增值稅政策執(zhí)行情況自查報告

增值稅政策執(zhí)行情況自查報告,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

納稅人名稱：,,,納稅人識別號：,,,所屬行業(yè)名稱（4位碼名稱）：,,,,所屬行業(yè)代碼（4位碼）：,,,防偽稅控：□是□否,,,一機多票：□是□否,,,,,,,金額單位：元,

項目,,欄次,合計,,,自查核實數(shù),,,,,,,,,,,,,固定資產抵扣稅額,,,,,

,,,申報數(shù),自查核實數(shù),自查調整數(shù),1月,2月,3月,4月,5月,6月,7月,8月,9月,10月,11月,12月,,增值稅專用發(fā)票,,海關進口增值稅專用繳款書,,,機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票

銷售額,（一）按適用稅率征稅貨物及勞務銷售額,1,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,其中：應稅貨物銷售額,2,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,應稅勞務銷售額,3,,,,,,,,,,,,,,,,,增值稅先征后返情況（財政部門返還）,,,,,

,納稅檢查調整的銷售額,4,,,,,,,,,,,,,,,,,全部銷售額,,應納稅額,先征后返銷售額,,先征后返稅額

,（二）按簡易征收辦法征稅貨物銷售額,5,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,其中：納稅檢查調整的銷售額,6,,,,,,,,,,,,,,,,,銷項稅額自查調整內容（填寫自查提綱列明的代號）,,,,,

,（三）免、抵、退辦法出口貨物銷售額,7,,,,,,,,,,,,,,,,,代號,調整稅額,,代號,調整稅額,

,（四）免稅貨物及勞務銷售額,8,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,其中：免稅貨物銷售額,9,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,免稅勞務銷售額,10,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

稅款計算,銷項稅額(含檢查調整數(shù)),11,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,進項稅額,12,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,①增值稅專用發(fā)票注明進項稅額,13,,,,,,,,,,,,,,,,,進項稅額自查調整內容（填寫自查提綱列明的代號）,,,,,

,②海關進口增值稅專用繳款稅注明進項稅額,14,,,,,,,,,,,,,,,,,代號,調整稅額,,代號,調整稅額,

,③農產品銷售發(fā)票和收購發(fā)票計算進項稅額,15,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,④運輸費用結算單據(jù)計算進項稅額,16,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,⑤外貿企業(yè)出口視同內銷征稅貨物進行稅額抵扣證明,17,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,上期留抵稅額,18,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,進項稅額轉出（含檢查調整數(shù)）,19,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,免抵退貨物應退稅額,20,,,,,,,,,,,,,,,,,應納稅額自查調整內容（填寫自查提綱列明的代號）,,,,,

,按適用稅率計算的納稅檢查應補繳稅額,21,,,,,,,,,,,,,,,,,代號,調整稅額,,代號,調整稅額,

,應抵扣稅額合計,22=12+18-19-20+21,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,實際抵扣稅額（“合計欄”的“自查核實數(shù)”為年度內各月數(shù)之和）,23（22<11，為22，否則為11）,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,應納稅額（“合計欄”的“自查核實數(shù)”為年度內各月數(shù)之和）,24=11-23,,,,,,,,,,,,,,,,,發(fā)票自查調整內容（填寫自查提綱列明的代號）,,,,,

,期末留抵稅額,25=22-23,,,,,,,,,,,,,,,,,代號,代號,代號,代號,,代號

,簡易征收辦法計算的應納稅額,26,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,按簡易征收辦法計算的納稅檢查應補繳稅額,27,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,應納稅額減征額,28,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,應納稅額合計（“合計欄”的“自查核實數(shù)”為年度內各月數(shù)之和）,29=24+26-28,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

稅款繳納,期初未繳稅額（多繳為負數(shù)）,30,,,,,,,,,,,,,,,,,納稅人聲明：：本自查報告內容是根據(jù)國家增值稅法律、法規(guī)的有關規(guī)定填報，我相信它是真實的、可靠的、完整的。：：納稅人簽名（章）：年月日,,,,,

,實收出口開具專用繳款書退稅額,31,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,本期已繳稅額（“合計欄”的“自查核實數(shù)”為年度內各月數(shù)之和）,32=33+34+35+36,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,①分次預繳稅額,33,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,②出口開具專用繳款書預繳稅額,34,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,③本期繳納上期應納稅額,35,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,④本期繳納欠繳稅額,36,,,,,,,,,,,,,,,,,稅務機關處理意見：：：：：審核人（兩人）簽名：年月日,,,,,

,期末未繳稅額（多繳為負數(shù)）(“合計欄”的“自查核實數(shù)”與12月“自查核實數(shù)”相同),37=29+30+31-32,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,其中：欠繳稅額（≥0）,38=30+31-32,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,本期應補(退)稅額,39=29-33-34,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,期初未繳查補稅額,40,,,,,,,,,,,,,,,,,填表說明：本表一式三份。按照《增值稅一般納稅人納稅申報辦法》（國稅發(fā)[2003]53號、(國家稅務總局關于增值稅一般納稅人用進項留抵稅額抵減增值稅欠稅問題的通知國稅發(fā)〔2004〕112號、國家稅務總局關于外貿企業(yè)出口視同內銷貨物進項稅額抵扣有關問題的通知(國稅函〔2008〕265號)、《國家稅務總局關于調整增值稅納稅申報表有關事項的通知》（國稅函[2008]1075號有關規(guī)定填寫。：本表可通過“武漢市國家稅務局”網(wǎng)站“下載中心/表格下載”欄下載。,,,,,

,本期入庫查補稅額,41,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,期末未繳查補稅額,42=21+27+40-41,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

小規(guī)模納稅人期間,銷售額,43=44+45,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,其中：應稅銷售額,44,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,