2023年三級(jí)理財(cái)規(guī)劃師《理財(cái)規(guī)劃基礎(chǔ)》考前重點(diǎn)復(fù)習(xí)題庫（二百題）

2023年三級(jí)理財(cái)規(guī)劃師《理財(cái)規(guī)劃基礎(chǔ)》考前重點(diǎn)復(fù)習(xí)題庫(二

百題)

一、單選題

1.某客戶家庭有現(xiàn)金5000元，活期存款2萬元，定期存款5萬元，貨幣市場基

金5000元，其他基金3萬元，每月平均支出為3000元，則該客戶的流動(dòng)性比率

為()。

A、26.67

B、25.67

C、23.67

D、28.67

答案：A

解析：流動(dòng)性比率是流動(dòng)資產(chǎn)與月支出的比值，它反映客戶支出能力的強(qiáng)弱。其

計(jì)算公式如下：流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)/每月支出=(20000+5000+5000+50000)/

3000=26.67o

2.在進(jìn)行住房消費(fèi)規(guī)劃時(shí)，提前還款通常在()的情況下不會(huì)發(fā)生。

A、借款人在貸款時(shí)對(duì)自身的償還能力估計(jì)不足

B、借款人在貸款時(shí)根據(jù)成本效益原則使用較大的住房貸款額度，而將自有資金

投入其他高利潤的項(xiàng)目，貸款后投資項(xiàng)目收益情況發(fā)生改變，借款人因調(diào)整投資

組合而提前償還貸款

C、借款人在貸款一段時(shí)間后收入增加，財(cái)務(wù)狀況改善，有能力提前還款

D、借款人為了使自己以后減少還貸壓力，提前還貸

答案：D

3.企業(yè)年金作為資本市場上最重要的機(jī)構(gòu)投資者之一，能極大地改善資本市場的

投資者結(jié)構(gòu)。由于它具有注重()等特點(diǎn)。

A、科學(xué)理財(cái)、組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)、短期回報(bào)

B、科學(xué)理財(cái)'組合投資、聚集風(fēng)險(xiǎn)、長期回報(bào)

C、專家理財(cái)、組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)、長期回報(bào)

D、專家理財(cái)'組合投資、聚集風(fēng)險(xiǎn)'長期回報(bào)

答案：C

解析：企業(yè)年金作為資本市場上最重要的機(jī)構(gòu)投資者之一，能極大地改善資本市

場的投資者結(jié)構(gòu)。因?yàn)樗哂凶⒅貙＜依碡?cái)、組合投斐、分散風(fēng)險(xiǎn)、長期回報(bào)等

特點(diǎn)。資料：小王大學(xué)即將畢業(yè)，現(xiàn)有一家大型跨國企業(yè)向她發(fā)出了邀請(qǐng)，且人

力斐源經(jīng)理強(qiáng)調(diào)企業(yè)為雇員提供了誘人的企業(yè)年金，但小王對(duì)企業(yè)年金的了解卻

不多，于是她向理財(cái)規(guī)劃師進(jìn)行了相關(guān)咨詢。根據(jù)資料回答72?76題。

4.周先生有買車計(jì)劃，理財(cái)規(guī)劃師要綜合考慮買車的費(fèi)用及養(yǎng)車的費(fèi)用。()不屬

于買車時(shí)應(yīng)繳納的費(fèi)用。

A、車輛保險(xiǎn)費(fèi)

B、停車費(fèi)

C、驗(yàn)車費(fèi)

D、公證費(fèi)

答案：B

解析：B項(xiàng)，停車費(fèi)是買車后停車所支付的費(fèi)用。

5.股票的收益中，()來源于股票的流通轉(zhuǎn)讓，即投資者低價(jià)買入高價(jià)賣出所賺取

的差價(jià)。

A、紅利

B、股息

C、本金

D、資本利得

答案:D

解析：斐本利得來源于股票流通轉(zhuǎn)讓，即投斐者可以獲得價(jià)差收入實(shí)現(xiàn)斐產(chǎn)的保

值增值。

6.()是一種在交易所上市交易的'基金份額可變的一種基金運(yùn)作方式。

A、指數(shù)型基金

B、LOF基金

C、開放式基金

D、ETF基金

答案:D

解析：交易型開放式指數(shù)基金(ETF),通常也被稱為交易所交易基金。ETF是一

種跟蹤“標(biāo)的指數(shù)”變化，且既可以在交易所上市交易，又可以通過一級(jí)市場用

一籃子證券進(jìn)行創(chuàng)設(shè)和置換的基金品種。

7.關(guān)于直接投資與間接投資的聯(lián)系的說法，錯(cuò)誤的是()。

A、間接投資可以為直接投費(fèi)籌集到所需資本

B、間接投資可以監(jiān)督、促進(jìn)直接投費(fèi)的管理

C、直接投資的進(jìn)行必須依賴間接投資的發(fā)展

D、直接投資和間接投費(fèi)對(duì)被投資對(duì)象具有相等的控制權(quán)

答案：D

解析：一般而言，直接投資比間接投資更易控制被投資對(duì)象。

8.隨著住房商品化政策的推行，住房支出在家庭消費(fèi)支出結(jié)構(gòu)中所占的比重越來

越高。如何規(guī)劃住房支出成為人們?cè)絹碓疥P(guān)心的問題，對(duì)這方面的理財(cái)需求也正

逐步增加。下列關(guān)于住房支出的說法正確的是()。

A、根據(jù)目的的不同，住房支出可分為住房消費(fèi)和住房投資兩類

B、按照我國目前的稅收制度，住房投資避稅的作用很大

C、住房消費(fèi)是指將住房看成投資工具，通過住房價(jià)格上升來應(yīng)對(duì)通貨膨脹、獲

得投資收益以希望資產(chǎn)保值或增值

D、住房投資是指居民為取得住房提供的庇護(hù)、休息、娛樂和生活空間的服務(wù)而

進(jìn)行的消費(fèi)，這種消費(fèi)的實(shí)現(xiàn)形式可以是租房也可以是買房

答案:A

解析：B項(xiàng)，在國外住房投資有時(shí)還被用來避稅，不過按照我國目前的稅收制度，

住房投資避稅的作用不大；C項(xiàng)，住房投資是指將住房看成投資工具，通過住房

價(jià)格上升來應(yīng)對(duì)通貨膨脹、獲得投斐收益以希望資產(chǎn)保值或增值；D項(xiàng)，住房消

費(fèi)是指居民為取得住房提供的庇護(hù)、休息、娛樂和生活空間的服務(wù)而進(jìn)行的消費(fèi),

這種消費(fèi)的實(shí)現(xiàn)形式可以是租房也可以是買房。

9.非執(zhí)業(yè)理財(cái)規(guī)劃師違反職業(yè)道德，行業(yè)自律機(jī)構(gòu)應(yīng)采取的制裁不包括()。

A、取消其理財(cái)規(guī)劃師資格

B、終生不得執(zhí)業(yè)

C、不得再次參加理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)資格考試

D、罰款

答案：D

解析：一般說來，非執(zhí)業(yè)理財(cái)規(guī)劃師如果違反職業(yè)道德規(guī)范，通常的制裁措施是

取消其理財(cái)規(guī)劃師資格，嚴(yán)重者可能終生無法再次參加理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)斐格考試,

或終生無法執(zhí)業(yè)。

10.6年分期付款購物，每年初付200元，設(shè)銀行利率為10%,該項(xiàng)分期付款相當(dāng)

于一次現(xiàn)金支付的購價(jià)是()元。

A、958.16

B、758.0

C、1200

D、354.32

答案：A

解析：將財(cái)務(wù)計(jì)算器設(shè)成期初形式，PMT=200,N=6,l/YR=10,PV=958.16。

11.下列說法不正確的是()。

A、基金份額持有人是指持有基金份額或基金股份的自然人和法人，也就是基金

的投資人

B、基金份額持有人享有基金信息的知情權(quán)、表決權(quán)和收益權(quán)

C、基金的一切風(fēng)險(xiǎn)管理都是圍繞保護(hù)投資者利益來考慮的

D、基金托管人是基金一切活動(dòng)的中心

答案：D

解析：基金份額持有人是基金一切活動(dòng)的中心。

12.下列關(guān)于中國銀行禮儀存單的說法，錯(cuò)誤的是()。

A、它是在傳統(tǒng)人民幣定期存單基礎(chǔ)上，為滿足客戶送禮、收藏等需求推出的特

色定期儲(chǔ)蓄產(chǎn)品

B、分為人民幣整存零取和定活兩便兩種

C、采用不定額和實(shí)名制發(fā)行

D、客戶可以在持有期辦理掛失、提前支取、自動(dòng)轉(zhuǎn)存

答案：B

解析：B項(xiàng)，中國銀行禮儀存單系列產(chǎn)品是在傳統(tǒng)人民幣定期存單基礎(chǔ)上，為滿

足客戶送禮'收藏等需求推出的特色定期儲(chǔ)蓄產(chǎn)品。禮儀存單票面印制精美，目

前分為人民幣整存整取和定活兩便兩種。

13.保險(xiǎn)成立的前提是()。

A、眾人協(xié)力

B、風(fēng)險(xiǎn)損失

C、風(fēng)險(xiǎn)因素

D、特定的風(fēng)險(xiǎn)事故

答案:D

解析：風(fēng)險(xiǎn)存在是保險(xiǎn)成立的前提。保險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)同在，無風(fēng)險(xiǎn)則無保險(xiǎn)可言。因

此，特定的風(fēng)險(xiǎn)事故是保險(xiǎn)成立的前提，是首要要素。

14.連續(xù)競價(jià)時(shí)，某只股票的賣出申報(bào)價(jià)格為15元，市場即時(shí)的最低買人申報(bào)價(jià)

格為14.98元，則成交價(jià)格為()。

Av15元

B、14.98元

G14.99元

D、不能成交

答案：D

解析：按照連續(xù)競價(jià)的原則，賣出申報(bào)價(jià)格(15元)高于最低買人申報(bào)價(jià)格(14.

98元)，最后不能成交。

15.下列不屬于代理權(quán)濫用的是()。

A、自己代理

B、代理人與第三人惡意串通

C、雙方代理

D、緊急情況下的轉(zhuǎn)委托

答案：D

解析：自己代理、雙方代理、代理人與第三人惡意串通，都屬于代理權(quán)濫用的情

形。緊急情況下的轉(zhuǎn)委托屬于法律允許的復(fù)代理情形。

16.小張希望獲得短期的資金，可以采用保單質(zhì)押的方式融資，并不是所有的保

單都可以質(zhì)押，下列四項(xiàng)中，可以作為質(zhì)押品的保單為()。

A、醫(yī)療保險(xiǎn)保單

B、意外傷害保單

C、養(yǎng)老保險(xiǎn)保單

D、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保單

答案：C

解析：保單質(zhì)押貸款是指保單所有者以保單作為質(zhì)押物，按照保單現(xiàn)金價(jià)值的一

定比例獲得短期資金的一種融資方式。質(zhì)押保單本身必須具有現(xiàn)金價(jià)值，因此,

可以作為質(zhì)押品的保單有養(yǎng)老保險(xiǎn)、投費(fèi)分紅型保險(xiǎn)及年金保險(xiǎn)等人壽保險(xiǎn)合同。

17.王女士和林先生于2013年2月領(lǐng)取了結(jié)婚證書，但是因分離兩地，暫未同居，

下列說法正確的是()。

A、其婚姻關(guān)系已經(jīng)成立

B、可通過申請(qǐng)撤銷婚姻登記而解除婚姻關(guān)系

C、雙方協(xié)議好后，婚姻關(guān)系即可解除

D、只能向人民法院起訴離婚

答案:A

解析：婚姻關(guān)系成立的形式要件是婚姻登記，只要王女士和林先生符合結(jié)婚的實(shí)

質(zhì)要件，又領(lǐng)取了結(jié)婚證書，則在法律上即是合法的夫妻。同居與否不影響婚姻

關(guān)系的存在與消滅。如果要離婚必須辦理離婚手續(xù)，才能解除婚姻關(guān)系。

18.下列關(guān)于社會(huì)保險(xiǎn)的說法正確的是()。

A、體現(xiàn)的是保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的非商品性保險(xiǎn)關(guān)系

B、在個(gè)人理財(cái)?shù)谋ｋU(xiǎn)規(guī)劃中可操作性最強(qiáng)

C、是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可

能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金的責(zé)任

D、是政府為了一定政策的目的，運(yùn)用一般保險(xiǎn)的技術(shù)開辦的一種保險(xiǎn)

答案：A

解析：B項(xiàng)，商業(yè)保險(xiǎn)在個(gè)人理財(cái)?shù)谋ｋU(xiǎn)規(guī)劃中可操作性最強(qiáng)；C項(xiàng)，商業(yè)保險(xiǎn)

中投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生

的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金的責(zé)任；D項(xiàng)，政策保險(xiǎn)是政

府為了一定的政策目的，運(yùn)用一般保險(xiǎn)技術(shù)開辦的一種保險(xiǎn)。

19.深證成分指數(shù)的樣本股數(shù)量為0o

A、30

B、40

C、50

D、答案：B

解析：深證成分指數(shù)的樣本股是從在深圳證券交易所上市的公司中挑選出來的4

0種股票。

20.需求拉動(dòng)型通貨膨脹的原因是()。

A、總需求大于總供給

B、貨幣工資增長率超過勞動(dòng)生產(chǎn)率增長率

C、壟斷利潤提高

D、需求結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)移

答案：A

解析：需求拉動(dòng)型通貨膨脹是指在一定時(shí)期內(nèi)，消費(fèi)需求和投資需求的增加超過

了商品與勞務(wù)供給量的增加，導(dǎo)致商品與勞務(wù)供不應(yīng)求，物價(jià)上漲。這種類型的

通貨膨脹又被形象的描述為“過多的貨幣追逐過少的商品”。

21.我國的企業(yè)年金運(yùn)營采用()的基本框架，由企業(yè)年金基金受托人、賬戶管理

人'投資管理人和托管人的多元化主體共同管理。

A、托管式

B、信托式

C、委托代理

D、個(gè)人賬戶與社會(huì)統(tǒng)籌相結(jié)合

答案：B

解析：《企業(yè)年金基金管理試行辦法》和《企業(yè)年金試行辦法》兩個(gè)辦法明確規(guī)

定了企業(yè)年金運(yùn)營采用信托模式的基本框架，提出了企業(yè)年金基金受托人、賬戶

管理人'投資管理人和托管人的多元化主體共同管理企業(yè)年金基金的原則，打破

了原來由政府一手包辦的行業(yè)自行經(jīng)辦的傳統(tǒng)企業(yè)年金運(yùn)行模式，取而代之的是

市場化運(yùn)行模式。

22.父母對(duì)子女的贈(zèng)與是一個(gè)很復(fù)雜的問題，在法律實(shí)務(wù)上，一般可以分一些具

體情況來具體認(rèn)定房屋的贈(zèng)與，這些情況不包括()。

A、子女與父母共同生活居住在一起時(shí)贈(zèng)與的認(rèn)定

B、子女已經(jīng)獨(dú)立生活時(shí)贈(zèng)與的認(rèn)定

C、贈(zèng)與行為相對(duì)人的認(rèn)定

D、贈(zèng)與行為當(dāng)事人的認(rèn)定

答案：D

23.下列不屬于政策性銀行的是()。

A、國家開發(fā)銀行

B、中國進(jìn)出口銀行

C、中國農(nóng)業(yè)銀行

D、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

答案：C

解析：C項(xiàng)屬于商業(yè)銀行。

24.某公司與保險(xiǎn)公司簽訂了定值財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)金額100萬元，保險(xiǎn)標(biāo)的

為價(jià)值120萬元的精密儀器，若因意外事故，該儀器發(fā)生全損，當(dāng)時(shí)儀器的市場

價(jià)值為80萬元，則保險(xiǎn)公司()。

A\不賠

B、賠100萬元

C、貼120萬兀

D、賠80萬元

答案：B

解析：定值保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人在訂立合同時(shí)約定保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值,

并以此確定保險(xiǎn)金額。當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)人不論保險(xiǎn)標(biāo)的損失當(dāng)時(shí)的市價(jià)

如何，如為全部損失，一律按保險(xiǎn)金額賠付；如為部分損失，則按保險(xiǎn)標(biāo)的的損

失比例，乘以保險(xiǎn)金額進(jìn)行賠付。

25.訴訟時(shí)效主要適用于()。

A、支配權(quán)

B、請(qǐng)求權(quán)

C、形成權(quán)

D、抗辯權(quán)

答案:B

解析:訴訟時(shí)效是法律規(guī)定的某種事實(shí)狀態(tài)經(jīng)過法定時(shí)間而產(chǎn)生一定法律后果的

法律制度。訴訟時(shí)效僅適用于請(qǐng)求權(quán)，一旦訴訟時(shí)效期間屆滿，權(quán)利人則不再享

有請(qǐng)求人民法院保護(hù)的權(quán)利。

26.下列關(guān)于個(gè)人汽車消費(fèi)貸款對(duì)象和條件的說法中，錯(cuò)誤的是()。

A、必須具有有效身份證明且具有完全民事行為能力

B、能夠部分償還貸款本息的個(gè)人合法資產(chǎn)

C、在貸款行開立個(gè)人賬戶，能夠支付規(guī)定的首期付款

D、能提供貸款行認(rèn)可的有效擔(dān)保

答案：B

解析：個(gè)人汽車消費(fèi)貸款的貸款對(duì)象和條件包括：①申請(qǐng)貸款的個(gè)人必須具有有

效身份證明且具有完全民事行為能力；②具有正當(dāng)?shù)穆殬I(yè)和穩(wěn)定合法的收入來源

或足夠償還貸款本息的個(gè)人合法資產(chǎn)；③個(gè)人信用良好；④在貸款行開立個(gè)人賬

戶，能夠支付規(guī)定的首期付款；⑤能提供貸款行認(rèn)可的有效擔(dān)保。

27.企業(yè)年金有多種籌費(fèi)模式，我國企業(yè)年金采用的籌資模式為()。

A、現(xiàn)收現(xiàn)付制

B、部分基金制

C、完全基金制

D、對(duì)外投保式

答案：C

解析:從世界各國的實(shí)踐來看，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在現(xiàn)收現(xiàn)付式和基金式兩種模式。

其中，基金式又分為完全基金式和部分基金式兩種。完全基金式是指當(dāng)期繳費(fèi)收

入全部用于為當(dāng)期繳費(fèi)的受保人建立養(yǎng)老儲(chǔ)備基金，儲(chǔ)備基金的目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是滿足

未來向全部受保人支付養(yǎng)老金的費(fèi)金需要。我國企業(yè)年金采用的籌資模式為完全

基金制。

28.只要是相同的交易或事項(xiàng)，就應(yīng)當(dāng)采用相同的會(huì)計(jì)處理方法。這體現(xiàn)了會(huì)計(jì)

信息質(zhì)量要求的()原則。

A、客觀性

B、相關(guān)性

C、可比性

D、謹(jǐn)慎性

答案：c

解析：可比性要求企業(yè)提供的會(huì)計(jì)信息應(yīng)當(dāng)相互可比。同一企業(yè)不同時(shí)期發(fā)生的

相同或者相似的交易或者事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)采用一致的會(huì)計(jì)政策，不得隨意變更。

29.()是保險(xiǎn)的直接功能。

A、眾人協(xié)力

B、損失賠償

C、精神補(bǔ)償

D、分散風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：損失賠償是保險(xiǎn)成立的功能，保險(xiǎn)的直接功能就是補(bǔ)償被保險(xiǎn)人因意外所

受的經(jīng)濟(jì)損失。

30.申請(qǐng)住房消費(fèi)信貸時(shí)，一般會(huì)要求借款人支付首付款，它一般為支付房屋總

價(jià)款的()。

A、5%?10%

B、10%?15%

G15%?20%

D、20%?30%

答案：D

31.假定小王在去年的今天以每股25元的價(jià)格購買100股某公司的股票。過去一

年中小王得到20元的紅利(即0.2元/股*100股)，年底時(shí)股票價(jià)格為每股30

元，則小王投資該股票的年百分比收益為()。

A、18.8%

B、20.8%

C、22.1%

D、23.5%

答案：B

解析：股票總投資=25*100=2500(元)；年末股票價(jià)值3000元，同時(shí)還擁有現(xiàn)金

紅利20元；面值收益=20+(3000-2500)=520(元)；年百分比收益=520/2500=2

0.8%0

32.應(yīng)納個(gè)人所得稅的所得不包括()。

A、保險(xiǎn)賠款

B、特許權(quán)使用費(fèi)所得

C、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得

D、勞務(wù)報(bào)酬所得

答案：A

解析：根據(jù)現(xiàn)行《個(gè)人所得稅法》的有關(guān)規(guī)定，保險(xiǎn)賠款免納個(gè)人所得稅。

33.婚姻與當(dāng)事人的()有關(guān)。

A、人身關(guān)系和社會(huì)關(guān)系

B、財(cái)產(chǎn)關(guān)系和社會(huì)關(guān)系

C、人身關(guān)系和財(cái)產(chǎn)關(guān)系.

D、社會(huì)關(guān)系和交際關(guān)系

答案：C

解析：婚姻是人身和財(cái)產(chǎn)關(guān)系的雙重結(jié)合，既關(guān)系到當(dāng)事人的人身關(guān)系也關(guān)系到

當(dāng)事人的財(cái)產(chǎn)關(guān)系。

34.下列關(guān)于股票交易市場的說法，錯(cuò)誤的是()。

A、股票的初級(jí)市場就是發(fā)行市場，也稱一級(jí)市場

B、二級(jí)市場就是流通市場，是進(jìn)行股票買賣交易的場所

C、在一級(jí)市場中，資金籌集者按照一定的法律規(guī)定和發(fā)行程序通過發(fā)行股票來

籌集奧金，投費(fèi)者通過認(rèn)購股票成為公司的股東

D、上海證券交易所和深圳證券交易所作為投資者之間交易的市場，屬于一級(jí)市

場

答案：D

解析：上海證券交易所和深圳證券交易所作為投資者之間交易的市場，屬于二級(jí)

市場。

35.張家一直是全家共同勞作、共同生活。現(xiàn)大兒子結(jié)婚提出分家，對(duì)于共同存

款10萬元由全家5人平均分配,每人分得2萬元,這種共有財(cái)產(chǎn)的分割方法是()。

A、實(shí)物分割法

B、變價(jià)分割法

C、作價(jià)分割法

D、按需分割法

答案：A

解析：對(duì)于共有財(cái)產(chǎn)的分割，在不影響共有財(cái)產(chǎn)的使用價(jià)值和特定用途時(shí)，可對(duì)

共有財(cái)產(chǎn)采取實(shí)物分割的方式，可以進(jìn)行實(shí)物分割的共有物一般是可分物，例如

金錢、糧食、布匹等。

36.易先生2015年取得特許權(quán)使用費(fèi)兩次，一次收入為3000元，另一次收入為

4500元。不考慮其他稅費(fèi)的扣除，則易先生取得的特許權(quán)使用費(fèi)應(yīng)納的個(gè)人所

得稅為()元。

A、1160

B、1200

C、1360

D、1500

答案：A

解析：易先生取得的特許權(quán)使用費(fèi)收入應(yīng)分次計(jì)算，低于4000元的，扣減800

元費(fèi)用；超過4000元的，扣減20%的費(fèi)用。適用稅率為20%。應(yīng)納稅額;(3000

-800)*20%+4500*(1-20%)*20%=440+720=1160(元)。

37.下列關(guān)于無記名股票闡述不正確的是()。

A、無記名股票轉(zhuǎn)讓相對(duì)簡便

B、無記名股票安全性較差

C、無記名股票認(rèn)購股票時(shí)可以分次繳納出資

D、無記名股票認(rèn)購股票時(shí)要求一次繳納出資

答案：C

解析：記名股票和無記名股票出資方式的區(qū)別之一為：前者可以一次或分次繳納

出斐；后者要求一次繳納出奧。

38.助理理財(cái)規(guī)劃師為C企業(yè)介紹企業(yè)年金制度，企業(yè)年金中企業(yè)也需要繳費(fèi)，

但企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的()。

A、1/3

B、1/4

C、1/6

D、1/12

答案：D

解析：企業(yè)年金中企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的十二分之一。

企業(yè)和職工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)一般不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的六分之一。

39.“以房養(yǎng)老”是一種新型養(yǎng)老方式，以下對(duì)其描述錯(cuò)誤的是()。

A、“以房養(yǎng)老”又稱“倒按揭”

B、“以房養(yǎng)老”的本質(zhì)是以房產(chǎn)作抵押，向銀行借款

C、借款人去世后，金融機(jī)構(gòu)獲得房屋產(chǎn)權(quán)，但房產(chǎn)增值部分由借款人的繼承人

享有

D、借款人在獲得現(xiàn)金的同時(shí)，依然有房屋的居住權(quán)

答案：C

解析：借款人去世后，金融機(jī)構(gòu)獲得房屋產(chǎn)權(quán)，房產(chǎn)增值部分由金融機(jī)構(gòu)同時(shí)享

有。

40.關(guān)于人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額，下列說法正確的是()。

A、根據(jù)保險(xiǎn)價(jià)值確定

B、不能超過投保人保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值

C、由投保人和保險(xiǎn)人雙方約定的，法律一般不作限制

D、如果投保人以保險(xiǎn)價(jià)值全部投保，保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值相等

答案：C

解析:人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額是由投保人和保險(xiǎn)人雙方約定的，法律一般不作限制,

只受投保人本身支付保險(xiǎn)費(fèi)能力的制約。

41.自人壽保險(xiǎn)合同訂立時(shí)起，超過法定時(shí)限(通常規(guī)定為2年)后，保險(xiǎn)人將

不得以投保人和被保險(xiǎn)人在投保時(shí)違反如實(shí)告知義務(wù)如誤告'漏告、隱瞞某些事

實(shí)為理由，而主張合同無效或拒絕給付保險(xiǎn)金的條款稱為()。

A、不可爭議條款

B、年齡誤告條款

C、寬限期條款

D、中止、復(fù)效條款

答案：A

解析：B項(xiàng)主要針對(duì)投保人申報(bào)的被保險(xiǎn)人年齡不真實(shí)；C項(xiàng)主要針對(duì)合同約定

分期支付保險(xiǎn)費(fèi)的寬限時(shí)間；D項(xiàng)主要針對(duì)合同有無效力，即失去效力或者恢復(fù)

原來效力而言。

42.關(guān)于代位求償權(quán)，下列說法不正確的是()。

A、如發(fā)生的事故并非保險(xiǎn)事故，與保險(xiǎn)人無關(guān)，就不存在保險(xiǎn)人行使權(quán)利的問

題

B、被保險(xiǎn)人如果放棄了權(quán)利，保險(xiǎn)人仍可代位行使被保險(xiǎn)人已經(jīng)沒有的權(quán)利

C、發(fā)生保險(xiǎn)事故后，應(yīng)當(dāng)先由被保險(xiǎn)人向負(fù)有責(zé)任的第三者提出賠償要求

D、求償權(quán)是在保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)金之后自動(dòng)轉(zhuǎn)移的

答案：B

解析：代位求償成立的要件主要有：①被保險(xiǎn)人因保險(xiǎn)事故對(duì)第三人有損失賠償

請(qǐng)求權(quán)；②代位權(quán)的產(chǎn)生必須是在保險(xiǎn)人給付賠償金之后。B項(xiàng)，雖然被保險(xiǎn)人

對(duì)第三人有賠償請(qǐng)求權(quán)，但如果他事先放棄了權(quán)利，保險(xiǎn)人也無法代位行使被保

險(xiǎn)人已經(jīng)沒有的權(quán)利。

43.蔣先生準(zhǔn)備以現(xiàn)有資金作為啟動(dòng)資金，為準(zhǔn)備兒子的教育費(fèi)用進(jìn)行投資。則

以下投資組合中最為合理的是()。

A、80%的股票，20%的債券型基金

B、60%的股票，30%的股票型基金，10%的國債

C、50%的貨幣型基金，50%的定期存款

D、30%的股票型基金，40%的分紅基金，30%的債券型基金

答案：D

解析：AB兩項(xiàng)，由于子女教育時(shí)間彈性很小，基于穩(wěn)健性原則，理財(cái)規(guī)劃師制

定子女教育規(guī)劃時(shí)并不鼓勵(lì)客戶投費(fèi)于風(fēng)險(xiǎn)過高的股票；C項(xiàng)安全性和流動(dòng)性很

高，但收益性比較低；D項(xiàng)，基金投資方式的最大優(yōu)點(diǎn)就是投資多樣化和靈活性

好，可以在需要時(shí)將資金在不同的基金之間轉(zhuǎn)換。

44.消費(fèi)支出規(guī)劃涉及的內(nèi)容不包括()。

A、資產(chǎn)流動(dòng)性規(guī)劃

B、購房規(guī)劃

C、購車規(guī)劃

D、信用卡與個(gè)人信貸消費(fèi)規(guī)劃

答案：A

解析：家庭消費(fèi)支出規(guī)劃主要是基于一定的財(cái)務(wù)資源下，對(duì)家庭消費(fèi)水平和消費(fèi)

結(jié)構(gòu)進(jìn)行規(guī)劃，以達(dá)到適度消費(fèi)，穩(wěn)步提高生活質(zhì)量的目標(biāo)。家庭消費(fèi)支出規(guī)劃

主要包括住房消費(fèi)規(guī)劃、汽車消費(fèi)規(guī)劃以及信用卡與個(gè)人信貸消費(fèi)規(guī)劃等。

45.苗小小以6%的年利率從銀行貸款200000元投資于某個(gè)壽命為10年的項(xiàng)目，

則該項(xiàng)目每年至少應(yīng)該收回()元才不至于虧損。

A、15174

B、20000

C、27174

D、42347

答案:C

解析：每年應(yīng)該收回額度=200000*(1+6%)10/(F/A,6%,10)=27174(元)。

46.下列關(guān)于個(gè)人所有權(quán)的行使說法錯(cuò)誤的是()。

A、個(gè)人行使生活資料所有權(quán)是與日常的生活消費(fèi)緊密相連的，個(gè)人只有通過對(duì)

生活資料的直接占有、使用'收益和處分才能滿足自身衣食住行的需求

B、承包經(jīng)營戶和個(gè)體工商戶行使生產(chǎn)資料所有權(quán)是與他們的生產(chǎn)經(jīng)營勞動(dòng)聯(lián)系

在一起的，只有通過直接占有、使用、收益和處分，才能滿足生產(chǎn)經(jīng)營的需要，

實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)斐料的所有權(quán)

C、私營企業(yè)主對(duì)生產(chǎn)資料的占有、使用和處分是間接的占有、使用和處分

D、個(gè)人既可以以直接方式行使財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，也可以以間接方式行使財(cái)產(chǎn)所有權(quán)

答案：C

解析：私營企業(yè)主對(duì)生產(chǎn)資料的占有、使用和處分雖然需要通過經(jīng)營人員和職工

的生產(chǎn)經(jīng)營勞動(dòng)來實(shí)現(xiàn)，但是經(jīng)營人員和職工與企業(yè)主的關(guān)系是雇傭勞動(dòng)關(guān)系，

他們對(duì)生產(chǎn)資料的占有、使用和處分是以企業(yè)主的名義并且為企業(yè)主的利益而進(jìn)

行的，不構(gòu)成獨(dú)立的所有權(quán)關(guān)系，因此他們的占有、使用、處分仍然表現(xiàn)為企業(yè)

主的直接占有、使用和處分。

47.保險(xiǎn)具有科學(xué)性，主要表現(xiàn)在()。

A、保險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制是大家共同出資，通過保險(xiǎn)人建立保險(xiǎn)基金，當(dāng)有被保險(xiǎn)人

遭受損失時(shí)，就可以從共同的保險(xiǎn)基金中提取資金對(duì)其進(jìn)行損失賠償

B、保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人通過合同的形式約定雙方的權(quán)利義務(wù)，并且合同的履行以及

變更等都要受到相關(guān)法律的制約

C、在保險(xiǎn)經(jīng)營中，投保人通過繳納保費(fèi)，購買保險(xiǎn)產(chǎn)品，將自身所面臨的風(fēng)險(xiǎn)

損失轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人

D、保險(xiǎn)經(jīng)營雄厚的數(shù)理基礎(chǔ)

答案：D

解析：保險(xiǎn)經(jīng)營雄厚的數(shù)理基礎(chǔ)是保險(xiǎn)科學(xué)性的體現(xiàn)，隨著保險(xiǎn)精算技術(shù)的發(fā)展

與應(yīng)用，保險(xiǎn)自身的經(jīng)營將更加穩(wěn)健和科學(xué)。A項(xiàng)是保險(xiǎn)互助性的表現(xiàn)；B項(xiàng)是

保險(xiǎn)的契約性的表現(xiàn)；C項(xiàng)體現(xiàn)的是保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)性。

48.某客戶持有面值為100萬元的商業(yè)票據(jù)，距離到期期限還有30天，因資金問

題，到銀行進(jìn)行票據(jù)貼現(xiàn)，銀行的商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)率為6%,則該客戶的貼現(xiàn)額為()

?！?/p>

A、905000

B、995000

G995068

D、940000

答案：B

解析：貼現(xiàn)額=100*(1-6%*30/360)=995000(元)。

49.如果繼父母與繼子女形成撫養(yǎng)教育關(guān)系，則下列說法錯(cuò)誤的是()。

A、子女對(duì)繼父母有贍養(yǎng)的義務(wù)

B、只要子女有負(fù)擔(dān)能力就必須對(duì)繼父母盡贍養(yǎng)的義務(wù)

C、僅為姻親關(guān)系

D、權(quán)利義務(wù)關(guān)系

答案：C

解析：繼父母和繼子女之間的關(guān)系屬于擬制血親關(guān)系，法律對(duì)擬制血親關(guān)系有特

殊的規(guī)定。如果繼父母與繼子女沒有形成撫養(yǎng)教育關(guān)系時(shí)僅為姻親關(guān)系。

50.如果何先生沒有后期投入，則兒子的大學(xué)費(fèi)用缺口為（）元。

A、58719.72

B、60677.53

G65439.84

D、68412.96

答案：B

解析：11年后教育啟動(dòng)資金的終值為：12000*（1+10%）”=34237.40（元），則大

學(xué)贊用缺口為：94914.93-34237.40=60677.53（元）。

51.社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的目的是對(duì)勞動(dòng)者退出勞動(dòng)領(lǐng)域后的基本生活予以保障，這一

原則更多地強(qiáng)調(diào)社會(huì)公平性。一般而言，低收入人群基本養(yǎng)老金替代率（指養(yǎng)老

金相當(dāng)于在職時(shí)工資收入的比例）（）。

A、較低

B、較高

C、較為平均

D、無規(guī)律

答案：B

解析：社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的目的是對(duì)勞動(dòng)者退出勞動(dòng)領(lǐng)域后的基本生活予以保障。保

障基本生活原則更多地強(qiáng)調(diào)社會(huì)公平，有利于低收入階層。一般而言，低收入人

群基本養(yǎng)老金替代率（指養(yǎng)老金相當(dāng)于在職時(shí)工資收入的比例）較高，而高收入

人群的替代率則相對(duì)較低。

52.（）方式適用于保險(xiǎn)合同的條款文義不清或有歧義，無法用文義解釋方式的情

況。

A、合同解釋

B、意圖解釋

C、補(bǔ)充解釋

D、保單解釋

答案：B

解析：意圖解釋原則是指在無法運(yùn)用文字解釋方式時(shí)，通過其他背景材料進(jìn)行邏

輯分析來判斷合同當(dāng)事人訂約時(shí)的真實(shí)意圖，由此解釋保險(xiǎn)合同條款的內(nèi)容。

53.理財(cái)規(guī)劃服務(wù)合同宜采用（）。

A、書面形式

B、默示形式

C、見證形式

D、口頭形式

答案：A

解析：理財(cái)規(guī)劃合同宜采用書面形式，而不宜采用默示形式和口頭形式。

54.股票指數(shù)是反映證券市場整體情況的一個(gè)整體指標(biāo)，是投資規(guī)劃須參考的重

要因素。上證180指數(shù)是()。

A、按照180只成份股的股價(jià)算術(shù)平均值計(jì)算

B、180只成份股一旦確定就不再調(diào)整

C、市值加權(quán)權(quán)重指數(shù)

D、成份股實(shí)際上多于180只

答案:C

解析：上證180指數(shù)(又稱上證成份指數(shù))是上海證券交易所對(duì)原上證30指數(shù)

進(jìn)行了調(diào)整并更名而成的，其樣本股是在所有A股股票中抽取最具市場代表性的

180種樣本股票，自2002年7月1日起正式發(fā)布。其指數(shù)的編制是以報(bào)告期發(fā)

行股數(shù)為權(quán)數(shù)的加權(quán)綜合股價(jià)指數(shù)。

55.同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)是指()。

A、風(fēng)險(xiǎn)單位在概率、程度方面大體相近

B、風(fēng)險(xiǎn)單位在種類、價(jià)值方面大體相近

C、風(fēng)險(xiǎn)單位在種類、性能、品質(zhì)、價(jià)值等方面大體相近

D、風(fēng)險(xiǎn)單位在性質(zhì)方面大體相近

答案：C

解析：同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)是指風(fēng)險(xiǎn)單位在種類'品質(zhì)、性能、價(jià)值等方面大體相近。存在

大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單位是可保風(fēng)險(xiǎn)的條件之一。如果風(fēng)險(xiǎn)不同質(zhì)，那么風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)

生概率就不同，集中處理這些風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)十分困難。只有存在大量同質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)單位

且只有其中少數(shù)風(fēng)險(xiǎn)單位受損時(shí)，才能體現(xiàn)大數(shù)法則所揭示的規(guī)律，正確計(jì)算損

失概率。

56.接上題，按照目前我國個(gè)人所得稅法規(guī)定，投費(fèi)者投資于共同基金的基金分

紅收益繳納的稅率為()。

A、10%

B、15%

C、20%

D、免稅

答案:D

解析：按照目前我國個(gè)人所得稅法律相關(guān)規(guī)定，對(duì)投資者投資于基金所產(chǎn)生的基

金分紅收益、資本利得收益暫時(shí)不征收個(gè)人所得稅。

57.下列金融工具中，不屬于貨幣市場工具的是()。

A、國庫券

B、商業(yè)票據(jù)

C、回購協(xié)議

D、股票

答案:D

解析:貨幣市場是期限在1年以內(nèi)的短期金融資產(chǎn)交易的市場。交易工具是政府、

銀行和工商企業(yè)發(fā)行的短期信用工具，主要包括：國庫券、商業(yè)票據(jù)、銀行票據(jù)'

可轉(zhuǎn)讓的大額定期存單、回購協(xié)議等。D項(xiàng)，股票屬于資本市場工具。

58.李某因病醫(yī)治無效而死亡，這在民法上屬于()。

A、生活事實(shí)

B、偶然事實(shí)

C、民事行為

D、事件

答案：D

解析：事件屬于非行為事實(shí)，非行為事實(shí)又稱自然事實(shí)，是指與人的意志無關(guān)、

能夠引起民事法律關(guān)系發(fā)生、變更或者消滅的事實(shí)，事件是指某種客觀現(xiàn)象的發(fā)

生。判斷某個(gè)法律事實(shí)究竟是事件還是行為，只是看它本身是否以當(dāng)事人的意志

作用為要素，而不考慮其發(fā)生原因是否有當(dāng)事人的意志。人的出生、死亡、自然

災(zāi)害等都能引起特定的民事法律后果，且與當(dāng)事人的意志無關(guān)，李某因病醫(yī)治無

效死亡屬于民事法律事實(shí)中的事件。

59.教育儲(chǔ)蓄按()計(jì)息。

A、開戶日利率

B、支取日利率

C、開戶日和支取日的平均利率

D、開戶日利率和支取日利率中較高的利率

答案：A

60.如果滬深300指數(shù)以0.62的概率上升，以0.38的概率下跌；在同一時(shí)間間

隔內(nèi)香港恒生指數(shù)能以0.65的概率上升，以0.35的概率下跌；再假定兩個(gè)指數(shù)

同時(shí)上升的概率為0.40滬深300指數(shù)或香港恒生指數(shù)上升的概率是()。

A、0.15

B、1.27

C、0.13

D、0.87

答案：D

解析：如果一次試驗(yàn)的多個(gè)結(jié)果是相關(guān)的，應(yīng)使用一般的加法法則。在這種情況

下的計(jì)算公式為，P(A+B)=P(A)+P(B)-P(AB)=0.62+0.65-0.4=0.87O

61.林甲和林乙共同繼承了一輛豐田汽車，林甲會(huì)開車，加上上班離得較遠(yuǎn)，想

要這兩汽車，而林乙因?yàn)椴粫?huì)開車，不想要，那么可以采取的分割方式為()。

A、變價(jià)分割

B、互換補(bǔ)償

C、作價(jià)補(bǔ)償

D、實(shí)物分割

答案：C

解析：作價(jià)是指估定物的價(jià)格。當(dāng)共有財(cái)產(chǎn)是不可分物時(shí)，如果共有人之一希望

取得該物，就可以作價(jià)給他，由他將超過其應(yīng)得份額的價(jià)值補(bǔ)償給其他共有人。

一般來說，在共有財(cái)產(chǎn)分割中，只要有共有人希望取得實(shí)物，有共有人不希望取

得實(shí)物，不管共有財(cái)產(chǎn)是否可分，經(jīng)大家協(xié)商之后，都可以采取作價(jià)補(bǔ)償?shù)霓k法

分割共有財(cái)產(chǎn)。

62.小王聽說政府會(huì)逐步開放個(gè)人投資者向境外投資的限制，也就是說個(gè)人可以

投資在內(nèi)地注冊(cè)，在香港上市的外資股，這種股票被稱為()。

A、B股

B、H股

C、N股

D、S股

答案：B

解析：H股是指在內(nèi)地注冊(cè)，在香港上市的外資股。比如中國建設(shè)銀行在中國內(nèi)

地注冊(cè)，但是在香港上市，因此稱為H股。

63.()是指共有人將自己存于共有物的份額分割出去。

A、分出

B、轉(zhuǎn)讓

C、分割

D、流轉(zhuǎn)

答案：A

解析：按份共有人可以將其份額分出或者轉(zhuǎn)讓。分出是指共有人將自己存于共有

物的份額分割出去；轉(zhuǎn)讓是指共有人將自己的份額轉(zhuǎn)讓給他人。

64.在一般情況下，人身載體的承載主體不包括()。

A、自然人

B、法人

C、有形財(cái)產(chǎn)

D、無形財(cái)產(chǎn)

答案：B

解析：風(fēng)險(xiǎn)載體是指風(fēng)險(xiǎn)的直接承受體，即風(fēng)險(xiǎn)事故直接指向的對(duì)象，通常也分

為人身載體和財(cái)產(chǎn)載體。其中，人身載體是指人的身體、生命、健康、失業(yè)和老

年人贍養(yǎng)等方面發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)的承載主體，它既可以是自然人，也可以是有形

和無形財(cái)產(chǎn)。還有兩類特殊情況：①責(zé)任事故，其所造成的經(jīng)濟(jì)損失是個(gè)人或組

織因?yàn)榉梢?guī)定所應(yīng)承擔(dān)的民事?lián)p害賠償責(zé)任；②信用風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生在權(quán)利人與義

務(wù)人之間，其直接承受體是人，既可以是自然人，也可以是法人。

65.根據(jù)《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，下列人員中，可以不對(duì)普通合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)

連帶責(zé)任的有()。

A、執(zhí)行合伙企業(yè)事務(wù)的合伙人

B、不執(zhí)行合伙企業(yè)事務(wù)的合伙人

C、合伙企業(yè)債務(wù)發(fā)生后辦理退伙的退伙人

D、被聘為合伙企業(yè)的經(jīng)營管理人員

答案:D

解析:合伙企業(yè)財(cái)產(chǎn)不足清償?shù)狡趥鶆?wù)的，各合伙人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)無限連帶清償責(zé)任,

合伙人退伙以后，并不能解除對(duì)于合伙企業(yè)既往債務(wù)的連帶責(zé)任，被聘為合伙企

業(yè)經(jīng)營管理的人員不是合伙人，應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)履行職責(zé)。

66.以下關(guān)于理財(cái)規(guī)劃師在提前還貸時(shí)需注意的問題的說法，不正確的是()。

A、借款人一般須提前15天持原借款合同等資料向貸款機(jī)構(gòu)提出書面申請(qǐng)?zhí)崆斑€

貸

B、銀行對(duì)提前還貸次數(shù)和起點(diǎn)金額的要求

C、貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的，實(shí)行等額本息的還款方法

D、在辦理提前還款的同時(shí)，對(duì)于已經(jīng)投保了房貸險(xiǎn)的借款人，理財(cái)規(guī)劃師還應(yīng)

提醒其申請(qǐng)退還保險(xiǎn)金

答案：C

解析：C項(xiàng)，貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的，實(shí)行到期本息一次性清償?shù)倪€

款方法。

67.下列關(guān)于循環(huán)信用的說法中，不正確的是()。

A、是按日計(jì)息的小額、無擔(dān)保貸款

B、當(dāng)持卡人償還的金額等于或高于當(dāng)期賬單的最低還款額，但低于本期應(yīng)還金

額時(shí)，剩余的延后還款的金額就是循環(huán)信用余額

C、上期對(duì)賬單的每筆消費(fèi)金額為計(jì)息本金，自該筆賬款記賬日起至該筆賬款還

清日止為計(jì)息天數(shù).日息為萬分之五

D、持卡人如果選擇使用了循環(huán)信用，還能在當(dāng)期享受免息還款期的優(yōu)惠

答案：D

解析：D項(xiàng)，持卡人如果選擇使用了循環(huán)信用，那么在當(dāng)期就不能享受免息還款

期的優(yōu)惠。

68.根據(jù)現(xiàn)行制度規(guī)定，連續(xù)競價(jià)時(shí)，成交價(jià)格確定原則包括()。

A、買人申報(bào)價(jià)格高于即時(shí)揭示的最低賣出申報(bào)價(jià)格時(shí)，以中間價(jià)成交

B、賣出申報(bào)價(jià)格低于即時(shí)揭示的最高買入申報(bào)價(jià)格時(shí)，以中間價(jià)成交

C、次高買人申報(bào)與最低賣出申報(bào)價(jià)位相同，不成交

D、最高買人申報(bào)與最低賣出申報(bào)價(jià)位相同，以該價(jià)格為成交價(jià)

答案：D

解析：連續(xù)競價(jià)，即是指對(duì)申報(bào)的每一筆買賣委托，由電腦交易系統(tǒng)按照以下兩

種情況產(chǎn)生成交價(jià)：①最高買進(jìn)申報(bào)與最低賣出申報(bào)相同，則該價(jià)格即是成交價(jià)

格；②買入申報(bào)高于賣出申報(bào)時(shí)，或賣出申報(bào)低于買入申報(bào)時(shí)，申報(bào)在先的價(jià)格

即是成交價(jià)格。

69.林某因心臟病突然去世，沒有來得及立遺喔，三個(gè)兒子法定繼承了一家加工

r,因三人都沒有經(jīng)營才華都不愿意接受加工廠，只想拿到現(xiàn)金。那么可以的分

割方式為()。

A、變價(jià)分割

B、互換補(bǔ)償

C、作價(jià)補(bǔ)償

D、實(shí)物分割

答案：A

解析：如果共有財(cái)產(chǎn)是一個(gè)不可分物，而且又沒有共有人愿意取得該物，就只能

采取變價(jià)分割的方法進(jìn)行分割。另外，如果共有財(cái)產(chǎn)是一套從事某種生產(chǎn)經(jīng)營活

動(dòng)的集合財(cái)產(chǎn)(如合資興辦的一間工廠)，要將共有財(cái)產(chǎn)整體拍賣后再分割資金。

70.長期的總供給曲線又稱為古典總供給曲線，在古典總供給理論的假定下長期

供給曲線是()。

A、向右上方傾斜

B、一條垂直線

C、向右下方傾斜

D、一條水平線

答案：B

解析：以長期看，所有投入品和產(chǎn)出品的價(jià)格都是靈活變動(dòng)的。投人品的價(jià)格隨

著產(chǎn)品價(jià)格的上升而上升，成本增長率等于價(jià)格增長率。盡管需求增加，企業(yè)因

無利可圖所以沒有增產(chǎn)的動(dòng)力。所以，總供給不受價(jià)格水平變動(dòng)的影響，它決定

于技術(shù)、生產(chǎn)資源的供給和生產(chǎn)資源的正常利用率，這樣，長期總供給的曲線就

是位于潛在國民產(chǎn)出水平上的一條垂直線。

71.下列關(guān)于儲(chǔ)蓄的說法不正確的是()。

A、儲(chǔ)蓄財(cái)產(chǎn)可以用于保障家庭生活、子女教育等諸多需要

B、儲(chǔ)蓄也可以作為一種保守的理財(cái)方式用以資金的保值增值

C、銀行應(yīng)該為儲(chǔ)戶保密

D、儲(chǔ)蓄可以保值，所以在個(gè)人財(cái)產(chǎn)中的占比將會(huì)不斷提高

答案：D

解析：儲(chǔ)蓄財(cái)產(chǎn)既可以用于保障家庭生活、子女教育等諸多需要，也可以作為一

種保守的理財(cái)方式用以斐金的保值增值。其他的金融資產(chǎn)隨著我國經(jīng)濟(jì)的日益活

躍和金融品種的不斷豐富，以及人們理財(cái)意識(shí)的建立，在個(gè)人財(cái)產(chǎn)中的占比將會(huì)

不斷提高。

72.劉某由所在工作單位安排，承接了一個(gè)國家軟科學(xué)研究項(xiàng)目，在工作期間出

版了一本有關(guān)企業(yè)管理方面的專著并獲稿費(fèi)15000元，此稿酬應(yīng)()。

A、全部歸劉某所在單位

B、歸劉某所有，由劉某所在單位繳納所得稅

C、歸劉某所有，但劉某應(yīng)繳納個(gè)人所得稅

D、歸劉某所在單位，但應(yīng)拿出一部分獎(jiǎng)勵(lì)劉某

答案：C

解析：職務(wù)作品是指為完成法人或非法人單位工作任務(wù)所創(chuàng)作的作品，其著作權(quán)

由作者享有，稿酬屬于著作權(quán)的財(cái)產(chǎn)權(quán)利的范疇，應(yīng)歸劉某所有。稿酬作為個(gè)人

所得稅的征稅對(duì)象，是劉某個(gè)人取得的應(yīng)稅所得，應(yīng)由劉某繳納個(gè)人所得稅。

73.下列各項(xiàng)中屬于婚后法定特有財(cái)產(chǎn)的是()。

A、工資薪金

B、住房公積金

C、工傷補(bǔ)償款

D、知識(shí)產(chǎn)權(quán)的收益

答案：C

解析：法律規(guī)定的夫妻法定特有財(cái)產(chǎn)通常有以下幾類：①一方的婚前財(cái)產(chǎn)；②一

方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費(fèi)'殘疾人生活補(bǔ)助費(fèi)等費(fèi)用；③遺囑或贈(zèng)與合同

中確定只歸屬于夫妻其中一方的財(cái)產(chǎn)；④一方專用的生活用品；⑤其他應(yīng)當(dāng)歸二

方的財(cái)產(chǎn)。工傷補(bǔ)償款屬于一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費(fèi)、殘疾人生活補(bǔ)助

費(fèi)等費(fèi)用。其他三項(xiàng)為夫妻法定共有財(cái)產(chǎn)。

74.注冊(cè)商標(biāo)的有效期為()年，自核準(zhǔn)注冊(cè)之日起計(jì)算。

A、5

B、10

C、20

D、50

答案：B

解析：注冊(cè)商標(biāo)的有效期為10年，自核準(zhǔn)注冊(cè)之日起計(jì)算。有效期滿，需要繼

續(xù)使用的，應(yīng)當(dāng)在期滿前6個(gè)月內(nèi)申請(qǐng)續(xù)展注冊(cè)；在此期間未能提出申請(qǐng)的，可

以給予6個(gè)月的寬展期；寬展期滿仍未提出申請(qǐng)的，注銷其注冊(cè)商標(biāo)。

75.下列公式正確的有()。①預(yù)付年金現(xiàn)值系數(shù)=(1+i).普通年金的現(xiàn)值系數(shù)②預(yù)

付年金終值系數(shù)=(1+i).普通年金的終值系數(shù)③償債基金系數(shù)=(1+i)?普通年金

的終值系數(shù)④資本回收系數(shù)=(1+i)?普通年金的現(xiàn)值系數(shù)

A、①②

B、②③

C、③④

D、①②③④

答案：A

解析：償債基金系數(shù)=1/普通年金的終值系數(shù)；資本回收系數(shù)二1/普通年金的現(xiàn)值

系數(shù)。

76.在中央銀行三大職能中，集中保管商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金是中央銀行()職能

的具體表現(xiàn)。

A、銀行的銀行

B、政府的銀行

C、發(fā)行的銀行

D、最后貸款人

答案：A

解析：銀行的銀行職能具體表現(xiàn)在集中存款準(zhǔn)備金、組織全國范圍的費(fèi)金清算、

最后貸款人三個(gè)方面。

77.小王想投資銀行理財(cái)產(chǎn)品計(jì)劃，但又擔(dān)心損失本金影響以后的生活，同時(shí)也

想盈利時(shí)與銀行分享收益。請(qǐng)問小王該投資()理財(cái)計(jì)劃。

A、固定收益

B、最低收益

C、保本浮動(dòng)收益

D、非保本浮動(dòng)收益

答案：C

解析：保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是指銀行保證客戶本金的安全，收益則按照約定在

銀行與客戶之間進(jìn)行分配。在這種情況下，銀行為了獲得較高收益往往投資于風(fēng)

險(xiǎn)較高的投資工具，投資人可能獲得較高收益，當(dāng)然若是造成了損失，銀行仍會(huì)

保證客戶本金的安全。

78.孟小姐將50000元投資在國債上并賺取了3000元的利息收入。那么他這筆投

資所得應(yīng)納。元所得稅。

A、0

B、1000

C、1500

D、2000

答案：A

解析:按照我國個(gè)人所得稅法的有關(guān)規(guī)定，投資國債所得的利息收入為免稅所得。

79.某投資者收到一筆10年期每年4000元的年金,此年金將于5年后開始支付，

折現(xiàn)率為9%,那么其現(xiàn)值為()元。

A、16684

B、18186

C、25671

D、40000

答案：A

解析：PV=4000[(P/A,9%,15)-(P/A,9%,5)]=16684(元)。

80.保險(xiǎn)合同成立后，()可以隨時(shí)解除保險(xiǎn)合同，但法律另有規(guī)定或者當(dāng)事人另

有約定的除外。

A、保險(xiǎn)人

B、投保人

C、被保險(xiǎn)人

D、受益人

答案：B

解析：投保人有權(quán)在法律規(guī)定的范圍內(nèi)選擇保障自己利益的方式，如果他放棄以

參加保險(xiǎn)的方式來獲得保障，應(yīng)當(dāng)允許其解除保險(xiǎn)合同。為保護(hù)投保人利益的需

要，保險(xiǎn)人不得任意解除保險(xiǎn)合同。這是世界各國保險(xiǎn)立法的一項(xiàng)基本原則，是

國際上的通行做法。

81.宏觀貨幣政策和宏觀財(cái)政政策是國家經(jīng)常使用的兩類干預(yù)經(jīng)濟(jì)的政策，這兩

類政策的區(qū)別主要體現(xiàn)在0。

A、前者主要用來對(duì)付經(jīng)濟(jì)蕭條，后者主要用來對(duì)付通貨膨脹

B、前者主要通過改變投資支出發(fā)生作用，后者主要通過影響消費(fèi)支出發(fā)生作用

C、前者主要通過利率來影響總需求，后者主要通過政府支出和稅收的變化來影

響總需求

D、以上三項(xiàng)均正確

答案:C

解析：財(cái)政政策是對(duì)政府支出、稅收、借債水平所進(jìn)行的選擇，主要通過政府支

出和稅收的變化來直接影響總需求。中央銀行通過控制貨幣供給量以及通過貨幣

供給量來調(diào)節(jié)利率，進(jìn)而影響投資和整個(gè)經(jīng)濟(jì)以達(dá)到一定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的行為就是貨

幣政策。貨幣政策是通過利率的變動(dòng)來對(duì)總需求發(fā)生影響，是間接發(fā)揮作用的。

82.下列投資品種中，比較適合作為子女教育籌劃的投資工具的是0。

A、權(quán)證

B、基金

G期貨

D、外匯

答案：B

解析：教育投費(fèi)應(yīng)堅(jiān)持穩(wěn)健性原則。權(quán)證、期貨、外匯風(fēng)險(xiǎn)大，并不適合作為子

女教育籌劃的投資工具。

83.下列關(guān)于優(yōu)先股的說法錯(cuò)誤的是()。

A、優(yōu)先股通常預(yù)先定明股息收益率

B、優(yōu)先股的權(quán)利范圍大

C、優(yōu)先股股東一般不能在中途向公司要求退股(少數(shù)可贖回的優(yōu)先股例外)

D、優(yōu)先股是“普通股”的對(duì)稱，是股份公司發(fā)行的在分配紅利和剩余財(cái)產(chǎn)時(shí)比

普通股具有優(yōu)先權(quán)的股份

答案：B

解析：優(yōu)先股的權(quán)利范圍小。優(yōu)先股股東一般沒有選舉權(quán)和被選舉權(quán)，對(duì)股份公

司的重大經(jīng)營無投票權(quán)，但在某些情況下可以享有投票權(quán)。如果公司股東大會(huì)需

要討論與優(yōu)先股有關(guān)的索償權(quán)，即優(yōu)先股的索償權(quán)先于普通股，而次于債權(quán)人。

84.股票和債券在風(fēng)險(xiǎn)性上相比，特點(diǎn)是()。

A、股票風(fēng)險(xiǎn)較大，債券風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小

B、債券風(fēng)險(xiǎn)較大

C、股票和債券風(fēng)險(xiǎn)基本相同

D、股票風(fēng)險(xiǎn)較小

答案:A

解析：股票風(fēng)險(xiǎn)較大，債券風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。因?yàn)闊o論公司經(jīng)營好壞，債券持有人

均可以按照規(guī)定定期獲得利息，并且在公司破產(chǎn)清償時(shí)較股東有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利;

但股票持有者，尤其是普通股股票持有者獲得股利的多少，要取決于公司的經(jīng)營

狀況。

85.小劉最近購買了一輛走私車，欲向保險(xiǎn)公司投保機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)，但保險(xiǎn)公司

拒保。保險(xiǎn)公司拒保的理由是()。

A、該投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的保險(xiǎn)利益不是確定的利益

B、該投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的保險(xiǎn)利益不是合法的利益

C、該投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的保險(xiǎn)利益不是具有利害關(guān)系的利益

D、該投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的保險(xiǎn)利益不是客觀的確定的利益

答案：B

解析：投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所具有的利益要為法律所承認(rèn)，如果投保人為不受國家

法律認(rèn)可的利益投保，則保險(xiǎn)合同無效。

86.我國銀行同業(yè)拆借利率屬于()。

A、官定利率

B、公定利率

G市場利率

D、優(yōu)惠利率

答案：C

解析：銀行間同業(yè)拆借利率一般是由市場決定的，隨時(shí)受到供求關(guān)系的影響而發(fā)

生變化。我國的銀行間同業(yè)拆借利率使用的是上海銀行間同業(yè)拆放利率。

87.退休養(yǎng)老規(guī)劃首先要考慮的問題是()，因?yàn)樗拇笮⒃诤艽蟪潭壬蠜Q定退

休金儲(chǔ)備金額的大小。

A、預(yù)期壽命

B、通貨膨脹率

C、當(dāng)?shù)厣夏甓壬鐣?huì)平均工資水平

D、資本利得稅率

答案:A

解析：人們的預(yù)期壽命是退休養(yǎng)老規(guī)劃中首先要考慮的問題，預(yù)期壽命長，則應(yīng)

多準(zhǔn)備退休基金的儲(chǔ)備，預(yù)期壽命短則應(yīng)少準(zhǔn)備退休基金的儲(chǔ)備。

88.2012年3月，張某將他與李某共有的一輛汽車出賣得款2萬元。李某在外地

得知后即來信要求分得1萬元，張某未給。2015年1月，李某回到本地再次向

張某索要，張某給了1萬元。2月，張某得知訴訟日時(shí)效已過于是向李某索回1

萬元，李某拒絕，張起訴至法院，下列說法正確的是()。

A、判決李某歸還張某1萬元

B、駁回張某的起訴

C、調(diào)解由李某歸還張某5000元

D、判決由李某歸還張某5000元

答案：B

解析：訴訟時(shí)效屆滿，并不消滅實(shí)體權(quán)利。訴訟時(shí)效屆滿，導(dǎo)致權(quán)利人的“勝訴

權(quán)”消失，人民法院不再予以強(qiáng)制保護(hù)。但是，權(quán)利人基于民事法律關(guān)系所享有

的民事權(quán)利(實(shí)體權(quán)利)仍然存在，所以，義務(wù)人在訴訟時(shí)效屆滿之后自愿向權(quán)

利人履行義務(wù)的，權(quán)利人仍然有權(quán)接受，不受訴訟時(shí)效限制。

89.推斷性統(tǒng)計(jì)學(xué)常用的方法是()。

A、用表格來概括數(shù)據(jù)

B、用圖形來概括數(shù)據(jù)

C、用數(shù)論來概括數(shù)據(jù)

D、回歸分析模型

答案：D

解析：用表格、圖形和數(shù)論(如概率)等方法來概括數(shù)據(jù)的方法是屬于描述統(tǒng)計(jì)

學(xué)；用回歸分析模型從總體中抽取樣本，并利用樣本數(shù)據(jù)來推斷總體特征的統(tǒng)計(jì)

方法才屬于推斷統(tǒng)計(jì)學(xué)。

90.在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)事故或事件發(fā)生后，保險(xiǎn)人所應(yīng)承擔(dān)的

保險(xiǎn)金賠償或給付責(zé)任被稱為()。

A、保險(xiǎn)賠償

B、保險(xiǎn)給付

C、保險(xiǎn)保障

D、保險(xiǎn)責(zé)任

答案：D

解析:保險(xiǎn)責(zé)任是保險(xiǎn)合同必須約定的內(nèi)容，是確定保險(xiǎn)當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的依據(jù)。

保險(xiǎn)責(zé)任范圍給出了保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任的界限，是保險(xiǎn)人承擔(dān)的基本義務(wù)。在財(cái)產(chǎn)

保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)責(zé)任是保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)

產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，如機(jī)動(dòng)車輛發(fā)生碰撞后，保險(xiǎn)人可能要承擔(dān)車輛損

失的賠償或者承擔(dān)第三者的人身、財(cái)產(chǎn)損失等。

91.下列屬于國際收支資本與金融項(xiàng)目的是()o

A、投資收入

B、旅游

C、儲(chǔ)備費(fèi)產(chǎn)

D、戰(zhàn)爭賠償

答案：C

解析：ABD三項(xiàng)屬于經(jīng)常項(xiàng)目。

92.股票A、B、C、D的價(jià)格分別為1元、2元、3元、4元，任意選取其中的兩

只，其中一只股票的價(jià)格不是另一只股票價(jià)格的2倍的概率是()。

Ax1/2

B、1/3

C、2/3

D、3/4

答案：C

解析：一只股票的價(jià)格是另一只股票的價(jià)格的2倍，這兩只股票的價(jià)格只能為:

2元和4元；1元和2元，概率為｛圖｝,進(jìn)而可知，相反情況出現(xiàn)的概率=17/3

=2/3。

93.保險(xiǎn)合同的內(nèi)容主要由條款體現(xiàn)，它由()組成。

A、協(xié)會(huì)條款與任意條款

B、基本條款和特約條款

C、協(xié)會(huì)條款和附加條款

D、基本條款與任意條款

答案：B

解析：保險(xiǎn)合同的內(nèi)容是保險(xiǎn)合同當(dāng)事人雙方依法約定的權(quán)利和義務(wù)，通常以條

文形式，即保單條款來表現(xiàn)。根據(jù)合同內(nèi)容不同，保險(xiǎn)條款可以分為基本條款和

特約條款。

94.個(gè)人取得的應(yīng)納稅所得包括現(xiàn)金、實(shí)物和有價(jià)證券。所得為有價(jià)證券的，由

主管稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)票面價(jià)格和()核定應(yīng)納稅所得額。

A、估計(jì)價(jià)格

B、約定價(jià)格

C、合同價(jià)格

D、市場價(jià)格

答案：D

解析：個(gè)人取得的應(yīng)納稅所得包括現(xiàn)金、實(shí)物和有價(jià)證券。所得為實(shí)物的，應(yīng)當(dāng)

按照取得的憑證上所注明的價(jià)格計(jì)算應(yīng)納稅所得額；無憑證的實(shí)物或者憑證上注

明的價(jià)格明顯偏低的，由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)參照當(dāng)?shù)氐氖袌鰞r(jià)格核定應(yīng)納稅所得額。

所得為有價(jià)證券的，由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)票面價(jià)格和市場價(jià)格核定應(yīng)納稅所得額。

95.關(guān)于共有份額的轉(zhuǎn)讓和分出，下列說法錯(cuò)誤的是()。

A、共有人對(duì)其份額的轉(zhuǎn)讓必須征得其他共有人的同意

B、轉(zhuǎn)讓是指共有人將自己的份額轉(zhuǎn)讓給他人

C、分出是指共有人將自己存于共有物的份額分割出去

D、法律對(duì)此有特別規(guī)定的或者共有人之間在訂立合同時(shí)對(duì)共有份額的分出和轉(zhuǎn)

讓進(jìn)行了限制的需要征得其他共有人的同意

答案:A

解析：轉(zhuǎn)讓是指共有人將自己的份額轉(zhuǎn)讓給他人。一般來說，由于各共有人的份

額是所有權(quán)總量的一部分，具有所有權(quán)的效力，所以共有人對(duì)其份額的轉(zhuǎn)讓不必

征得其他共有人的同意。但是法律對(duì)此有特別規(guī)定的或者共有人之間在訂立合同

時(shí)對(duì)共有份額的分出和轉(zhuǎn)讓進(jìn)行了限制的除外。

96.上海證券交易所編制并公布的以全部上市股票為樣本，以股票發(fā)行量為權(quán)數(shù)

按加權(quán)平均法計(jì)算的股價(jià)指數(shù)是()。

A、上證30指數(shù)

B、深證綜合指數(shù)

C、上證綜合指數(shù)

D、深證成分股指數(shù)

答案：C

解析：深證綜合指數(shù)系列包括：深證綜合指數(shù)、深證A股指數(shù)、深證B股指數(shù)和

深圳行業(yè)分類指數(shù)。深證綜合指數(shù)以1991年4月3日為基準(zhǔn)日，基期指數(shù)為10

00,1991年4月4日開始發(fā)布。深證成分指數(shù)以1994年7月20日為基準(zhǔn)日，

基期指數(shù)為1000,1995年1月23日開始公布,計(jì)算權(quán)數(shù)為公司的可流通股本數(shù)。

其樣本股是從在深圳證券交易所上市的公司中挑選出來的40種股票。

97.下列關(guān)于普通股的特點(diǎn)，錯(cuò)誤的是()。

A、持有普通股的股東不能獲得股利

B、當(dāng)公司因破產(chǎn)或結(jié)業(yè)而進(jìn)行清算時(shí)，普通股東有權(quán)分得公司剩余資產(chǎn)，但普

通股東必須在公司的債權(quán)人、優(yōu)先股股東之后才能分得財(cái)產(chǎn)，財(cái)產(chǎn)多時(shí)多分，少

時(shí)少分，沒有則只能作罷

C、普通股東一般都擁有發(fā)言權(quán)和表決權(quán)，即有權(quán)就公司重大問題進(jìn)行發(fā)言和投

票表決

D、普通股東一般具有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)，即當(dāng)公司增發(fā)新普通股時(shí)，現(xiàn)有股東有權(quán)優(yōu)

先(可能還以低價(jià))購買新發(fā)行的股票，以保持其對(duì)企業(yè)所有權(quán)的原百分比不變，

從而維持其在公司中的權(quán)益

答案：A

解析：持有普通股的股東有權(quán)獲得股利，但必須是在公司支付了債息和優(yōu)先股的

股息之后才能分得。

98.小董與朋友到華山旅游，結(jié)果不幸跌下山崖，導(dǎo)致右腿骨折，在山下等待救

援時(shí)因天氣寒冷感染肺炎死亡，在其死亡后，小董的母親發(fā)現(xiàn)了一份意外保單,

則()。

A、不賠，肺炎是意外險(xiǎn)的除外責(zé)任

B、賠一部分，因?yàn)樾《蝗驗(yàn)橐馔馑劳?/p>

C、全賠，因?yàn)槭且馔鈱?dǎo)致其感染肺炎

D、不賠，因?yàn)槭呛鋵?dǎo)致其感染肺炎

答案：C

解析：在多種原因連續(xù)發(fā)生所造成的損失中，如果后因是前因所直接導(dǎo)致的必然

的結(jié)果，前因?qū)儆诔斜ｏL(fēng)險(xiǎn)的，即使后因不屬于承保風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司仍然承擔(dān)償

付責(zé)任。

99.2007年，我國投資基金獲利頗豐，小王現(xiàn)在想咨詢基金相關(guān)知識(shí)，請(qǐng)問契約

型基金的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是()。

A、股東大會(huì)

B\持有人大會(huì)

C、發(fā)起人

D、托管人

答案：B

解析：契約型基金是一種信托投資基金，通過投資者'基金管理公司和基金托管

機(jī)構(gòu)三方訂立信托投資協(xié)議而建立起來?；鸪钟腥私M成基金持有人大會(huì)，是契

約型基金的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，公司型基金的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是基金的股東。

100.劉女士了解到，()是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和買賣，在上海和深圳

兩個(gè)證券交易所上市交易的股票。

A、A股

B、B股

C、H股

D、N股

答案：B

解析：B股也稱為人民幣特種股票，是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和買賣，

在上海和深圳兩個(gè)證券交易所上市交易的股票。其中，上海證券交易所以美元結(jié)

算，而深圳證券交易所以港幣結(jié)算。自2001年6月1日以后，滬深B股市場已

經(jīng)向境內(nèi)投資者開放。

101.甲和乙簽訂合同，約定違約金為5萬元。后來甲違約，給乙造成近10萬元

的損失，則()做法正確。

A、甲的實(shí)際賠償數(shù)額不會(huì)超過5萬元

B、乙可以請(qǐng)求甲雙倍支付違約金

C、甲必須賠償乙所有的損失

D、乙只能請(qǐng)求人民法院予以適當(dāng)增加違約金

答案：D

解析：由違約造成的損失應(yīng)該依據(jù)交易雙方合同的規(guī)定執(zhí)行，所以在本案例中，

乙方所遭受的損失應(yīng)該由甲方按照合同的約定執(zhí)行。約定的違約金與違約所致?lián)p

失在數(shù)額上有差異的，當(dāng)事人可以請(qǐng)求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)另行調(diào)整。

102.下列屬于位置平均數(shù)的是()。

A、幾何平均數(shù)

B、算術(shù)平均數(shù)

C、眾數(shù)

D、極差

答案：C

解析：位置平均數(shù)是指按數(shù)據(jù)的大小順序或出現(xiàn)頻數(shù)的多少，確定集中趨勢的代

表值，主要有眾數(shù)'中位數(shù)等。

103.個(gè)人綜合消費(fèi)貸款的主要用途不包括()。

A、住房

B、汽車

C、一般助學(xué)貸款

D、企業(yè)貸款

答案：D

解析：個(gè)人綜合消費(fèi)貸款的用途主要有個(gè)人住房'汽車、一般助學(xué)貸款等消費(fèi)性

個(gè)人貸款。

104.保險(xiǎn)憑證是一種簡化了的保險(xiǎn)單，其法律效力與保險(xiǎn)單相比()。

A、高于保險(xiǎn)單的法律效力

B、兩者相同

C、低于保險(xiǎn)單的法律效力

D、按法律規(guī)定相同，在實(shí)踐中稍弱

答案：B

解析：保險(xiǎn)憑證又稱小保單，是指保險(xiǎn)人向投保人簽發(fā)的證明保險(xiǎn)合同已經(jīng)成立

的書面憑證，是一種簡化了的保險(xiǎn)單。其法律效力與保險(xiǎn)單相同，只是內(nèi)容較為

簡單。保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，保險(xiǎn)憑證沒有列明的內(nèi)容，以同一險(xiǎn)種的正式保險(xiǎn)單為準(zhǔn)；

保險(xiǎn)憑證與正式保險(xiǎn)單內(nèi)容相抵觸的，以保險(xiǎn)憑證的特約條款為準(zhǔn)。

105.在以下幾種貨幣政策工具中，最重要的是()。

A、公開市場操作

B、調(diào)整再貼現(xiàn)率

C、變動(dòng)法定存款準(zhǔn)備金率

D、道義勸告

答案：A

解析：公開市場操作是中央銀行吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)市場流動(dòng)性的主要貨幣政策

工具，通過中央銀行與指定交易商進(jìn)行有價(jià)證券和外匯交易，實(shí)現(xiàn)貨幣政策調(diào)控

目標(biāo)。公開市場操作已成為中國人民銀行貨幣政策日常操作的重要工具，對(duì)于調(diào)

控貨幣供給量，調(diào)節(jié)商業(yè)銀行流動(dòng)性水平，引導(dǎo)貨幣市場利率走勢發(fā)揮了積極的

作用。

106.下列各項(xiàng)物權(quán)中，不屬于他物權(quán)的是()。

A、典權(quán)

B、所有權(quán)

C、抵押權(quán)

D、質(zhì)權(quán)

答案：B

解析：物權(quán)分為自物權(quán)和他物權(quán)。自物權(quán)也就是所有權(quán)。他物權(quán)是指所有權(quán)人外

的人根據(jù)法律的規(guī)定或所有人的意思，而對(duì)他人所有的物享有的進(jìn)行有限的支配

的物權(quán)。他物權(quán)主要包括用益物權(quán)和擔(dān)保物權(quán)。

107.2006年1月，陳甲以其7歲的兒子陳乙為被保險(xiǎn)人投保了一份5年期的人

壽保險(xiǎn)，未指定受益人。2008年6月，陳乙因病住院，由于醫(yī)院的醫(yī)療事故致

使陳乙殘疾。按照保險(xiǎn)法的規(guī)定，下列選項(xiàng)中不正確的是()。

A、陳甲既可以向醫(yī)院索賠也可以同時(shí)要求保險(xiǎn)公司承擔(dān)責(zé)任

B、保險(xiǎn)公司應(yīng)向陳甲支付保險(xiǎn)金，并且不得向醫(yī)院追償

C、陳甲投保時(shí)無須陳乙的書面同意

D、如陳乙不幸死亡，則推定陳甲為受益人

答案：D

解析：被保險(xiǎn)人死亡后，如果保險(xiǎn)合同中沒有指定受益人的，保險(xiǎn)金作為被保險(xiǎn)

人的遺產(chǎn)，由保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人的繼承人履行給付保險(xiǎn)金的義務(wù)。本題中未指定

保險(xiǎn)合同的受益人，因此保險(xiǎn)金應(yīng)當(dāng)作為遺產(chǎn)由其繼承人繼承，不得推定陳甲為

繼承人。jin

108.小李購買了某銀行發(fā)行的主要投斐于境外共同基金的銀行理財(cái)產(chǎn)品，該產(chǎn)品

屬于()。

A、共同基金

B、基金中的基金

C、保本基金

D、上市型開放式基金

答案：B

解析：基金中的基金是一種以開放式基金和封閉式基金為主要投斐對(duì)象的集合理

財(cái)產(chǎn)品，目前在國內(nèi)市場上運(yùn)作的主要有券商發(fā)售和銀行發(fā)售兩大類。

109.關(guān)于方差，下列說法不正確的是()。

A、方差越大，這組數(shù)據(jù)就越離散

B、方差越大，數(shù)據(jù)的波動(dòng)也就越大

C、方差越大，不確定性及風(fēng)險(xiǎn)也越大

D、如果是預(yù)期收益率的方差越大，則預(yù)期收益率的分布就越小

答案：D

解析：方差用來描述一組數(shù)據(jù)偏離其平均數(shù)的大小，即方差越大，這組數(shù)據(jù)就越

離散，數(shù)據(jù)的波動(dòng)性就越大；方差越小，這組數(shù)據(jù)就越集中，數(shù)據(jù)的波動(dòng)性也就

越小。預(yù)期收益率的方差越大，預(yù)期收益率的分布也就越大，不確定性和風(fēng)險(xiǎn)也

越大。

110.住房抵押貸款是指貸款銀行向貸款者提供大部分購房款項(xiàng)，購房者以穩(wěn)定的

收入分期向銀行還本付息。作為個(gè)人住房貸款的抵押物首先是其次可

以用—及貸款銀行認(rèn)可的其他符合法律規(guī)定的財(cái)產(chǎn)。()

A、抵押人所擁有的房屋；抵押人依法取得的國有土地

B、抵押人所擁有的預(yù)購房屋；抵押人依法取得的國有土地

C、抵押人所擁有的房屋或者預(yù)購房屋；抵押人依法取得的國有土地

D、抵押人所擁有的房屋或者預(yù)購房屋；抵押人依法取得的國有土地使用權(quán)

答案：D

解析：抵押貸款方式是指貸款銀行向貸款者提供大部分購房款項(xiàng)，購房者以穩(wěn)定

的收人分期向銀行還本付息。在未還清本息之前，用其購房契約向銀行作抵押，

若購房者不能按照期限還本付息，銀行可將房屋出售，以抵消欠款。作為個(gè)人住

房貸款的抵押物首先是抵押人所擁有的房屋或者預(yù)購房屋，其次可以用抵押人依

法取得的國有土地使用權(quán)及貸款銀行認(rèn)可的其他符合法律規(guī)定的財(cái)產(chǎn)。

111.在現(xiàn)實(shí)生活中，自來水公司的競爭類型是()。

A、完全競爭

B、不完全競爭

C、寡頭壟斷

D、完全壟斷

答案：D

解析：完全壟斷的特征是由單獨(dú)的一家企業(yè)生產(chǎn)某種沒有相似及可以替代的產(chǎn)品。

產(chǎn)品價(jià)格和市場被這惟一的一家企業(yè)控制。這類行業(yè)主要是公用事業(yè)，如自來水

公司、煤氣公司'電力公司。

112.財(cái)政政策工具是財(cái)政當(dāng)局為實(shí)現(xiàn)既定的政策目標(biāo)所選擇的操作手段，以下不

屬于運(yùn)用財(cái)政政策工具的情況是()。

A、增加政府購買支出

B、在債券市場買賣國債

C、提高轉(zhuǎn)移支付

D、調(diào)整稅率

答案：B

解析：財(cái)政政策工具是財(cái)政當(dāng)局為實(shí)現(xiàn)既定的政策目標(biāo)所選擇的操作手段，主要

是變動(dòng)政府支出、稅收和公債發(fā)行規(guī)模。政府支出包括購買性支出和轉(zhuǎn)移性支出。

113.在委托與代理的關(guān)系中，下列說法正確的是()。

A、有委托必有代理

B、委托是基礎(chǔ)關(guān)系而代理是單方授權(quán)的結(jié)果

C、超越代理權(quán)意味著修改委托合同

D、代理是委托的外部表現(xiàn)形式

答案：B

解析：委托是產(chǎn)生授權(quán)的一個(gè)基礎(chǔ)關(guān)系，是雙方法律行為，而授權(quán)是單方法律行

為，是代理人取得代理權(quán)的必要條件，因此委托是基礎(chǔ)關(guān)系而代理是單方授權(quán)的

結(jié)果。

114.客戶和理財(cái)規(guī)劃機(jī)構(gòu)發(fā)生爭議，如果通過協(xié)商仍不能解決，則要通過訴訟或

仲裁的方式解決。下列說法中，正確的是()。

A、訴訟和仲裁可以同時(shí)選擇

B、仲裁實(shí)行“一裁終局”制度

C、任一方對(duì)仲裁結(jié)果不服，可以向人民法院起訴

D、如果對(duì)仲裁結(jié)果不服，可以向另一家仲裁機(jī)構(gòu)提請(qǐng)仲裁

答案：B

解析：A項(xiàng)，訴訟和仲裁不能同時(shí)選擇；CD兩項(xiàng)，仲裁實(shí)行“一裁終局”制度,

仲裁裁決一經(jīng)做出，即發(fā)生強(qiáng)制執(zhí)行效力，任何一方不得上訴。

115.關(guān)于子女教育規(guī)劃的說法錯(cuò)誤的為()o

A、必須將子女未來的工讀收入計(jì)算在內(nèi)

B、子女教育資金時(shí)間彈性和金額彈性都較低

C、子女教育通常要提前規(guī)劃

D、子女教育資金的積累可以通過投資金融產(chǎn)品和購買保險(xiǎn)產(chǎn)品組合完成

答案：A

解析：客戶子女上學(xué)期間通過假期和課余打工獲得的工讀收入可作為教育費(fèi)用來

源。但工讀收入取得的時(shí)間'金額都不容易確定，所以在做教育規(guī)劃時(shí)不應(yīng)將工

讀收入計(jì)算在內(nèi)。

116.在搜集客戶信息時(shí)，不屬于金融資產(chǎn)項(xiàng)目的是()。

A、外匯

B、保險(xiǎn)

C、珠寶

D、信托

答案:C

解析：客戶的資產(chǎn)包括：①金融資產(chǎn)；②實(shí)物資產(chǎn)；③其他個(gè)人資產(chǎn)。其中，金

融斐產(chǎn)又可分為現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)物和其他金融資產(chǎn)兩類，ABD三項(xiàng)均屬于金融資

產(chǎn)；C項(xiàng)，珠寶屬于實(shí)物資產(chǎn)。

117.有的教育保險(xiǎn)提供教育金，還提供()。

A、醫(yī)療費(fèi)

B、安家費(fèi)