南開大學(xué)22春個人理財補考試題庫答案參考40

南開大學(xué)22春《個人理財》補考試題庫答案參考1.國家征稅憑借的權(quán)力是()。A．資產(chǎn)所有權(quán)B．政治權(quán)力C．財產(chǎn)權(quán)D．經(jīng)濟管理權(quán)

國家征稅憑借的權(quán)力是(

)。

A．資產(chǎn)所有權(quán)B．政治權(quán)力

C．財產(chǎn)權(quán)D．經(jīng)濟管理權(quán)

B

2.在家庭形成期，可以把核心資產(chǎn)的70%以上安排在股票中。()

A.錯誤

B.正確

參考答案：B

3.制定企業(yè)信用政策的基本原則包括()。A.統(tǒng)一性與差別性相結(jié)合原則B.共性與特性相結(jié)合原

制定企業(yè)信用政策的基本原則包括()。

A.統(tǒng)一性與差別性相結(jié)合原則

B.共性與特性相結(jié)合原則

C.穩(wěn)定性與權(quán)變性相結(jié)合原則

D.主導(dǎo)性與變化性相結(jié)合原則

E.剛性與彈性相結(jié)合原則

參考答案CE

4.在股票市場大幅下滑期間，股票債券的相關(guān)系數(shù)為()。

A.正相關(guān)

B.負相關(guān)

參考答案：B

5.融資租賃的當事人有四個，即______、______、______和______。

融資租賃的當事人有四個，即______、______、______和______。

承租人$出租人$供貨商$保險公司

6.與大多數(shù)普通法國家相配的金融體制、融資方式分別為()。A．政府主導(dǎo)型，間接融資B．政府主導(dǎo)型，直

與大多數(shù)普通法國家相配的金融體制、融資方式分別為()。

A．政府主導(dǎo)型，間接融資

B．政府主導(dǎo)型，直接融資

C．市場主導(dǎo)型，直接融資

D．銀行主導(dǎo)型，間接融資

正確答案：C

普通法國家大多屬于直接融資為主的市場主導(dǎo)型金融體系。

7.按照企業(yè)所得稅法規(guī)定，下列表述正確的是()。A．企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得應(yīng)并入企業(yè)的應(yīng)納稅所得額B．被投資企業(yè)

按照企業(yè)所得稅法規(guī)定，下列表述正確的是(

)。

A．企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得應(yīng)并入企業(yè)的應(yīng)納稅所得額

B．被投資企業(yè)發(fā)生的經(jīng)營虧損，由投資企業(yè)按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)彌補

C．被投資企業(yè)發(fā)生的經(jīng)營虧損，投資方應(yīng)確認為投資損失

D．企業(yè)因收回、轉(zhuǎn)讓股權(quán)投資而發(fā)生的投資損失，不得在稅前扣除

A

8.回購協(xié)議是由()向()承諾在未來的某個時間將證券買回的協(xié)議。A．出票人，付款人B．付款人，收

回購協(xié)議是由()向()承諾在未來的某個時間將證券買回的協(xié)議。

A．出票人，付款人

B．付款人，收款人

C．出票人，收款人

D．賣方，買方

正確答案：D

9.針對未來到期的等額資金，下列說法正確的是()。

A.利率相同時，投資期限越長，資金現(xiàn)值越大

B.利率相同時，投資期限越長，資金現(xiàn)值越小

C.投資期限相同時，利率越低，資金現(xiàn)值越大

D.投資期限相同時，利率越高，資金現(xiàn)值越大

參考答案：BC

10.下列哪一個因素不屬于期權(quán)價值的影響因素()A.標的股票的價格B.行權(quán)價格C.標的股票的波動率D.

下列哪一個因素不屬于期權(quán)價值的影響因素()

A.標的股票的價格

B.行權(quán)價格

C.標的股票的波動率

D.行權(quán)價格間距

答案：D

11.IfthenameofthemasterisFrankSmithandthenameoftheagentisChinaOceanShippingAgency.A

IfthenameofthemasterisFrankSmithandthenameoftheagentisChinaOceanShippingAgency.Asignaturebelongsto"agentforthemaster"toindicateasfollows:

Agentfor

theMaster

signature

(1)(

)Itiscorrect.

(2)(

)Itisincorrectbecause______

(2)(×)"ChinaOceanShipping"shouldbeaddedbeforetheword

"agent"and"FrankSmith"shouldbeaddedbeforetheword"theMaster"

12.在權(quán)益法下，對于長期股權(quán)投資，注冊會計師應(yīng)獲取的審計證據(jù)包括()。A．公開印發(fā)的股利手冊B．貨幣資金賬

在權(quán)益法下，對于長期股權(quán)投資，注冊會計師應(yīng)獲取的審計證據(jù)包括(

)。

A．公開印發(fā)的股利手冊

B．貨幣資金賬戶

C．投資收益賬戶

D．在被投資企業(yè)的股權(quán)比例

BCD

13.以下哪些屬于被動投資策略?()

A.買入持有策略

B.固定比例混合策略

C.再平衡策略

D.投資組合保險策略

參考答案：ABC

14.南方證券在市場的操作中，無視市場風險，采取集中投資坐莊的模式投資股市，在建倉期間，不計成本，而

南方證券在市場的操作中，無視市場風險，采取集中投資坐莊的模式投資股市，在建倉期間，不計成本，而且在股票上升和下跌中，經(jīng)常不設(shè)止盈和止損位。保護性止損是指當損失達到一定限度時，立即對沖先前進行的造成該損失的交易，以把損失限定于一定范圍之內(nèi)。在機構(gòu)進行保護性止損的過程中必須將保護性止損嚴格制度化，制度化止損中常用的止損措施的實施包括下列選項中的()。(1)止損方式及止損點確定的時間；(2)止損價位的確定；(3)止損價格的推進。

A．(1)(2)

B．(2)(3)

C．(1)(3)

D．(1)(2)(3)

正確答案：D

15.國際借貸說用外匯供求解釋匯率的決定，有其重要的意義，但并沒有說明匯率決定的基礎(chǔ)。()

國際借貸說用外匯供求解釋匯率的決定，有其重要的意義，但并沒有說明匯率決定的基礎(chǔ)。(

)

正確

16.企業(yè)養(yǎng)老保險在繳納企業(yè)所得稅之后列支。()

A.錯誤

B.正確

參考答案：A

17.債務(wù)覆蓋比率是指非理財收入與當期債務(wù)償還額之比。()

A.錯誤

B.正確

參考答案：B

18.家庭資產(chǎn)負債表是一段時間的流量記錄，家庭收支儲蓄表是一個時點的存量記錄。()

A.錯誤

B.正確

參考答案：A

19.下列屬于證監(jiān)會職責的是()。(1)制定自律規(guī)則、執(zhí)業(yè)標準和業(yè)務(wù)規(guī)范；(2)負責做好證券信息技

下列屬于證監(jiān)會職責的是()。(1)制定自律規(guī)則、執(zhí)業(yè)標準和業(yè)務(wù)規(guī)范；(2)負責做好證券信息技術(shù)的交流和培訓(xùn)工作，組織、協(xié)調(diào)會員做好信息安全保障工作；(3)對證券公司重要信息系統(tǒng)進行信息安全風險評估，組織對交易系統(tǒng)事故的調(diào)查和鑒定；(4)研究和擬定證券、期貨市場的方針政策、發(fā)展規(guī)劃。

A．(4)

B．(1)(3)

C．(2)(4)

D．(1)(2)(3)

正確答案：A

前三項屬于證券業(yè)協(xié)會的職責，只有(4)正確。

20.世界各國貨幣當局為何特別重視外匯儲備的管理?

世界各國貨幣當局為何特別重視外匯儲備的管理?

主要由于以下幾方面原因：(1)在浮動匯率制下，西方各主要貨幣間的匯率頻繁波動，大起大落，各國貨幣當局如有不慎，便會使手中的儲備資產(chǎn)損失嚴重。因此，各國貨幣當局必須密切注意國際外匯市場匯率的變化，及時采取措施，進行外匯儲備的保值。(2)由于世界各國貨幣當局采取不同的利率政策，確定不同的利率水平，并且利率水平經(jīng)常變動，因而不同貨幣儲備資產(chǎn)的收益不同，其收益也隨利率水平的變動而經(jīng)常波動。各國貨幣當局如果不對儲備貨幣加以管理，不但難以獲得較好的收益，而且會由于某些國家的通貨膨脹，使儲備貨幣的價值受到損失。因此，必須加強對各國利率政策的研究，及時采取有效措施，調(diào)整儲備貨幣的結(jié)構(gòu)，以獲得較高的收益。(3)金融工具不斷創(chuàng)新使儲備資產(chǎn)的投向多元化。隨著國際金融市場的發(fā)展，新的金融工具層出不窮，使儲備資產(chǎn)的投向多元化，這就要求各國貨幣當局對儲備資產(chǎn)的投向進行統(tǒng)籌管理，精心安排，使儲備資產(chǎn)取得最佳效益。

21.中央銀行發(fā)行的鈔票隨時可以直接作為流通手段和支付手段進入流通過程，從而影響市場供求關(guān)系的變化。()

中央銀行發(fā)行的鈔票隨時可以直接作為流通手段和支付手段進入流通過程，從而影響市場供求關(guān)系的變化。(

)

正確

22.在家庭形成期，可以把核心資產(chǎn)的70%以上安排在股票中。()

A.正確

B.錯誤

參考答案：A

23.雇主對于雇員不具有保險利益。()

雇主對于雇員不具有保險利益。(

)

錯誤

24.在國地互聯(lián)系統(tǒng)中比對并發(fā)送指定時間范圍內(nèi)地稅為非正常戶國稅正常開業(yè)的納稅人信息的模塊是(

在國地互聯(lián)系統(tǒng)中比對并發(fā)送指定時間范圍內(nèi)地稅為非正常戶國稅正常開業(yè)的納稅人信息的模塊是()。

A.地稅注銷國稅開業(yè)信息比對

B.地稅停業(yè)國稅開業(yè)信息比對

C.地稅非正常戶國稅開業(yè)信息比對

D.地稅開業(yè)國稅注銷信息比對

答案：C

25.2008年3月魯先生轉(zhuǎn)讓一項自己發(fā)明的專利技術(shù)，對方在2008年3月、4月、5月分三次向他支付轉(zhuǎn)讓收入，支付金額分別

2008年3月魯先生轉(zhuǎn)讓一項自己發(fā)明的專利技術(shù)，對方在2008年3月、4月、5月分三次向他支付轉(zhuǎn)讓收入，支付金額分別為7500元、5000元、1500元。則魯先生轉(zhuǎn)讓該項專利技術(shù)取得的個人所得稅應(yīng)納稅所得額為(

)元。

A．7500

B．14000

C．1500

D．11200

D

26.Whatiscalled"pre-debitnotification"?TheIssuingBankrequirestheReimbursingBankto

Whatiscalled"pre-debitnotification"?TheIssuingBankrequirestheReimbursingBanktoprovideitwithnoticeofwhentheywillbedebitingtheIssuingBank'saccounttopayareimbursementclaim.Thisnoticeisdefinedas______.ThisrequirementisplacedintheReimbursementAuthorisationandinthecredittoindicatetherequirementforpre-debitnotificationfromtheReimbursingBanktotheIssuingBankandnumberofdaywithinwhichtheissuingbankhastobenotified.

"pre-debitnotification"

27.投資者持有10000股丙股票，買入成本為34元／股，以0.48元／股賣出10張行權(quán)價為36元的該股票認購期

投資者持有10000股丙股票，買入成本為34元/股，以0.48元/股賣出10張行權(quán)價為36元的該股票認購期權(quán)(假設(shè)合約乘數(shù)為1000)，在到期日，該股票價格為24元/股，此次備兌開倉的損益為()

A.-8萬元

B.-10萬元

C.-9.52萬元

D.-0.48萬元

答案：C

28.只要經(jīng)濟增長，股市一定會上漲()。

只要經(jīng)濟增長，股市一定會上漲()。

參考答案：錯

29.投資目標不僅包括預(yù)期收益率，還應(yīng)該包括風險。()

A.正確

B.錯誤

參考答案：A

30.投資目標包括()。

A.資產(chǎn)保值

B.資產(chǎn)增值

C.當前收入

D.總收益

參考答案：ABCD

31.無形市場是指沒有固定的交易場地，通過電話、電報、電傳、電腦網(wǎng)絡(luò)等進行金融交易活動的市場。()

無形市場是指沒有固定的交易場地，通過電話、電報、電傳、電腦網(wǎng)絡(luò)等進行金融交易活動的市場。(

)

正確

32.某人購買價值50萬元的房屋，貸款七成，貸款利率為8%，存款利率為3%，房屋年稅金為1萬元，則其購房年成本為()萬元

A.4.25

B.3.25

C.4

D.5

參考答案：A

33.實施政府轉(zhuǎn)移支付制度的目的是什么?

實施政府轉(zhuǎn)移支付制度的目的是什么?

參考答案：(1)為地方政府提供額外的收入來源，彌補收支差額，增強其公共服務(wù)的能力;

(2)中央政府通過財政補助和轉(zhuǎn)移支付，對地方政府的預(yù)算支出繼續(xù)控制和調(diào)節(jié)，實現(xiàn)中央政府的宏觀政策目標;

(3)對地方政府提供的受益外溢產(chǎn)品和勞務(wù)進行補助。如修路、教育等;

(4)可以縮小地區(qū)間財政經(jīng)濟狀況和服務(wù)水平的不均衡，促進社會公平目標的實現(xiàn)。

34.為防范投資風險，投資管理人還應(yīng)自覺遵守監(jiān)管法規(guī)相應(yīng)投資限制的規(guī)定。對基金公司來說，根據(jù)《證券投

為防范投資風險，投資管理人還應(yīng)自覺遵守監(jiān)管法規(guī)相應(yīng)投資限制的規(guī)定。對基金公司來說，根據(jù)《證券投資基金運行管理辦法》及相關(guān)規(guī)定，基金管理人進行證券投資時，同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不能超過該證券的()。

A．5％

B．10％

C．15％

D．20％

正確答案：B

35.投資規(guī)劃應(yīng)該根據(jù)()進行調(diào)整。

A.投資環(huán)境

B.投資者需求

C.機構(gòu)報告

參考答案：AB

36.如果該筆貸款的貸款價值服從正態(tài)分布，該筆貸款的信用風險在95％置信度下的VaR估值為()。A．5476

如果該筆貸款的貸款價值服從正態(tài)分布，該筆貸款的信用風險在95％置信度下的VaR估值為()。

A．5476．59

B．5467．15

C．96．12

D．95．06

正確答案：D

37.社會保障體系的主體部分是()。A．居民最低生活保障線B．由國家財政支出支撐的保障項目C．由國家法律強

社會保障體系的主體部分是(

)。

A．居民最低生活保障線

B．由國家財政支出支撐的保障項目

C．由國家法律強制實行的社會保險項目

D．社會救濟

C

38.Theissueroftheinvoiceisthe(1)______andtheaddresseeoftheinvoiceisinthenameofthe(2

Theissueroftheinvoiceisthe(1)______andtheaddresseeoftheinvoiceisinthenameofthe(2)______.

(1)beneficiary

(2)applicant

39.試述影響租金的主要因素。

試述影響租金的主要因素。

參考答案：(1)利率

(2)租賃期限

(3)付租間融期

(4)付租方式

(5)租賃保證金

(6)手續(xù)費

(7)支付幣種

(8)起租日與計息日

40.一局式綜合查詢中，收入進度模塊可以實現(xiàn)逐級點擊鏈接查詢分征收單位的入庫稅收。()

一局式綜合查詢中，收入進度模塊可以實現(xiàn)逐級點擊鏈接查詢分征收單位的入庫稅收。()

答案：√

41.銀行網(wǎng)點融資貸款種類多，額度高，同時利率也很高。()

A.錯誤

B.正確

參考答案：A

42.最大信用額度=收入+資產(chǎn)。()

A.正確

B.錯誤

參考答案：B

43.首次公開發(fā)行股票在規(guī)定數(shù)量以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票。這一過程不需要()。A．發(fā)行人與

首次公開發(fā)行股票在規(guī)定數(shù)量以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票。這一過程不需要()。

A．發(fā)行人與戰(zhàn)略投資者事先簽署配售協(xié)議

B．報中國證監(jiān)會備案

C．公司股東大會通過

D．報中國證券業(yè)協(xié)會備案

正確答案：D

44.收益率曲線的斜率會隨著經(jīng)濟周期的不同階段而發(fā)生變化，收益率曲線具有三種不同的形態(tài)：上升曲線、

收益率曲線的斜率會隨著經(jīng)濟周期的不同階段而發(fā)生變化，收益率曲線具有三種不同的形態(tài)：上升曲線、水平曲線和下降曲線。當債券利率隨債券到期期限的增加而上升即短期利率低于長