2024年信貸員資格考試復(fù)習題及資料

信貸員從業(yè)資格考試復(fù)習題和資料

（信貸業(yè)務(wù)類）

一、填空題

1、信用社的貸款發(fā)放應(yīng)當符合國家的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展需要，堅持效益性.安全

性.流動性的原則。

2、按照人民銀行的規(guī)定，農(nóng)戶小額信用貸款是指信用社基于農(nóng)戶的信譽，在核定的額度和期限

內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放時不需抵押、擔保的貸款。

3、目前開展的國家助學貸款工作，實行“四定”政策，即定學校、定范圍、定額度、定銀行。

4、按照人民銀行的規(guī)定，農(nóng)戶小額信用貸款采用“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)

使用”的管理措施。

5、從2023年起，人民銀行對我國各類銀行全面實行貸款質(zhì)量五級分類管理，即把貸款分為

正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類。

6、按照人民銀行的規(guī)定，在貸款質(zhì)量五級分類中，不良貸款指次級、可疑和損失的貸款。

7、信用社小區(qū)內(nèi)的貸款農(nóng)戶必須是具有完全民事行為能力，有勞動生產(chǎn)或經(jīng)營能力的自然

人。

8、信用貸款,系指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。

9、票據(jù)貼現(xiàn)系指貸款人以購置借款人票據(jù)持有人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。

10、信用社的貸款程序為:貸款申請，評估借款人的信用等級，貸款調(diào)查、貸款風險評估，貸款

審批，簽訂借款協(xié)議，發(fā)放貸款，貸后檢查和貸款收回。

11、短期貸款系指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款。

12、票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不超過6個月，從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。

13、經(jīng)同意展期貸款的展期加上原期限抵達新的利率檔次時，從展期之日起，貸款利息按照新

的期限檔次利率計收。

14、信用社貸款審查小組的職責是評估審查超過信貸員授權(quán)額度的貸款風險及可行性。

15、信用社不良貸款管理實行“新老劃段、明確責任、兩級管理、共同清收”的原則。

16、抵債資產(chǎn)系指借款人不能依約償還債務(wù)時，以債務(wù)人、擔保人的抵押物、質(zhì)物及其他資

產(chǎn)抵償所欠債權(quán)人的債務(wù)本息而形成的待處理資產(chǎn)。

17、農(nóng)村信用社客戶經(jīng)理是為客戶綜合提供存款、貸款、結(jié)算、征詢等金融服務(wù)的市場營

銷人員。

18、授權(quán)人、轉(zhuǎn)授權(quán)人、受權(quán)人必須是合法的法人或者具有經(jīng)有權(quán)部門同意的從事授權(quán)業(yè)

務(wù)的法定資格的自然人。

19、貸款展期按照“誰同意發(fā)放、誰同意展期”的原則辦理。

20、一年期以上中長期貸款余額與一年期以上存款余額的比例不得高于120%。

21、《農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理暫行措施》中規(guī)定對最大的一家客戶貸款余額不得超過

本社資本總額的30%o

22、《農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理暫行措施》中規(guī)定貸款利息收回率指標不得低于90%。

23、《農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理暫行措施》中規(guī)定貸款質(zhì)量指標逾期貸款比例不得超過

8%；呆滯貸款比例不得超過5%;呆帳貸款比例不得超過2%。

24、抵押貸款到期前10天，貸款調(diào)查要向借款人、抵押人發(fā)出《借款到期告知書》，并收

回回執(zhí)。

25、抵押貸款的額度（借款本息）一般不得超過抵押物品價值的70%。

26、按貸款期限劃分為貸款種類可以分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。

27、擔保貸款可分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款三種。

28、貸款按形態(tài)劃分可分為正常貸款和不良貸款。

29、準備金余額與各項存款余額的比例減去法定存款準備金比例不低于3%。

30、流動性資產(chǎn)與流動性負債的比例不得低于25%o

31、流動比率是用來衡量企業(yè)短期償債能力的指標。對債權(quán)人來說，此項比率越高越好，因

比率越高，債權(quán)越有保障。

32、貸后檢查的措施分為跟蹤檢查、定期檢查和不定期檢查。

33、借款協(xié)議的必須條款有借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款方式、借款

雙方的權(quán)力和義務(wù)、違約責任和雙方認為需要約定的其他重要事項。

34、借款協(xié)議擔保是為了促使借款人按期足額履行還本付息義務(wù)，保障貸款人的債權(quán)不受

損害，而由貸款與擔保人根據(jù)法律規(guī)定設(shè)置的某種法律形式。

35、法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)力和承擔民事義務(wù)的組

織。

36、貸款逾期（含延期后逾期），借款人無力償還，信用社可根據(jù)擔保協(xié)議的規(guī)定，有權(quán)向擔保

人收取貸款本息。

37、《商業(yè)銀行法》第四條第一款規(guī)定,商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實行

自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束。

38、低押物的合法性是指抵押物必須是國家規(guī)定可以抵押日勺財產(chǎn)，同步又是抵押人有權(quán)處分

的財產(chǎn)。

39、抵押物的流動性是指抵押物能在市場上較輕易地實現(xiàn)其價值。

40、抵押物的穩(wěn)定性是指抵押物能使用或保留不會使其價值急劇減少的財產(chǎn)。

41、動產(chǎn)質(zhì)押是債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。

42、《中華人民共和國民法通則》第二十六條規(guī)定：公民在法律容許的范圍內(nèi),依法經(jīng)核準登

記，從事工商業(yè)經(jīng)營的，為個體工商戶。

43、國務(wù)院同意和國務(wù)院授權(quán)中國人民銀行制定的多種利率為法定利率。法定利率的公布、

實行由中國人民銀行總行負責。

44、中國人民銀行對商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)的存、貸款利率為基準利率?；鶞世视芍?/p>

國人民銀行總行確定。

?45、農(nóng)村信用社各項貸款利率的最高上浮幅度，現(xiàn)行政策為：

46、資產(chǎn)費用率是費用總額與資產(chǎn)平均余額的比率。

47、核銷后日勺呆帳貸款實行內(nèi)銷外掛日勺管理措施，由稅務(wù)部門、信用社內(nèi)部掌握,對外不宣傳、

不公布，不退還原始借據(jù)。

48、拆入資金余額與各項存款余額的!比例不得高于4%。

49、拆入資金包括:銀行業(yè)拆入、金融性企業(yè)拆入、調(diào)入資金。

50、拆出資金包括：拆放銀行業(yè)、拆放金融性企業(yè)、調(diào)出調(diào)劑資金。

51、資金頭寸可分為時期頭存和時點頭寸兩種。

52、影響時期頭寸余缺的重要原因有:存款增減額，貸款增減額，資金拆出、資金拆入增減額,

其他資金增減額。

53、要根據(jù)資金余缺狀況，合理調(diào)度資金。當頭寸短缺時，可以通過組織存款、拆入、調(diào)入

資金等措施增長負債，也可以壓縮信貸資產(chǎn)或調(diào)整資產(chǎn)構(gòu)造。

54、當資金頭寸寬松時，則視為資金沒有得到充足運用，對應(yīng)采用擴展資產(chǎn)業(yè)務(wù)，擴大資金有

效運用等措施加以平衡。

55、流動資產(chǎn)對資產(chǎn)總額的比率越高，闡明信用社資產(chǎn)的流動性越強，其安全性就越大，但經(jīng)

營效益相對較低。

56、信貸資產(chǎn)質(zhì)量分析的措施重要有兩種：一種是定量指標分析，一種是比較分析法。

57、貸款占用形態(tài)按照現(xiàn)行的分類措施分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆帳貸款四種

形態(tài)。

58、不同樣貸款形態(tài)的占比應(yīng)依正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆帳的次序遞減，其中正

常貸款比例應(yīng)在85%以上，逾期貸款比例應(yīng)在8%如下，呆滯貸款比例應(yīng)在5%如下，呆帳

貸款比例應(yīng)在2%如下。

59、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率反應(yīng)了企業(yè)應(yīng)收帳款變現(xiàn)速度的快慢及管理效益的高下。企業(yè)應(yīng)收帳款

周轉(zhuǎn)率越高越好，周轉(zhuǎn)率高，周轉(zhuǎn)天數(shù)少，闡明企業(yè)應(yīng)收帳款回收狀況好,不易發(fā)生壞帳損失。

60、貸款利息償付率是指借款企業(yè)償還貸款應(yīng)付利息的比例。償付率越高,反應(yīng)借款企業(yè)

的信用程度越好，經(jīng)營效益也越高。

61、當事人簽訂協(xié)議,應(yīng)當具有對應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力。

62、協(xié)議的內(nèi)容由當事人約定，一般包括如下條款:當事人的名稱或者姓名和住所，標的，數(shù)

量，質(zhì)量，價款或者酬勞，履行期限、地點和方式，違約責任，處理爭議的措施。

63、當事人在簽訂協(xié)議過程中知悉日勺商業(yè)秘密，無論協(xié)議與否成信貸資金管理的基本原則是

立，不得泄露或者不合法地使用。泄露或者不合法地使用該商業(yè)秘密給對方導致?lián)p失的，應(yīng)

當承擔損害賠償責任。

64、協(xié)議中日勺下列免責條款無效：導致對方人身傷害的，因故意或者重大過錯導致對方財產(chǎn)

損失的I。

65、債務(wù)人將協(xié)議的義務(wù)所有或者部分轉(zhuǎn)移給第三人時,應(yīng)當經(jīng)債權(quán)人同意。

66、除國務(wù)院決定外，任何單位和個人無權(quán)決定停息、減息、緩息和免息。

67、貸款人受理借款人申請后，應(yīng)當對價款人的信用等級以及價款的合法性、安全性、營利

性等狀況進行調(diào)查，核算抵押物、質(zhì)物、保證人狀況,測定貸款的風險度。

68、貸款調(diào)查評估人員負責貸款調(diào)查評估，承擔調(diào)查失誤和評估失準的責任。

69、貸款人對大額借款人建立駐廠信貸員制度。

70、借款人與貸款人的借貸活動應(yīng)當遵照平等、自愿、公平和誠實信用的原則。

71、未經(jīng)國務(wù)院同意，任何人不得豁免貸款。除國務(wù)院同意外，任何單位和個人不得強令

貸款人豁免貸款。

72、貸款人在短期貸款到期一種星期之前、中長期貸款到期一種月之前，應(yīng)當向借款人發(fā)

送還本付息告知單。

73、信貸部門負責不良貸款的催收，稽核部門負責對摧收狀況的檢查。

74、各級行政部門和企事業(yè)單位、供銷合作社等合作經(jīng)濟組織、農(nóng)村合作基金會和其他基金

會，不得經(jīng)營存貸款等金融業(yè)務(wù)。

75、貼現(xiàn)按貼現(xiàn)日確定的貼現(xiàn)利率一次性收取利息。

76、中國人民銀行對金融機構(gòu)再貸款按協(xié)議利率計息，遇利率調(diào)整不分段計息。

77、金融機構(gòu)違反國家法律和利率政策而多收的貸款利息以及個人、法人及其他組織因金融

機構(gòu)違規(guī)而少付的貸款利息，不受法律保護。

78、信貸資金管理的基本原則是:總量控制，比例管理，分類指導，市場融通。

79、比例管理是指規(guī)定金融機構(gòu)的資產(chǎn)與負債之間必須保持一定的比例，以保證信貸資金

的安全性和流動性。

80、資產(chǎn)負債比例管理指標重要包括資本充足率、存貸款比例、中長期貸款比例、資產(chǎn)流

動性比例、備付金比例、單個貸款比例、拆借資金比例、股東貸款比例和貸款質(zhì)量比例。

81、持票人申請貼現(xiàn)時,須提交貼現(xiàn)申請書，經(jīng)其背書時未到期商業(yè)匯票，持票人與出票人

或其前手之間的增值稅發(fā)票和商品交易協(xié)議復(fù)印件。

82、金融機構(gòu)通過銀行信貸登記征詢系統(tǒng)查詢的借款人資信狀況，不得向第三方透露。

83、金融機構(gòu)遺失借款人貸款卡，查驗借款人貸款卡時間超過五個工作日，由中國人民銀行責

令改正，并處以五千元以上一萬元如下罰款。

84、經(jīng)確認后的單位定期存單用于貸款質(zhì)押時，其質(zhì)押的貸款數(shù)額不得超過確認數(shù)額的90%。

85、貸款人對質(zhì)押的單位定期存單及借款人或第三人提供的預(yù)留印鑒和密碼等妥善保管，因

保管不善導致其丟失、毀損或泄密的，由貸款人承擔責任。

86、貸款到期后，借款人有權(quán)處理質(zhì)押物,不必出質(zhì)人的印章和設(shè)質(zhì)的密碼，實現(xiàn)的費用由借

款人承擔。

87、農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款是指沒有直系親屬關(guān)系的農(nóng)戶在自愿基礎(chǔ)上構(gòu)成聯(lián)保小組，

信用社對聯(lián)合小組組員提供的貸款。

88、借款人因客觀原因，臨時無力償還借款本息，需要延長還款時間,經(jīng)貸款人審查同意，可

辦理借款展期。

89、借款不能按期償還，經(jīng)貸款人認定符合展期條件同意后，只能展期一次。

90、短期貸款的展期不得超過原貸款期限，中期貸款展期不得超過的一原貸款期限半，長期

貸款展期不得超過三年。

91、抵押擔保是以財產(chǎn)設(shè)定擔保，抵押擔保關(guān)系的參與人可以是債權(quán)人和債務(wù)人，設(shè)置抵押

擔保不轉(zhuǎn)移對抵押財產(chǎn)的占有。

92、質(zhì)押擔保就是設(shè)定質(zhì)權(quán)為債權(quán)提供擔保。貸款擔保的方式有：保證、抵押、質(zhì)押。

93、具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或公民，可以作保證人。

94、貸款審查人員負責貸款風險的審查，承擔審查失誤的責任。

95、按中國人民銀行《貸款分類指導原則》第三條、第四條的規(guī)定，貸款風險分類法把貸

款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類。

96、簽訂借款協(xié)議應(yīng)當約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違

約責任和雙方認為需要約定的其他事項。

97、權(quán)利質(zhì)押是債務(wù)人或者第三人將權(quán)利憑證移交債權(quán)人占有，將該權(quán)利作為債權(quán)的擔保。

98、貸款發(fā)放由借款人填寫借款憑證，借貸雙方在借款憑證上簽字蓋章后，交會計部門審查,

處理帳務(wù)、劃轉(zhuǎn)資金。

99、借款人系指從經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的中資金融機構(gòu)獲得貸款的法人，其他經(jīng)濟組織、個體工商

戶和自然人。

100、自營貸款系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由貸款人承擔,

并由貸款人收回本金和利息。

二、簡答題

1、農(nóng)村信用社貸款的原則是什么？

答:農(nóng)村信用社貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當符合國家法律、行政法規(guī)和中國人民銀行公布的行政

規(guī)章，應(yīng)當遵照安全性、流動性、效益性的原則。

2、按貸款方式劃分的貸款種類有哪些？

答：《貸款通則》第九條規(guī)定有信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。

3、貸款展期的規(guī)定有哪些？

答：（一）不能按期償還貸款的，借款人應(yīng)當在貸款到期日之前，向貸款人申請貸款展期。與否

展期由貸款人決定。申請保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當由保證人、抵押人、

出質(zhì)人出具同意的書面證明。已經(jīng)有約定的，按照約定執(zhí)行。

（二）短期貸款展期期限合計不得超過原貸款期限,中期貸款展期期限合計不得超過原貸款期

限的二分之一，長期貸款展期期限合計不得超過三年。國家另有規(guī)定的除外。

4、流動資金貸款分哪幾類？

答:中國人民銀行下發(fā)的《有關(guān)合理確定流動資金貸款期限的告知》規(guī)定，流動資金貸款分

為：（一）臨時貸款：期限在三個月以內(nèi),重要用于企業(yè)一次性近貨的臨時性資金需要和彌補其

他支付性資金的局限性。（二）短期貸款：期限在三個月以上至一年以內(nèi),重要用于企業(yè)正常生

產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資金需要。（三）中期貸款:期限在一年至三年，重要合用于企業(yè)正常生成經(jīng)營中

常常占用的資金需要。

5、次級類貸款的特性有哪些？

答：（一）借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以獲得新的資金。

（二）借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)。（三）借款人內(nèi)部管理問題未能處理，阻礙債務(wù)及

時足額清償。（四）借款人采用隱瞞事實等不合法手段套取貸款。（五）借款人經(jīng)營虧損，凈現(xiàn)

金流量為負值。（六）借款人已不得不尋求拍賣抵押品、履行擔保等還款來源。

6、貸款調(diào)查的內(nèi)容有哪些？

答：（一）調(diào)查借款人的信用等級,（二）調(diào)查借款人的合法性，（三）調(diào)查借款人的安全性，即借款

人能否按期、足額償還貸款本息。（四）調(diào)查借款人的營利性，即借款企業(yè)的營利能力。（五）

核查借款擔保狀況，包括保證人的保證能力和抵（質(zhì)）押物的合法性、真實性。（六）測定貸款

風險度。

7、借款協(xié)議的必須條款有哪些？

答:借款協(xié)議時必須條款有借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款方式、借款

雙方的權(quán)利和義務(wù)、違約責任和雙方認為需要約定的其他重要事項。

8、貸后檢查中發(fā)現(xiàn)違約狀況怎樣處理？

答：（一）貸款人應(yīng)以書面形式告知借款人，責成借款人限期改善。（二）貸款人對其部分或所

有貸款加收利息。（三）貸款人停止支付借款人尚未使用日勺貸款。（四）貸款人提前收回部分或

所有貸款。

9、貸款展期怎樣處理？

答:（一）借款人提交借款展期書面申請，闡明貸款展期的理由、金額和期限。（二）若是擔保貸

款，還應(yīng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意展期的書面證明。（三）貸款人對展期貸款的原因、

合規(guī)性進行審查。（四）借貸雙方簽訂《借款展期協(xié)約書》，并辦理延長保證、抵押、質(zhì)押手

續(xù)。

10、商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”、“四自”原則是什么？

答：《商業(yè)銀行法》第四條第一款規(guī)定：商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，

實行自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束。

11、簽訂借款協(xié)議應(yīng)具有哪些要素？

答：《商業(yè)銀行法》第三十七條規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當與借款人簽訂書面協(xié)議。協(xié)議應(yīng)

當約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責任和雙方認為需要

約定日勺其他事項。

12、貸款擔保的方式有哪些？

答:貸款擔保的方式有保證、抵押、質(zhì)押等。

13、哪些人可以作為保證人？

答：具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或公民，可以作保證人。

14、哪些財產(chǎn)不可以作抵押？

答：（一）土地所有權(quán);（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，擔（擔保

法）第三十四條第五項、第三十六條第三款規(guī)定的除外;（三）學校、幼稚園、醫(yī)院等以公益為

目的的事業(yè)單位、社會團體教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施;（四）所有權(quán)、使用

權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；（五）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn);（六）依法不得抵押的其他財

產(chǎn)。

15、抵押擔保的范圍是什么？

答:抵押擔保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)抵押的費用。抵押協(xié)議

另有約定的，按照約定。

16、哪些權(quán)利可以質(zhì)押？

答：（一）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；（二）依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票;

（三）依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；（四）依法可以質(zhì)押日勺其他權(quán)

利。

17、什么是個體工商戶？

答：《中華人民共和國民法通則》第二十六條規(guī)定：公民在法律容許的范圍內(nèi)，依法經(jīng)核準

登記,從事工商業(yè)經(jīng)營的，為個體工商戶。工商戶可以起字號。

18、什么是法定利率？

答:國務(wù)院同意和國務(wù)院授權(quán)中國人民銀行制定的多種利率為法定利率。法定利率的公布、

實行由中國人民銀行總行負責。

19、客戶經(jīng)理的重要職責是什么？

答；（一）為客戶提供各項金融服務(wù)，反應(yīng)客戶的需求。（二）開展農(nóng)村信用社產(chǎn)品的市場零售

業(yè)務(wù)，包括存款的動員，貸款的發(fā)放與收回，利息的清收，中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營，結(jié)算業(yè)務(wù)的代理

以及根據(jù)客戶規(guī)定提供的其他金融服務(wù)。（三）開展市場調(diào)研，搞好市場信息的搜集、整頓、傳

遞和反饋，溝通客戶與農(nóng)村信用社的聯(lián)絡(luò)。（四）開展市場宣傳，搞好業(yè)務(wù)公關(guān)。（五）建立基本

客戶群，擴大農(nóng)村信用社的市場份額。

20、票據(jù)貼現(xiàn)時，銀行應(yīng)審查哪些內(nèi)容？

答：（一）審查票據(jù)合法性，即票據(jù)與否有效，與否有真實的商品交易關(guān)系;（二）審查貼現(xiàn)資金

時詳細用途；（三）審查票據(jù)承兌人和貼現(xiàn)申請人的信用狀況。

21、農(nóng)村信用社貸款利率的上下浮動幅度怎樣規(guī)定?

答:農(nóng)村信用社的各項貸款利率均可以進行浮動，各項貸款利率的最高上浮幅度，現(xiàn)行政策為

50%,農(nóng)村信用社貸款利率下浮與其他金融機構(gòu)相似，為10%不變。

22、抵押擔保有哪幾種法律特性？

答：（一）抵押擔保是以財產(chǎn)設(shè)定擔保;（二）抵押擔保關(guān)系的參與是債權(quán)人和債務(wù)人;（三）設(shè)置

抵押擔保不轉(zhuǎn)移對抵押財產(chǎn)的占有。

23、借款協(xié)議擔保的概念是什么？

答：借款協(xié)議擔保是為了促使借款人按期足額履行還本付息義務(wù)，保障貸款人的債權(quán)不受損

害，而由貸款人與擔保人根據(jù)法律規(guī)定設(shè)置的某種法律形式。

24、借款展期的次數(shù)與期限是怎樣規(guī)定的？

答：借款不能按期償還，經(jīng)貸款人認定符合展期條件同意后，只能展期一次，短期貸款的展

期不得超過原貸款期限,中期貸款的展期不得超過原貸款期限的二分之一，長期貸款展期不得

超過三年。

25、向人民法院祈求保護民事權(quán)利的訴訟時效期間為幾年？

答：《中華人民共和國通則》第一百三十五條規(guī)定:向人民法院祈求保護民事權(quán)利的訴訟時效

期間為二年，法律另有規(guī)定的除外。

三、論述題

1、經(jīng)濟協(xié)議發(fā)生糾紛怎樣調(diào)解和仲裁？

答:經(jīng)濟協(xié)議發(fā)生糾紛時，當時人可以通過協(xié)商、調(diào)解處理。當事人不愿通過協(xié)商、調(diào)解處

理或者協(xié)商、調(diào)解不成的?？梢愿鶕?jù)協(xié)議中的仲裁條款或者事后抵達的書面仲裁協(xié)議，向仲

裁機構(gòu)申請仲裁。當事人沒有在經(jīng)濟協(xié)議中簽訂仲裁條款，事后又沒有抵達書面仲裁協(xié)議時,

可以向人民法院起訴。

仲裁作出裁決，由仲裁機構(gòu)作仲裁裁決書。對仲裁機構(gòu)的仲裁裁決。當事人應(yīng)當履行。當事

人一方在規(guī)定的期限內(nèi)不履行仲裁機構(gòu)的仲裁裁決時，另一方可以申請人民法院強制執(zhí)行。

2、企業(yè)法人解散、被撤銷或破產(chǎn)的，其債權(quán)債務(wù)應(yīng)由誰處理？

答：《中華人民共和國民法通則》第四十七規(guī)定:企業(yè)法人解散,應(yīng)當成立清算組織，進行清算。

企業(yè)法人被撤銷、被宣布破產(chǎn)的，應(yīng)當由主管機關(guān)或者人民法院組織有關(guān)機關(guān)和有關(guān)人員成

立清算組織，進行清算。最高人民法院《有關(guān)貫徹執(zhí)行｛中華人民共和國民法通則｝若干問題

的意見》規(guī)定：企業(yè)法人解散或者被撤銷的，應(yīng)當由其主管機關(guān)組織清算小組進行清算。企

業(yè)法人被宣布存產(chǎn)的，應(yīng)當由人民法院組織有關(guān)機關(guān)和有關(guān)人員成立清算組織進行清算。清

算組織是以清算企業(yè)法人債權(quán)、債務(wù)為目的而依法成立的組織。它負責對終止的企業(yè)法人的

財產(chǎn)進行保管、清理、估計、處理和清償。對于波及終止的企業(yè)法人債權(quán)、債務(wù)的民事訴訟,

清算組織可以用自己的名義參與訴訟。以逃避債務(wù)責任為目的而成立的清算組織，其實行的

民事行為無效。

3、企業(yè)或個人欠國家銀行貸款逾期兩年未還與否合用民法通則規(guī)定的訴訟時效？

答:最高人民法院1993年2月22日法復(fù)｛1993｝1號《有關(guān)企業(yè)或個人欠國家銀行貸款逾

期兩年未還應(yīng)當用民法通則規(guī)定的訴訟時效問題的批復(fù)》指出:國家各專業(yè)銀行及其他金融

機構(gòu)系實行獨立核算的經(jīng)濟實體。它們與借款的企業(yè)或公民之間的借貸關(guān)系，是平等主體之

間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。國家各專業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)向人民法院祈求保護其追償貸款權(quán)利

時，應(yīng)當合用民法通則有關(guān)訴訟時效的規(guī)定。確已超過訴訟時效時間,并且沒有訴訟時效中

斷、中斷或者延長訴訟時效期間狀況的，人民法院應(yīng)當判決駁回其訴訟祈求。

4、述稽核人員對信用貸款的稽核程序？

答：（一）查閱貸款檔案，看信貸業(yè)務(wù)檔案資料與否齊全,借款協(xié)議與否合法，查借款人檔案，

看借款人與否向貸款人提交了借款申請或書面文字的申請。其內(nèi)容和資料，包括借款人的基

本狀況、資產(chǎn)負債表、損益表、原不合理貸款的糾正狀況、原貸款的償還狀況等與否齊全。

（二）貸款審批的稽核。貸款審批是發(fā)放信用貸款的重要環(huán)節(jié)，任何一級出現(xiàn)差錯，就會導致不

良后果?；藭r，應(yīng)注意檢查。（1）與否建立了貸款審批制度,制度所規(guī)定的職責、權(quán)限、

程序與否明確合理。（2）與否進行了貸前檢查，對借款人的信用狀況、貸款用途等狀況，與

否有充足的理解，信貸員有無編制詳細的調(diào)查記錄。貸款發(fā)放的檢查,（1）近一步查閱貸款檔

案和借款借據(jù)。查對有關(guān)內(nèi)容，看借款的金額、期限、利率與否對時相符。（2）檢查款項的

劃轉(zhuǎn)，看業(yè)務(wù)人員與否按協(xié)議規(guī)定期限將信貸資金轉(zhuǎn)入借款人存款帳戶，有無貸款審批手續(xù)

不完整就支付貸款金額的，有無截留、挪用、轉(zhuǎn)移借款人貸款資金的。

四、單項選擇題：

1、農(nóng)村信用社貸款發(fā)放和使用應(yīng)當符合國家法律、行政法規(guī)和中國人民銀行公布的行政規(guī)

章，應(yīng)當遵照的原則有（D）

A：安全性、計劃性、效益性B:計劃性、擇優(yōu)性、償還性

C：安全性、計劃性、擇優(yōu)性D：安全性、流動性、效益性2、按貸款期限劃分短

期貸款是指（C）

A:六個月以內(nèi)（含六個月）B、六個月以內(nèi)C:一年以內(nèi)（含一年）D、一年以內(nèi)

3、按貸款方式劃分，貸款分哪些種類:（B）

A：保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款B：信用貸款、擔保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)

C：信用貸款、保證貸款、票據(jù)貼D：擔保貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款

4、貸款五級分類的原則是(A)

A：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失

B：正常、可疑、逾期、呆滯、呆帳

C:正常、次級、關(guān)注、可疑、損失、

D:關(guān)注、逾期、可疑、呆滯、呆帳

5、自營貸款的期限一般最長不超過(C)

A:五年B:八年C:十年D:十五年

6、根據(jù)我國商業(yè)銀行存貸款比例指標，各項貸款與各項存款之比(A)

A:不超過75%B:不超過120%C：不超過100%D：不超過70%

7、農(nóng)村信用社年末存貸比例不得高于(C)

A:70%B：75%C：80%D：65%

8、一年期以上中長期貸款余額與一年期以上存款余額的比例不得高于(B)

A：100%B：120%C;70%D80%

9、農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理指標中資產(chǎn)利潤率為(D)

A：利潤總額與所有資產(chǎn)的比例不抵于10%

B：利潤總額與所有資產(chǎn)的比例不抵于5%

C：利潤總額與所有資產(chǎn)的比例不抵于0.1%

D：利潤總額與所有資產(chǎn)的比例不低于0.5%

10、短期貸款展期期限合計不得超過(C)

A：一年B：六個月C:原借款期限D(zhuǎn)：原借款期限的二分之一

11、貸款人收到借款人書面申請后,短期貸款答復(fù)時間不得超過(A)

A:一種月B：半個月C:十天D:二十天

12、農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理指標中一般規(guī)定企業(yè)的流動比率應(yīng)高于(D)

A:100%B：50%C：資產(chǎn)負債率D：200%

13、在下列哪種狀況下，協(xié)議債務(wù)人可不承擔違約責任(A)

A:不可抗力B:意外事故C：標的物滅失D:逾期履行

14、下列那個擔保形式不屬于物權(quán)擔保(D)

A：抵押B:質(zhì)押C：留置D:保證

15、對擔保協(xié)議說法對時的是(A)

A:被擔保協(xié)議與擔保協(xié)議屬于主從協(xié)議關(guān)系

B：擔保協(xié)議為主協(xié)議C：被擔保協(xié)議為主協(xié)議

D：擔保協(xié)議自身可以獨立存在

16、信用社再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指(C)

A：信用社持未到期日勺貼現(xiàn)票據(jù)向其他商業(yè)銀行祈求貼現(xiàn)

B:信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向非銀行融資機構(gòu)祈求貼現(xiàn)

C：信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向中央銀行祈求貼現(xiàn)

D:信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向企業(yè)祈求貼現(xiàn)

17、動產(chǎn)抵押質(zhì)權(quán)人最重要的權(quán)利是(C)

A:留置質(zhì)物的權(quán)利B:救濟質(zhì)物的權(quán)利C：優(yōu)先受償權(quán)D:代位權(quán)

18、農(nóng)村信用社發(fā)放貸款的種類重要為(B)

A:商業(yè)貸款B:自營貸款C：委托貸款D：農(nóng)業(yè)貸款

19、農(nóng)村信用社核銷呆帳貸款的程序是(D)

A:先金額小后金額大B:呆帳形成三年后來核銷

C:上級規(guī)定核銷D:先認定后核銷

20、對最大一家客戶貸款余額不得超過(B)

A：本社資本總額的10%B:本社資本總額的I30%

C：本社資本總額的I20%D:本社資本總額的40%

21、貸款利息收回率指標論述對的的是(D)

A:貸款實收利息占貸款利息收入的比例不抵于75%

B:貸款實收利息占貸款利息收入的比例不低于80%

C：貸款實收利息占貸款利息收入的比例不低于85%

D:貸款實收利息占貸款利息收入的比例不低于90%

22、抵押人不履行協(xié)議步，抵押權(quán)人有權(quán)(A)

A：變現(xiàn)抵押物優(yōu)先受償B:占有并使用抵押物

C：沒收抵押物D：退還抵押物

23、有關(guān)保證的下列說法中，錯誤的時是A)

A:主協(xié)議被確認失效后，保證人不再承擔任何責任

B：保證方式有一般保證和連帶責任保證之分

C：不管保證人承擔的是履行責任還是賠償責任，保證人都也許承擔賠償責任。

D:債權(quán)人拋棄其債權(quán)的擔保物權(quán)時，在該擔保物權(quán)的期限內(nèi)，保證人的保證責任免除

24、抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅，因滅失所得賠償金，應(yīng)當作為(C)

A：抵押人所有不帶任何條件B:抵押人所有

C:抵押財產(chǎn)D:抵押人或抵押權(quán)人共有財產(chǎn)

25、向法院祈求民事權(quán)利得訴訟時效期間為(B)

A：一年B：兩年C：三年D:五年

五、多選題

1、下列對農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)重要特點表述對時附有(Be)

A:信貸業(yè)務(wù)的區(qū)域性相對較弱

B：信貸服務(wù)于農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村三農(nóng)

C:信貸種類以短期為主D：信貸服務(wù)不夠靈活

2、按貸款方式劃分貸款種類包括(ABE)

A：信用貸款B：擔保貸款C:委托貸款D:長期貸款E:票據(jù)貼現(xiàn)

3、下列對票據(jù)貼現(xiàn)描述錯誤的是(AD)

A:票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)日期最長不得超過一年

B：票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)日期最長不得超過六個月

C:票據(jù)貼現(xiàn)貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止

D:票據(jù)貼現(xiàn)貼現(xiàn)期限為貼現(xiàn)之日起的六個月內(nèi)

4、借款人申請貸款應(yīng)具有如下條件對時時是

六、案例分析

1、某信用社向借款人發(fā)放一筆400萬元貸款，其中：300萬元耿有效質(zhì)押,30萬元為破

產(chǎn)企業(yè)擔保,70萬元處理抵押物后也許收回60萬元。問假設(shè)，我們在不考慮借款人還款能力

的狀況下，對其第二還款來源進行分析？

答:可以運用擔保分析貸款風險分類對時:1.300萬元為有效質(zhì)押不能影響貸款時正常償還,

此可分為正常類。2、通過處理押物后也許償還的60萬元可分為次級類，對10萬元也許發(fā)

生損失，可以分為可疑類。3、破產(chǎn)企業(yè)擔保的30萬元采用所有也許的措施和一切必要的法

律程序后，也無法收回來，可分為損失類。

2、根據(jù)下列表闡明聯(lián)社貸款呆帳準備金的計提綱及時提取。

答:資本充足率指標=資本凈額/風險資產(chǎn)總額*100%，按規(guī)定資本充足率不低于8%。從

表上可以看出，不及時計提貸款呆帳專題準備金時，該聯(lián)社一在98年和99年度都有良好

的資本基礎(chǔ)和資本充足率為10%,但在2023年，由于計提100萬元的貸款呆帳準備金，致

使當年虧損50萬元，且資本充足率由前兩年的10%下降為6.3%,這顯然不符合資產(chǎn)比例管理

指標的規(guī)定,且使該聯(lián)社在98年和99年多分了紅利，而聯(lián)社二及時計提貸款呆帳準備金，

把100萬元的貸款損失分派到三個年度中，資本基礎(chǔ)和資本充足率指標則保持相對穩(wěn)定,

分別為8.5%,9.1%、9.2%.

3、某企業(yè)2000年6月10日將一張面值100萬元期限3個月的銀票（出票日期為2000

年5月8日）向信用社申請貼現(xiàn)（利率為4.2%）問信用社貼現(xiàn)票據(jù)時，應(yīng)審查哪些內(nèi)容，實際

貼現(xiàn)金額是多少？

答:審查票據(jù)合法性;審查貼現(xiàn)資金的詳細用途;審查票據(jù)承兌和貼現(xiàn)申請人的信用狀況。

票據(jù)實際貼現(xiàn)金額=票據(jù)面值一貼現(xiàn)利息

100萬元-100萬元*58*4.2%/30=991880元

4、某企業(yè)2002年4月15日向甲信用社貸款400萬元，期限4個月，利率為6.3%,問信

用社向該企業(yè)貸款時應(yīng)按怎樣的程序辦理，并計算出到期時日勺本息和？

答：到期時的I本息和=400萬元*4*6.3%=100.8

向該企業(yè)辦理貸款時，一般按貸款審請；對借款人的信用等級評估；貸款調(diào)查;貸款審批，

簽訂貸款協(xié)議；貸款發(fā)放；貸后檢查;貸款償還。

5、某單位于2001年1月18日向信用社申請抵押借款500萬元，利率為7.3125%%。期

限為1年，該抵押人為第三人，抵押金額為800萬元，但該單位貸款到期免費還能力，經(jīng)借

款人，貸款人，擔保人三方協(xié)商，以擔保人的抵押物抵償所欠信用社貸款本息，并于2月10日

償還，問信用社抵貸資產(chǎn)的獲得一般有哪幾種方式，計算出到期本息和？

答:一般有三種:由借款人、貸款人、擔保人三方協(xié)商并簽訂具有法律效力的協(xié)議書；由仲裁

機構(gòu)裁決；人民法院判決。

利息分兩段：

正常利息為500萬元*7.3125%%o*12=438750

逾期利息為500萬元*3%%*23=34500元

本息和=500萬元+438750+34500=5473250

6、假設(shè)某項目在5年建設(shè)期內(nèi)每年年末從銀行借款100萬元，借款年利率為10%,則該項

目竣工時應(yīng)付本息的總額為多少？

答：100*[(1+10%)5—1]/10%=610.51

7、某企業(yè)重要業(yè)務(wù)是當?shù)匕鍓K的生產(chǎn)加工，94年4月從信用社獲得100萬元的抵押貸款,

期限3年，用于購置工業(yè)廠房，貸款以企業(yè)的固定資產(chǎn)作為抵押，至檢查日98年1月，企業(yè)的貸

款余額為35萬元，貸款逾期9個月，財務(wù)指標如下：

對該筆貸款進行分類并簡要闡明分類理由。

答：該筆貸款的風險分類為次級。

雖然從94年至97年幾年里銷售收入增長，可是由于生產(chǎn)成本也日益增長,企業(yè)仍連年虧損,

現(xiàn)金流量為負債，流動性比率下降，闡明借款人還款能力已出現(xiàn)明顯問題，依托其正常的經(jīng)營

收入已無法足額償還貸款,只好依托抵押品的清償來償還貸款。

（金融法律法規(guī)類共道題）

一、填空題（本項共20小題，每題1分，共20分）

1、商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營，自擔風險，自負盈虧,

自我約束。

2、商業(yè)銀行依法開展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個人的干涉。

3、商業(yè)銀行以其所有法人財產(chǎn)獨立承擔民事責任。

4、商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當遵照平等、自愿、公平和誠實信用的原則。

5、商業(yè)銀行依法接受中國人民銀行的監(jiān)督管理。

6、設(shè)置商業(yè)銀行，應(yīng)當經(jīng)中國人民銀行審查同意。

7、商業(yè)銀行辦理個人儲蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵照存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的

原則。

8、商業(yè)銀行應(yīng)當按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準備金，留足備付金。

9、商業(yè)銀行貸款實行審貸分離、分級審批的制度。

10、商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當與借款人簽訂書面協(xié)議。

11、商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當遵照資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定。

12、商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款,向關(guān)系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款

人同類貸款的條件。

13、同業(yè)拆借，應(yīng)當遵照中國人民銀行規(guī)定的期限,拆借時期限最長不得超過四個月。嚴禁運

用拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。

14、任何單位和個人不得將單位的資金以個人名義開立賬戶存儲。

15、商業(yè)銀行應(yīng)當在公告的營業(yè)時間內(nèi)營業(yè)，不得私自停止營業(yè)或者縮短營業(yè)時間。

16、商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)，提供服務(wù)，按照中國人民銀行的規(guī)定收取手續(xù)費。