(zhǔn)備設(shè)置注意

?在設(shè)置賬套參數(shù)時(shí)，選擇的壞賬處理方式不同，相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備內(nèi)容也不同。

?在第一年使用應(yīng)收款系統(tǒng)時(shí)，壞賬準(zhǔn)備期初余額直接輸入，以后年度由系統(tǒng)自動(dòng)生成。進(jìn)入下一年度可以修改計(jì)提比率及會(huì)計(jì)科目。?

計(jì)提壞賬準(zhǔn)備后的各參數(shù)將不允修改，只能查詢。第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理二、初始設(shè)置(二)初始設(shè)置2.12第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理三、基礎(chǔ)設(shè)置根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)中所使用的各種單據(jù)的不同需要，由用戶自己設(shè)置各種單據(jù)類型的編碼生成原則，系統(tǒng)默認(rèn)為各種單據(jù)均由系統(tǒng)自動(dòng)編號(hào)，如果企業(yè)中需要自行編制有關(guān)單據(jù)的編號(hào)，則應(yīng)進(jìn)行單據(jù)編號(hào)的設(shè)置。(一)單據(jù)編號(hào)設(shè)置注意

?如果不在“單據(jù)編號(hào)設(shè)置”中設(shè)置“允許手工修改”某一單據(jù)的編號(hào)，則在填制這一單據(jù)時(shí)其編號(hào)由系統(tǒng)自動(dòng)生成而不允許手工錄入編號(hào)。

?在單據(jù)編號(hào)設(shè)置中還可以設(shè)置“重號(hào)時(shí)自動(dòng)重取”及“按收發(fā)標(biāo)志流水”等。第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理三、基礎(chǔ)設(shè)置根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)中所使用13第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理三、基礎(chǔ)設(shè)置在對(duì)存貨進(jìn)行核算時(shí)會(huì)涉及到多種計(jì)量單位，甚至一種存貨就會(huì)有多種計(jì)量方法，在對(duì)存貨進(jìn)行核算之前應(yīng)設(shè)置計(jì)量單位。系統(tǒng)中把計(jì)量單位分成了三大類。無(wú)換算、浮動(dòng)換算和固定換算。系統(tǒng)約定，每個(gè)計(jì)量單位組中有一個(gè)主計(jì)量單位、多個(gè)輔助計(jì)量單位，可以設(shè)置主輔計(jì)量單位之間的換算率。在設(shè)置計(jì)量單位時(shí)必須先增加計(jì)量單位組，再增加每組中具體的計(jì)量單位的內(nèi)容。(二)計(jì)量單位設(shè)置第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理三、基礎(chǔ)設(shè)置在對(duì)存貨進(jìn)行核算時(shí)會(huì)14第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理三、基礎(chǔ)設(shè)置(二)計(jì)量單位設(shè)置注意

?此時(shí)主計(jì)量單位為千克，輔計(jì)量單位為噸。通常將小的計(jì)量單位作為主計(jì)量單位。

?在設(shè)置計(jì)量單位時(shí)，應(yīng)先設(shè)置計(jì)量單位組，再針對(duì)不同的計(jì)量單位組設(shè)置計(jì)量單位。

?主計(jì)量單位的換算率為1，本計(jì)量單位組的其他單位以此為依據(jù)，按照換算率折合。?

被存貨引用后的主、輔計(jì)量單位均不允許刪除，但可以修改輔計(jì)量單位的使用順序及其換算率；如果在單據(jù)中使用了某一計(jì)量單位，該計(jì)量單位的換算率就不允許再修改。第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理三、基礎(chǔ)設(shè)置(二)計(jì)量單位設(shè)置注意15第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理三、基礎(chǔ)設(shè)置(二)計(jì)量單位設(shè)置注意

?浮動(dòng)換算率組可以修改為固定換算率組。浮動(dòng)換算的計(jì)量單位只能包括兩個(gè)計(jì)量單位。同時(shí)，其輔計(jì)量單位換算率可以為空，在單據(jù)中使用該浮動(dòng)換算率時(shí)需要手工輸入換算率，或通過(guò)錄入數(shù)量、件數(shù)，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出換算率。第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理三、基礎(chǔ)設(shè)置(二)計(jì)量單位設(shè)置注意16第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理三、基礎(chǔ)設(shè)置當(dāng)企業(yè)存貨較多時(shí)，可以對(duì)存貨進(jìn)行分類，以便對(duì)存戶進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)和匯總等分類管理。(三)存貨分類設(shè)置注意

?只有在建立賬套時(shí)設(shè)置了對(duì)存貨分類，才能在此設(shè)置存貨分類，否則，不能設(shè)置存貨分類。

?存貨分類編碼必須唯一，且必須符合編碼規(guī)則。?存貨分類編碼必須與所設(shè)定的編碼級(jí)次結(jié)構(gòu)相符。

?由于運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)等也是構(gòu)成企業(yè)存貨成本的一個(gè)組成部分，并且它們擁有不同于一般存貨的稅率。為了能夠正確反映和核算這些勞務(wù)費(fèi)用，一般在存貨分類中可以單獨(dú)設(shè)置一類存貨，如“應(yīng)稅勞務(wù)”或“勞務(wù)費(fèi)用”。第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理三、基礎(chǔ)設(shè)置當(dāng)企業(yè)存貨較多時(shí)，可17第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理三、基礎(chǔ)設(shè)置如果企業(yè)需要對(duì)存貨進(jìn)行庫(kù)存管理，那么必須將企業(yè)中存貨的詳細(xì)信息錄入到存貨檔案中，以便對(duì)存貨數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、匯總和查詢等處理。(四)存貨檔案設(shè)置注意

?存貨檔案必須在最末級(jí)存貨分類下增加。

?若左框中無(wú)存貨分類，則將存貨歸入無(wú)存貨分類。第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理三、基礎(chǔ)設(shè)置如果企業(yè)需要對(duì)存貨進(jìn)18第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理三、基礎(chǔ)設(shè)置由于企業(yè)在開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票時(shí)需要列示本企業(yè)開(kāi)戶銀行的信息，以便與客戶之間進(jìn)行收付結(jié)算，因此，在日常業(yè)務(wù)處理之前應(yīng)設(shè)置本單位的開(kāi)戶銀行。(五)開(kāi)戶銀行設(shè)置第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理三、基礎(chǔ)設(shè)置由于企業(yè)在開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)19第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理四、期初余額應(yīng)收款系統(tǒng)的期初余額是指企業(yè)已形成的應(yīng)收款項(xiàng)到目前為止尚未結(jié)算的余額。為了便于以后核銷(xiāo)賬務(wù)，在初次使用應(yīng)收款系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)將未處理完的單據(jù)全部錄入到本系統(tǒng)中。在第二年進(jìn)行業(yè)務(wù)處理時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)將上年度未處理完全的單據(jù)，轉(zhuǎn)成下一年度的期初余額。由于應(yīng)收款項(xiàng)業(yè)務(wù)形成的原因不同，使得形成應(yīng)收款項(xiàng)的原始單據(jù)也有所不同。形成應(yīng)收款項(xiàng)的單據(jù)主要有銷(xiāo)售專用發(fā)票、銷(xiāo)售普通發(fā)票、預(yù)收單及其他應(yīng)收單等。當(dāng)完成全部應(yīng)收款期初余額錄入后，通過(guò)對(duì)賬功能可將應(yīng)收款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)期初余額進(jìn)行核對(duì)。注意

?正向表示銷(xiāo)售發(fā)票為藍(lán)字發(fā)票，而負(fù)向則表示紅字銷(xiāo)售發(fā)票。

?當(dāng)差額為零時(shí)說(shuō)明應(yīng)收期初與總賬期初核對(duì)結(jié)果完全一致。第一節(jié)期末業(yè)務(wù)處理四、期初余額應(yīng)收款系統(tǒng)的期初余20第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理一、應(yīng)收單據(jù)處理(一)應(yīng)收單據(jù)錄入1.錄入銷(xiāo)售發(fā)票并審核當(dāng)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)應(yīng)將銷(xiāo)售發(fā)票錄入到應(yīng)收款系統(tǒng)中，形成應(yīng)收賬款。注意

?銷(xiāo)售發(fā)票可以在“銷(xiāo)售專用發(fā)票”窗口中直接審核，也可以在“單據(jù)明細(xì)表”中集中審核。

?銷(xiāo)售發(fā)票審核后才能生成記賬憑證。

?在“是否立即制單”對(duì)話框中，如果選擇“否”，則此時(shí)可以先不生成記賬憑證，而后在“制單”功能中再生成相應(yīng)的記賬憑證。第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理一、應(yīng)收單據(jù)處理(一)應(yīng)收單據(jù)錄入21第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理一、應(yīng)收單據(jù)處理(一)應(yīng)收單據(jù)錄入注意

?由系統(tǒng)自動(dòng)生成的記賬憑證，必須單擊“保存”按鈕保存，保存后的記賬憑證將直接傳遞到總賬管理系統(tǒng)。?如果應(yīng)收款系統(tǒng)與銷(xiāo)售管理系統(tǒng)集成使用，則銷(xiāo)售發(fā)票只能在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)填制。

?發(fā)票未審核之前如果發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)，可以在“單據(jù)明細(xì)表”中選擇錯(cuò)誤的發(fā)票直接修改或刪除。已審核的發(fā)票則應(yīng)在進(jìn)行“取消操作”后才能修改。第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理一、應(yīng)收單據(jù)處理(一)應(yīng)收單據(jù)錄入注意22第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理一、應(yīng)收單據(jù)處理(一)應(yīng)收單據(jù)錄入2.錄入應(yīng)收單注意

?其他應(yīng)收單中的“單據(jù)編號(hào)”，在填制完成并按保存按鈕后由系統(tǒng)自動(dòng)生成。

?其他應(yīng)收單中的“科目”是指該筆業(yè)務(wù)應(yīng)記入的應(yīng)收款項(xiàng)的科目，該科目必須是已在總賬管理系統(tǒng)中設(shè)置為“客戶往來(lái)”類的會(huì)計(jì)科目。

?其他應(yīng)收單中的“方向”是指與應(yīng)收款相對(duì)應(yīng)的科目的方向。?其他應(yīng)收單中的對(duì)應(yīng)科目，是指與應(yīng)收款相對(duì)應(yīng)的科目。?在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)與應(yīng)收款系統(tǒng)集成使用時(shí)，代墊運(yùn)費(fèi)的單據(jù)應(yīng)在銷(xiāo)售管理系統(tǒng)中填制，而應(yīng)收款系統(tǒng)中的其他應(yīng)收單只能填制與銷(xiāo)售沒(méi)有直接關(guān)系的應(yīng)收款單。第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理一、應(yīng)收單據(jù)處理(一)應(yīng)收單據(jù)錄入23第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理一、應(yīng)收單據(jù)處理(二)應(yīng)收單據(jù)審核錄入應(yīng)收單據(jù)后應(yīng)進(jìn)行審核，否則將不能進(jìn)行后續(xù)的處理。應(yīng)收單據(jù)的審核既可以在填制應(yīng)收單據(jù)后直接審核，也可以在應(yīng)收單據(jù)審核功能中審核。在應(yīng)收單據(jù)審核功能中可以進(jìn)行手工審核或自動(dòng)批審。這里以手工審核的方式，學(xué)習(xí)應(yīng)收單據(jù)的審核方法。注意

?在對(duì)應(yīng)收單據(jù)列表中的單據(jù)進(jìn)行審核后，系統(tǒng)并不要求直接進(jìn)行制單處理，制單的操作應(yīng)在制單功能中進(jìn)行。第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理一、應(yīng)收單據(jù)處理(二)應(yīng)收單據(jù)審核24第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理二、收款單據(jù)處理(一)收款單據(jù)錄入收款單據(jù)錄入，是將已收到的客戶款項(xiàng)或退回客戶的款項(xiàng)，錄入到應(yīng)收款管理系統(tǒng)。包括收款單和付款單（即紅字收款單）的錄入。收款單用來(lái)記錄企業(yè)所收到的客戶的款項(xiàng)，款項(xiàng)性質(zhì)包括應(yīng)收款、預(yù)收款、其他費(fèi)用等。其中應(yīng)收款、預(yù)收款性質(zhì)的收款單將與發(fā)票、應(yīng)收單、付款單進(jìn)行核銷(xiāo)勾對(duì)。注意

?結(jié)算科目由系統(tǒng)從用戶在初始設(shè)置時(shí)所設(shè)置的結(jié)算科目中取得，也可以修改。?收款單可以在“收款單”窗口中直接審核，也可以在“收款單據(jù)審核”中集中審核。?收款單審核后才能生成記賬憑證。第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理二、收款單據(jù)處理(一)收款單據(jù)錄入25第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理二、收款單據(jù)處理(一)收款單據(jù)錄入注意

?在一張收款單中，若選擇表體記錄的款項(xiàng)類型為應(yīng)收款，則該款項(xiàng)性質(zhì)為沖銷(xiāo)應(yīng)收款；若選擇表體記錄的款項(xiàng)類型為預(yù)收款，則該款項(xiàng)用途為形成預(yù)收款；若選擇表體記錄的款項(xiàng)類型為其他費(fèi)用，則該款項(xiàng)用途為其他費(fèi)用。對(duì)于不同用途的款項(xiàng)，系統(tǒng)提供的后續(xù)業(yè)務(wù)的處理不同。對(duì)于沖銷(xiāo)應(yīng)收款及預(yù)收款的款項(xiàng)，后續(xù)可進(jìn)行核銷(xiāo)處理，即將收款單與銷(xiāo)售發(fā)票或應(yīng)收單進(jìn)行核銷(xiāo)勾對(duì)，沖銷(xiāo)客戶債務(wù)。對(duì)于其他費(fèi)用用途的款項(xiàng)則不需進(jìn)行核銷(xiāo)，直接記入費(fèi)用科目。?如果發(fā)現(xiàn)已生成憑證的收款單有錯(cuò)，應(yīng)先在【單據(jù)查詢】|【憑證查詢】功能中刪除錯(cuò)誤的憑證，而后再取消對(duì)收款單審核，最后再到“收款單據(jù)錄入”功能中修改錯(cuò)誤的收款單。第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理二、收款單據(jù)處理(一)收款單據(jù)錄入注意26第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理二、收款單據(jù)處理(二)收款單據(jù)審核當(dāng)收款單據(jù)錄入后可以由專人集中在“收款單據(jù)審核”功能中進(jìn)行集中審核。系統(tǒng)提供了手工審核和自動(dòng)批審核兩種方法。在“收款單據(jù)審核”功能中既可以對(duì)收款單據(jù)進(jìn)行審核，也可以分別查看已審核和未審核的收（付）款單，同時(shí)還可以對(duì)收（付）款單進(jìn)行棄審或刪除等操作。第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理二、收款單據(jù)處理(二)收款單據(jù)審核27第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理三、核銷(xiāo)處理核銷(xiāo)處理是指日常工作中所進(jìn)行的收款核銷(xiāo)應(yīng)收款的工作。單據(jù)核銷(xiāo)的作用是對(duì)收回客戶款項(xiàng)核銷(xiāo)該客戶應(yīng)收款的處理工作，建立收款與應(yīng)收款的核銷(xiāo)記錄，監(jiān)督應(yīng)收款的及時(shí)收取，加強(qiáng)往來(lái)款項(xiàng)的管理。系統(tǒng)提供了手工核銷(xiāo)和自動(dòng)核銷(xiāo)兩種方法。在手工核銷(xiāo)的情況下，一次只針對(duì)一個(gè)客戶的單據(jù)記錄進(jìn)行核銷(xiāo)，也只能針對(duì)一種單據(jù)類型進(jìn)行核銷(xiāo)。自動(dòng)核銷(xiāo)可以一次對(duì)多個(gè)客戶進(jìn)行核銷(xiāo)處理，依據(jù)核銷(xiāo)規(guī)則對(duì)客戶單據(jù)進(jìn)行核銷(xiāo)處理。我們以手工核銷(xiāo)為例進(jìn)行說(shuō)明。第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理三、核銷(xiāo)處理核銷(xiāo)處理是指日常工作28第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理三、核銷(xiāo)處理(一)收款單與原有單據(jù)核銷(xiāo)1.完全核銷(xiāo)注意

?“本次結(jié)算”即本次銷(xiāo)賬金額?！氨敬谓Y(jié)算”欄錄入的結(jié)算金額應(yīng)小于等于“本次結(jié)算金額”（本次收到的金額）加上本次使用預(yù)收款的合計(jì)。?“本次結(jié)算”欄錄入的結(jié)算金額小于“本次結(jié)算金額”時(shí)，其差額將自動(dòng)形成預(yù)收款。?如果發(fā)現(xiàn)已核銷(xiāo)的收款單有錯(cuò)，可以通過(guò)“取消操作”功能，取消核銷(xiāo)，然后再修改相應(yīng)的收款單。第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理三、核銷(xiāo)處理(一)收款單與原有單據(jù)核銷(xiāo)29第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理三、核銷(xiāo)處理(一)收款單與原有單據(jù)核銷(xiāo)2.核銷(xiāo)時(shí)使用預(yù)收款注意

?已經(jīng)核銷(xiāo)的內(nèi)容，在此不再顯示。如果客戶事先預(yù)付了一部分款項(xiàng)，在業(yè)務(wù)完成后又支付剩余部分的部分或全部款項(xiàng)，并且要求這將兩筆款項(xiàng)同時(shí)結(jié)算，則在核銷(xiāo)時(shí)使用預(yù)收款。第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理三、核銷(xiāo)處理(一)收款單與原有單據(jù)核銷(xiāo)30第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理四、轉(zhuǎn)賬處理(一)應(yīng)收沖應(yīng)收應(yīng)收沖應(yīng)收是指將一家客戶的應(yīng)收款轉(zhuǎn)入到另一家客戶中。第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理四、轉(zhuǎn)賬處理(一)應(yīng)收沖應(yīng)收應(yīng)收31第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理四、轉(zhuǎn)賬處理(二)預(yù)收沖應(yīng)收預(yù)收沖應(yīng)收是指將對(duì)客戶的預(yù)收賬款與對(duì)該客戶的應(yīng)收賬款進(jìn)行轉(zhuǎn)賬處理。注意

?預(yù)收沖應(yīng)收窗口中有兩個(gè)頁(yè)簽，一個(gè)是預(yù)收款頁(yè)簽，另一個(gè)是應(yīng)收款頁(yè)簽，系統(tǒng)默認(rèn)的頁(yè)簽是預(yù)收款頁(yè)簽。

?預(yù)收款可以全額沖銷(xiāo)應(yīng)收款，也可以沖銷(xiāo)部分應(yīng)收款。?預(yù)收沖應(yīng)收窗口中的類型包括收款單和付款單，如果選擇付款單，則系統(tǒng)只提供過(guò)濾紅字的單據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)賬處理。

?每一筆應(yīng)收款的轉(zhuǎn)賬金額不能大于其余額。應(yīng)收款的轉(zhuǎn)賬金額合計(jì)應(yīng)等于預(yù)收款的轉(zhuǎn)賬金額合計(jì)。

第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理四、轉(zhuǎn)賬處理(二)預(yù)收沖應(yīng)收預(yù)收32第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理五、壞賬處理在實(shí)際工作中壞賬處理的內(nèi)容主要包括壞賬計(jì)提、發(fā)生、收回及取消壞賬處理等。第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理五、壞賬處理在實(shí)際工作中壞賬處理33第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理五、壞賬處理發(fā)生壞賬是指在應(yīng)收賬款不能收回時(shí)所進(jìn)行的確認(rèn)。(一)發(fā)生壞賬第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理五、壞賬處理發(fā)生壞賬是指在應(yīng)收賬34第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理五、壞賬處理收回壞賬是在收回已確認(rèn)為壞賬的應(yīng)收款項(xiàng)時(shí)所進(jìn)行的操作。(二)收回壞賬當(dāng)已做為壞賬處理的應(yīng)收賬款又收回時(shí)，應(yīng)首先在“收款單據(jù)錄入”功能中填制一張收款單，而后再在“壞賬處理”功能中進(jìn)行收回金額的錄入并生成記賬憑證。注意

?已做為壞賬處理的應(yīng)收賬款又收回時(shí)所填制的收款單應(yīng)不予核銷(xiāo)，否則將不能做為壞賬收回處理。?已做為壞賬處理的應(yīng)收賬款又收回時(shí)所填制的收款單不需要審核。?壞賬收回金額必須等于收款單的金額。第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理五、壞賬處理收回壞賬是在收回已確35第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理五、壞賬處理計(jì)提壞賬準(zhǔn)備是將預(yù)計(jì)不能收回的應(yīng)收賬款的損失，按系統(tǒng)設(shè)置的壞賬處理方法和規(guī)定比例，及時(shí)計(jì)入壞賬準(zhǔn)備。系統(tǒng)提供的壞賬計(jì)提方法主要有應(yīng)收賬款余額百分比法、銷(xiāo)售收入百分比法及賬齡分析法。(三)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備在實(shí)際工作中可以根據(jù)預(yù)先設(shè)置的計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的方法在“壞賬處理”功能中執(zhí)行“計(jì)提壞賬準(zhǔn)備”功能，即可由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)提相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備并做出賬務(wù)處理。第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理五、壞賬處理計(jì)提壞賬準(zhǔn)備是將預(yù)計(jì)36第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理六、制單在應(yīng)收款系統(tǒng)中可以根據(jù)銷(xiāo)售發(fā)票、應(yīng)收單等原始單據(jù)生成相應(yīng)的記賬憑證并傳遞到總賬管理系統(tǒng)。系統(tǒng)提供了即時(shí)制單和成批制單的功能，用戶可以根據(jù)實(shí)際工作情況，決定在填制有關(guān)單據(jù)后立即制單或集中成批制單。成批集中制單是在“制單”功能中完成的。注意

?制單日期系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)前業(yè)務(wù)日期。制單日期應(yīng)大于等于選中的單據(jù)的最大日期，但小于等于當(dāng)前的系統(tǒng)日期。?如果同時(shí)使用了總賬系統(tǒng)，且總賬選項(xiàng)要求制單序時(shí)，所輸入的制單日期應(yīng)該滿足制單日期序時(shí)的要求，即大于等于同月同類憑證的最大日期。第二節(jié)日常業(yè)務(wù)處理六、制單在應(yīng)收款系統(tǒng)中可以根據(jù)37第三節(jié)賬表查詢及其他處理一、單據(jù)查詢單據(jù)的查詢主要包括對(duì)發(fā)票、應(yīng)收單、結(jié)算單和憑證的查詢。還可以查詢已經(jīng)審核的各類型應(yīng)收單據(jù)的收款情況、結(jié)余情況；查詢結(jié)算單的使用情況以及應(yīng)收款系統(tǒng)中所生成的記賬憑證。第三節(jié)賬表查詢及其他處理一、單據(jù)查詢單據(jù)的查詢主要38第三節(jié)賬表查詢及其他處理一、單據(jù)查詢(一)發(fā)票查詢注意

?在發(fā)票查詢窗口中，選擇“已審核”復(fù)選框，則在查詢結(jié)果中只顯示已審核的銷(xiāo)售發(fā)票；選擇“已核銷(xiāo)”復(fù)選框，則在查詢結(jié)果中只顯示已核銷(xiāo)的銷(xiāo)售發(fā)票。?查詢條件為空時(shí)表示查詢所有銷(xiāo)售發(fā)票。?在“發(fā)票查詢”窗口中，單擊“單據(jù)”按鈕，可以查詢當(dāng)前記錄的銷(xiāo)售發(fā)票；單擊“詳細(xì)”按鈕，可以查看當(dāng)前記錄的收款情況；單擊“憑證”按鈕，可以查看根據(jù)當(dāng)前銷(xiāo)售發(fā)票所生成的記賬憑證。第三節(jié)賬表查詢及其他處理一、單據(jù)查詢(一)發(fā)票查詢注意39第三節(jié)賬表查詢及其他處理一、單據(jù)查詢(二)憑證查詢注意

?在“憑證查詢”窗口中，單擊【單據(jù)】”按鈕，可以查詢形成當(dāng)前記錄的單據(jù)；單擊【憑證】按鈕，可以查看當(dāng)前記錄的記賬憑證。?單擊【刪除】按鈕，可以刪除當(dāng)前記錄的記賬憑證。第三節(jié)賬表查詢及其他處理一、單據(jù)查詢(二)憑證查詢注意40第三節(jié)賬表查詢及其他處理一、單據(jù)查詢(三)業(yè)務(wù)賬表查詢通過(guò)業(yè)務(wù)賬表查詢功能可以查看客戶、客戶分類、地區(qū)分類、部門(mén)、業(yè)務(wù)員等在一定月份期間所發(fā)生的應(yīng)收款、已收款及余額情況。第三節(jié)賬表查詢及其他處理一、單據(jù)查詢(三)業(yè)務(wù)賬表查詢