家電類采購資金審批相關(guān)規(guī)定

家電類采購資金審批相關(guān)規(guī)定1、資金使用申請單的填制要求：（1）不同品牌必須分開填列清楚；（2）資金申請單上填寫不下，可附明細(xì)清單；（3）特價機必須在申請單上注明，并且列出特價機金額以及規(guī)格型號和適用的返利政策；（4）不能有大量涂改痕跡，保持字跡清晰容易理解。必須保證字跡清晰、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，內(nèi)容完整。2、資金使用申請單的審核傳遞過程：（1）業(yè)務(wù)員跟單完成資金申請單的業(yè)務(wù)部門審核流程（業(yè)務(wù)員—業(yè)務(wù)科長—營銷部經(jīng)理）。（2）業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)在對應(yīng)品類結(jié)算日期前一天將資金使用申請單集中轉(zhuǎn)交返利結(jié)算員，并自動按返利結(jié)算員—往來主管—結(jié)算主管程序轉(zhuǎn)交。（3）業(yè)務(wù)員交單時應(yīng)使用專門文件袋裝好，并注明資金使用申請單份數(shù),各程序應(yīng)及時完成審核并準(zhǔn)確移交下一程序。財務(wù)程序必須在一天內(nèi)完成。（4）財務(wù)審核流程內(nèi)，如有問題，必須由業(yè)務(wù)員進(jìn)行跟單補辦手續(xù)；不得將資金使用申請單交供應(yīng)商。（5）供應(yīng)商直接到財務(wù)結(jié)算柜辦理結(jié)算手續(xù)。（6）資金使用申請單不得在供應(yīng)商手中流動。3、采購資金排款計劃外資金開支規(guī)定：（1）按對應(yīng)結(jié)算種類的審核流程審核。（2）必須經(jīng)過財務(wù)總監(jiān)審批，分公司由財務(wù)經(jīng)理代行審批。（3）結(jié)算主管優(yōu)先安排計劃內(nèi)采購資金，計劃外采購資金控制支付；計劃外資金作為計劃執(zhí)行的超支項列入計劃分析內(nèi)容。（4）計劃外采購資金的支付，每月以分公司為單位向總部財務(wù)管理中心資金管理專員單列明細(xì)報告，總部將作為分公司資金管理的參考考核指標(biāo)。4、執(zhí)行說明：（1）符合審核內(nèi)容職責(zé)要求的才能簽字通過，不準(zhǔn)有有資金使用申請違反規(guī)定卻簽字的行為；審核不符時，在相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)（流程上規(guī)定具有特定權(quán)力）批準(zhǔn)的前提下，相關(guān)崗位可以注明自己的意見以備查。（2）各審核崗位審核后，必須簽全名并標(biāo)明簽字時間；對于沒有按規(guī)定時間接收的資金使用申請單，相關(guān)審核人員可以標(biāo)明簽字日期、時點，以明確職責(zé)。（3）各審核程序?qū)Ω髯苑秶鷥?nèi)職責(zé)負(fù)責(zé)，下級程序有對前面違反規(guī)定的審核進(jìn)行追查的義務(wù)。（4）分公司根據(jù)具體情況作出的適當(dāng)調(diào)整(程序精簡、審核職責(zé)合并)，必須報總部資金管理專員經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（5）相關(guān)審核崗位授權(quán)，必須要有公司認(rèn)可的授權(quán)委托書，并報結(jié)算主管備案。（6）各分公司結(jié)算主管，必須及時以書面形式對各審核人員的