2016初級銀行從業(yè)資格考試風險管理真題及答案下半年

試卷科目：初級銀行從業(yè)資格考試風險管理2016初級銀行從業(yè)資格考試風險管理真題及答案下半年P(guān)AGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2016初級銀行從業(yè)資格考試風險管理真題及答案下半年第1部分：單項選擇題，共73題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險是（）。A)交易風險B)信用風險C)操作風險D)市場風險答案:B解析:信用風險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。[單選題]2.（）是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)。A)監(jiān)事會B)董事會C)股東大會D)高級經(jīng)理答案:B解析:董事會向股東大會負責，是商業(yè)銀行決策機構(gòu)。董事會對銀行總體負責，包括審核與監(jiān)督銀行的戰(zhàn)略目標、風險戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價值的實施情況。董事會同時應(yīng)負責對高管層實施監(jiān)管。[單選題]3.識別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時，授信工作人員應(yīng)重點關(guān)注客戶核心資產(chǎn)重大變動及其凈資產(chǎn)（）的變動情況。A)10％以下B)10％以上C)20％以下D)20％以上答案:B解析:識別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時，授信工作人員應(yīng)重點關(guān)注客戶的注冊資金、股權(quán)分布、股權(quán)占比的變更情況，通過間接持股方式形成的關(guān)聯(lián)關(guān)系，通過非股權(quán)投資方式形成的隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系，客戶核心資產(chǎn)重大變動及其凈資產(chǎn)10％以上的變動情況，客戶對外融資、大額資金流向、應(yīng)收賬款情況，客戶主要投資者、關(guān)鍵管理人員及其親密親屬的個人信用記錄。[單選題]4.主要對資產(chǎn)負債表和損益表進行分析的方法是（）。A)現(xiàn)金流量分析B)財務(wù)比率分析C)財務(wù)報表分析D)成本收益分析答案:C解析:財務(wù)報表分析主要是對資產(chǎn)負債表和損益表進行分析，有助于商業(yè)銀行深入了解客戶的經(jīng)營狀況以及經(jīng)營過程中存在的問題。[單選題]5.在統(tǒng)計操作風險損失事件時，要對損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風險損失事件進行重點關(guān)注和確認，體現(xiàn)了損失事件收集工作應(yīng)堅持（）原則。A)統(tǒng)一性B)及時性C)重要性D)謹慎性答案:C解析:在損失事件收集工作中，要堅持以下原則：①重要性，即在統(tǒng)計操作風險損失事件時，要對損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風險損失事件進行重點關(guān)注和確認；②及時性，即應(yīng)及時確認、完整記錄、準確統(tǒng)計操作風險損失事件所導致的直接財務(wù)損失，避免因時效問題造成當期統(tǒng)計數(shù)據(jù)不準確；③統(tǒng)一性，即操作風險損失事件的統(tǒng)計標準、范圍、程序和方法要保持相對一致，以確保統(tǒng)計結(jié)果客觀、準確和具有可比性；④謹慎性，即對操作風險損失事件進行確認時，要謹慎、客觀、公允地進行統(tǒng)計，準確計量損失金額。[單選題]6.商業(yè)銀行有效管理個人客戶信用風險的重要工具是（）。A)個人信用評分系統(tǒng)B)中國人民銀行個人征信系統(tǒng)C)資金風險評估系統(tǒng)D)個人誠信檔案答案:A解析:個人信用評分系統(tǒng)由系統(tǒng)自動進行分析處理和評分，可根據(jù)評分結(jié)果基本作出是否貸款的決定，是有效管理個人客戶信用風險的重要工具，有助于大幅擴大并提高個人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模和效率。[單選題]7.同業(yè)市場負債比例反映了商業(yè)銀行同業(yè)負債在總負債中的比例，目前上限為（）。A)1/2B)1/3C)1/4D)1/5答案:B解析:同業(yè)市場負債比例反映了商業(yè)銀行同業(yè)負債在總負債中的比例，目前上限為1/3。[單選題]8.金融衍生產(chǎn)品、金融工程等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風險管理，這屬于商業(yè)銀行（）。A)資產(chǎn)風險管理模式階段B)負債風險管理模式階段C)資產(chǎn)負債風險管理模式階段D)全面風險管理模式階段答案:D解析:金融自由化、全球化浪潮和金融創(chuàng)新的迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行風險管理理念和技術(shù)有了新的提升，對金融風險的認識更加深入，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行風險管理，這一階段是全面風險管理模式階段。[單選題]9.下列不屬于其他個人零售貸款風險的是（）。A)貸款購買的商品價格下跌導致消費者不愿履約B)抵押權(quán)益實現(xiàn)困難C)貸款利息率高導致消費者還款意愿較低D)借款人的真實收入狀況難以掌握答案:C解析:其他個人零售貸款的風險包括：①借款人的真實收入狀況難以掌握，尤其是無固定職業(yè)者和自由職業(yè)者；②借款人的償債能力有可能不穩(wěn)定(如職業(yè)不穩(wěn)定的借款人、面臨就業(yè)困難的大學生等)；③貸款購買的商品質(zhì)量有問題或價格下跌導致消費者不愿履約；④抵押權(quán)益實現(xiàn)困難；⑤個人生產(chǎn)或者銷售活動失敗，資金周轉(zhuǎn)發(fā)生困難。[單選題]10.下列選項中，屬于商業(yè)銀行風險偏好定性描述方式的是（）。A)維持現(xiàn)有的紅利水平B)零容忍度類指標C)收益類指標D)資本類指標答案:A解析:商業(yè)銀行一般采用定性描述和定量指標相結(jié)合的方式闡述風險偏好。常見的定性描述有：達到或超過目標信用級別、確保資本充足、對壓力事件保持較低的風險暴露、維持現(xiàn)有的紅利水平、滿足監(jiān)管要求和期望等。[單選題]11.凈穩(wěn)定資金比例的計算公式為（）。A)核心負債/總負債×100％B)(同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購款項)/總負債×100％C)可用穩(wěn)定資金/所需穩(wěn)定資金×100％D)(在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)/各項存款答案:C解析:凈穩(wěn)定資金比例是根據(jù)銀行一個年度內(nèi)資產(chǎn)的流動性特征設(shè)定可接受的最低穩(wěn)定資金量。凈穩(wěn)定資金比例是流動性覆蓋率的一個補充，鼓勵銀行通過結(jié)構(gòu)調(diào)整減少短期融資、增加長期穩(wěn)定資金來源。凈穩(wěn)定資金比例=可用穩(wěn)定資金/所需穩(wěn)定資金×100％。[單選題]12.下列不屬于操作風險損失事件收集工作應(yīng)堅持的原則的是（）。A)及時性B)客觀性C)重要性D)統(tǒng)一性答案:B解析:在操作風險損失事件收集工作中，要堅持以下原則：①重要性；②及時性；③統(tǒng)一性；④謹慎性。[單選題]13.下列不屬于商業(yè)銀行集團法人客戶的是（）。A)在經(jīng)營決策上直接控制其他企業(yè)法人的企事業(yè)法人B)共同被第三方企事業(yè)法人所控制的企事業(yè)法人C)主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬共同直接控制的企事業(yè)法人D)零售客戶答案:D解析:集團法人客戶是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象：①在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；②共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；③主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬(包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和兩代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系)共同直接控制或間接控制的；④存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認為應(yīng)視同集團客戶進行授信管理的。[單選題]14.在代理業(yè)務(wù)中，委托方偽造收付款憑證騙取資金的操作風險歸屬于（）業(yè)務(wù)類別。A)人員因素B)內(nèi)部流程C)系統(tǒng)缺陷D)外部事件答案:D解析:代理業(yè)務(wù)外部事件操作風險有：委托方偽造收付款憑證騙取資金；通過代理收付款進行洗錢活動；由于新的監(jiān)管規(guī)定出臺而引起的風險等。[單選題]15.風險管理流程中，（）的目的在于幫助銀行了解自身面臨的風險及風險的嚴重程度。A)風險識別B)風險計量C)風險監(jiān)測D)風險控制答案:A解析:風險識別是指對影響各類目標實現(xiàn)的潛在事項或因素予以全面識別，進行系統(tǒng)分類并查找出風險原因的過程，其目的在于幫助銀行了解自身面臨的風險及風險的嚴重程度，為下一步的風險計量和防控打好基礎(chǔ)。[單選題]16.（）是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失。A)預(yù)期損失B)非預(yù)期損失C)災(zāi)難性損失D)自然性損失答案:A解析:預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值(有時也采用中間值)。[單選題]17.在單一法人客戶的非財務(wù)因素分析中，下列不屬于行業(yè)風險分析的內(nèi)容的是（）。A)所有者關(guān)系、內(nèi)部控制機制是否完備及運行正常B)行業(yè)競爭力及替代性分析C)行業(yè)的成本及盈利性分析D)行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析答案:A解析:行業(yè)風險分析的主要內(nèi)容包括：①行業(yè)特征及定位；②行業(yè)成熟期分析；③行業(yè)周期性分析；④行業(yè)的成本及盈利性分析；⑤行業(yè)依賴性分析；⑥行業(yè)競爭力及替代性分析；⑦行業(yè)成功的關(guān)鍵因素分析；⑧行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析。[單選題]18.下列有關(guān)風險限額管理的說法中，錯誤的是（）。A)行業(yè)標準和監(jiān)管目標不是限額目標值設(shè)定的絕對參考B)限額指標很多是絕對額指標C)風險限額管理包括風險限額設(shè)定、風險限額監(jiān)測和風險限額控制三個環(huán)節(jié)D)監(jiān)管資本是按監(jiān)管當局的要求計算的資本，商業(yè)銀行應(yīng)滿足監(jiān)管的最低要求答案:B解析:在風險指標的選取上，各類風險限額一般會選取監(jiān)管部門關(guān)注的風險指標作為限額指標，因此限額指標很多是比率指標。也有部分限額采用的是絕對額指標。[單選題]19.下列商業(yè)銀行外包管理工作中，屬于董事會職責范圍的是（）。A)負責外包活動的日常管理B)確定外包管理團隊職責C)執(zhí)行外包風險管理的政策D)定期審閱本機構(gòu)外包活動相關(guān)報告答案:D解析:在外包管理的組織中，董事會負責審議批準外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；審議批準外包的風險管理制度；審議批準本機構(gòu)的外包范圍及相關(guān)安排；定期審閱本機構(gòu)外包活動相關(guān)報告；定期安排內(nèi)部審計，確保審計范圍涵蓋所有的外包安排，故選項D正確。選項A、C為外包管理團隊的職責，選項B是高級管理層的職責。[單選題]20.風險管理的?三道防線?中第三道防線是指（）。A)業(yè)務(wù)條線部門B)內(nèi)部審計C)風險管理部門D)合規(guī)部門答案:B解析:?三道防線?是指在銀行內(nèi)部構(gòu)造出三個對風險管理承擔不同職責的團隊或管理部門，相互之間協(xié)調(diào)配合，分工協(xié)作，并通過獨立、有效地監(jiān)控，提高主體的風險管理有效性。業(yè)務(wù)條線部門是第一道風險防線，它是風險的承擔者，應(yīng)負責持續(xù)識別、評估和報告風險敞口。風險管理部門和合規(guī)部門是第二道風險防線。內(nèi)部審計是第三道風險防線。[單選題]21.商業(yè)銀行流動性風險管理的核心是（）。A)提高資產(chǎn)的流動性和負債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風險-收益平衡點B)提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負債的流動性，并在兩者之間尋求最佳的風險-收益平衡點C)提高資產(chǎn)的流動性和負債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的資產(chǎn)-負債平衡點D)提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負債的流動性，并在兩者之間尋求最佳的資產(chǎn)-負債平衡點答案:A解析:商業(yè)銀行流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風險一收益平衡點。[單選題]22.銀行機構(gòu)的市場準入不包括（）。A)機構(gòu)準入B)業(yè)務(wù)準入C)風險機構(gòu)準入D)高級管理人員準入答案:C解析:市場準入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機制。根據(jù)中國銀監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構(gòu)的市場準入包括機構(gòu)準入、業(yè)務(wù)準入、高級管理人員準入三個方面。[單選題]23.（）是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風險。A)市場流動性風險B)表外流動性風險C)融資流動性風險D)表內(nèi)流動性風險答案:C解析:融資流動性風險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風險。[單選題]24.能夠引發(fā)流動性風險的因素可分為（）。A)微觀和宏觀因素B)資產(chǎn)和負債因素C)表內(nèi)和表外因素D)內(nèi)部和外部因素答案:D解析:商業(yè)銀行的流動性主要取決于其業(yè)務(wù)組合、資產(chǎn)負債表結(jié)構(gòu)、表內(nèi)外業(yè)務(wù)現(xiàn)金流狀態(tài)。引發(fā)流動性風險的因素可分為內(nèi)部和外部因素。但流動性風險不是單一因素形成，而是內(nèi)外部多種因素綜合作用或各種風險之間相互轉(zhuǎn)換產(chǎn)生的結(jié)果。[單選題]25.行業(yè)風險預(yù)警屬于（）層面的預(yù)警。A)微觀B)中觀C)宏觀D)整體答案:B解析:行業(yè)風險預(yù)警屬于中觀層面的預(yù)警，主要包括對以下行業(yè)風險因素的預(yù)警：行業(yè)環(huán)境風險因素；行業(yè)經(jīng)營風險因素；行業(yè)財務(wù)風險因素；行業(yè)重大突發(fā)事件。[單選題]26.內(nèi)部控制的第一類目標針對企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標，下列屬于第一類目標的是（）。A)盈利目標B)中期財務(wù)報表C)業(yè)績公告D)簡要財務(wù)報表答案:A解析:內(nèi)部控制的目標主要包括以下三類：第一類目標針對企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標，包括業(yè)績和盈利目標以及資源的安全性。第二類目標關(guān)于編制可靠的公開發(fā)布的財務(wù)報表，包括中期和簡要的財務(wù)報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精選的財務(wù)數(shù)據(jù)，例如業(yè)績公告。第三類目標涉及對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循。[單選題]27.下列關(guān)于風險和損失的關(guān)系，說法正確的是（）。A)風險一般小于損失本身B)損失是一個事前概念C)風險是一個事后概念D)商業(yè)銀行的風險計量重在分析不同風險狀況或條件下，損失發(fā)生的可能性答案:D解析:商業(yè)銀行的風險計量重在分析不同風險狀況或條件下，商業(yè)銀行可能遭遇的損失規(guī)模，以及損失發(fā)生的可能性。盡管風險與損失有密切聯(lián)系，但風險并不等同于損失本身。嚴格地說．損失是一個事后概念，反映風險事件發(fā)生后所造成的實際結(jié)果，而風險卻是一個明確的事前概念，反映損失發(fā)生前的事物發(fā)展狀態(tài)，在風險的定量分析中可以采用概率和統(tǒng)計方法計算出損失規(guī)模和發(fā)生的可能性。因此，風險和損失是兩個不同的概念，將風險等同于損失其危害在于：將發(fā)生損失之前的風險管理和損失真實發(fā)生之后的善后處置相混淆．會削弱風險管理的積極性和主動性，無法真正做到在經(jīng)營管理過程中將風險關(guān)口前移，主動防范和規(guī)避風險。[單選題]28.正常貸款遷徙率為（）。A)(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％B)(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額一期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％C)(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額-期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％D)(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％答案:A解析:正常貸款遷徙率屬于動態(tài)監(jiān)測指標。正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％。[單選題]29.（）要求風險偏好重點突出核心指標、關(guān)鍵指標。A)合規(guī)性B)全面性C)重要性D)穩(wěn)定性答案:C解析:風險偏好指標選取需要體現(xiàn)全面性和重要性。重要性是指風險偏好重在明確需長期堅持的重要目標、方向，重點突出核心指標、關(guān)鍵指標。[單選題]30.信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，經(jīng)歷的三個主要階段是（）。A)專家判斷法→違約概率模型→信用評分模型B)違約概率模型→專家判斷法→信用評分模型C)專家判斷法→信用評分模型→違約概率模型D)信用評分模型→專家判斷法→違約概率模型答案:C解析:信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，經(jīng)歷了從專家判斷法、信用評分模型到違約概率模型三個主要發(fā)展階段。[單選題]31.聲譽風險管理的具體做法不包括（）。A)強化聲譽風險管理培訓B)確保實現(xiàn)承諾C)確保及時處理投訴和批評D)杜絕一切風險投資答案:D解析:聲譽風險管理的具體做法有：強化聲譽風險管理培訓，確保實現(xiàn)承諾，確保及時處理投訴和批評，盡可能維護大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致，增強對客戶/公眾的透明度，將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責任和經(jīng)營目標結(jié)合起來，保持與媒體的良好接觸，制定危機管理規(guī)劃。[單選題]32.（）是指商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的過程中，愿意且能夠承擔的風險類型和風險總量。A)風險限額B)風險水平C)風險偏好D)風險文化答案:C解析:風險偏好是商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的過程中，愿意且能夠承擔的風險類型和風險總量。[單選題]33.我國非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于（）。A)5％B)6％C)10．5％D)11．5％答案:C解析:中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》明確提出了四個層次的監(jiān)管資本要求：①最低資本要求。核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％。②儲備資本要求和逆周期資本要求。包括2．5％的儲備資本要求和0-2.5％韻逆周期資本要求。③系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1％。④以及針對特殊資產(chǎn)組合的特剮資本要求和針對單家銀行的特定資本要求，即第二支柱資本要求。2013年1月1日《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式施行后，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11．5％和10．5％。[單選題]34.在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，核心一級資本不包括的內(nèi)容是（）。A)優(yōu)先股及其溢價B)實收資本或普通股C)資本公積可計入部分D)盈余公積答案:A解析:在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，核心一級資本主要包括實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股東資本可計入部分。[單選題]35.商業(yè)銀行在開展跨境外包活動中應(yīng)遵守的原則是（）。A)具備技術(shù)實力和服務(wù)質(zhì)量B)經(jīng)營聲譽和企業(yè)文化良好C)定期填報外包活動的有關(guān)事項D)審慎評估法律和管制風險答案:D解析:商業(yè)銀行在開展跨境外包活動時，應(yīng)當遵守以下原則：審慎評估法律和管制風險；確?？蛻粜畔⒌陌踩贿x擇境外服務(wù)提供商時，應(yīng)當明確其所在國家或地區(qū)監(jiān)管當局已與我國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)簽訂諒解備忘錄或雙方認可的其他約定。[單選題]36.前中后臺分離是從部門銀行向（）轉(zhuǎn)變的重要環(huán)節(jié)。A)流程銀行B)分工銀行C)專業(yè)化銀行D)國際化銀行答案:A解析:前中后臺分離是從部門銀行向流程銀行轉(zhuǎn)變的重要環(huán)節(jié)。[單選題]37.從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)。銀行資本的核心功能是（）。A)穩(wěn)定流動性B)吸收損失C)維持市場信心D)承擔風險答案:B解析:商業(yè)銀行資本是銀行從事經(jīng)營活動必須注入的資金，可以用來吸收銀行的經(jīng)營虧損，緩沖意外損失，保護銀行的正常經(jīng)營、為銀行的注冊、組織營業(yè)以及存款進入前的經(jīng)營提供啟動資金等。從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是吸收損失，一是在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級債權(quán)人和存款人提供保護；二是在持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，體現(xiàn)為隨時用來彌補銀行經(jīng)營過程中發(fā)生的損失。[單選題]38.在操作風險管理工具中，關(guān)鍵風險監(jiān)控指標要與操作風險事件密切相關(guān)，并能夠及時預(yù)警風險變化，有助于實現(xiàn)對操作風險的事前和事中控制。這體現(xiàn)的是（）原則。A)有效性B)可靠性C)敏感性D)相關(guān)性答案:C解析:設(shè)計良好的關(guān)鍵風險指標體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則，且須明確數(shù)據(jù)口徑、門檻值、報告路徑等要素。其中，敏感性是指監(jiān)控指標要與操作風險事件密切相關(guān)，并能夠及時預(yù)警風險變化，有助于實現(xiàn)對操作風險的事前和事中控制。[單選題]39.（）是一種特殊類型的操作風險。A)信用風險B)市場風險C)法律風險D)戰(zhàn)略風險答案:C解析:法律風險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風險。法律風險是一種特殊類型的操作風險，包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。[單選題]40.為確保所發(fā)生的風險總能被事先設(shè)定的風險資本加以覆蓋的信用風險控制手段的是（）。A)限額管理B)關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程控制C)撥備管理D)不良資產(chǎn)處置答案:A解析:限額管理對控制商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動的風險非常重要，目的是確保所發(fā)生的風險總能被事先設(shè)定的風險資本加以覆蓋。[單選題]41.下列不屬于根據(jù)具體的超限原因?qū)Τ薹诸惖氖牵ǎ?。A)主動超限B)被動超限C)實質(zhì)超限D(zhuǎn))非實質(zhì)超限答案:C解析:根據(jù)具體的超限原因，超限情況可以分為三類：①主動超限，因交易員主動持有或提高風險敞口所導致的超限。②被動超限，因市場大幅波動、流動性下降、長假休市等非銀行交易行為原因?qū)е碌某?。③非實質(zhì)性超限，因技術(shù)性或操作性原因?qū)е孪到y(tǒng)提示超限。[單選題]42.負責發(fā)起賬戶初始劃分、賬戶分類調(diào)整申請的部門是（）。A)人力資源部門B)財務(wù)部門C)風險管理部門D)前臺業(yè)務(wù)部門答案:D解析:商業(yè)銀行應(yīng)制定交易賬戶與銀行賬戶劃分管理制度流程，明確賬戶劃分標準，應(yīng)列入交易賬戶的金融工具，賬戶劃分管理的職責分工，賬戶初始劃分和賬戶調(diào)整的流程等。前臺業(yè)務(wù)部門負責根據(jù)劃分標準和程序，發(fā)起賬戶初始劃分、賬戶分類調(diào)整申請，提交風險管理部門審核后，由高級管理層審批后執(zhí)行。[單選題]43.（）根據(jù)委托或授權(quán)對商業(yè)銀行進行審計時應(yīng)出示委托授權(quán)書。A)外部審計機構(gòu)B)內(nèi)部審計機構(gòu)C)銀監(jiān)會派出機構(gòu)D)國資委派出機構(gòu)答案:A解析:外部審計機構(gòu)根據(jù)銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)的委托或授權(quán)對商業(yè)銀行進行審計時，應(yīng)出示委托授權(quán)書，并依照委托授權(quán)書上規(guī)定的范圍進行審計。[單選題]44.下列不屬于市場風險限額指標的是（）。A)交易賬戶VaR限額B)止損限額C)產(chǎn)品或組合敞口限額D)行業(yè)限額答案:D解析:市場風險限額的限額指標通常有：交易賬戶VaR限額、產(chǎn)品或組合敞口限額、敏感度限額、止損限額等。信用風險限額的限額指標包括：單一客戶貸款集中度限額、單一集團客戶授信集中度限額、行業(yè)限額等。故選項D符合題意。[單選題]45.從各類限額的關(guān)系看，處在最頂端的是（）。A)行業(yè)限額B)客戶限額C)市場限額D)國別限額答案:D解析:從各類限額的關(guān)系看，國別限額處在最頂端，行業(yè)限額承上啟下，客戶限額是最基本的限額，主要通過客戶授信進行控制。[單選題]46.在市場準入范圍和標準中，（）不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項。A)機構(gòu)設(shè)立B)機構(gòu)終止C)董事和高級管理人員任職資格D)資本監(jiān)管答案:D解析:在市場準入范圍和標準中，中資商業(yè)銀行行政許可的范圍為：機構(gòu)設(shè)立、機構(gòu)變更、機構(gòu)終止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種、董事和高級管理人員任職資格。[單選題]47.（）是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、期權(quán)、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力。A)資產(chǎn)流動性B)負債流動性C)表外流動性D)表內(nèi)流動性答案:C解析:表外流動性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、期權(quán)、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力。[單選題]48.下列不屬于企業(yè)非財務(wù)因素分析的是（）。A)管理層風險分析B)聲譽風險分析C)生產(chǎn)和經(jīng)營風險分析D)行業(yè)風險分析答案:B解析:非財務(wù)因素分析是信用分析過程中的重要組成部分，與財務(wù)分析相互印證、互為補充。考察和分析企業(yè)的非財務(wù)因素，主要從管理層風險，行業(yè)風險，生產(chǎn)與經(jīng)營風險，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境因素等方面進行分析和判斷。[單選題]49.下列關(guān)于資本監(jiān)管要求的說法，錯誤的是（）。A)逆周期資本要求為0-2.5％B)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1％C)系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于8％D)非系統(tǒng)重要性銀行資本充足率不得低于10．5％答案:C解析:《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》全面引入了巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求，資本監(jiān)管要求分為：①最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％；②儲備資本要求和逆周期資本要求，包括2．5％的儲備資本要求和0-2．5％的逆周期資本要求；③系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1％；④第二支柱資本要求?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法(試行)》實施后，通常情況下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11．5％和10．5％。多層次的監(jiān)管資本要求既符合巴塞爾協(xié)議Ⅲ確定的資本監(jiān)管新要求，與資本監(jiān)管國際規(guī)則保持一致，又增強了資本監(jiān)管的審慎性和靈活性，確保資本充分覆蓋國內(nèi)銀行面臨的系統(tǒng)性風險和個體風險。[單選題]50.銀行對10戶/項以上規(guī)模的不良貸款進行組包，將不良貸款及全部相關(guān)權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為是（）。A)不良貸款轉(zhuǎn)讓B)貸款核銷C)清收處置D)貸款重組答案:A解析:不良貸款轉(zhuǎn)讓(打包出售)是指銀行對10戶/項(?戶?指獨立企業(yè)法人，?項?指抵債資產(chǎn))以上規(guī)模的不良貸款進行組包，通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓、招標、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關(guān)權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。[單選題]51.（）負責信用分析、貸款審核、風險評價控制。A)前臺B)中臺C)后臺D)合規(guī)部門答案:B解析:中臺主要是財務(wù)管理和風險管理部門，負責信用分析、貸款審核、風險評價控制等。[單選題]52.（）是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。A)操作風險B)信用風險C)市場風險D)聲譽風險答案:B解析:信用風險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。[單選題]53.零容忍度類指標反映了銀行對某些經(jīng)營活動范圍或風險類型的接受程度（）。A)等于0B)小于0C)大于0小于1D)小于1答案:A解析:零容忍度類指標反映了銀行對某些經(jīng)營活動范圍或風險類型的接受程度為零。[單選題]54.（）被定義為未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的（）。A)保險；確定性B)風險；不確定性C)保險；不確定性D)風險；確定性答案:B解析:風險被定義為未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。具體來說，如果某個事件的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，就不存在風險；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風險。[單選題]55.企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)極為復(fù)雜，具有（）的特點。A)單向、智能化B)多向交互式、經(jīng)濟化C)單向、經(jīng)濟化D)多向交互式、智能化答案:D解析:企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)極為復(fù)雜，具有多向交互式、智能化的特點，能夠及時、廣泛地采集所需要的各種風險信息和數(shù)據(jù)，并對這些信息進行集中海量處理，以輔助業(yè)務(wù)部門和風險管理人員作出正確決策。[單選題]56.某商業(yè)銀行全部關(guān)聯(lián)方授信總額為110億元，資本凈額為210億元，則其關(guān)聯(lián)授信比例約為（）。A)41％B)52％C)191％D)200％答案:B解析:關(guān)聯(lián)授信比例=全部關(guān)聯(lián)方授信總額÷資本凈額×100％-110÷210×100％≈52％。[單選題]57.下列關(guān)于有效的聲譽風險管理體系，理解不正確的是（）。A)全面了解客戶的聲譽信譽問題B)明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念C)培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化D)建立公平的獎懲機制答案:A解析:管理和維護聲譽需要商業(yè)銀行綜合考慮內(nèi)、外部風險因素。有效的聲譽風險管理體系應(yīng)當重點強調(diào)以下內(nèi)容：①明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念；②有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；③深入理解不同利益持有者(如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構(gòu)、社會公眾等)對自身的期望值；④培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化；⑤建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預(yù)警；⑥努力建設(shè)學習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正；⑦建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)；⑧利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶；⑨建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；⑩有明確記載的危機處理/決策流程。[單選題]58.下列選項中，不屬于?假按揭?的表現(xiàn)形式的是（）。A)以個人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款B)開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制C)以個人住房貸款方式參與真實、合法交易的商業(yè)銀行債權(quán)置換D)開發(fā)商不具備按揭合作主體資格答案:C解析:?假按揭?風險的主要表現(xiàn)形式有：①開發(fā)商不具備按揭合作主體資格，或者未與商業(yè)銀行簽訂按揭貸款業(yè)務(wù)合作協(xié)議，未有任何承諾，與某些不法之徒相互勾結(jié)，以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款。②以個人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款。③以個人住房貸款方式參與不具真實、合法交易基礎(chǔ)的商業(yè)銀行債權(quán)置換或企業(yè)重組。④信貸人員與企業(yè)串謀，向虛擬借款人或不具備真實購房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個人住房按揭貸款。⑤所有借款人均為虛假購房，有些身份和住址不明。⑥開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制。[單選題]59.下列關(guān)于操作風險的說法，錯誤的是（）。A)操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件B)操作風險不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險C)具有營利性D)操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域答案:C解析:操作風險具有非營利性。[單選題]60.以下各項符合商業(yè)銀行風險預(yù)警程序的是（）。A)風險分析、信用信息的收集與傳遞、風險處置、后評價B)信用信息的收集與傳遞、風險分析、風險處置、后評價C)風險分析、后評價、信用信息的收集與傳遞、風險處置D)信用信息的收集與傳遞、后評價、風險分析、風險處置答案:B解析:商業(yè)銀行風險預(yù)警應(yīng)當逐級、依次地完成以下程序：信用信息的收集和傳遞、風險分析、風險處置、后評價。[單選題]61.下列選項中，不屬于中長期結(jié)構(gòu)性分析指標的是（）。A)存貸比B)核心負債比率C)凈穩(wěn)定資金比率D)超額備付金率答案:D解析:中長期結(jié)構(gòu)性分析指標包括存貸比、期限錯配分析、凈穩(wěn)定資金比率、其他中長期結(jié)構(gòu)性指標(核心負債比例、同業(yè)市場負債比例、融資集中度)。超額備付金率屬于短期流動性風險計量指標。[單選題]62.對于操作風險的管理，商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門的職責不包括（）。A)負責執(zhí)行董事會批準的操作風險戰(zhàn)略和體系B)負責監(jiān)督評價操作風險治理架構(gòu)的合理性C)負責監(jiān)督評價操作風險內(nèi)控體系的有效性D)負責監(jiān)督評價操作風險管理流程的適用性答案:A解析:內(nèi)部審計部門負責監(jiān)督評價操作風險治理架構(gòu)的合理性、內(nèi)控體系的有效性及管理流程的適用性。選項A屬于商業(yè)銀行高管層及高管層風險管理委員會的職責。[單選題]63.不宜成為商業(yè)銀行風險管理的主導策略的是（）。A)風險規(guī)避B)風險分散C)風險對沖D)風險轉(zhuǎn)移答案:A解析:風險規(guī)避策略制定的原則是?沒有風險就沒有收益?，即在規(guī)避風險的同時自然也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機會。因此，風險規(guī)避策略的局限性在于其是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風險管理的主導策略。[單選題]64.下列選項中，不屬于引發(fā)商業(yè)銀行流動性風險內(nèi)部因素的是（）。A)出現(xiàn)重大聲譽風險B)支付結(jié)算系統(tǒng)崩潰C)市場上流動性枯竭D)負債集中度高、來源不穩(wěn)定答案:C解析:選項C屬于引發(fā)商業(yè)銀行流動性風險的外部因素。宏觀經(jīng)濟形勢或政策發(fā)生變化，整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)危機，導致市場上流動性枯竭。[單選題]65.風險管理流程的第三步是（）。A)風險識別B)風險控制C)風險計量D)風險監(jiān)測答案:D解析:商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個主要步驟。[單選題]66.下列選項中，不屬于按商業(yè)銀行流動性來源分類的是（）。A)資產(chǎn)流動性B)負債流動性C)表內(nèi)流動性D)表外流動性答案:C解析:從商業(yè)銀行流動性來源看，流動性可分為資產(chǎn)流動性、負債流動性和表外流動性。[單選題]67.（）是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。A)缺口分析B)久期分析C)外匯敞口分析D)風險價值答案:C解析:外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益影響的一種方法。外匯敞口主要來源于銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)中的貨幣金額和期限錯配。[單選題]68.下列不屬于信貸審批原則的是（）。A)審貸分離原則B)統(tǒng)一考慮原則C)流動性原則D)展期重審原則答案:C解析:信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則有審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則和展期重審原則。[單選題]69.下列不屬于商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險體現(xiàn)的是（）。A)商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性B)為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷C)為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標對競爭對手造成損害D)為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏答案:C解析:商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性，為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷，為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏，以及整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。[單選題]70.反洗錢有三項主要制度，其中處于基礎(chǔ)地位的是（）。A)客戶身份資料和交易記錄保存制度B)客戶身份識別制度C)涉嫌恐怖融資的可疑交易報告制度D)大額交易與可疑交易報告制度答案:B解析:反洗錢有三項主要制度：客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易、涉嫌洗錢的可疑交易及涉嫌恐怖融資的可疑交易報告制度。其中處于基礎(chǔ)地位的是客戶身份識別制度。處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。[單選題]71.銀行所有風險中最具破壞力的風險是（）。A)流動性風險B)信用風險C)市場風險D)聲譽風險答案:A解析:流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險。幾乎所有摧毀銀行的風險都是以流動性風險爆發(fā)來為銀行畫上句號的。流動性風險堪稱銀行風險中的?終結(jié)者?。[單選題]72.（）通過分析單家銀行不同時期的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及占比，得出覆蓋短期流動性缺口能力的變化情況。A)總量分析B)趨勢分析C)結(jié)構(gòu)分析D)同質(zhì)同類比較答案:B解析:趨勢分析通過分析單家銀行不同時期的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及占比。得出覆蓋短期流動性缺口能力的變化情況。[單選題]73.商業(yè)銀行的監(jiān)事會應(yīng)至少（）一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。A)每月B)每季度C)每年D)每2年答案:C解析:《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應(yīng)對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價。并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。第2部分：多項選擇題，共33題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]74.下列關(guān)于正確認識風險與收益的關(guān)系，說法正確的有（）。A)遵循風險與收益相匹配的原則，合理促進商業(yè)銀行優(yōu)勢業(yè)務(wù)發(fā)展B)有助于商業(yè)銀行對損失可能性和盈利可能性實施平衡管理C)有助于商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中主動承擔風險D)重點強調(diào)風險損失而喪失盈利的機會E)以此產(chǎn)生良好的激勵效果答案:ABCE解析:正確認識風險與收益的關(guān)系，一方面有助于商業(yè)銀行對損失可能性和盈利可能性實施平衡管理，防止過度強調(diào)風險損失而喪失盈利和發(fā)展的機會；另一方面也有助于商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中主動承擔風險，利用經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估、經(jīng)濟增加值等現(xiàn)代風險管理方法，遵循風險與收益相匹配的原則，合理促進商業(yè)銀行優(yōu)勢業(yè)務(wù)發(fā)展，科學評估業(yè)績，并以此產(chǎn)生良好的激勵效果。[多選題]75.銀行機構(gòu)的信息披露主要分為（）。A)會計信息披露B)法律信息披露C)風險信息披露D)操作信息披露E)監(jiān)管要求的信息披露答案:AE解析:銀行機構(gòu)的信息披露主要分為會計信息披露和監(jiān)管要求的信息披露兩大類。[多選題]76.在損失事件收集工作中，應(yīng)堅持的原則有（）。A)重要性B)及時性C)統(tǒng)一性D)可靠性E)謹慎性答案:ABCE解析:在損失事件收集工作中。要堅持以下原則：①重要性，即在統(tǒng)計操作風險損失事件時，要對損失金額較大和發(fā)生頻率較高的操作風險損失事件進行重點關(guān)注和確認；②及時性，即及時確認、完整記錄、準確統(tǒng)計操作風險損失事件所導致的直接財務(wù)損失，避免因時效問題造成當期統(tǒng)計數(shù)據(jù)不準確；③統(tǒng)一性，即操作風險損失事件的統(tǒng)計標準、范圍、程序和方法要保持相對一致，以確保統(tǒng)計結(jié)果客觀、準確和具有可比性；④謹慎性，即對操作風險損失事件進行確認時，要謹慎、客觀、公允地進行統(tǒng)計，準確計量損失金額。[多選題]77.市場約束的具體表現(xiàn)是在有效信息披露的前提下，依靠（）等利益相關(guān)者的利益驅(qū)動，使這些利益相關(guān)者根據(jù)自身掌握的信息及判斷，在必要時采取影響金融機構(gòu)經(jīng)營活動的合理行動，達到促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營的目的。A)存款人B)其他債權(quán)人C)高級管理人員D)銀行股東E)從業(yè)人員答案:ABD解析:市場約束的具體表現(xiàn)：在有效信息披露的前提下，依靠包括存款人、其他債權(quán)人、銀行股東等利益相關(guān)者的利益驅(qū)動，使這些利益相關(guān)者根據(jù)自身掌握的信息及判斷，在必要時采取影響金融機構(gòu)經(jīng)營活動的合理行動，如賣出股票、轉(zhuǎn)移存款等，達到促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營的目的。[多選題]78.在風險管理方面，參與確定銀行風險偏好的有（）。A)監(jiān)事會B)股東會C)董事會D)高級管理層E)首席風險官答案:CDE解析:在風險管理方面，董事會要結(jié)合競爭和監(jiān)管格局、銀行的長期利益、風險敞口及有效管理風險的能力，與高級管理層和首席風險官一同確定銀行的風險偏好，監(jiān)督銀行遵守風險偏好聲明、風險政策和風險限額，審批并監(jiān)督實施有關(guān)銀行的資本充足率評估流程、資本與流動性規(guī)劃、合規(guī)政策以及內(nèi)部控制體系的重要政策。[多選題]79.首席風險官可以直接向（）報告全面風險管理情況。A)董事會B)監(jiān)事會C)股東大會D)高級管理層E)風險管理委員會答案:AE解析:《商業(yè)銀行公司治理指引》也指出，商業(yè)銀行可以設(shè)立獨立于操作和經(jīng)營條線的首席風險官。首席風險官負責商業(yè)銀行的全面風險管理，并可以直接向董事會及其風險管理委員會報告。[多選題]80.對法人客戶的財務(wù)狀況分析主要采取的方法有（）。A)現(xiàn)金流量分析B)財務(wù)報表分析C)成本收益分析D)財務(wù)比率分析E)營業(yè)利潤分析答案:ABD解析:對法人客戶的財務(wù)狀況分析主要采取財務(wù)報表分析、財務(wù)比率分析以及現(xiàn)金流量分析三種方法。[多選題]81.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應(yīng)當遵循的原則有（）。A)審慎原則B)依法原則C)公開原則D)公正原則E)效率原則答案:BCDE解析:BCDE監(jiān)管原則是對監(jiān)管行為的總體規(guī)范?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應(yīng)當遵循依法、公開、公正和效率四項基本原則。[多選題]82.有效的聲譽風險管理體系應(yīng)當強調(diào)的內(nèi)容包括（）。A)明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念B)培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化C)建立公平的獎懲機制D)建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)E)努力建設(shè)學習型組織答案:ABCDE解析:管理和維護聲譽需要商業(yè)銀行綜合考慮內(nèi)、外部風險因素。有效的聲譽風險管理體系應(yīng)當重點強調(diào)以下內(nèi)容：①明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念；②有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；③深入理解不同利益持有者(如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構(gòu)、社會公眾等)對自身的期望值；④培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化；⑤建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預(yù)警；⑥努力建設(shè)學習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正；⑦建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)；⑧利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶；⑨建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；⑩有明確記載的危機處理/決策流程。[多選題]83.廣義上講，銀行機構(gòu)的市場準人包括（）。A)機構(gòu)準入B)業(yè)務(wù)準入C)區(qū)域準入D)高級管理人員準入E)級別準入答案:ABD解析:廣義上講，銀行機構(gòu)的市場準入包括機構(gòu)準入、業(yè)務(wù)準入、高級管理人員準入。[多選題]84.各國政府及監(jiān)管機構(gòu)持續(xù)加強并深化銀行監(jiān)管的原因有（）。A)銀行業(yè)為各行業(yè)廣泛提供金融服務(wù)B)銀行普遍存在通過擴大資產(chǎn)規(guī)模增加利潤的發(fā)展沖動C)存款人與銀行的關(guān)系屬于特殊的債權(quán)人與債務(wù)人關(guān)系，兩者掌握的信息是不對稱的D)風險是銀行體系不可消除的內(nèi)生因素，銀行機構(gòu)正是通過管理和經(jīng)營風險獲得收益E)銀行業(yè)先天存在壟斷與競爭的悖論答案:ABCDE解析:面對當前復(fù)雜多變的全球經(jīng)濟、金融格局，各國政府及監(jiān)管機構(gòu)持續(xù)加強并深化銀行監(jiān)管，主要因為：①銀行業(yè)為各行業(yè)廣泛提供金融服務(wù)；②銀行普遍存在通過擴大資產(chǎn)規(guī)模增加利潤的發(fā)展沖動；③存款人與銀行的關(guān)系屬于特殊的債權(quán)人與債務(wù)人關(guān)系，兩者掌握的信息是不對稱的；④風險是銀行體系不可消除的內(nèi)生因素，銀行機構(gòu)正是通過管理和經(jīng)營風險獲得收益；⑤銀行業(yè)先天存在壟斷與競爭的悖論。[多選題]85.市場準人應(yīng)當遵循的原則包括（）。A)公開B)公平C)公正D)效率E)便民答案:ABCDE解析:市場準入應(yīng)當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則。[多選題]86.根據(jù)中國銀監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構(gòu)的市場準入包括（）。A)從業(yè)人員準入B)法人準入C)機構(gòu)準入D)業(yè)務(wù)準入E)高級管理人員準入答案:CDE解析:根據(jù)中國銀監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構(gòu)的市場準入包括三個方面：①機構(gòu)準入，指依據(jù)法定標準，批準銀行機構(gòu)法人或其分支機構(gòu)的設(shè)立；②業(yè)務(wù)準入，指按照審慎性標準，批準銀行機構(gòu)業(yè)務(wù)范圍和開辦新業(yè)務(wù)；③高級管理人員準入，指對銀行機構(gòu)高級管理人員任職資格的核準或認可。[多選題]87.超限額報告的內(nèi)容有（）。A)發(fā)生原因B)相關(guān)建議C)解決的時間表D)超限額的程度E)可能持續(xù)的時間答案:ABCDE解析:超限額報告應(yīng)包含以下內(nèi)容：超限額的程度、發(fā)生原因、可能持續(xù)的時間、相關(guān)建議、解決的時間表。[多選題]88.風險限額的作用有（）。A)控制最低風險水平B)控制最高風險水平C)控制風險偏好D)提供風險參考基準E)滿足監(jiān)管要求答案:BDE解析:風險限額的作用有：控制最高風險水平、提供風險參考基準和滿足監(jiān)管要求。[多選題]89.信息披露通常是指公眾公司以（）形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為。A)招股說明書B)上市公告書C)定期報告D)臨時報告E)公司章程答案:ABCD解析:信息披露通常是指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報告和臨時報告等形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為。[多選題]90.在構(gòu)建商業(yè)銀行操作風險管理制度體系時，其操作風險管理流程要以（）為核心內(nèi)容。A)風險計量B)風險識別C)風險控制D)風險監(jiān)測E)風險評估答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行要結(jié)合監(jiān)管要求和本行實際，按照以風險識別、評估、計量、監(jiān)測、控制與報告為核心內(nèi)容的操作風險管理流程，建立健全覆蓋各業(yè)務(wù)條線和各管理層級的操作風險管理制度體系。[多選題]91.授信權(quán)限管理應(yīng)遵循的原則包括（）。A)債項的每一個重要改變應(yīng)得到一定權(quán)力層次的批準B)給予每一交易對方的信用須得到一定權(quán)力層次的批準C)集團內(nèi)所有機構(gòu)在進行信用決策時應(yīng)遵循一致的標準D)交易對方風險限額的確定和對單一信用風險暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導及信用政策E)根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進行考核答案:ABCDE解析:授信權(quán)限管理通常遵循以下原則：①給予每一交易對方的信用須得到一定權(quán)力層次的批準；②集團內(nèi)所有機構(gòu)在進行信用決策時應(yīng)遵循一致的標準；③債項的每一個重要改變(如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)及主要合同)應(yīng)得到一定權(quán)力層次的批準；④交易對方風險限額的確定和對單一信用風險暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導及信用政策，每一決策都應(yīng)建立在風險一收益分析基礎(chǔ)之上；⑤根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進行考核。[多選題]92.在法人信貸業(yè)務(wù)信貸審批過程中，存在的操作風險有（）。A)未關(guān)注企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的重大經(jīng)營活動和重大風險問題B)企業(yè)有意將抵押物或質(zhì)押物轉(zhuǎn)移C)超權(quán)或變相越權(quán)放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款D)授意或支持調(diào)查、審查部門撰寫虛假調(diào)查、審查報告E)暗示或明示貸審會審議通過不符合貸款條件的貸款答案:CDE解析:法人信貸業(yè)務(wù)信貸審批過程中存在的操作風險有：①超權(quán)或變相越權(quán)放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款；②授意或支持調(diào)查、審查部門撰寫虛假調(diào)查、審查報告；③暗示或明示貸審會審議通過不符合貸款條件的貸款。選項A、B屬于貸后管理過程中的操作風險。[多選題]93.商業(yè)銀行外包活動存在（）情形時，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以要求商業(yè)銀行糾正或采取替代方案。A)違反相關(guān)法律法規(guī)B)違反本機構(gòu)風險管理政策C)違反本機構(gòu)內(nèi)控制度D)違反本機構(gòu)操作流程E)存在重大風險隱患答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行外包活動存在以下情形的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以要求商業(yè)銀行糾正或采取替代方案，并視情況予以問責。主要情形包括：違反相關(guān)法律、行政法規(guī)及規(guī)章；違反本機構(gòu)風險管理政策、內(nèi)控制度及操作流程等；存在重大風險隱患；其他認定的情形。[多選題]94.銀監(jiān)會于2007年頒布的《商業(yè)銀行信息披露辦法》，要求銀行披露其經(jīng)營狀況的主要信息，包括（）。A)公司治理情況B)財務(wù)會計報告C)各類風險管理狀況D)業(yè)務(wù)合同E)年度重大事項答案:ABCE解析:銀監(jiān)會于2007年頒布的《商業(yè)銀行信息披露辦法》，要求銀行披露其經(jīng)營狀況的主要信息，包括財務(wù)會計報告、各類風險管理狀況、公司治理情況、年度重大事項等。[多選題]95.市場準入的主要目標有（）。A)保證注冊銀行具有良好品質(zhì)，防止不穩(wěn)定機構(gòu)進人銀行體系B)增進市場信心C)增進公眾對現(xiàn)代金融的了解D)維護銀行市場秩序E)保護存款者利益答案:ADE解析:市場準入應(yīng)當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則，其主要目標是：①保證注冊銀行具有良好品質(zhì)，防止不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀行體系；②維護銀行市場秩序；③保護存款者利益。[多選題]96.在融資集中度的管理中，最大十家同業(yè)融入比例是（）與總負債的比率。A)同業(yè)存放B)同業(yè)拆借C)賣出回購款項D)最大十家存款客戶存款合計E)最大十家同業(yè)機構(gòu)交易對手同業(yè)拆借答案:ACE解析:融資集中度的管理是流動性風險管理的重要部分。銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行至少應(yīng)進行以下融資來源集中度指標的計量檢測和管理：①最大十戶存款比例=最大十家存款客戶存款合計/各項存款×100％；②最大十家同業(yè)融入比例=(最大十家同業(yè)機構(gòu)交易對手同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購款項)/總負債×100％。[多選題]97.下列選項中，關(guān)于中長期結(jié)構(gòu)性分析的說法正確的有（）。A)同業(yè)市場負債比例指標值越高，流動性風險水平會較低B)商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當不高于75％C)凈穩(wěn)定資金比率必須大于100％D)期限錯配的程度越大，潛在的流動性風險就越小E)融資集中度過高帶來的流動性風險是大額資金通常是對銀行的不利傳聞敏感度較低答案:BC解析:選項A，同業(yè)市場負債比例指標值越高，說明該銀行負債來源對同業(yè)市場依賴程度越高，通常情況下銀行負債結(jié)構(gòu)更不穩(wěn)定，流動性風險水平會較高。選項D，期限錯配的程度越大，潛在的流動性風險就越大。選項E，融資集中度過高帶來的一個流動性風險是大額資金通常是對銀行的不利傳聞高度敏感，在壓力情景中最有可能流失。[多選題]98.商業(yè)銀行的風險管理策略通?？筛爬椋ǎ?。A)風險分散B)風險對沖C)風險轉(zhuǎn)移D)風險規(guī)避E)風險補償答案:ABCDE解析:從經(jīng)營風險的角度考慮，商業(yè)銀行應(yīng)當基于自身風險偏好選擇其應(yīng)承擔或經(jīng)營的風險，并制定恰當?shù)娘L險管理策略控制和管理所承擔的風險，確保商業(yè)銀行穩(wěn)健運營，不斷提高競爭力。商業(yè)銀行的風險管理策略通?？筛爬轱L險分散、風險對沖、風險轉(zhuǎn)移、風險規(guī)避和風險補償五種策略。[多選題]99.市場約束機制的配套制度有（）。A)完善的信息披露制度B)健全的中介機構(gòu)管理約束C)良好的市場環(huán)境D)有效的市場退出政策E)監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)所披露的信息進行評估答案:ABCDE解析:市場約束機制需要一系列配套制度得以實現(xiàn)，包括完善的信息披露制度、健全的中介機構(gòu)管理約束、良好的市場環(huán)境和有效的市場退出政策，以及監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)所披露的信息進行評估等。[多選題]100.商業(yè)銀行應(yīng)制定符合銀行總體業(yè)務(wù)規(guī)劃的信息科技戰(zhàn)略、信息科技運行計劃和信息科技風險評估計劃，其包括的要素有（）。A)制定持續(xù)的風險識別和評估流程B)制定全面的信息科技風險管理策略C)實施全面的風險防范措施D)建立持續(xù)的信息科技風險計量和監(jiān)測機制E)遵守境內(nèi)外監(jiān)管機構(gòu)關(guān)于信息科技風險管理的要求答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行應(yīng)制定符合銀行總體業(yè)務(wù)規(guī)劃的信息科技戰(zhàn)略、信息科技運行計劃和信息科技風險評估計劃，確保配置足夠人力、財力資源，維持穩(wěn)定、安全的信息科技環(huán)境。包括以下要素：制定全面的信息科技風險管理策略；制定持續(xù)的風險識別和評估流程，確定信息科技中存在隱患的區(qū)域，評價風險對其業(yè)務(wù)的潛在影響，對風險進行排序，并確定風險防范措施及所需資源的優(yōu)先級別(包括外包供應(yīng)商、產(chǎn)品供應(yīng)商和服務(wù)商)；依據(jù)信息科技風險管理策略和風險評估結(jié)果，實施全面的風險防范措施；建立持續(xù)的信息科技風險計量和監(jiān)測機制；遵守境內(nèi)外監(jiān)管機構(gòu)關(guān)于信息科技風險管理的要求，并防范因監(jiān)管差異所造成的風險。[多選題]101.國別風險識別的對象包括（）。A)主權(quán)違約B)轉(zhuǎn)移事件C)貨幣貶值D)銀行業(yè)危機E)政治動蕩答案:ABCDE解析:國別風險識別的對象是發(fā)生國別風險事件或指標變動，判斷其程度與影響，以及判定銀行具體業(yè)務(wù)經(jīng)營有無國別風險敞口。通常。發(fā)生以下事件或指標變動，則認為發(fā)生了國別風險：①主權(quán)違約；②轉(zhuǎn)移事件；③貨幣貶值；④銀行業(yè)危機；⑤政治動蕩。[多選題]102.外包風險管理的工作主要有（）。A)盡職調(diào)查B)外包服務(wù)承諾C)分包風險管理D)外包協(xié)議管理E)業(yè)務(wù)外包風險評估答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行應(yīng)將外包風險管理納入全面風險管理體系，建立嚴格的客戶信息保密制度，并做好以下工作：業(yè)務(wù)外包風險評估、盡職調(diào)查