2011年4月自考00072商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題及答案含解析

00072商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營2011年4月真題

1、【單選題】杠桿租賃適用于()

A:1年期以內(nèi)的項目

B:5年期項目

C:所需資金數(shù)量不大的項目

D:所需資金數(shù)量很大的項目

答案：D

解析：杠桿租賃適用于所需資金數(shù)量很大的項目。

2、【單選題】金融監(jiān)管當(dāng)局通過壓力測試來掌握銀行的()

A:發(fā)展力

B:創(chuàng)新力

C:承受力

D:競爭力

答案：C

解析：我國銀監(jiān)會自2007年年底開始加大對中小銀行的流動性風(fēng)險管理力度。除了強化

對銀行流動性指標(biāo)的檢測，銀監(jiān)會也在各家銀行開展流動性壓力測試，推動中小銀行建立

流動性風(fēng)險的評估和應(yīng)急預(yù)案。通過流動性壓力測試來測試中小銀行的承受力。

3、【單選題】銀行改進簿記清算系統(tǒng)，創(chuàng)造出匯票的時間是()

A:12世紀(jì)

B:13世紀(jì)

C:17世紀(jì)

D:18世紀(jì)

答案：B

解析：銀行改進簿記清算系統(tǒng)，創(chuàng)造出匯票的時間是13世紀(jì)。

4、【單選題】真正由中國人自己創(chuàng)辦的中國通商銀行建立的時間是()

A:1760年

B:1840年

C:1897年

D:1935年

答案：C

解析：真正由中國人自己創(chuàng)辦的現(xiàn)代銀行是1897年在上海成立中國通商銀行。

5、【單選題】銀行對己承諾貸給顧客而顧客沒有使用的那部分資金收取的費用稱為()

A:貸款利率

B:補償余額

C:承諾費

D:隱含價格

答案：C

解析：銀行對己承諾貸給顧客而顧客沒有使用的那部分資金收取的費用稱為承諾費。

6、【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的說法中，錯誤的是()

A:表外業(yè)務(wù)是不能列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表的業(yè)務(wù)

B:表外業(yè)務(wù)有風(fēng)險

C:表外業(yè)務(wù)取得手續(xù)費收入

D:表外業(yè)務(wù)取得利差收入

答案：D

解析：表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表，但能影響銀行當(dāng)期損益的經(jīng)營活

動，它有狹義和廣義之分。狹義的表外業(yè)務(wù)是指那些雖未列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)的資

產(chǎn)業(yè)務(wù)或負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切的業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)除包括上述狹義的表外業(yè)務(wù)外，還包

括結(jié)算、代理、咨詢等業(yè)務(wù)。表外項目也被稱為“或有負(fù)債”和“或有資產(chǎn)”項目，或者

叫“或有資產(chǎn)和負(fù)債”。

7、【單選題】關(guān)于利率敏感性正缺口，下列表述正確的是()

A:利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債

B:利率敏感性資產(chǎn)小于利率敏感性負(fù)債

C:利率敏感性資產(chǎn)等于利率敏感性負(fù)債

D:利率敏感性比率小于1

答案：A

解析：利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債。

8、【單選題】打包貸款的額度一般為出口物品總價值的()

A:10％～70％

B:20％～80％

C:30％～90％

D:40％～100％

答案：C

解析：出口打包貸款就是出口地銀行向本國出口商提供的一種短期資金融通。打包貸款的

額度視銀行與客戶的關(guān)系及其資信程度而定，一般為出口物品總價值的30%～90%。其

主要特點是表現(xiàn)在打包貸款的轉(zhuǎn)移與結(jié)束上。因此答案是C。

9、【單選題】我國現(xiàn)行《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為()

A:100萬元

B:5000萬元

C:1億元

D:10億元

答案：C

解析：實收資本是指投資者按照章程或合同、協(xié)議的約定，實際投入商業(yè)銀行的資本。我

國設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本金最低限額是10億元人民幣，城市商業(yè)銀行的最低注

冊資本金為1億元人民幣，農(nóng)村商業(yè)銀行的最低注冊資本金為5000萬元人民幣等。注冊

資本金應(yīng)當(dāng)是實繳資本。因此答案是C。

10、【單選題】商業(yè)銀行內(nèi)部機構(gòu)中，屬于監(jiān)督機構(gòu)的是()

A:董事會

B:股東大會

C:行長

D:稽核部

答案：D

解析：商業(yè)銀行的監(jiān)督機構(gòu)包括兩個層次，一是監(jiān)事會，二是稽核部。監(jiān)事會是董事會的

權(quán)利制衡機構(gòu)，向股東大會負(fù)責(zé)；稽核部是商業(yè)銀行內(nèi)部機構(gòu)，是行長（或總經(jīng)理）權(quán)力

的制衡機構(gòu)，向董事會負(fù)責(zé)?；瞬渴巧虡I(yè)銀行內(nèi)部負(fù)責(zé)檢查監(jiān)督業(yè)務(wù)經(jīng)營活動規(guī)范與否

的常設(shè)機構(gòu)。因此答案是D。

11、【單選題】從資產(chǎn)方面看，保持適度流動性的首要方法是()

A:保持分層次的準(zhǔn)備資產(chǎn)

B:保持充分的損失準(zhǔn)備金

C:申請中央銀行再貸款

D:積極進行同業(yè)拆借

答案：A

解析：從資產(chǎn)方面看，保持適度流動性的首要方法是保持分層次的準(zhǔn)備資產(chǎn)。

12、【單選題】銀行的資產(chǎn)負(fù)債表可以反映銀行在某一特定時日內(nèi)的()

A:損益情況

B:財務(wù)狀況

C:現(xiàn)金流進、流出的情況

D:投、融資變化情況

答案：B

解析：資產(chǎn)負(fù)債表是反映商業(yè)銀行在某一特定時日（月末、季末、年末）財務(wù)狀況，即資

產(chǎn)、負(fù)債、股東權(quán)益及其相關(guān)信息的報表，由資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益三部分構(gòu)成。因此

答案選B財務(wù)狀況。

13、【單選題】我國現(xiàn)行《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的流動比率不得低于()

A:10％

B:25％

C:75％

D:100％

答案：B

解析：我國現(xiàn)行《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的流動比率不得低于25％。

14、【單選題】風(fēng)險調(diào)整的資本收益率的計算公式是()

A:調(diào)整后的收益／某項經(jīng)濟活動未預(yù)料到的損失

B:調(diào)整前的收益／某項經(jīng)濟活動已預(yù)料到的損失

C:調(diào)整后的收益／某項經(jīng)濟活動已預(yù)料到的損失

D:調(diào)整前的收益／某項經(jīng)濟活動未預(yù)料到的損失

答案：A

解析：風(fēng)險調(diào)整的資本收益率的計算公式是：調(diào)整后的收益／某項經(jīng)濟活動未預(yù)料到的損

失。

15、【單選題】商業(yè)銀行的內(nèi)源資本主要來源于()

A:普通股

B:長期次級債

C:留存盈余

D:優(yōu)先股

答案：C

解析：商業(yè)銀行的內(nèi)源資本主要來源于銀行的留存盈余。優(yōu)點為：A.商業(yè)銀行只需將銀行

的稅后凈利轉(zhuǎn)入留存盈余賬戶，即可增加銀行資本，被認(rèn)為是商業(yè)銀行增加資本最廉價的

方式；B.商業(yè)銀行的留存盈余作為股東的未分配利潤保留在銀行，其權(quán)益仍屬于普通股股

東。缺點為：A.由于其牽扯到銀行各方所有者的利益，所以這種募集籌資方式，牽扯到比

較復(fù)雜敏感的問題，有時很難決定。B.過多地留存盈余可能會帶來銀行普通股股價的下

跌，致使投資者對投資于該銀行未來市場價值產(chǎn)生懷疑。

16、【單選題】新巴塞爾協(xié)議要求銀行在計算資本充足率時，計算公式的分母為()

A:信用風(fēng)險的所有風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

B:信用風(fēng)險的所有風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的利率風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本

C:信用風(fēng)險的所有風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險和操作風(fēng)險

D:信用風(fēng)險的所有風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本

答案：D

解析：新巴塞爾協(xié)議要求銀行在計算資本充足率時，計算公式的分母為：信用風(fēng)險的所有

風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本。

17、【單選題】以下關(guān)于NOW賬戶，說法錯誤的是()

A:以支付命令書代替支票

B:對賬戶的持有人沒有限定

C:轉(zhuǎn)賬次數(shù)沒有限制

D:集中了支票賬戶和儲蓄存款的優(yōu)點

答案：B

解析：NOW賬戶對賬戶的持有人有限定。

18、【單選題】同業(yè)拆借是商業(yè)銀行之間的()

A:臨時性借款

B:長期性借款

C:存款行為

D:資產(chǎn)證券化行為

答案：A

解析：同業(yè)拆借是商業(yè)銀行之間的臨時性借款。

19、【單選題】根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，不屬于我國回購業(yè)務(wù)主要交易對象的是()

A:金融債券

B:政府債券

C:普通股

D:中央銀行債券

答案：C

解析：我國回購業(yè)務(wù)主要交易對象是：金融債券、政府債券、中央銀行債券。

20、【單選題】貸款定價中的價格領(lǐng)導(dǎo)模型，其計算公式為()

A:基礎(chǔ)利率(各種成本與銀行預(yù)期的利潤)+加成部分

B:基礎(chǔ)利率(各種風(fēng)險與銀行預(yù)期的利潤)+加成部分

C:基礎(chǔ)利率(各種成本與銀行的稅后收益率)+加成部分

D:基礎(chǔ)利率(各種風(fēng)險與銀行的稅后收益率)+加成部分

答案：A

解析：所謂價格領(lǐng)導(dǎo)模型是指銀行在進行貸款定價時，以若干個大銀行（價格領(lǐng)導(dǎo)型銀行

或稱有資格報價的銀行）統(tǒng)一的優(yōu)惠利率（基礎(chǔ)利率）為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險補償和期

限風(fēng)險補償后，為貸款制定的利率。這里所說的價格領(lǐng)導(dǎo)型銀行一般是指處于貨幣中心的

大銀行。其基本公式為：貸款利率=基礎(chǔ)利率（各種成本與銀行預(yù)期的利潤）+加成部

分。

21、【多選題】20世紀(jì)90年代中后期商業(yè)銀行資本大規(guī)模集中過程的特點包括()

A:財務(wù)重組

B:注重業(yè)務(wù)整合

C:較為普遍地開展投資銀行業(yè)務(wù)

D:金融工具創(chuàng)新過程拉長

E:大規(guī)模開展存款業(yè)務(wù)

答案：ABC

解析：20世紀(jì)90年代中后期商業(yè)銀行資本大規(guī)模集中過程的特點包括：1、主要是財務(wù)

重組，即只是在股權(quán)結(jié)構(gòu)上發(fā)生變化和調(diào)整，而企業(yè)原有組織機構(gòu)、人事、管理等方面不

發(fā)生徹底改變，使得企業(yè)發(fā)展與經(jīng)營的穩(wěn)定性在一定程度上得以延續(xù)。2、不僅僅著眼于

擴大規(guī)模，而是更注重業(yè)務(wù)的整合。從全球范圍看，較多的并購是基于核心業(yè)務(wù)進行，在

并購中會減少或賣掉一些缺乏競爭力的業(yè)務(wù)。3、為實現(xiàn)業(yè)務(wù)范圍拓寬，較為普遍地選擇

進入投資銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域。（1）銀行具備了提供更全面金融服務(wù)的條件。銀行可以從企業(yè)

資金周轉(zhuǎn)的變化情況，及時了解企業(yè)的生產(chǎn)狀況，掌握經(jīng)濟信息，具備了為客戶提供信息

咨詢、投資咨詢、金融顧問等金融服務(wù)業(yè)務(wù)的有利條件。（2）市場競爭帶來的壓力也迫

使銀行選擇經(jīng)營范圍的擴大。（3）西方各國先后通過立法的形式，放寬了對金融業(yè)的管

制，實行金融自由化，為商業(yè)銀行拓展投資銀行業(yè)務(wù)提供了法律保障。

22、【多選題】商業(yè)銀行績效評價常用指標(biāo)包括()

A:資產(chǎn)收益率

B:股權(quán)收益率

C:每股盈利率

D:營業(yè)利潤率

E:凈利息收益率

答案：ABCDE

解析：商業(yè)銀行績效評價常用指標(biāo)包括：資產(chǎn)收益率、股權(quán)收益率、每股盈利率、營業(yè)利

潤率、凈利息收益率。

23、【多選題】活期存款的主要特點包括()

A:具有很強的派生能力

B:能大幅度提高銀行的盈利水平

C:營業(yè)成本一般低于定期存款

D:是金融監(jiān)管當(dāng)局調(diào)控貨幣供應(yīng)量的主要操作對象

E:主要用于支付和交易用途

答案：ADE

解析：活期存款，也稱支票賬戶或交易賬戶，是指存款客戶可隨時存取或支付使用的存

款。其基本特點是：A.活期存款多用于支付和交易用途；B.支付方式多樣；C.對于開設(shè)賬

戶的客戶一般沒有限制；D.銀行對存戶一般不支付利息或者收取手續(xù)費；E.在一定條件下

允許透支。F.從貨幣供應(yīng)角度看，活期存款具有很強的派生能力，是創(chuàng)造存貨幣的基礎(chǔ)，

因而是各國金融監(jiān)管當(dāng)局調(diào)控貨幣供應(yīng)量的主要操作對象。

24、【多選題】按保障條件分類，商業(yè)銀行貸款可以包括()

A:信用貸款

B:擔(dān)保貸款

C:消費者貸款

D:票據(jù)貼現(xiàn)

E:汽車貸款

答案：ABD

解析：按保障條件分類，商業(yè)銀行貸款可以包括：信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)。

25、【多選題】銀行證券投資的主要原則是注重()

A:償還期長短選擇

B:證券的流動性

C:證券的安全性

D:證券的收益性

E:證券投資的分散性

答案：ABCDE

解析：銀行證券投資的主要原則是注重：償還期長短選擇、證券的流動性、證券的安全

性、證券的收益性、證券投資的分散性。

26、【多選題】銀行提供的承諾業(yè)務(wù)包括()

A:付款保函

B:票據(jù)發(fā)行便利

C:循環(huán)貸款承諾

D:貸款限額

E:透支限額

答案：BCDE

解析：銀行提供的承諾業(yè)務(wù)包括：票據(jù)發(fā)行便利、循環(huán)貸款承諾、貸款限額、透支限額。

27、【多選題】資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本原理包括()

A:規(guī)模對稱

B:結(jié)構(gòu)對稱

C:償還期對稱

D:目標(biāo)替代

E:綜合平衡

答案：ABCD

解析：資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本原理包括以下四個主要方面：①規(guī)模對稱原理。商業(yè)銀

行的資產(chǎn)與負(fù)債存在著相互聯(lián)系、相互依賴、相互制約的辯證統(tǒng)一關(guān)系。②結(jié)構(gòu)對稱原

理。銀行的長期負(fù)債主要用于銀行的長期資金運用，而銀行的短期負(fù)債應(yīng)該主要用于銀行

的短期資產(chǎn)。③償還期對稱原理。也稱速度對稱原理。銀行資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)該保持

一定程度的對稱關(guān)系。④目標(biāo)替代原理，也稱目標(biāo)互補原理。

28、【多選題】我國現(xiàn)行的商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)中，用于衡量流動性風(fēng)險的指標(biāo)包括(

)

A:超額備付金比率

B:不良貸款率

C:市值敏感性比率

D:核心負(fù)債比率

E:流動性缺口率

答案：ADE

解析：我國現(xiàn)行的商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)中，用于衡量流動性風(fēng)險的指標(biāo)包括：超額

備付金比率、核心負(fù)債比率、流動性缺口率。

29、【多選題】商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本原則是()

A:風(fēng)險性原則

B:審慎性原則

C:獨立性原則

D:激勵性原則

E:有效性原則

答案：BCDE

解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制是涉及商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)、各個層面的一個復(fù)雜系統(tǒng)。為了保證

內(nèi)部控制的質(zhì)量，在建立內(nèi)部控制的過程中，應(yīng)遵循4個原則：有效性原則、審慎性原

則、獨立性原則、激勵性原則。

30、【多選題】期權(quán)交易的特點是()

A:服務(wù)的全面性

B:風(fēng)險的不對稱性

C:交易的權(quán)威性

D: