2021年10月自考00072商業(yè)銀行業(yè)務與經(jīng)營試題及答案含解析

00072商業(yè)銀行業(yè)務與經(jīng)營2021年10月真題

1、【單選題】我國最早的匯兌業(yè)務工具是出現(xiàn)在唐代的（）

A:交子

B:飛錢

C:典當

D:銀莊

答案：B

解析：考查：我國的匯兌業(yè)務。我國關于銀行業(yè)的記載，較早的是南北朝時的寺廟典當

業(yè)。到了唐代，出現(xiàn)了類似匯票的“飛錢”，這是我國最早的匯兌業(yè)務工具。明清以后，明

朝出現(xiàn)的“錢莊”和清朝出現(xiàn)的“票號”，成為中國主要的貨幣信用機構，并具有高利貸性

質(zhì)。

2、【單選題】商業(yè)銀行內(nèi)部機構中，屬于監(jiān)督機構的是（）

A:董事會

B:股東大會

C:行長

D:稽核部

答案：D

解析：商業(yè)銀行的監(jiān)督機構包括兩個層次，一是監(jiān)事會，二是稽核部。監(jiān)事會是董事會的

權利制衡機構，向股東大會負責；稽核部是商業(yè)銀行內(nèi)部機構，是行長（或總經(jīng)理）權力

的制衡機構，向董事會負責?；瞬渴巧虡I(yè)銀行內(nèi)部負責檢查監(jiān)督業(yè)務經(jīng)營活動規(guī)范與否

的常設機構。因此答案是D。

3、【單選題】商業(yè)銀行的產(chǎn)權形式不包括（）

A:私人銀行

B:股份制銀行

C:代理銀行

D:國有銀行

答案：C

解析：商業(yè)銀行的產(chǎn)權形式分為：私人銀行、股份制銀行、國有銀行。

4、【單選題】反映銀行流動性狀況的流動性指標不包括（）

A:資本對風險資產(chǎn)的比率

B:核心存款占總資產(chǎn)的比率

C:流動比率

D:一年內(nèi)到期的證券占總資產(chǎn)的比率

答案：A

解析：反映銀行流動性狀況的流動性指標有：（1）核心存款占總資產(chǎn)的比率；（2）流動

比率；（3）一年內(nèi)到期的證券占總資產(chǎn)的比率。

5、【單選題】下列可以做為商業(yè)銀行一級準備金的是（）

A:短期政府債券

B:庫存現(xiàn)金

C:短期企業(yè)債券

D:股票

答案：B

解析：許多國家都規(guī)定，商業(yè)銀行除持有一級準備金外，還應保持有一定數(shù)量的二級準備

金，所謂一級準備金，指商業(yè)銀行應付客戶提款時隨時可以兌付的資產(chǎn)，主要包括庫存現(xiàn)

金及存放于中央銀行的存款準備金。

6、【單選題】根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》的規(guī)定，下列屬于銀行資本中附屬資本的是（）

A:未分配利潤

B:公積金

C:股本

D:普通準備金

答案：D

7、【單選題】根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，我國設立城市商業(yè)銀行的最低注冊

資本金（）

A:5000萬元人民幣

B:1億元人民幣

C:5億元人民幣

D:10億元人民幣

答案：B

解析：《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，設立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為

10億元人民幣；設立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為1億元人民幣；設立農(nóng)村合作

商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為5000萬元人民幣。

8、【單選題】下列不屬于商業(yè)銀行主動型負債的工具是（）

A:向中央銀行借款

B:同業(yè)拆借

C:回購協(xié)議

D:吸收存款

答案：D

解析：商業(yè)銀行主動型負債的工具：（1）向中央銀行借款；（2）同業(yè)拆借；（3）回購

協(xié)議。

9、【單選題】商業(yè)銀行資本作為銀行經(jīng)營的最后清償力一般不超過總負債的（）

A:5%

B:10%

C:15%

D:20%

答案：B

解析：在銀行的資產(chǎn)負債表中,銀行的資本與銀行的各種負債,共同構成了銀行的負債方,而

銀行資本作為經(jīng)營實力的證明及提供的最后的清償力一般不超過總負債的10%。

10、【單選題】在途資金屬于商業(yè)銀行的（）

A:固定資產(chǎn)

B:無形資產(chǎn)

C:現(xiàn)金資產(chǎn)

D:證券資產(chǎn)

答案：C

解析：現(xiàn)金資產(chǎn)的構成：1、狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)：銀行庫存現(xiàn)金。2、廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)：現(xiàn)

金和準現(xiàn)金。從構成上來看,包括以下四類資產(chǎn)：（1）庫存現(xiàn)金（2）托收中的現(xiàn)金

（3）在中央銀行的存款（4）存放同業(yè)存款

11、【單選題】下列關于銀行流動性、盈利性和風險性說法正確的是（）

A:流動性越高，盈利性越低

B:流動性越高，盈利性越高

C:流動性越高，風險性越高

D:風險性越高，盈利性越低

答案：A

12、【單選題】銀行允許客戶在約定范圍內(nèi)，超過其存款余額開出支票并予以兌付的貸款方

式是（）

A:擔保貸款

B:通知貸款

C:定期貸款

D:透支

答案：D

解析：透支貸款一般是指銀行允許其客戶在約定范圍內(nèi)超過其存款余額開出支票并予以兌

付的一種貸款方式。

13、【單選題】按我國目前規(guī)定商業(yè)銀行負債貸款前調(diào)查評估職責的崗位是（）

A:貸款調(diào)查人員

B:貸款審查人員

C:貸款檢查人員

D:貸款管理人員

答案：A

解析：按照我國目前規(guī)定，商業(yè)銀行負債貸款前調(diào)查評估職責的崗位主要是信貸風險管理

人員和貸款審查人員。信貸風險管理人員主要負責制定和實施銀行的信貸風險管理政策和

措施，對銀行的信貸風險進行監(jiān)測和評估，提出風險預警和控制建議，確保銀行的信貸風

險控制在合理范圍內(nèi)。貸款審查人員主要負責對客戶的貸款申請進行審查和評估，包括客

戶的信用狀況、還款能力、貸款用途等方面的調(diào)查和分析，確保貸款的安全性和合規(guī)性。

貸款調(diào)查人員也是負責貸款前調(diào)查評估的崗位之一，主要負責對客戶的貸款申請進行實地

調(diào)查和核實，包括客戶的經(jīng)營狀況、財務狀況、資產(chǎn)負債狀況等方面的調(diào)查和分析，確保

貸款的真實性和合規(guī)性。因此，商業(yè)銀行負債貸款前調(diào)查評估職責的崗位主要是信貸風險

管理人員和貸款審查人員，貸款調(diào)查人員也是其中的一種。

14、【單選題】債券價格和到期收益率的關系是（）

A:正相關關系

B:負相關關系

C:放大關系

D:不相關

答案：B

解析：債券價格和到期收益率之間存在負相關關系。債券價格是指債券在市場上的交易價

格，而到期收益率是指債券到期時所能獲得的收益率。債券價格和到期收益率之間的關系

可以用債券定價公式來表示：債券價格=Σ(每期現(xiàn)金流/(1+到期收益率)^期數(shù))其

中，每期現(xiàn)金流是指債券每期所支付的利息和本金，期數(shù)是指債券的剩余期限。從公式可

以看出，債券價格和到期收益率之間呈現(xiàn)負相關關系，即當?shù)狡谑找媛噬仙龝r，債券價格

下降；當?shù)狡谑找媛氏陆禃r，債券價格上升。這是因為當?shù)狡谑找媛噬仙龝r，債券的現(xiàn)值

下降，因為投資者可以獲得更高的收益率，因此債券價格下降；反之，當?shù)狡谑找媛氏陆?/p>

時，債券的現(xiàn)值上升，因為投資者可以獲得更少的收益率，因此債券價格上升。因此，債

券價格和到期收益率之間存在負相關關系。

15、【單選題】公式“每年固定收益/當期購買時的市場價格×100%”是計算債券的（）

A:票面收益率

B:到期收益率

C:當期收益率

D:年化收益率

答案：C

解析：公式“每年固定收益/當期購買時的市場價格×100%”是用來計算債券的當期收益

率。當期收益率是債券的年利息收入與當前的債券市場價格的比率。這個公式將年利息收

入除以債券的當前市場價格，然后乘以100%來得到一個百分比形式的收益率。

16、【單選題】下列屬于我國交易類中間業(yè)務的是（）

A:備用信用證

B:代理證券業(yè)務

C:貸款承諾業(yè)務

D:金融期貨

答案：D

解析：商業(yè)銀行的中間業(yè)務是指商業(yè)銀行不需要運用自己的資金代理客戶承辦支付及其他

委托事項并據(jù)此收取手續(xù)費的業(yè)務，具體包括匯兌業(yè)務、信用證業(yè)務、代收業(yè)務、代客買

賣業(yè)務、信托業(yè)務、結算業(yè)務、代保管業(yè)務、承兌業(yè)務、信用卡業(yè)務等。

17、【單選題】使經(jīng)濟運行效率得以提高，交易周期縮短的銀行中間業(yè)務是（）

A:支付結算業(yè)務

B:擔保業(yè)務

C:銀行卡業(yè)務

D:代理類業(yè)務

答案：A

解析：支付結算原則是指，辦理支付結算業(yè)務的單位、個人和銀行必須遵守的基本準則，

具體內(nèi)容有：恪守信用，履約付款；誰的錢進誰的賬，由誰支配以及銀行不予墊款。

18、【單選題】打包貸款的額度一般為出口貨物總價值的（）

A:10%-70%

B:20%-80%

C:30%-90%

D:40%-100%

答案：C

解析：打包貸款的額度一般為出口貨物總價值的30%-90%。

19、【單選題】20世紀60年代以前，商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心是維護銀行資金的（）

A:安全性

B:收益性

C:流動性

D:風險性

答案：C

解析：20世紀60年代以前，商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心是維護銀行資金的流動性。

20、【單選題】商業(yè)銀行貸款和投資的本金和利息不能按契約規(guī)定償付或償還的風險是（）

A:利率風險

B:信用風險

C:決策風險

D:流動性風險

答案：B

解析：信用風險是指商業(yè)銀行的貸款和投資的利息或本金不能按契約規(guī)定償付或償還的風

險。

21、【多選題】商業(yè)銀行作為一種特殊企業(yè)，與一般工商企業(yè)的不同表現(xiàn)在（）

A:自有資本金不同

B:服務對象不同

C:經(jīng)營對象與內(nèi)容不同

D:獲得利潤的渠道不同

E:經(jīng)營風險不同

答案：ABCDE

22、【多選題】下列屬于商業(yè)銀行決策機構的有（）

A:行長

B:股東大會

C:董事會

D:監(jiān)事會

E:薪酬委員會

答案：BCD

23、【多選題】影響商業(yè)銀行經(jīng)營的制度環(huán)境包括（）

A:政治制度

B:經(jīng)濟制度

C:金融制度

D:法律制度

E:文化制度

答案：ABCD

24、【多選題】大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點有（）

A:不記名

B:記名

C:可以自由轉(zhuǎn)讓

D:存單面額大

E:金額固定

答案：ACDE

25、【多選題】下列可以增加商業(yè)銀行流動性的資產(chǎn)有（）

A:客戶存款

B:法定準備金

C:同業(yè)存款

D:發(fā)行短期債券

E:發(fā)放貸款

答案：ABCD

26、【多選題】貸款的可行性調(diào)查應包括（）

A:借款人的品行

B:借款的合法性

C:借款的安全性

D:借款的盈利性

E:借款用途的真實性

答案：ABCD

解析：具體來說，貸款的可行性調(diào)查應該包括以下方面：A.借款人的品行：調(diào)查借款人

的信用記錄、經(jīng)營狀況、還款能力等方面，評估其信用風險和經(jīng)營風險。B.借款的合法

性：調(diào)查借款人的身份、資質(zhì)、財務狀況等方面，確保借款的合法性和真實性。C.借款

的安全性：評估借款項目的風險和安全性，包括項目的市場前景、技術可行性、資金用途

等方面。D.借款的盈利性：評估借款項目的盈利能力和現(xiàn)金流狀況，確保借款項目能夠

按時還款并獲得足夠的收益。綜上所述，貸款的可行性調(diào)查應該全面、細致地考慮借款人

的品行、借款的合法性、借款的安全性和借款的盈利性等方面的因素。

27、【多選題】銀行證券投資的主要原則有（）

A:注重償還期的長短選擇

B:注重證券的流動性

C:注重證券的安全性

D:注重證券的收益性

E:注重證券的分散性

答案：ABCDE

解析：本題主要考查的知識點為證券投資的原則。在證券投資選擇中應考慮以下原則:注

重償還期長短選擇、注重證券的流動性、注重證券的安全性、注重證券的收益性、注重證

券的分散性。

28、【多選題】中間業(yè)務和表外業(yè)務的不同之處在于（）

A:收入形態(tài)不同

B:開展業(yè)務的方式不同

C:中間人的身份不同

D:業(yè)務風險和監(jiān)管要求不同

E:發(fā)展的時間長短不同

答案：CDE

29、【多選題】下列屬于商業(yè)銀行向出口方提供融資方式的有（）

A:進口押匯

B:出口押匯

C:賣方信貸

D:買方信貸

E:出口打包貸款

答案：BCE

30、【多選題】根據(jù)資金分配方法，可以分配作為一級準備的有（）

A:資本金

B:定期存款

C:活期存款

D:儲蓄存款

E:向中央銀行借款

答案：BCD

解析：一級準備是商業(yè)銀行為了滿足存款準備金要求而保持的最低存款準備金的一部分，

也稱為必備準備金。商業(yè)銀行可以通過吸收存款來增加一級準備金，而一級準備金的資金

來源主要包括定期存款、活期存款和儲蓄存款。

31、【簡答題】簡述集團銀行制的定義及其優(yōu)點。

答案：(1)集團銀行制又稱銀行持股公司制，是由一個企業(yè)集團成立一個股權公司，再由

該公司控制或收購兩家或兩家以上銀行的一種組織形式。(2)由銀行持股公司所擁有的銀

行可以是單一銀行，也可以是有分支機構的銀行。它們在法律上是獨立的，并且保留自己

的董事會，對各自的股東及銀行管理機構負責經(jīng)營管理好自己的銀行，但其業(yè)務與經(jīng)營政

策，統(tǒng)屬于銀行持股公司所控制。(2)持股公司的優(yōu)點在于：能夠打大資本總量，增強實

力，提高抗御風險和競爭能力，彌補單-銀行制的不足。

32、【簡答題】簡述目前我國商業(yè)銀行資本的基本構成。

答案：(1)核心資本，包括：實收資本，資本公積，盈余公積，未分配利潤和少數(shù)股權。

(2)附屬資本，包括：重估儲備，一般準備金，優(yōu)先股，可轉(zhuǎn)換債券，混合資本債券，長

期次級債務。

33、【簡答題】簡述銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構成。

答案：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的隨時可用于支付的銀行

資產(chǎn)。(1)庫存現(xiàn)金。(2)在中央銀行存款。即存款準備金。在中央銀行存款準備金由兩

部分構成，一是法定存款準備金，二是超額準備金。(3)存放同業(yè)存款。(4)在途資金。

34、【簡答題】資金分配方法有哪些不足之處？

答案：（1）資金分配法以資金來源的流轉(zhuǎn)速度作為安排資金結構的依據(jù)，忽視了資金來

源的實際變動情況。(2)認為資金來源與運用相互獨立，忽視了兩者難以嚴格對應。(3)

只重視存款對資金流動性需求，忽視了貸款對流動性的需求。

35、【簡答題】簡述商業(yè)銀行信貸風險形成的原因。

答案：外部原因：(1)受國家宏觀經(jīng)濟政策和經(jīng)濟周期的影響，企業(yè)經(jīng)營困難。(2)企業(yè)

經(jīng)營決策失誤或管理不善，不能按時償還貸款。(3)企業(yè)缺乏主動還款意愿。(4)政府對

銀行的行政干預內(nèi)部原因：(1)貸款流程管理不嚴格，制度執(zhí)行不力。(2)貸款抵押擔

保流于形式，不能形成有效還款保證。(3)貸款工作人員素質(zhì)低，不能有效識別風險。

36、【計算題】某A銀行年末總資產(chǎn)1億元，其中流動資產(chǎn)2000萬元。流動負債5000

萬元，存款4600萬元，總收入2000萬元。試計算該年度的流動比率、存款占總資產(chǎn)的比

率和資產(chǎn)周轉(zhuǎn)化比率。

答案：流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債=2000/5000=40%存款占總資產(chǎn)的比率

=4600/1億元=46%資產(chǎn)周轉(zhuǎn)化比率=總收入/總資產(chǎn)=2000/1億元=20%

37、【計算題】假設劉某從銀行獲得一筆汽車貸款，貸款金額為50000元，貸款期限為1

年，按月