設(shè)備采購供貨安裝實施風險管理措施

設(shè)備采購供貨安裝實施風險管理措施第一節(jié)結(jié)算審核風險分析 2第二節(jié)風險管理具體措施 8第三節(jié)質(zhì)量風險防控措施 第四節(jié)審核質(zhì)量風險防控措施 工程項目的結(jié)算控制涉及工程項目建設(shè)的全周期階段，其中項目決策和準備的科學性是實現(xiàn)投資目標、預(yù)防項目超結(jié)算的重要前提。本文通過對項目投資決策和初設(shè)階段存在的超概風險研究，給出了以建設(shè)單位工程1建設(shè)單位在投資前期階段面臨的超概風險分析超概風險存在于工程項目段的決策水平和管理成效在很大程度上決定了工程項目實施的成敗及結(jié)算1.1政策性客觀超概風險造成項目超概的原因受物價波動、政策調(diào)整、自然條件等多種客觀因素的1.2建設(shè)單位決策能力引起的超結(jié)算風險者純粹是為了爭取到項目和獲得資金走程序例，可行性研究報告變成了資縮可研、初設(shè)、施工圖設(shè)計的工作時間，簡化必要論證研究程序。造成工會在初步設(shè)計審查通過后就編制工程量清單組織工程招標。而在施工圖設(shè)1.3建設(shè)單位的管理能力有限造成的超概風險1.3.1項目投資決策階段的管理①對咨詢單位的資質(zhì)資格要求不嚴。由于工程咨詢費用在工程建設(shè)總造價的重視。有時建設(shè)單位甚至將咨詢?nèi)蝿?wù)直接委托給沒有資質(zhì)的利益相關(guān)單富有足夠設(shè)計和造價經(jīng)驗的工程師來完成。結(jié)算人員素質(zhì)、能力高低直接一直不太重視，不少項目單位認為項目建議書和可行性研究報告只是審批外部建設(shè)條件需要落實的條件下，需要建設(shè)單位和咨詢單位進行充分的溝1.3.2項目工程設(shè)計階段的管理①對設(shè)計成果要求不詳細。設(shè)計合同的簽訂過分關(guān)注設(shè)計費的支付方式和性缺乏硬性的規(guī)定，對因設(shè)計深度不夠、設(shè)計漏項帶來的超概影響缺乏懲2超結(jié)算控制措施2.1超結(jié)算控制要從源頭抓起2.1.1項目決策要客觀科學可行性研究報告項目估算是立項批復(fù)中控制投資規(guī)模的主要依據(jù)，設(shè)計結(jié)設(shè)計階段節(jié)約投資的可能性是80%,而施工階段節(jié)約投資的可能性僅為20%。故意壓低結(jié)算，甚至故意減低建設(shè)標準或刪減建筑功能，導致項目批復(fù)中2.1.2選擇優(yōu)質(zhì)的項目咨詢隊伍首先，要選擇具有資質(zhì)和豐富工程經(jīng)驗的咨詢隊伍，確保項目可研、初設(shè)失控是由于可行性研究深度不夠、外部建設(shè)條件不落實、缺項、漏項造成2.1.3合理選擇工程建設(shè)組織實施方式建設(shè)單位應(yīng)當根據(jù)項目情況和自身管理能力等，合理選擇工程建設(shè)組織實施方式。工程項目的管理模式確定了工程項目管理的總體框架項目參與各方的職責、義務(wù)和風險分擔，因而在很大程度上決定了項目的合同管理方有工程總承包項目管理模式、由專業(yè)機構(gòu)進行項目管理的多種模式可供選對于控制超結(jié)算風險具有積極意義。建設(shè)單位可通過選擇工程建設(shè)組織實2.2設(shè)計管理是控制超結(jié)算風險的重點超結(jié)算控制的重點在設(shè)計階段，抓住了設(shè)計這個源頭，也就抓住了問題的2.2.1在設(shè)計合同中明確設(shè)計單位的經(jīng)濟責任經(jīng)濟責任。要明確設(shè)計造價控制責任制及樹立設(shè)計人員對結(jié)算負責到底的2.2.2積極推行限額設(shè)計計人員要將經(jīng)濟意識貫穿到設(shè)計的全過程，在考慮選擇某一方案、選用某明中交代--部分專業(yè)工程由專業(yè)的設(shè)計單位另行設(shè)計，這為工程實施過程裝工程等。在這方面，加強設(shè)計審查工作是非常必要的。設(shè)計變更是投資2.3重視建設(shè)單位隊伍建設(shè)制方案至少包括任務(wù)分解、工作計劃、進度節(jié)點。實施方案編制完成后，需召集項目組人員、復(fù)核人員進行討論，對任務(wù)分解、進度節(jié)點的合理性進經(jīng)濟指標、工程量指標、問題的處理等進行分析討論，必要時進行交叉檢1.7跟蹤結(jié)算審核項目凡金額超過10萬元的重大經(jīng)濟簽證、設(shè)計變更、辦法后，均應(yīng)以書面形式向委托人反饋問題及建議處理辦法，并組織委托人、設(shè)計單位、編制單位、承包商、監(jiān)理公司等相關(guān)單位討論確定，禁止為了確保工程造價的審核質(zhì)量，在實行項目負責人負責制的基礎(chǔ)上，三級復(fù)核制。在造價咨詢工作中，嚴格按照三級復(fù)核流程執(zhí)行，做到上一所謂三級復(fù)核制就是對完成的造價審核質(zhì)量分三個層次來復(fù)核。即項目負責人對完成的造價審核進行一級復(fù)核，公司造價部專職技術(shù)復(fù)核人對完成的造價審核進行二次復(fù)核，公司副總經(jīng)理兼造價部經(jīng)理對完成的造價(1)一級復(fù)核的主要工作職責：項目負責人負責一級復(fù)核。項目負責人作為主要復(fù)核人，由各專業(yè)造價師將審核初步結(jié)果交項目負責人歸總。項目負責人主要復(fù)核綜合單價的套用是否有誤、項目的列項是否正確；復(fù)核材料價格的確定是否正確、是否符合流程要求；復(fù)核安全文明施工措施費、規(guī)費、措施費、稅金的計取是否正確；復(fù)核各單位工程在相同問題的處理上是否一致；復(fù)核有無算術(shù)性錯誤；對咨詢項目的主要工程量指標、造價指標進行分析。復(fù)核完成后(2)二級復(fù)核的主要工作職責：部門復(fù)核造價工程師負責二級復(fù)核。公司造價部設(shè)有土建、安裝各一名專職復(fù)核造價工程師，專門負責對造價部所有造價咨詢成果進行復(fù)核。部門專職復(fù)核造價工程師主要復(fù)核整個造價咨詢結(jié)果是否完整、合理、格式是否正確、主要的取費標準是否正確、主要材料價格是否合理、工程量指標、造價指標是否合理、計算底稿是否完整；專職復(fù)核造價工程師需對所有項目是否存在算術(shù)性錯誤進行復(fù)核。復(fù)核完成后由項目負責人按照復(fù)核意見進行修改，修改后經(jīng)復(fù)核造價師簽字送公司副總經(jīng)理兼造價部經(jīng)理(3)三級復(fù)核的主要工作職責：公司副總經(jīng)理兼造價部經(jīng)理負責三級復(fù)核。主要復(fù)核咨詢成果是否符合公司要求的格式、內(nèi)容是否完整、詳盡、無明顯的錯誤等；編制過程中有關(guān)問題的處理是否符合程序、相關(guān)的證明材料是否齊全；工程量指標、造價指標是否合理。公司副總經(jīng)理兼造價部經(jīng)理審核完成后簽字確認出具客觀、公正的原則進行咨詢，遵守職業(yè)道德準則和獨立準則.遵守國家有3.2造價咨詢工作必須堅持公開、公平、公正、誠信、透明的原則(除法律法規(guī)另有規(guī)定者外),不得為獲取不正當?shù)睦?，損害國家、集體和3.3工作人員應(yīng)廉潔自律.不得與項目相關(guān)單位發(fā)生任何有經(jīng)濟關(guān)聯(lián)的3.4在機構(gòu)內(nèi)部簽署保密協(xié)議.嚴格執(zhí)業(yè)紀律，不得對外泄漏在咨詢過的處罰、處理；給公司造成損失的，要進行賠償；涉及違法的，要接受國托單位的基本情況、工程建設(shè)投資情況和設(shè)備材料價格；咨詢的招投標文件、施工圖、預(yù)控制價書、電子文檔等資料；各類咨詢成果文件；其他需4.3未經(jīng)批準，不得將要求保密的文件、資料等私下復(fù)制和攜帶外出。4.8調(diào)離或離開公司的人員對其在公司工作期間接觸的屬本公司規(guī)定密教育，及時處理出現(xiàn)的問題、堵塞漏洞。發(fā)現(xiàn)竊密或重大失密事件，必施工圖紙作為工程施工過程中不可缺少的一部分，對于造價工作的意5.1圖紙管理工作，安排專人負責。5.3工程施工結(jié)束后，核對竣工圖紙。有效的施工圖紙。并須與施工單位核對無誤后，雙方簽字各自保存一份，明確記錄在案(圖紙登記表具體樣板可參考圖紙管理附表，根據(jù)工程需要不同，增加記錄內(nèi)容),保證控制價費用的清晰明朗化，避免費用重復(fù)計為保證工程造價咨詢質(zhì)量，造價咨詢執(zhí)業(yè)人員應(yīng)當具備相應(yīng)的執(zhí)業(yè)資格，并按照其執(zhí)業(yè)資格等級確定各自造價咨詢的范圍和專業(yè)。同時，實行造價咨詢簽名、簽章負責制，由造價咨詢執(zhí)業(yè)人員對自己所審的工程項目實行專業(yè)分組，由專業(yè)負責人把關(guān)，通過單方造價、主要材料單方消耗指標復(fù)核工程造價咨詢質(zhì)量，如發(fā)現(xiàn)造價咨詢結(jié)果與實際工程控制價造對工程造價咨詢工作進行層層控制，采取多種方法，從影響造價咨詢并將考核結(jié)果與獎懲聯(lián)系在一起，以激發(fā)造價咨詢執(zhí)業(yè)人員的主動性、積根據(jù)市審核局的要求：社會中介機構(gòu)審核在一個年度內(nèi)不得出現(xiàn)審核局對結(jié)果復(fù)核后核減率超過3%以上且金額50萬元以上，同時認定為重大為了防控質(zhì)量風險，我公司要求結(jié)果復(fù)核后核減率不超過2%且金額不超過50萬元以上，應(yīng)做到：(1)審核人員必須具有5年以上從事造價審核工作的經(jīng)驗。其中，項目負責人和主審人員必須具備注冊造價工程師資格，其他人員必須具備全國造價員(審核)以上資格。(2)實行項目負責人負責制，由項目負責人作為代表公司履行項目造(3)實行審核成果三級復(fù)核制，由項目負責人對審核成果進行一級復(fù)核，公司造價部專職技術(shù)復(fù)核人對審核成果進行二次復(fù)核，公司總工程師(4)嚴格執(zhí)行現(xiàn)場踏勘制度，審核人員必須到現(xiàn)場進行實地踏勘，認真核查審核項目的實施情況。在進行現(xiàn)場實地勘察、工程量及單價核對等審核程序時，必須通知市審核局人員參加。未經(jīng)市審核局同意，不得中途(5)審核報告應(yīng)當符合相關(guān)規(guī)范要求，內(nèi)容詳實、數(shù)據(jù)準確。審核報告中應(yīng)附資料包括：審核報告(含初審清單和審核后控制價清單)、審核日記、收方記錄、工程量確認清單、初審意見情況說明及相關(guān)會議紀要資料、承諾書、實施方案、整套電子文檔(含計算式)。(6)成果文件初稿完成后，應(yīng)當及時征詢市審核局的意見，結(jié)合市審在審核工作中，經(jīng)常會發(fā)生分歧，針對易發(fā)生分歧的風險事件，我們在資料的收集上，我們應(yīng)向建設(shè)單位索取設(shè)計施工圖、地勘報告、可根據(jù)招標人提供的資料，編制小組成員應(yīng)盡快熟悉資料并踏勘施工現(xiàn)場，其目的是了解現(xiàn)場情況，熟悉施工現(xiàn)場周邊環(huán)境，選用合理的施工組程現(xiàn)場施工臨時設(shè)施、大型施工機具、材料堆放場地安排情況；工程現(xiàn)場市政給排水管線位置、管徑、壓力，廢水、污水處理方式，市政、消防供水管道管徑、壓力、位置等；現(xiàn)場供電方式、方位、距離、電壓等；工程現(xiàn)場通信線路的連接和鋪設(shè)；當?shù)卣嘘P(guān)部門對施工現(xiàn)場管理的一般要與招投標文件、施工合同、招商合同等相關(guān)文件的符合性：預(yù)算的編制依據(jù)、編制方法等應(yīng)依據(jù)擬發(fā)布的招標文件或已簽訂的施工合同、招商合同等文件，符合上述文件的報價要求、評標辦法要求、評標標準或合同條款中工程價款及調(diào)整的計算要求。使其保證招投標的順利進行，杜絕延期開標、二次招標，減少答疑，或符合合同的要求。所以，預(yù)算審核項目負責人必須熟悉招投標文件、施工合同、招商合同等相關(guān)文件，且應(yīng)對政安排具有政府投資項目預(yù)算審核經(jīng)驗的注冊造價師擔任項目負責人。項目負責人接受預(yù)算審核任務(wù)時，項目負責人即對預(yù)算審核的資料進行整理。了解預(yù)算審核的任務(wù)及在項目投資控制中的作用。熟悉所有招投標文件、合同文件等。保證預(yù)算編制方法、編制范圍、計算依據(jù)符合相關(guān)合同系到整個投資控制的目標。工程量不準確，影響資金計劃，造成資金計劃不到位或超額支付進度款。同時還會造成投標人不平衡報價(若用于招標時),低價中標高價控制價的情況，從而損害國家利益。所以工程量計算價規(guī)范》及其配套文件規(guī)定的計算規(guī)則準確地計算工程量，工程師提供的及其配套文件規(guī)定的計算規(guī)則準確地計算工程量，工程師提供的工程量底稿應(yīng)清晰、明了、字跡工整；保證計算底稿、審核數(shù)據(jù)的可靠性及可追溯樣的計算便于記錄和核對，形成的結(jié)果分類整理。例如：在鋼筋計算中，按照構(gòu)件名稱、構(gòu)件數(shù)量、鋼筋規(guī)格、鋼筋簡圖、計算式等。并且在構(gòu)件的抽筋計算時，將一構(gòu)件的全部鋼筋一次性計算完畢，以便核對；計算底稿要求項目負責人、復(fù)核造價工程師復(fù)核、工程師互相檢查，并進行工程計的分項數(shù)據(jù)應(yīng)標明其在計算底稿的具體位置。與編制單位核對過程1、提出設(shè)計問題：我們在工程量計算時，對施工圖是看的最詳細施工圖設(shè)計都會有設(shè)計不明確的地方，包括根據(jù)我們經(jīng)驗，施工圖設(shè)計雖然明確但可能不合理，還可以優(yōu)化的地方。預(yù)算審核時，如果不對此部分內(nèi)容進行明確，就會造成施工過程中進行明確，而出現(xiàn)設(shè)計變更、技術(shù)核定等，造成預(yù)算價變更，投資控制出現(xiàn)不可預(yù)見的困難。所以，在工程量合理、優(yōu)化建議等，書面向委托人、建設(shè)單位、設(shè)計單位提出，并由設(shè)計單位書面回復(fù)，作為預(yù)算審核附件與施工圖配套使用，從而使預(yù)算造價更及工程款支付的依據(jù)，若未對材料要求進行明確，則預(yù)算編制的標準就不明確，施工過程中再明確材料要求，工程造價則會發(fā)生不可預(yù)見的變化，外加劑、管線、普通設(shè)備、普通裝飾材料等，此部分材料市場價格成熟，不會存在過大的爭議，采用市場調(diào)查即可。部分高新技術(shù)、新材料、新工藝、重大設(shè)備，市場調(diào)查有一定難度，存在壟斷聯(lián)盟等情況，可能調(diào)查不程中技術(shù)、生活、安全等方面的非工程實體項目。措施項目應(yīng)當體現(xiàn)出為完成分項實體而必須采取的一些措施性工作，因此在審核是要力求全面。此部分內(nèi)容占預(yù)算價比重也較大，且無施工圖。需要根據(jù)常規(guī)施工方案、現(xiàn)場情況、工程特點計算，特別市政工程中隧道工程以及新工藝，涉及措邊建筑、道路交通影響情況進行審核，做到公允合理；在市政道路工程審也經(jīng)常參與施工組織設(shè)計的審核等，對施工措施有相當豐富的經(jīng)驗，所以在進行初步審核時，公司領(lǐng)導會組織公司監(jiān)理部、項目管理部的工程師對措施項目及措施費進行評估審核確定措施方案的考慮是否合理，價格是否確性，以防政府資金的流失。預(yù)算價審核的重點是定額的套用，材料價格的確定以及措施費的確定。此部分不能出現(xiàn)錯誤，定額套用要正確，材料價格要按照結(jié)算批復(fù)、市場詢價、信息價綜合確定。否則預(yù)算投資無法控利專業(yè)項目經(jīng)理，專業(yè)項目經(jīng)理按照2015《四川省建設(shè)工程工程量清單計價定額》及其配套文件的要求，準確的套用定額，按照確定的材料檔次、規(guī)格型號進行市場調(diào)查后，與業(yè)主討論后進入預(yù)算價。預(yù)算價審核完成后根據(jù)市審核局的要求：2000萬元以下的項目20個工作日內(nèi)完成；2000～5000萬元(含5000萬元)的項目在30個工作日內(nèi)完成；5000萬元以上的項目在40個工作日內(nèi)完成，無依據(jù)超過規(guī)定期限的，扣減審核費用的5%,并納入項目質(zhì)量考核。根據(jù)本項目情況，本項目屬于5000萬以上，應(yīng)在40個工作日內(nèi)完成。為了防控進度風險，初步擬定如下進度計劃：工作安排、技術(shù)交底、熟悉資料及提出問題時間：2天審核初稿完成時間(含踏勘現(xiàn)場):14天與被審核單位核對(含爭議問題解決):14天形成審核終稿、各方確認并出具報告：6天(1)進度計劃實施工作中嚴格按照工作計劃及各重要節(jié)點完成時