公司餐飲管理制度 幼兒園餐飲管理制度(14篇)

公司餐飲管理制度篇一 1.廚房每日清掃，保持干凈整齊，無四害，地面無油垢積水。 2.刀、墩、案、盆、容器、冰箱、柜櫥、加工設備、蓋布等每日清洗，定期消毒。 3.進入冷菜專間必須二次更衣，穿戴清潔的工作衣、帽、口罩，洗手消毒，專間內(nèi)有降溫設施和紫外線消毒設施。 4.非專間工作人員不得入內(nèi)，專間不得存放雜物和私人用品。 5.專間備有“三水”（消毒水、洗滌水、過濾水），上崗時先準備好消毒水，配比符合要求。 6.食品原料要求新鮮衛(wèi)生，生熟分開，隔日隔市食品必須回燒，專間燒熟的食品冷卻后須用保鮮膜覆蓋。 7.肉禽、水產(chǎn)品不著地堆放，葷素食品、工具應分池清洗。 8.洗清后食品應放置在清潔容器內(nèi)，不能接觸地面。 9.冰箱內(nèi)食品應分類存放，做到生熟分開、葷素分開、成品與半成品分開、面點與菜點分開、魚和肉分開，先進先用，半成品進冰箱須覆蓋保險膜，防止污染串味。 10.冰箱定期除塵、除霜，冰箱清洗后做到無油垢、無異味、無血水。 11.廚房內(nèi)用具設備清潔，櫥柜、臺面、抽屜整齊無垃圾、蟑螂、鼠跡。 12.保持灶臺清潔，無積垢、殘渣，工作臺輔料、調(diào)料容器有蓋。 13.每班做好收尾交接清潔衛(wèi)生工作，每市結(jié)束做到所有食品進冰箱或有遮蓋，調(diào)料容器上蓋，泔水垃圾倒清加蓋，用具容器放整齊。 14.廚房衛(wèi)生實行分工包干責任制，做到定時、定點、定人，每日三小掃，三天一大掃。有防蠅、滅鼠設施。 公司餐飲管理制度篇二 為規(guī)范餐飲服務食品安全管理人員職責，保障公眾餐飲安全，根據(jù)《食品安全法》、《食品安全實施條例》和《餐飲服務食品安全操作規(guī)范》等法律、法規(guī)，規(guī)章、制定本食品安全管理人員職責： 一、開展從業(yè)人員的食品安全法律和知識培訓； 二、制定食品安全管理制度及崗位責任制度，并對執(zhí)行情況進行督促檢查； 四、對食品安全檢驗工作進行管理； 五、組織從業(yè)人員進行健康檢查，督促患有有礙食品安全疾病和病癥的人員調(diào)離相關(guān)崗位； 六、建立食品安全管理檔案； 八、與保證食品安全有關(guān)的其他管理工作。 公司餐飲管理制度篇三 第一條為了加強和促進公司餐飲制作規(guī)范化管理,保障公司職工飲食衛(wèi)生安全和飲食服務質(zhì)量,特制定本制度。 第二條本制度包括餐飲日常工作、食品衛(wèi)生安全、餐具洗消、食品原材料和廚房機械設備等管理內(nèi)容。 第二章食品衛(wèi)生安全管理。 第一節(jié)從業(yè)職工的資質(zhì)要求。 第四條從業(yè)職工必須到市疾病控制部門進行健康檢查,取得健康證方可上崗。 從業(yè)職工需經(jīng)公司企業(yè)文化、專業(yè)理論、職業(yè)道德、相關(guān)法律法規(guī)、食品衛(wèi)生知識及崗位技能的培訓。 從業(yè)職工需每年進行一次健康體檢,并取得當年健康證后方可繼續(xù)從事餐飲工作。 第五條發(fā)現(xiàn)患有痢疾、傷寒、病毒性肝炎(包括病原攜帶者)、活動性肺結(jié)核、化膿性或者滲出性皮膚病以及其它有礙食品衛(wèi)生安全的疾病者,應暫停餐飲工作或調(diào)離餐飲工作崗位。 從業(yè)職工發(fā)現(xiàn)自己染病須及時報告,暫停工作。 第二節(jié)從業(yè)職工個人衛(wèi)生管理。 第六條從業(yè)職工必須做到勤洗手剪指甲、勤洗澡理發(fā)、勤洗衣服、勤換洗工作服,不得戴歪帽、斜穿衣或不扣鈕扣。 第七條制作食品前要用洗手液洗手,不得用手直接拿放熟食;供餐時必須戴好口罩、手套。 第八條不得在廚房、餐廳、工作間等工作場所內(nèi)吸煙,隨地吐痰,嚴禁在洗碗(菜)池內(nèi)洗滌衣物鞋襪及其它物品。 第三節(jié)食品采購索證管理。 第九條食品原料必須定點采購,采購定型包裝食品時,必須認真檢查廠名、廠址、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期等內(nèi)容,要索取食品的'衛(wèi)生許可證、食品流通許可證、食品檢驗合格證或化驗單等。 第十條采購肉、禽類食品要索取檢疫證明。嚴防采購腐爛、變質(zhì)、摻雜、摻假的偽劣食品,不得采購“三無”食品和未經(jīng)檢驗的食品。 第十一條每次采購食物均要向貨主索要收據(jù),并保存收據(jù)至食品進食后無異常。 第十三條倉庫必須保持通風、干燥,做好防鼠、防蟲、防霉措施。食材分類、分架存放,距離墻壁、地面均在100mm以上,貼有原料采購時間、保質(zhì)期等內(nèi)容標簽,并定期檢查,領用遵循“先進先出”的原則,變質(zhì)和過期食品應及時按程序作報廢處理。 第十四條食材必須保持清潔,無霉斑、鼠跡、蒼蠅、蟑螂,倉庫不得存放有毒、有害物品(如:殺鼠劑、殺蟲劑、洗滌劑、消毒劑等)及個人生活用品。 第十五條倉庫建立出入庫臺帳,做好出入庫登記,做到勤進勤出,先進先出,定期清倉檢查,食品冷藏、冷凍貯藏的溫度必須符合冷藏和冷凍的溫度范圍要求。 第十六條鼓勵職工對食堂食品原材料采購和所售食品的質(zhì)量、數(shù)量、價格進行監(jiān)督,發(fā)現(xiàn)問題可通過口頭、書面或電話等方式,向后勤保障中心反映。 第十七條必須做到不購買腐爛變質(zhì)的原料,不驗收腐爛變質(zhì)的原料,不加工腐爛變質(zhì)的原料,不售賣腐爛變質(zhì)的食品。 第五節(jié)食品加工管理。 第十八條食堂刀、砧板、鍋、鏟、盆、桶等廚具在使用前后要清洗干凈,按規(guī)定消毒處理;刀、砧板要生熟分開,熟食刀要天天用沸水消毒5-10分鐘,砧板每周必須用沸水消毒兩次,每次30分鐘。 公司餐飲管理制度篇四 (一)公司內(nèi)外所有招待必須由董事長簽字。各酒店招待必須報請公司總經(jīng)理批準方可執(zhí)行,并由店總及公司總經(jīng)理簽字。 (二)公司副總經(jīng)理以下人員及非本店高層管理人員無直接招待或打折的權(quán)利,如遇特殊情況可通過公司總經(jīng)理或店總按規(guī)定批準執(zhí)行。 (三)在處理客人投訴或遇緊急情況時,經(jīng)店總批準后,餐廳經(jīng)理以上管理人員可先做超出權(quán)力范圍折扣或招待處理,并在賬單上簽字,但事后必須落實責任人說明原因,由店總補簽字并做出內(nèi)部處理意見,然后報公司總經(jīng)理決定處理意見。 (四)正常情況下,店總有菜金七折及送菜的權(quán)利;店副總有菜金八八折、每餐送菜3個的權(quán)利,且單菜價格不得超過20元;酒店餐廳經(jīng)理有菜金九折、每餐送菜2個的權(quán)利,單菜價格不得超過15元。各級人員當天送菜個數(shù)不得累計使用。一般情況下,打折不送菜,送菜不打折,因工作需要超出權(quán)限要報請上一級領導批準,并簽字確認,若發(fā)現(xiàn)私自加菜、低標高上、一桌多送等弄虛作假的現(xiàn)象,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將給予當餐消費金額2倍的罰款及公司通報批評。 (一)各部門可根據(jù)本部門實際業(yè)務需要,由部門負責人提出申請,經(jīng)公司總經(jīng)理或董事長批準后按標準要求進行招待。 (二)各部門招待結(jié)算單需由當事人簽字證明后,經(jīng)批準人(總經(jīng)理或董事長)簽字確認予以承認,否則由個人承擔。 (一)折扣包括:正常的菜金折扣、免零、贈券、送菜等。 (二)偶發(fā)事件折扣:通常是指因服務質(zhì)量或菜品質(zhì)量引發(fā)的賓客投訴,可按菜金九折處理,如遇客人有嚴重投訴直接影響酒店聲譽的,可視具體情況提高折扣率,事后按規(guī)定對責任人進行處理。 (三)公司各部門經(jīng)理、酒店部門經(jīng)理以上的管理人員(含部門經(jīng)理級),非工作時間可在本企業(yè)所屬酒店內(nèi)就餐,并可享受全額七折的優(yōu)惠,但事后必須報請直接領導同意后,報公司總經(jīng)理批準方可生效。消費完畢由店總在結(jié)算單上簽字后,在由公司總經(jīng)理簽字財務方能入賬,但禁止簽單掛帳,違者罰款50/次,并且補交餐費時不再享受折扣優(yōu)惠。 任何情況下發(fā)生的退菜,應由服務生開退菜單,分別交吧臺和廚房,不允許直接在原菜單上劃單,更不允許餐廳(或廚房)單方劃單;所有退菜必須如實注明原因,由服務生、吧臺員、廚師長、店總簽字,并由酒店核算員復核、財務部審核、董事長簽字,公司予以承認,如有違反此項規(guī)定者,對責任人及責任部門處以5―20元/次的罰款,所受損失由責任人及責任部門負責人各承擔50%。 (一)凡屬招待的賬單必須詳細說明被招待人的姓名和招待事由,并有經(jīng)辦人或批準人及公司總經(jīng)理的'簽字。 (二)超規(guī)定權(quán)限的折扣賬單必須說明原因;屬于服務或菜品質(zhì)量問題的要附上處理結(jié)果,由經(jīng)辦人、店總及公司總經(jīng)理簽字。 (三)所有折扣均不得以常客或熟客為由。 公司餐飲管理制度篇五 一、例會管理制度……………………。 二、考勤管理制度……………………。 三、辦公用品管理辦法………………。 四、員工配發(fā)個人物品管理規(guī)定……………………。 五、員工就餐管理制度………………。 六、員工宿舍管理制度………………。 一、財務借款及核銷管理辦法………。 二、會計核算管理辦法………………。 三、成本核算管理辦法………………。 四、現(xiàn)金及流動資金管理辦法………。 五、盤點管理制度……………………。 六、內(nèi)部審計管理規(guī)定………………。 七、出入庫管理辦法…………………。 八、固定資產(chǎn)管理辦法………………。 九、廚房原材料及其他物品采購管理辦法…………。 十、保管員工作規(guī)范…………………。 十一、報損、報廢管理規(guī)定…………。 十二、廚房成本的控制和管理………。 第三部分：激勵機制。 附則…………………。 第一部分。 為做好每日工作布置和總結(jié)，及時糾正工作中發(fā)生的錯誤，促進各部配合，加強檢查，提高服務質(zhì)量，特建立例會制度如下： 每周管理層例會管理辦法。 目的：加強每周管理層例會，提高會議效率。 第一條。 部門主管領導例會定于每周五舉行一次，由總經(jīng)理主持，各部門領班級以上人員參加。 第二條。 會議主要內(nèi)容為： 1.總經(jīng)理傳達公司有關(guān)文件以及董事會和董事長的精神。 2.各部門主管匯報一周工作情況，以及需提請總經(jīng)理或其它部門協(xié)調(diào)解決的問題。 3.由總經(jīng)理對本周各部門的工作進行講評，提出下周工作的要點，并進行布置和安排。 4.其它需要解決的問題。 第三條。 例會參加者在會上要暢所欲言各持己見，允許持有不同觀點和保留意見，但會上一旦形成決議，無論個人同意與否，都應認真貫徹執(zhí)行。 第四條。 嚴守會議紀律，保守會議秘密，在會議決策未正式公布以前，不得私自泄漏會議內(nèi)容，影響決議實施。 部門例會管理辦法。 第一條。 部門例會每日飯市前召開。第二條。 例會每日2次。第三條。 部門部長級（含）以上有權(quán)根據(jù)工作需要加開臨時性例會布置重點人員接待工作。 第四條。 部門例會內(nèi)容及程序1.檢查考勤及在崗情況。 2.檢查儀容儀表及工作精神狀態(tài)。 3.檢查服務及銷售應具備的技能知識情況：如菜單、酒單、主食單、沽清單的熟悉情況；崗位責任制、服務程序、注意事項等。 4.總結(jié)前一日工作，提出問題并糾正，提出表揚和批評。5.布置當日工作。(1)客情報告及分析。(2)人員分工和應急調(diào)整。(3)注意事項及工作重點。6.宣讀企業(yè)理念。 第一條。 考勤記錄。 1.公司實行指紋考勤，月底由辦公室將考勤情況交到財務部，因特殊情況不能進行考勤的，由部門主管填寫《考勤異常解釋單》并于當天交辦公室。 2.財務部依據(jù)考勤情況制定員工工資。第二條。 考勤類別。 1.遲到：凡超過上班時間10—30分鐘未到工作崗位者，視為遲到，將被扣。 罰5元、10元、15元。（每10分鐘為一個點）。 2.早退：凡未向主管領導請假，提前10—30分鐘離開工作崗位者，視為早退，將被扣罰5元、10元、15元。（每10分鐘為一個點）。 3.曠工：凡屬下列情形之一者均按曠工處理。 （1）遲到、早退、一次時間超過60分鐘或當日遲到、早退時間累計超過60分鐘者，按累計缺勤時間的2倍處理。超過2小時按曠工1天處理。 （2）未出具病假、事假證明者，按實際天數(shù)計算曠工。休假未經(jīng)批準，逾期不返回工作崗位者按實際天數(shù)計算曠工。 （3）輪休、調(diào)休不服從安排，強行自由休假者，按實際天數(shù)計算曠工。（4）請假未經(jīng)批準，擅自離崗者，按實際天數(shù)計算曠工。 （5）不服從工作安排，調(diào)動未到崗者，按實際天數(shù)計算曠工。（6）不請假離崗者，按實際天數(shù)計算。 （7）曠工采取3倍罰款辦法，曠工一天扣罰3天薪資，并扣除全勤獎勵。4.事假。 員工因事請假，應提前填寫請假條。事假實行無薪制度，事假按照實際天數(shù)扣除當天薪資，并扣除全勤。 5.病假。 員工因病請假，應填寫請假條，出具醫(yī)院開出的本人病假證明、病歷、費用單據(jù)等，特殊情況在休完病假后三日內(nèi)由審批經(jīng)理簽字后，交財務部備案，病假按照實際天數(shù)扣除，不扣除全勤。 6.喪假。 喪假主要指直系親屬，（父、母、爺、奶、叔、嬸、姑父、姑姑、舅舅、舅媽、外公、外婆，兄弟姐妹、堂兄妹）因喪事需要請假的，提前書面申請，特殊情況可在休完假后，三天內(nèi)出具村委會開出的喪事證明，由總經(jīng)理簽字審批后，交財務消假，喪假7天內(nèi)不予扣除任何薪資和全勤。 7.婚假。 年齡18—23歲為早婚，可享有5日帶薪休假。年齡23—31歲為晚婚，可享有10日帶薪休假。年齡32歲以上為大齡婚姻，可享有15日帶薪休假。 婚假休完后三天內(nèi)必須將結(jié)婚相關(guān)證明復印件，呈總經(jīng)理簽字審批后，交財務部消假。 準假權(quán)限： （1）員工在9:30—21:30之間請假以小時為單位計算工資（如：外出辦事、回家等）。 （2）請假2天以內(nèi)由部門主管批準。 （3）請假3天（含3天）以上由部門主管簽字報總經(jīng)理審批。（4）管理人員請假需報請總經(jīng)理批準。 三、辦公用品管理辦法。 目的：為了保障公司工作的正常進行，規(guī)范管理和控制辦公用品的采購和使用，特制定辦公用品管理辦法如下： 第一條。 辦公用品的范圍。 器、電池、計算器、復寫紙、u盤等。 3.管理使用類：電腦、打印機、辦公設備耗材（由各部門相關(guān)管理人管理）。第二條。 辦公用品的采購。 辦公用品的發(fā)放，由申領人填出申購單，交會計審核，交總經(jīng)理簽字批準后，到庫管出領取。 1.員工入職時每人發(fā)放圓珠筆1支，筆芯以舊換新。2.每個部門每月發(fā)放1本原稿紙。 3.部門負責人每人半年發(fā)放1本記事本，員工3個月發(fā)放1本記事本。4.膠水和訂書釘、曲別針、大頭針等按需領用，不得浪費。5.辦公用打印紙、墨盒、碳粉等需節(jié)約使用，按需領用。 四、員工配發(fā)個人物品管理規(guī)定。 第一條。 員工離職時須填寫離職單，將所有個人領用物品交齊后由總經(jīng)理簽字，財務審核后方可在出納處辦理離職。 第四條。 員工離職時必須將服裝清洗干凈交回庫房簽字、總經(jīng)理批準。 第一條。 員工必須在指定（）位置就餐（值班人員除外），嚴禁在茶座、包廂、走廊、大廳等公共客用地就餐，違反1次罰款20元。 第二條。 菜品操作間，除廚房工作人員外，其他閑散人員不得隨意進入，違反1次罰款10元。 第三條。 第四條。 員工就餐時，要注意保持室內(nèi)衛(wèi)生，不隨地吐痰，不準亂扔臟物。第五條。 就餐員工要養(yǎng)成愛護公物的習慣，不準損壞公司餐具、餐桌和餐椅，損壞要按原價賠償。 第二部分。 目的：加強財務管理，有效控制資金的使用，降低公司支出，節(jié)約成本。 一、財務借款及核銷管理辦法。 第一條。 借款人首先要填制借款憑證寫明借款用途，由部門主管簽字，主管會計審核，交總經(jīng)理批準簽字后，到財務部領款。 第二條。 費用發(fā)生后，持報銷票據(jù)到財務報帳，消除借款，否則從工資扣除。第三條。 報銷票據(jù)要提供合法報銷單據(jù)（特殊情況除外）。 第四條。 提供零星多張小單據(jù)，需將多張單據(jù)以階梯方式貼在一張空白紙上，并結(jié)出金額合計，需要入庫的要附上入庫單。 第五條。 報銷一律用碳素筆，寫明報銷日期并附總經(jīng)理的簽名。 第六條。 財務部要對報銷單重新審核，確認金額與審批人簽字無誤后方可付款，并加蓋付訖章。 第七條。 借款人因公借款辦事，要本著當日借當日報的原則，特殊情況必須在借款三日內(nèi)進行核銷。 二、會計核算管理辦法。 第一條。 會計核算以權(quán)責發(fā)生制為基礎，采用借貸記帳法。第二條。 會計采用歷年制，自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個會計。 第三條。 記帳的貨幣單位為人民幣。憑證、帳簿、報表均用中文。第四條。 會計憑證。使用自制原始憑證和外來原始憑證兩種。 (1)自制原始憑證指：入庫單、出庫單、旅費報銷單、費用支出證明單、申購單、收款收據(jù)、請款單等。 (2)外來原始憑證指：我單位與其他單位或個人發(fā)生業(yè)務、勞務關(guān)系時由對方開給本單位的憑證、發(fā)票、收據(jù)等。 (3)會計憑證保管期限為15年。 第五條。 會計報表，依財政、稅務部門和公司財務部的要求及時填制申報。 三、成本核算管理辦法。 第一條。 營業(yè)成本的計算應根據(jù)每項業(yè)務活動所發(fā)生的直接費用如材料、物料、購進時的包裝費、運雜費、稅金等應在該原料、物料的進價中加計成本。 第二條。 餐廳的食品原料中，還應把加工和制做的各種菜品時預計出現(xiàn)的損耗量之價值加入產(chǎn)品成本中。 第三條。 客房設備的損耗、辦公用品、客用零備品消耗等應做為直接成本。第五條。 車輛折舊、燃油耗用、養(yǎng)路費、過橋費可作為成本核算。 第六條。 各業(yè)務部門在經(jīng)營活動中所耗用的水、氣、電、熱能以及員工的工資、福利費應做為營業(yè)費用處理。 四、現(xiàn)金及流動資金管理辦法。 第一條。 庫存現(xiàn)金額在財務部及公司領導同意下按一定額度留存，超過部分當天存入銀行。 第二條。 現(xiàn)金支付范圍：工資、補貼、福利、差旅費、備用金、采購金、轉(zhuǎn)帳起點下的現(xiàn)金支出。 第三條。 現(xiàn)金收付的手續(xù)和規(guī)定：在現(xiàn)金收付時必須認真，詳細審查現(xiàn)金收付憑證是否符合手續(xù)規(guī)定，審查開支是否合理，領導是否批準，經(jīng)辦人和證明人是否簽章，是否有齊全合法的原始憑證。 第四條。 在收付現(xiàn)金后，必須在發(fā)票、收付款單據(jù)或原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”。 第五條。 主管會計每天必須核對現(xiàn)金數(shù)額，檢查出納庫存現(xiàn)金情況。第六條。 流動資金即要保證需要又要節(jié)約使用，在保證批準供應營業(yè)活動正常需要的前提下，以較少的占有資金，取得較大的經(jīng)濟效果。 第七條。 要求各部門在編制計劃時，嚴格控制并減少庫存物品。 第一條。 目的：為保證存貨及財產(chǎn)盤點的正確性，使盤點工作處理有章遵循，并加強管理人員的責任，以達到財產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法。 第二條。 盤點范圍。 （一）存貨盤點：設備、設施、商品、擺件、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材料等。 （二）財務盤點：系指現(xiàn)金、票據(jù)。 （三）財產(chǎn)盤點：系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點。1.固定資產(chǎn)：包括建筑物、機器設備、運輸設備、生產(chǎn)器具等。2.代保管資產(chǎn)：系由供貨商提供，使用后結(jié)帳的物品。 3.低值易耗品：購入的價值達不到固定資產(chǎn)標準的工具、器具等。第三條。 盤點方式、時間。 （一）年中、年終盤點。 1.存貨：由各管理部門、采購員會同財務部門于年（中）終時，實行全面總清點一次，時間為：年中盤點時間是6月20日—30日；年終盤點時間是12月20日—30日。 2.財務：由財務部主管會計盤點。 3.財產(chǎn)：由各部門會同財務部門于年（中）終時，實施全面清點。 人員的指派與職責。 1.總盤人：由總經(jīng)理任命、負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及異常事項的上報。 2.主盤人：由各部門負責人擔任，負責實際盤點工作的推動和實施。3.盤點人：由各部門指派，負責點計數(shù)量。 4.會點人：由財務部指派，負責會點并記錄，與盤點人分段核對，確實數(shù)據(jù)工作。 5.協(xié)盤人：由各部門指派，負責盤點時料品搬運及整理工作。 6.特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應設置盤點人、會點人、抽點人，其職責相同。 第五條。 盤點前的準備事項。 （一）盤點編組：由財務部于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排《盤點人員編組表》、盤點時間等，交總經(jīng)理審批后，公布實施。 （二）各部門將應用于盤點的工具預先準備妥當，所需盤點表格，由財務部準備。 1.存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類。2.現(xiàn)金、票據(jù)等，應按類別整理并列清單。 3.各項財產(chǎn)卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。 4.各項財產(chǎn)帳冊應于盤點前登記完畢，并將有關(guān)單據(jù)如：入庫單、領料單等裝訂成冊（一月一本）。 第六條。 盤點實施要求。 1.要求主盤人、盤點人、會點人等嚴格按照盤點程序進行，不得徇私舞弊。2.盤點時要力求物品的安全。 3.盤點結(jié)束時，要求盤點小組各成員均按職責劃分簽名確認。 4.盤點結(jié)束后，由財務部將盤點情況進行總結(jié)，上報總經(jīng)理，特殊情況要著重指出，盤點結(jié)果進行存檔。 5.根據(jù)盤點情況，對盤虧盤盈等情況做出處理決定，并存檔。 六、內(nèi)部審計管理規(guī)定。 第一條。 認真復核前臺收銀員的營業(yè)日報、帳單，發(fā)現(xiàn)差錯及時糾正，以保證收入準確無誤。對己復核過的報表，必須簽名以示負責。 第二條。 審核記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目、對應關(guān)系，借貸是否平衡。同時審核記帳憑證所附原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始單據(jù)是否與記帳內(nèi)容一致。 第三條。 嚴格執(zhí)行財務制度和開支標準，對一切不符合規(guī)定的開支和違反收支原則的結(jié)算，拒絕辦理。 第四條。 審核原料的購入憑證及采購員的在報銷單據(jù)的簽名。 第五條。 每日及時核算成本，要求成本核算必須合理、準確、并計算出每月成本利潤率。 第六條。 要監(jiān)管倉庫的月末盤點，并按盤點表與保管帳核對，出現(xiàn)差異要及時查明原因，按規(guī)定報批。 七、出入庫管理辦法。 第一條。 物資的領用、發(fā)放，須遵循“先進先出”的原則，出庫時間定為每天下午2點至6點（特殊情況除外）。 第二條。 辦理出庫必須憑《申領申購單》由部門經(jīng)理報總經(jīng)理確認簽字后方可出庫。 第三條。 原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續(xù)，并且要有入庫經(jīng)手人的簽名。原材料中的菜品要直撥入廚房，只需要辦理驗收手續(xù)即可。 第四條。 固定資產(chǎn)購入驗收后直撥入使用部門，直接填制固定資產(chǎn)管理卡片，不需要填寫入庫單。 第五條。 保管員要對入庫物品保質(zhì)期、外觀質(zhì)量進行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題應不與辦理入庫手續(xù)。 八、固定資產(chǎn)管理辦法。 第一條。 公司全部固定資產(chǎn)，包括所有包房、廚房、倉庫、其他機械設備、汽車的帳務管理和計提折舊等，由財務部負責。實物管理按“誰使用，誰負責”的原則進行分工。 第二條。 建立固定資產(chǎn)卡片，詳細記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總值金額、購建日期、使用年限、產(chǎn)地及存放地點。 第三條。 折舊年限：房屋15年、汽車10年、機械設備、電話系統(tǒng)折舊期為8年、空調(diào)、音響折舊年限為6年、電腦和其他為5年。 第四條。 折舊計提方法采用使用年限法。 九、廚房原材料及其他物品采購管理辦法。 第一條。 由廚師長根據(jù)樓面經(jīng)營情況參照廚房庫存，提出采購計劃送交采購。 第二條。 采購員要負責將價格真實、準確、清楚的記錄在請購單上。第三條。 采購員購買后，將原材料分類直接撥入廚房或入庫，由保管員協(xié)同廚師長共同驗收并簽字。 第四條。 驗收后采購員將簽字的請購單連同《申領申購單》、采購發(fā)票送財務報帳。 第五條。 其他物品的采購，由各部門提出申請采購計劃，交財務部保管員審核，主管會計簽字，交總經(jīng)理批準后，交給采購員采購。 廚房原材料采購流程圖。 結(jié)合樓面經(jīng)營預銷售計劃——提出申請——樓面經(jīng)理、廚師長簽字——采購。 其他物品采購流程圖。 十、保管員工作規(guī)范。 第一條。 負責記好公司所有物資、商品的收發(fā)存保管帳目，將倉庫前一天的物資入庫單和出庫單，整理歸類后入帳。 第二條。 定期做好物資、商品的盤點工作，做到帳、貨、卡三相符。第三條。 貨物入庫時，一定要真實、準確的按照入庫單上所列項目認真填寫，確保準確無誤。 第四條。 出庫物品，必須要由總經(jīng)理簽字方可出庫。第五條。 入庫物資必須按照類別，按固定位置整齊擺放。 第六條。 及時報告物資存儲情況，除特殊情況外不得先出庫后補手續(xù)。 十一、報損、報廢管理規(guī)定。 第一條。 各業(yè)務部門的固定資產(chǎn)、低值易耗品的報廢、毀損要由主管會計提出處理意見，然后送交總經(jīng)理批示并由財務部備案。 第二條。 報損、報廢的金額走營業(yè)外支出科目。 十二、廚房成本的控制和管理。 第一條。 廚房成本的核算程序：廚房期初剩余物品的金額+本期購進菜品總價+廚房本期領用的調(diào)料總價—期末盤點菜品總價=本期廚房的直接菜品成本。 第二條。 廚房成本的控制應做好以下幾個方面： 1.嚴格控制菜品出品率，確保投料準確，廚房要有專人負責，投料后的材料邊腳，投到員工餐，以改善員工伙食。 2.采購員采購的直撥到廚房的菜品要由廚師長、保管員驗明斤兩簽字后方可辦理入庫，入庫的菜品廚房要有專人負責管理，并且要對菜品進行分級管理，對價值高、保存期限要求嚴格的物品要單獨保管。 3.對廚房的水、電、燃氣要本著節(jié)約使用的原則。 4.對調(diào)料的使用也要嚴格按著投料標準，在確保菜品風味的同時，節(jié)約一分就為酒店多創(chuàng)造一分效益。 5.對廚房月末盤點時要做到斤兩準確、價格合理，以確保本期營業(yè)成本的準確。 6.廚師長要對廚房每日剩余的菜品做到心中有數(shù)，既要確保營業(yè)需要，又要使廚房庫存成本壓縮到最低限度，減少流動資金占有量，達到降低經(jīng)營總成本的目的。 7.財務人員每天要對廚房出品率進行抽查，以監(jiān)督廚師長的各項工作。8.每個營業(yè)期終了，要對菜品收入和菜品成本的比率作出統(tǒng)計。9.廚房出品的平均毛利應達到50%以上。 第三部分：激勵機制。 一、拾金不昧獎。 1.拾到客人貴重物品，并由客人簽名認領后，獎勵20元。 2.拾到客人現(xiàn)金主動上交或退還，根據(jù)相應金額進行給予獎勵10—500元。 二、員工生日。 每月30日或31日為員工舉辦1次生日宴會，由公司為員工訂做集體蛋糕，公司領導和員工一起過生日，公司準備300元現(xiàn)金用于慶生活動。 三、優(yōu)秀員工的評定。 根據(jù)各管理人員的月考核結(jié)果，評出優(yōu)秀員工，并進行獎勵。評定條件：見附表。 四、其它獎勵。 1.電話費用補貼。 商品、出品提成詳情見附表：（2）個人獎勵。 個人聯(lián)系訂餐團隊單次消費滿3000元/臺，獎勵30元；單次消費滿5000元/單，獎勵50元；單次消費滿10000元/單以上的，獎勵100元，單次消費滿10000元/單以上的，獎勵100元，單次消費滿50000元/單以上的，獎勵200元。 （3）部門獎勵。 月營業(yè)額達30萬元，前廳、后廚、各獎勵800元，月營業(yè)額達35萬元，前廳、后廚、各獎勵1000元。 （4）年終獎勵。 全年營業(yè)額達200萬元，公司根據(jù)崗位給予全體員工年終獎勵。3.特殊獎勵。 當公司面臨各種危險時，能及時組織人員解決問題和風險的；特殊情況下，有特殊貢獻的；為公司創(chuàng)造良好經(jīng)營環(huán)境，建立企業(yè)合作協(xié)議并達成持續(xù)合作的。 4.晉升和加薪獎勵。 5.連續(xù)工作滿一年的，公司每月發(fā)放工齡工資50元，滿兩年每月發(fā)放100元，以此類推。 6.每月公司給未住寢室的補助交通費。 （1）管理人員每月補助100元交通費。 （2）員工每月補助80元交通費。 員工獎懲制度。 一．服務員的崗位職責與獎罰制度。 1、上班必須按規(guī)定著工作服，工作帽，統(tǒng)一發(fā)型。 3、男服務員：頭發(fā)不準染發(fā)，不留胡須，勤修面。 4、不準留長指甲，不得涂有色指甲油。不準用刺激性很強的香水。 5、上班時間不準戴手鐲、耳環(huán)、項鏈等飾物。 6、工作服要整潔，無油漬、無皺痕。 7、上班前不準吃大蒜，大蔥，檳榔等刺激性，帶異味的食品，不能吃酒精含量過高的食物，飲料。 8、不能當著客人的面做不雅觀的動作，如抓癢，摳鼻子，挖耳朵，梳頭發(fā)，剔牙，大呵欠等，打噴涕應適當遮掩。 9、檢查儀容，儀表應到衛(wèi)生間或客人看不到的偏僻處。 1、勤洗澡、勤換衣、勤洗頭發(fā)、不能有頭屑、身體不能有異味。 2、工作服要勤洗、勤換、不得有油漬、皺痕和異味。 3、大、小便后手要洗凈、擦干。b、區(qū)域衛(wèi)生。 1、地面無雜物、桌椅按要求擺放整齊美觀。 2、桌面無油漬、無塵灰，餐盤無破損、無油漬、無灰塵、無水滴、無茶漬，餐具必須清潔。 3、工作臺要干凈、整齊、物品按要求擺放一致，托盤要干凈、無污漬。 4、不準亂扔果皮紙屑，不能隨地吐痰。要隨手撿拾地面雜物，講究公共衛(wèi)生。 5、門窗、玻璃、墻壁要保持光亮，無灰塵、無油漬、無蜘蛛網(wǎng)。 6、衛(wèi)生間要保持干凈、整潔、無異味，衛(wèi)生工具擺放整齊。 7、每天員工輪流值班，保持衛(wèi)生清潔。每周一搞大掃除。 8、違反以上規(guī)定者，視情節(jié)輕重罰5——20元次。 三.勞動紀律。 1、提前十分鐘到崗，換好工作服，檢查好儀容、儀表。 2、上班時間站立規(guī)范，不得倚墻、靠椅，不準聚一起閑談，上班按規(guī)定時間在自己區(qū)域站立規(guī)范，面帶微笑迎接客人的到來。嚴禁以工作場地作為休息場所，違者一次罰款10—20元。 3、遇到客人和上司，要主動問好點頭致意，不能視而不見。違者一次罰款5—20元。 4、客人來了前臺員工要說歡迎光臨。在服務過程中請使用禮貌用語，客人買單要致謝，客人離時要送客，“請慢走，歡迎再次光臨，違者一次罰款5—20元。 5、不準與客人爭吵，要記住客人永遠是對的，不準向客人索取物品與小費。若因態(tài)度問題導致客人不買單，給餐廳造成的損失由本人承擔。視情節(jié)輕重罰款20—200元。 6、拾到客人物品必須上交吧臺或上一級領導保管，并盡快與客人取得聯(lián)系，不準私自留藏，占為已有。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，罰款20—200元并后果自負。 7、如遇客人較多時，不得私自離崗。離崗要上報領班（包括上洗手間），領班安排人員頂崗后，才能離開。否則所造成的后果由本人承擔，并罰款20元/每次。 8、不準在餐廳內(nèi)奔跑，不準在大吼大叫、大聲說話，違者視情節(jié)輕重罰5—10元。 9、不得罷工，或三五聚集鬧事，嚴禁向外界人員透露餐廳的商業(yè)機密或抵毀餐廳形象，違者開除處理。 10、員工必須參加班前會及平常的業(yè)務培訓，違者一次罰款5元。 11、在工作中隨時服從，工作完后再提出見解，不得當眾與領導爭辯，否則視情節(jié)輕重，罰款50—100元，并在班會上作書面檢討。 12、上班時間不準吃東西，更不準私自吃、用餐廳或客人的食物，違者罰款50—200元，情節(jié)嚴重者開除。 13、熟悉業(yè)務知識，了解餐廳供應的食品及飲品、熟記餐單，如因業(yè)務不熟，造成客人不滿情緒的，視情節(jié)輕重，初次罰款5—50元。 14、不許利用職務之便少記客人所用食品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)罰款50—100元。 1、餐廳所有設備設施，不能私拿、私用，若有私拿餐廳物品者，罰款50—100元/次。 2、服務員不能隨意開放空調(diào)私自使用，客人走后應立即關(guān)閉空調(diào)、電燈、風扇，違者罰款5—20元。 3、每天必須檢查空調(diào)、、燈光、衛(wèi)生間下水道、廚房設備、收銀機開關(guān)等工作是否正常，如有異常立即上報領班或主管安排人來維修。 4、如已知某物不能使用，不可強行使用，否則造成的后果由本人承擔。 5、下班前必須檢查一切電器設備的開關(guān)是否關(guān)掉、門窗是否關(guān)好，領班檢查到某區(qū)域沒關(guān)電器設備開關(guān)，該區(qū)域服務員罰款20元/次，所造成的損失由本人承擔。 6、餐廳配發(fā)給服務員的一切物品，服務員應妥善保管、合理使用，如有損壞丟失，照價賠償或使其恢復原樣。 7、若有發(fā)現(xiàn)故意損壞餐廳設備、設施者，作重罰開除處理。 8、若客人損壞了酒店物品也應要求賠償。但語氣要委婉，不得對客人無禮。 1、做好每日開餐前的準備工作，檢查好餐廳所需物品是否齊全。如不齊全，應馬上做好補充工作。 2、完成好上級安排的一切任務。 3、堅決把好食品衛(wèi)生關(guān)，做到變味、變質(zhì)食品不上餐桌，違者罰款50—100元。 4、遵守上下班制度，提前十分鐘到崗，做到不遲到不早退。 5、按規(guī)定著裝，化淡妝。為客人服務時應彬彬有禮，熱情大方，態(tài)度程度和謁可親，面帶微笑，使用禮貌用語。 餐廳禮儀。 服務是為了給顧客提供一種滿意的活動領域，良好的服務是自我形象的樹立，顧客不滿意等于我們的失敗，所以我們一定要盡心盡力。 一、餐廳常用服務禮貌用語： 1、接送語。 “您好，歡迎光臨！” 2、向客人提問時。 您好！請問您一共幾位？ 3、點餐時。 請問可以點餐了嗎？ 4、復單時。 對不起，打擾一下，請問您點的是，對嗎？ 5、詢問時。 對不起，我沒聽清，請您再說一遍好嗎？對不起，能否請你說慢一點兒？ 6、點單結(jié)束時。 非常感謝，請稍等。 7、當客人招呼時。 打擾一下，請問有什么需要？打擾一下，我能為您做點什么嗎？ 8、服務過程中，需打擾客人時（非常重要）對不起，打擾一下。 9、上餐時。 打擾一下，這是您點的。 10、當受到客人贊美時或受到客人致謝時非常高興為您服務.別客氣！ 11、向客人致歉時。 對不起，讓您久等了！請原諒！ 12、當客人的要求你無法滿足時。 對不起，這個問題我去問一下再答復您，請稍等片刻！ 請稍候，我跟##（廚房/吧臺）商量一下，盡量滿足您的要求。您提的這個問題我將馬上向我的領導匯報，請稍等。 14、買單。 （1）當客人提出買單時，應先詢問有無優(yōu)惠券/優(yōu)惠卡（積分卡）。 （2）詢問“請問先生/小姐，哪位買單？”后報上金額，“先生/小姐，您共消費了##元?！?（3）應雙手接錢，確認（真/偽）無誤后，“先生/小姐，收您##元?！比粜枵伊悖罢埳院?，為您找零。” （4）找零時，雙手遞送，并致詞：“先生/小姐，找您##元，請拿好，謝謝您的惠顧?！罢垎栕抢?？稍后我們送餐給你，請保留小票，方便核對，謝謝（5）送客請慢走，歡迎再次光臨！ 附 則 第一條本管理手冊自總經(jīng)理、董事長簽發(fā)之日起執(zhí)行。第二條本管理手冊經(jīng)董事長批準后，可實行修改。第三條本管理手冊未盡事宜，公司另行出臺管理制度。 公司餐飲管理制度篇六 第一條為加強財務管理，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財務制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。 第二條財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，以提高經(jīng)濟效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟實力為宗旨。 第三條財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約，精打細算，在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。 第四條公司及全資下屬公司、分店（含51%股權(quán)的全資、內(nèi)聯(lián)企業(yè)）的財務工作，都必須執(zhí)行本制度。 第五條單位負責人對會計工作的職責。 （一）對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負責。 （二）督促內(nèi)部會計管理制度的貫徹實施。 （三）負責預算方案的實施，并督促財務部門下達落實收入、成本費用、利潤考核指標。 （四）保證會計機構(gòu)、會計人員依法履行職責。 （五）在財務報告上簽名并蓋章，并對此承擔責任。 （六）表彰獎勵會計人員。 第六條財務部機構(gòu)設置。 （一）財務部設置原則。 公司按照“三統(tǒng)一分”的原則來設置，即“人員統(tǒng)一、機構(gòu)統(tǒng)一、核算分離”。公司財務部對所有實體的財務機構(gòu)實行隸屬關(guān)系的集中統(tǒng)一領導，實體財務人員業(yè)務上受公司財務部領導，行政上受各實體領導。按照業(yè)務工作量、經(jīng)營規(guī)模等對大的實體可稱“財務部”設財務部經(jīng)理崗位，小的實體可稱“財務室”，設會計主管崗位。 （二）會計工作組織機構(gòu)。 會計工作組織機構(gòu)設置如下： （略）。 第七條內(nèi)部會計核算形式。 公司實行“統(tǒng)一管理、分散核算”的結(jié)賬體制，具體核算形式如下： （一）各實體在公司統(tǒng)一領導下獨立核算，每周統(tǒng)。 計一次收入、餐飲成本、一次性費用等財務指標，于周日下午報公司財務部匯總；每月結(jié)賬按要求編制各月報，由公司財務部統(tǒng)一匯總合并會計報表。 （二）周報及月報要求：周報統(tǒng)計時間范圍為上周日至本周六；月報核算時間為上月26日至本月25日。 （三）存貨購進采用實際成本法，從倉庫領用商品采用先進先出法，吧臺領用商品的核算采用零售價法。存貨盤點采用永續(xù)盤存制。 （四）收入、費用的核算采用權(quán)責發(fā)生制。 （五）對外業(yè)務部門，如稅務、工商、銀行、財政等相關(guān)業(yè)務由公司財務部統(tǒng)一辦理。政府職能部門到各實體收費，實體只有接待權(quán)，無決策支付權(quán)，并應及時向公司各職能部門匯報。 （六）其他涉及不到的，全面執(zhí)行新頒布的《企業(yè)會計制度》。 第八條會計工作崗位的設置。 根據(jù)公司的實際情況，設置如下會計崗位：財務總監(jiān)、財務經(jīng)理、副經(jīng)理、主管會計、成本會計、往來款會計、資產(chǎn)會計、出納員、稽核主管、稽核員、收銀員、保管員、檔案管理員等。 第九條財務部的職責。 （一）按照國家財務、稅務相關(guān)法律、法規(guī)要求，給合本公司行業(yè)特征，科學合理地組織財務活動，制定統(tǒng)一、健全的財務規(guī)章體系。 （二）依據(jù)公司年度經(jīng)營計劃中有關(guān)投資計劃和項目進度安排計劃，負責擬訂相應的資金需求量預測計劃和各種財務預算計劃，為滿足公司運營資金和投資建設的需要，最合理地分配調(diào)度資金、積極籌措資金。 （三）遵照企業(yè)財務通則、會計準則等，合理組織會計核算工作，實行會計監(jiān)督，對各種款項和有價證券的收付、財物的收發(fā)、增減和使用，債權(quán)、債務發(fā)生的核算，基金的增減和經(jīng)營收支、費用成本的計算，要按會計核算程序，正確辦理會計手續(xù)，如實登記入帳，并做到帳帳相符、帳實相符、由物相符。 （四）根據(jù)制定批準的財務開支計劃和規(guī)定的開支范圍、標準，認真審核各項原材料設備采購計劃，準確、及時地做好成本核算的審查、控制、結(jié)算，努力降低成本。 （五）嚴格按國家規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍支付現(xiàn)金，控制庫存現(xiàn)金額。妥善保管庫存現(xiàn)金、各種人價證券和財務印章、空白支票和收據(jù)，按照有關(guān)銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理款項的收付。 （六）按時完成會計財務工作，及時。 編制各種會計報表，按規(guī)定完成稅金的申報、測算、繳納、減免工作，負責社會集團購買力下的控購商品的采購審查、報批、登記工作。 （七）審核計算和發(fā)放公司人員的工資、獎金和福利及保險管理，負責固定資產(chǎn)的添置、調(diào)撥、清產(chǎn)核資、報損、折舊管理。 （八）負責公司的資金籌集、融通、使用、管理，統(tǒng)籌公司對外長期投資，負責項目投資的財務評估，審核和費用控制。 （九）公司經(jīng)濟合同歸口管理，參與主要經(jīng)濟合同的洽談、擬訂、審核、簽約，做好合同登記、立卷歸檔工作并負責組織檢查、督促經(jīng)濟合同的履行。 （十）主持或參與下屬企業(yè)經(jīng)營（承包）方案的談判、簽約工作，以及各部門目標計劃責任制財務指標的確立、考核，并實施過程監(jiān)督、評價和向公司領導及時反饋。 （十一）負責公司的內(nèi)部審計、稽核工作。 （十二）妥善保管會計檔案資料，對各種會計帳冊、憑證和報表進行歸檔、立卷、調(diào)閱、銷毀等作業(yè)管理。 （十三）定期進行會計資料匯總、整理、統(tǒng)計，分析財務計劃執(zhí)行情況，考核資金使用效果，揭示企業(yè)運作存在問題，及時為領導決策提供準確的財務信息、經(jīng)營狀態(tài)和合理化建議。 （十四）負責領導財務部下設的預決算部門、財務結(jié)算中心、內(nèi)部銀行機構(gòu)。 （十五）完成總經(jīng)理交辦的其他任務。 公司財務部除做好公司總部的財務核算工作外，負責對下屬實體的財務工作進行檢查、監(jiān)督、指導、規(guī)范，對整個公司的財務人員進行培訓。 第十條財務總監(jiān)協(xié)助總經(jīng)理管理好整個系統(tǒng)的財務會計工作，對全系統(tǒng)的財務會計工作負責。 財務總監(jiān)主要職責如下： 2、審查公司基建、投資等發(fā)展項目及重要經(jīng)濟合同，對可行性報告提出評估意見； 3、負責全系統(tǒng)的資金融通調(diào)拔決策工作，經(jīng)總經(jīng)理或董事會簽署后執(zhí)行。 4、審核下屬公司、企業(yè)投資和效益的計算方案； 5、編制公司員工工資、獎金、福利方案和股東分紅派息方案； 6、監(jiān)督全系統(tǒng)的財務管理和活。 8、對各級財務人員的調(diào)動、任免、晉升、獎懲等提出建議、評定，總經(jīng)理批準后執(zhí)行； 9、負責搞好全系統(tǒng)財務人員的培訓工作，不斷提高財會人員的素質(zhì)和業(yè)務水平； 10、審核上報財政、稅務、工商等各部門的財務報告及其他財務資料。 第十一條財務部經(jīng)理領導財務部的工作，在總經(jīng)理和財務總監(jiān)領導下主持公司的財務工作。 財務部經(jīng)理的主要職責是： 1、主持財務部的工作，領導財務人員實行崗位責任制，切實地完成各項會計業(yè)務工作； 3、籌劃經(jīng)營資金，負責公司資金使用計劃的審批、報批和銀行借、還款工作； 5、協(xié)助財務總監(jiān)編制各種會計報表，主持公司的財產(chǎn)清查工作； 6、參與公司開發(fā)新項目、重大投資、重要經(jīng)濟合同的可行性研究。 第十二條財務部副經(jīng)理協(xié)助經(jīng)理工作，負責公司的財務管理工作。 第十三條下屬公司、分店的財務部經(jīng)理，在總經(jīng)理領導下主持本單位的財務工作。財務部經(jīng)理的主要職責是： 1、主持財務部的工作，領導財會人員完成各項會計業(yè)務的工作； 3、參與投資、重大經(jīng)濟合同的可行性研究； 4、負責編制會計報表，主持清查財產(chǎn)； 5、執(zhí)行財經(jīng)法令、制度、決定，堅持原則，增收節(jié)支，提高經(jīng)濟效益； 6、監(jiān)督、檢查資金使用、費用開支及財產(chǎn)管理，嚴格審核原始憑證及帳表、單證，杜絕貪污、浪費及不合理開支。 第十四條主管會計崗位職責。 （一）公司總部主管會計職。 1、負責編制公司匯總報表及財務分析工作。 2、負責公司總賬的登記工作，并保證在次月15日前核對無誤。 3、考核各實體日常上報公司財務的各項工作的完成時間及效果。 4、督促各實體與公司往來賬會計對賬。 5、配合財務經(jīng)理調(diào)度公司貨幣資金。 6、負責對其他會計人員所做記賬憑證及所附原始憑證進行稽核，保證原始憑證真實、合法、完整，會計科目使用正確無誤。 7、負責公司簽訂合同的保管工作。 8、督促各公司會計完成本職工作。 9、在財務經(jīng)理安排下辦好外部協(xié)調(diào)工作。 10、認真完成上級交辦的其他工作。 （二）下屬實體主管會計職責。 1、負責編制公司財務分析工作。 2、負責公司總賬的.登記工作，并保證在次月15日前核對無誤。 3、督促本單位各會計完成本職工作。 5、負責對其他會計人員所做記賬憑證及所附原始憑證進行稽核，保證原始憑證真實、合法、完整，會計科目使用正確無誤。 6、負責會計檔案的保管工作。 7、負責除貨幣資金、資產(chǎn)、成本、往來款之外的其他明細賬的登記工作。 8、在財務經(jīng)理安排下辦好外部協(xié)調(diào)工作。 9、認真完成上級交辦的其他工作。 第十五條出納崗位職責。 1、在經(jīng)理領導下，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度的有關(guān)規(guī)定，認真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務。 2、根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務；登記銀行存款日記帳；及時根據(jù)銀行存款對賬單，在月末作出相應調(diào)整，做到與銀行對帳單相符。 3、登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到日清月結(jié)，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。 4、認真審查臨時借支的用途、金融和批準手續(xù)，嚴格執(zhí)行市內(nèi)采購領用支票的手續(xù)，控制使用限額和報銷期限。 5、正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時傳遞給會計登帳。 6、配合對應收款的清算工作。 合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。不開遠期支票和空頭支票。 8、核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)入公司職工的工資、獎金。 9、負責及時、準確解繳各種社會統(tǒng)籌保險、公積金等基金的工作。 10、負責妥善保管現(xiàn)金、有價證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。 11、負責掌管公司財務保險柜。 12、完成財務經(jīng)理臨時交辦的其他工作。 第十六條成本會計崗位職責。 1、負責抽查廚房原材料、倉庫材料和吧臺商品的盤點情況。 2、月底組織統(tǒng)一進行倉庫、廚房和吧臺原材料、庫存商品盤點，并負責相關(guān)賬務處理。 3、月底將各部門領用的原材料、庫存商品與市場購買單、各倉庫發(fā)料單相核對，確保成本核算的真實性。 4、及時核算每周、每月的原材料成本率，如發(fā)現(xiàn)指標波動幅度較大，上報財務負責人。 5、及時完成成本項目的憑證編制和記賬工作，并按月將有關(guān)科目與總賬核對。 6、負責對廚房核算員、倉庫保管員進行業(yè)務指導。 7、及時與保管員、核算員、廚師長、膳食部經(jīng)理溝通，以便能更好的查找原因、控制成本。 第十七條往來款會計崗位職責。 （一）公司總部往來款會計崗位職責。 1、負責公司消費關(guān)系單位的檔案管理工作，并根據(jù)營銷部有關(guān)簽字消費協(xié)議，及時做好登記工作。 2、負責鑒定各實體轉(zhuǎn)交的簽字消費賬單的真實性，并負責及時催收結(jié)算由公司管理的關(guān)系單位的消費賬目。 3、及時登記往來款項明細賬，并保證在次月15日前與總賬核對無誤。 4、每月核對一次各實體往來款余額，并保證于次月20日前核對完畢。 5、每月與客戶對賬一次，以免遺留問題。 6、每周四上午10：00之前制定出應付賬款明細表，及時準確的反映公司對外欠款情況，給公司付款決策者提供依據(jù)。 7、對公司出現(xiàn)的壞賬、呆賬及時查明原因，上報財務經(jīng)理，待總經(jīng)理作出處理決定后，及時進行賬務處理。 8、負責公司總部及各實體應收款項催收工作的考核總結(jié)，上報財務經(jīng)理。 9、負責登記撥付所屬資金”明細賬，并與各實體財務部門協(xié)商對賬時間。 10、隨時協(xié)助公司總部出納到各實體收款，并于每周五經(jīng)總經(jīng)理批準后協(xié)助總公司出納對外付款。 11、及時完成上級領導交辦的其他工作。 （二）實體往來款會計崗位職責。 1、及時登記往來款項明細賬，并保證在次月15日前與總賬核對無誤。 2、每月與客戶對賬一次，以免遺留問題。 3、對公司出現(xiàn)的壞賬、呆賬及時查明原因，上報財務經(jīng)理，待總經(jīng)理作出處理決定后，及時進行賬務處理。 4、負責本實體應收款項催收工作，按月做出應收賬款賬齡分析及催收工作總結(jié)報告，上報財務經(jīng)理。 5、負責登記“上級撥入資金”明細賬，并定期與公司總部財務部門對賬。 6、及時完成上級領導交辦的其他工作。 第十八條資產(chǎn)會計崗位職責。 1、負責固定資產(chǎn)及低值易耗品明細賬的登記工作，并保證在次月15日前與總賬核對無誤。 2、每月到各部門對實物進行盤點一次，保證固定資產(chǎn)賬與低值易耗品賬與實物相符。 3、對在盤點過程中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、毀損、報廢等情況，及時上報并按要求處理。 4、對所管轄區(qū)的閑置財產(chǎn)負責保管好，并建立閑置資產(chǎn)備查賬，每月末上報閑置資產(chǎn)庫存統(tǒng)計表，協(xié)助主管上級做好閑置資產(chǎn)的調(diào)配工作。 5、協(xié)助公司有關(guān)部門及時處理無利用價值的閑置資產(chǎn)及廢舊物資。 6、認真、準確核算固定資產(chǎn)折舊及低值易耗品的攤銷工作，并及時做好報廢資產(chǎn)的賬務處理工作。 7、公司總部資產(chǎn)會計負責公司倉庫原材料、庫存商品等的每月盤點及財務核算工作。 8、及時完成上級交辦的其他工作。 第十九條記賬會計崗位職責。 1、及時登記除貨幣資金、資產(chǎn)、往來款之外的明細賬，并保證在次月15日前與總賬核對無誤。 2、負責檔案管理工作，保證檔案資料及時分類歸檔、保存完整。 3、及時清理各明細科目，如有異常及時上報。 4、及時完成上級交辦的其他工作。 第二十條稽核崗位職責。 1、認真審核吧臺及廚房的賬單，仔細核對吧臺收入是否與賬單相符。 2、對賬單出現(xiàn)的問題及時反饋到各相應部門及財務經(jīng)理。 3、核對賬單的優(yōu)惠及打折權(quán)限，是否按公司規(guī)定執(zhí)行。 4、對各吧臺商品進行不定期盤點，每月不少于四次，盤盈商品充公，盤虧商品由吧臺人員賠償。 5、不定期抽查收銀臺備用金金額，是不與公司規(guī)定相符。 6、及時完成上級交辦的其他工作。 第二十一條收銀員崗位職責。 1、負責本崗位商品領用、盤點、擺放、檢查工作。 2、負責備用金的清點領用工作。 3、負責結(jié)賬收款與營業(yè)日報表的填寫并上報工作。 4、負責餐廳的信息傳遞工作。 5、負責本崗位設施設備的安全檢查和維護保養(yǎng)工作。 6、負責本崗位的衛(wèi)生清理工作。 7、及時完成上級交辦的其他工作。 第二十二條保管員崗位職責。 1、負責商品和物資驗收、貯存和發(fā)放工作。 2、負責及時記錄商品保管賬及填寫商品標識卡。 3、負責商品庫的日清月結(jié)和各實體商品與物料的月底對賬工作，準確及時完成商品調(diào)撥。 4、負責本崗位的衛(wèi)生清掃工作，負責倉庫區(qū)域的安全工作。 5、及時完成上級交辦的其他工作。 第二十三條各級財務部門都必須建立稽查制度。 出納員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)債務帳目的登記工作。 第十三條財會人員都要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。 記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準確，帳目清楚，日清月結(jié)，按期報帳。 第二十四條各級領導必須切實保障財會人員依法行使職權(quán)和履行職責。 第二十五條財會人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向上級財務部門報告。 公司支持財務人員堅持原則，按財務制度辦事。嚴禁任何人對敢于堅持原則的財會人員進行打擊報復。公司對敢于堅持原則的財會人員予以表揚或獎勵。 第二十六條財會人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。 被撤銷、合并單位的財會人員，必須會同有關(guān)人員編制財產(chǎn)、資金、債權(quán)債務移交清冊，辦理交接手續(xù)。 移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。 移交交接必須監(jiān)交。下屬公司、分店一般財會人員的交接，由本單位負責人會同財務部經(jīng)理進行監(jiān)交；財務部經(jīng)理的交接，由總公司財務部經(jīng)理會同本單位負責人進行監(jiān)交；總公司財務部經(jīng)理的交接，由總經(jīng)理會同財務總監(jiān)進行監(jiān)交。 第二十七條公司執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權(quán)條例》、《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)會計制度》等法律法規(guī)關(guān)于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內(nèi)部審計和財產(chǎn)清查、成本清查等事項的規(guī)定。 第二十八條公司采用國家規(guī)定的會計制度的會計科目和會計報表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理會計事務。 第二十九條公司根據(jù)實際需要，增設“1212物料用品”、“1213燃料”、“1135撥付所屬資金”、“2323上級撥入資金”等會計科目，并統(tǒng)一編號。 第三十條記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權(quán)責發(fā)生制。以人民幣為記帳位幣。人民幣同其他貨幣折算，按業(yè)務發(fā)生當日的匯率折算。 第三十一條一切會計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載，必要時可用外國文字旁述；數(shù)目字用阿拉伯數(shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。 第三十二條公司對公司資本堅持資本確定、資本充實的原則。 第三十三條公司財務核算采用權(quán)責發(fā)生制原則。 對同一時期的各項收入及與其相關(guān)聯(lián)的成本、費用都必須在同一時期內(nèi)反映，如應付工資、應提折舊等均按規(guī)定時間進行，不應提前或延后。 第三十四條公司采用的會計處理方法，前后各期必須一致，非經(jīng)總經(jīng)理辦公會同意，任何人不得隨意改變。 第三十五條凡與公司合作經(jīng)營的企業(yè)，應按合同規(guī)定的資本總額、出資比例、出資方式，在規(guī)定期限內(nèi)投入資本。具體如下： 1、以現(xiàn)金投資的，應以收到或存入開戶銀行的日期和金額作為記帳依據(jù)； 3、以專有技術(shù)、專利權(quán)等無形資產(chǎn)作投資的，應以合同規(guī)定的金額和日期為記帳依據(jù)； 4、各方交付的出資額，應由政府批準的注冊會計師事務所驗證，出具驗資報告后，據(jù)以發(fā)給出資證明。 第三十六條公司向其他單位投出的資金，應按投出時交付的金額記帳，所發(fā)生的收益和損失，應在投資損益科目中入帳，在利潤表中單獨反映。 第三十七條長期借款的利息支出，應根據(jù)使用單位用款時間計算利息。 固定資產(chǎn)以預留5%的殘值后提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計提折；提前報廢的固定資產(chǎn)要補提足折舊。 第三十九條購入的固定資產(chǎn)，以進價加運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原價。需安裝的固定資產(chǎn)，應加上安裝調(diào)試費。進口設備還應包括關(guān)稅等。作為投資的固定資產(chǎn)，應以投資協(xié)議約定的價格為原價。 第四十條固定資產(chǎn)必須每年盤點一次，對盤盈、盤虧、報廢及固定資產(chǎn)的計價，必須嚴格審查，按規(guī)定經(jīng)批準后，于年度決算時處理完畢。 1、盤盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價值作為原價，按新舊的程度估算累計折舊入帳，原價減累計折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。 2、盤虧的固定資產(chǎn)，應沖減原價和累計折舊，原價減累計折舊后的差額作營業(yè)外支出處理。 3、報廢的固定資產(chǎn)的變價收入（減除清理費用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，其損失作營業(yè)外支出處理。 4、公司對固定資產(chǎn)的購入、出售、清理、報廢及內(nèi)部轉(zhuǎn)移等都要辦理會計手續(xù)，并設置固定資產(chǎn)明細帳進行核算。 第四十一條公司每年按年末應收賬款余額10%的比例提取壞帳準備金。 第四十二條公司主要的會計報表有如下幾種： 1、資產(chǎn)負債表（年、季、月）； 2、利潤表（年、季、月）； 3、現(xiàn)金流量表（年度）； 4、利潤分配表（年）； 5、資產(chǎn)減值準備明細表（年度）； 6、股東權(quán)益增減變動表（年度）； 7、固定資產(chǎn)增減變化表（月）； 8、現(xiàn)金出納月終盤存表（月）； 9、應收、應付和預付款項明細表（月）。 第四十三條報表編制的時間要求：各實體報表于每月29日下午前報公司財務，公司匯總報表于每月1日前編制完成。 第四十四條報表編制程序和質(zhì)量要求：由各實體財務先編制，報公司財務匯總。會計報表根據(jù)登記完整、核對無誤的會計賬簿紀錄和其他有關(guān)資料編制，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚。 第四十五條公司及各實體報表須加封面，封面上加蓋單位財務章、法人章、財務負責人章、制表人章并注明日期。會計報表上須加蓋單位財務章、法人章、財務負責人章、制表人章。 第五節(jié)內(nèi)部牽制牽制度。 第四十六條內(nèi)部牽制的原則。 （一）凡是公司的財務收支、采購、生產(chǎn)、銷售、投資等各種活動，其管理部門之間都要相互約束、相互監(jiān)督。凡是涉及款項、財物的收付、保管、結(jié)算、登記工作的各崗位，必須由兩人或兩人以上辦理。 （二）對公司內(nèi)部機構(gòu)、崗位及其職責和權(quán)限進行合理設置和分工，堅持不相容職務相互分離的原則，確保不同部門和崗位之間權(quán)責分明，相互制約監(jiān)督。 （三）制定的內(nèi)部牽制制度應符合國家有關(guān)法律法規(guī)和本公司實際情況。 （四）能夠明確各項經(jīng)濟業(yè)務的牽制手續(xù)和牽制責任人，并能提高工作效率。 第四十七條公司主要負責人：各股東按《公司法》規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，董事會對股東會負責，對經(jīng)營者行使監(jiān)督權(quán)?？偨?jīng)理對董事會負責，負責總個公司的經(jīng)營管理。財務總監(jiān)由董事會任命，對公司財務行使監(jiān)督權(quán)。 第四十八條公司財務根據(jù)各項經(jīng)營指標對各實體主要負責人考核、監(jiān)督。 第四十九條資金管理的內(nèi)部牽制規(guī)定： （一）貨幣資金的支出必須由公司總經(jīng)理審批、部門負責人、財務經(jīng)理、經(jīng)辦人簽章后方能辦理。收付程序要首先經(jīng)稽核人員審核無誤后，才能由出納員辦理收付款，非全額報銷憑證，應由稽核人員注明大寫人民幣實報金額。 （二）嚴格按規(guī)定程序辦理支付業(yè)務，除現(xiàn)金管理辦法規(guī)定的現(xiàn)金開支范圍外，1000元以上的款項支付，通過銀行轉(zhuǎn)賬，不得支付現(xiàn)金。 （三）除財務部門外，其他任何部門無貨幣資金收付職權(quán)。 （四）嚴格審核付款原始憑證，有權(quán)拒絕辦理一切不合法、不真實的收支業(yè)務。 （五）當天的收支業(yè)務，必須當天做完記賬憑證并登記入賬，做到日清。且各類付款憑證上必須加蓋付訖章、稽核員章、出納員章。 （六）非出納人員代收款項，必須與出納員辦理交接登記手續(xù)。 （七）10000元以上的付款必須先做憑證，經(jīng)審核員審核后方能付款。 （八）出納員不兼管稽核、會計檔案保管、收入、費用、債權(quán)、債務賬目的登記工作。 （九）各吧臺及財務人員使用發(fā)票必須辦理有關(guān)手續(xù)。 （十）工資表、獎金表須經(jīng)實體財務填制并上報公司人事部審核無誤簽章，由總經(jīng)理簽批后，方可發(fā)放。 第五十條材料采購由三人以上共同辦理，定價員做到貨比三家，材料物美價廉，以最低價格，買到質(zhì)優(yōu)物品。付款員負責按約定價格付款。復核監(jiān)督員負責檢驗材料質(zhì)量，觀察付款員付款金額是否正確。財務部不定期（每周至少兩次）派詢價員，到市場詢價，詢價結(jié)果交保管員及財務部門核對。 第五十一條采購員采購的物品，交保管員驗收，根據(jù)物品驗證標準，對數(shù)量、質(zhì)量、價格逐一核對，在驗收單上簽名。 第五十二條各類物品（原材料、物品、商品）須有兩套以上的賬進行管理。其中保管員根據(jù)驗收單、領料單收貨發(fā)貨，登記保管賬，成本會計或記賬會計根據(jù)驗收單、領料單登記賬本，兩者定期核對。 第五十三條使用人領用物品填寫領料單，交部門負責人簽字，保管員審核后，根據(jù)領料單發(fā)放物品，并當即填寫單價、金額及合計金額大小寫，并在保管處簽字，領料人核實品種、數(shù)量后，在領料人處簽字。領料單一式三聯(lián)，要求字跡清晰，不得涂改，存根聯(lián)及財務聯(lián)留保管處，營業(yè)結(jié)束后，由保管將財務聯(lián)送財務，存根聯(lián)保管據(jù)此記賬，領料人一聯(lián)由領料人自行帶回保管。 聯(lián)，第二聯(lián)為領料方財務記賬聯(lián)，第三聯(lián)為發(fā)料方財務記賬聯(lián)，第四聯(lián)為發(fā)料方保管記賬聯(lián)。 1、嚴格按飲食服務業(yè)制度設置和使用會計科目，設立總分類帳、明細分類帳和備查帳，手工帳和微機帳同時使用。 2、會計記帳程序： a、根據(jù)審核無誤的原始憑證填制記帳憑證。 b、根據(jù)記帳憑證登記明細分類帳、銀行存款日記帳和現(xiàn)金日記帳。 c、根據(jù)匯總的記帳憑證編制科目匯總表。 d、根據(jù)科目匯總表登記總分類帳。 e、月末要核對總帳與明細帳。 3、會計報表： a、對外報表有：資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表。對內(nèi)報表有：資產(chǎn)負債表、損益表、年末現(xiàn)金流量表、月營業(yè)收入表、營業(yè)成本表、費用明細表。 b、編制報表數(shù)字要客觀真實、準確可靠、內(nèi)容要填寫完整，各報表的數(shù)字之間要銜接一致。 c、需報送的會計報表要裝訂成冊，加蓋印章、每月10日前報出，要做到編報及時，每季進行一次財務分析，寫出財務分析報告。 1、支票、現(xiàn)金的借用限于賓館采購人員購物時和公派出差人員外出辦事時借用。 2、借用人員使用現(xiàn)金限于500元以內(nèi)，支票限于500元以上。借用時，先填寫借支單，寫明借支人姓名、部門、職務、借支事由、借款金額、借款日期等。 3、經(jīng)手人簽字后，需本部門負責人簽署意見。 4、請總經(jīng)理核準后，交于財務部。 5、主管會計審核后，指示出納支付現(xiàn)金或開出轉(zhuǎn)帳支票，不得將加蓋好印章的空白支票借給出差人攜帶使用。 6、借用人辦事結(jié)束后，持發(fā)票及原始單據(jù)按正規(guī)手續(xù)報帳，清算結(jié)束后，抽取借支單。 1、酒店費用支出實行總經(jīng)理“一支筆”審批制度。 2、強對費用的管理的控制，酒店各部門應在每一經(jīng)營期間開始之前，先做出預算，報總經(jīng)理審批。 3、各部門費用發(fā)生時，先由經(jīng)手人填寫經(jīng)費報銷單，并將原始單據(jù)及費用明細單粘貼于后面。報銷單內(nèi)容要填寫完整、準確、大小寫金額必須一致，不得涂改。 4、對預算內(nèi)的費用開支，經(jīng)手人填單后，經(jīng)部門主管（主管經(jīng)理）簽批，由財務審核、總經(jīng)理簽字后方可開支報帳，對預算處的費用開支，經(jīng)主管經(jīng)理簽批后，由財務部審核提出意見，報總經(jīng)理批準。 5、對于需要預付的款項，由簽訂有關(guān)合同，協(xié)議的部門或經(jīng)手人填寫付款單：對涉及其它業(yè)務部門的費用帳單，應交有關(guān)部門審驗查認：對預付款項，會計人員應與合同認真核對后，報總經(jīng)理批準簽字。 6、財務部會計收到手續(xù)齊全，填報金額，正確的經(jīng)費報銷單后，由會計核對開出現(xiàn)金付出單或銀行轉(zhuǎn)帳支票等，并加蓋印章，出納據(jù)以支付現(xiàn)金及轉(zhuǎn)帳。 7、月末，會計根據(jù)經(jīng)費報銷單及資金付出憑證，填制記帳憑證進行帳務處理，正確歸集各部門經(jīng)營費用，報出本月經(jīng)營費用、管理費用明細表。 1、酒店固定資產(chǎn)、低值易耗品的增加與減少要經(jīng)過總經(jīng)理批準，5萬元以上的固定資產(chǎn)的增加應經(jīng)上級主管部門的批準，嚴格控制固定資產(chǎn)及低值易耗品的增加，每年新增固定資產(chǎn)不超過當年應提固定資產(chǎn)折舊額。 2、固定資產(chǎn)、低值易耗品進行購置時，應先提報購置計劃，報酒店總經(jīng)理審批后，進行購置。固定資產(chǎn)報廢時，要按嚴格的審批程序進行報廢處理。 3、固定資產(chǎn)、低值易耗品的管理，原則上是哪個部門使用哪個部門負責管理，固定資產(chǎn)、低值易耗品的日常保養(yǎng)、維護歸各使用部門負責。各部門要建立固定資產(chǎn)卡片，財務部建固定資產(chǎn)明細帳，專人負責管理。 4、對于固定資產(chǎn)折舊的提取，按照主管單位內(nèi)部財務管理辦法進行計提。 5、每半年對酒店固定資產(chǎn)、低值易耗品進行一次全面檢查，特殊情況進行不定期檢查，對發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)及低值易耗品的丟失、損壞、報廢等現(xiàn)象要查明原因，報告酒店總經(jīng)理酌情進行處理。 6、低值易耗品原則上實行“五五”攤子銷法，對100元以下的低值易耗品一次攤銷法。 根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》，結(jié)合本酒店的具體情況，特制定本制度。 1、所用發(fā)票分餐飲業(yè)定額發(fā)票、旅店業(yè)發(fā)票、其它服務業(yè)發(fā)票三種。 2、所有發(fā)票由酒店財務部統(tǒng)一管理，收銀員負責領取、保管開具、上交發(fā)票。 3、領取及上交時應登記，登記內(nèi)容包括：領用（交回）時間、發(fā)票種類、發(fā)票起止號碼、面值，并由收銀員簽名。發(fā)票用完后，要及時到財務部消號，注銷后方可領取新的發(fā)票。 4、收銀員應根據(jù)客人實際消費金額如實開具發(fā)票，不得擅自多開、虛開。 5、收銀員應根據(jù)發(fā)票格式正確填寫，內(nèi)容完整，字跡清晰，不得涂改、挖補、隨意撕毀。如為作廢發(fā)票，應保證三聯(lián)完整交回財務。 6、收銀員交接班時，應將發(fā)票使用情況寫在交接班記錄本上，交接班時雙方核對無誤，簽字后方可下班。 1、收銀員必須隨時保持備用金的種類、數(shù)額的完整，不可用白條抵庫、私自套用或挪用。 2、交接班時備用金必須當面點清，相互簽字認可，丟失自負。 3、專人專時上財務與總出納兌換零錢用作營業(yè)時使用，不可作其他用途。 4、備用金如出現(xiàn)長款，應如數(shù)上交，出現(xiàn)短款時，應按酒店有關(guān)規(guī)定賠償。 5、領班應不定期檢查備用金金額，發(fā)現(xiàn)問題及時上報財務部。 1、各點收銀員應提前十分鐘進入工作崗位，整理儀容儀表，打掃衛(wèi)生。 2、當面點清備用金及各種單據(jù)、票據(jù)，并在交接班本作記錄。 3、由交班人正確填寫繳款袋，并將繳款袋投入滾筒保險柜，進行見證，確認投入后方可下班。 4、把當班發(fā)生情況及遺留情況寫進交接班記錄本，并當面作出交待。 5、交接班本應妥善保存，與營業(yè)有關(guān)的資料應保密，不許外傳。 收銀員每班工作結(jié)束時，所收款項封裝收銀交款袋交至滾筒保險柜內(nèi)，特制定交款見證制度： 1、收銀袋封面的內(nèi)容，包括部門、日期、班次、姓名、面值、張數(shù)、金額等必須登記清楚。 2、交款必須由收銀員本人親自交款。 3、交款工作必須由收銀員做見證。 4、交款人負責把錢袋放在保險柜中，并搖動轉(zhuǎn)柄，確認錢袋掉入保險柜中。然后在見證登記本上簽字。 5、見證人在交款人完成上述程序，并確定后在見證登記本上簽字。 6、見證工作僅證明投入保險內(nèi)錢袋的個數(shù)，不做其它證明。 7、見證工作不許非財務人員進行。 為了確保酒店內(nèi)部計算機系統(tǒng)的正常運行，為企業(yè)提供的數(shù)據(jù)、服務管理和經(jīng)營信息及時、準確，特制定計算機網(wǎng)絡設備維護及保養(yǎng)制度。 1、按照正確的步驟進行開關(guān)機操作。開機時，先打開ups，當電壓穩(wěn)定后，打開顯示器，最后打開主機；關(guān)機時，要先從windows退出，主機關(guān)閉后，再關(guān)顯示器，最后關(guān)ups。 2、要保持計算機及其配套設備的清潔，每天使用完機器后，要用干凈的軟布擦拭機身，對顯示屏，要用軟紙或棉花進行擦拭。班次結(jié)束后，要用布將機器蓋好，避免落塵。 3、為使機器分散熱，要把機器放在通風處，總臺的計算機因工作需要，使用率較高，為使機器充分休息，當晚客人較少時，要關(guān)閉計算機半個小時后再重新開機。 4、當出現(xiàn)斷電情況時，對正在進行的操作要及時進行存盤，然后按照正確的程序關(guān)閉計算機，并要在限定的時間內(nèi)關(guān)閉ups。 5、計算機出現(xiàn)無法解決的故障時，應立即通知微機管理員進行解決，不可自己隨意操作。 6、對計算機操作及維護知識要多學習了解，每一個操作員都應對計算機的使用說明和注意事項充分掌握。 公司餐飲管理制度篇七 3、從業(yè)人員穿戴清潔的工作衣帽上崗操作，必需做到工作前洗手消毒，勤剪指甲，勤洗澡、洗衣裳，個人衛(wèi)生符合衛(wèi)生要求。 1、墻壁、天花板、門窗保持清潔，無蜘蛛網(wǎng)、霉斑及明顯積垢； 2、廚房地面平整，無積水油污，排水溝通暢； 3、操作臺、冰箱表面、脫排油煙機等加工設施設備與加工用具無明顯積垢，保持清潔； 5、有防蠅防塵設施并能有效使用； 6、垃圾桶加蓋并外觀清潔。 word版本、可復制、可編輯。 7、電器設備安裝符合規(guī)范，電線都有套管，無暴露，拖線板不能再接拖線板，拖線板應固定。 8、滅火器（箱）應保持乾凈，無灰塵和油污，瓶內(nèi)壓力在有效范圍內(nèi)； 9、包廂內(nèi)應有排風機； 10、餐廳正門應配備風幕機； 11、應定期檢查店內(nèi)全部食品的保質(zhì)期限，確保每日供【本店鋪】應的食物是非過期食品。 12、公共區(qū)域禁止吸煙，獨立區(qū)域或包房可設吸煙區(qū)但應有明確標識。 2、任何食品食材不可直接堆放于地面，必需有貨架將食品、食材與地面隔離； 3、貯藏冰柜應做到生、熟食品完全隔離貯藏； 5、應定期檢查店內(nèi)全部食品的保質(zhì)期限，確保每日供應的食物是非過期食品； word版本、可復制、可編輯。 7、餐飲商戶內(nèi)應設有過期食品專門放置處，要求做到與可售食品放置點完全分開、隔離，不會造成由于混淆放置點而錯拿，并要求在短時期內(nèi)將過期食品清理出店，不將過期食品長期放置于店內(nèi)。 1、粗加工水池有標識，葷素食品分類清洗； 2、原材料、半成品、成品分開存放，無交叉污染； 3、任何食品食材不可直接堆放于地面，必需有貨架將食品、食材與地面隔離； 4、生熟容器、工用具有明顯區(qū)分標志，不混用； 5、食品燒熟煮透、儲存設施設備正常運轉(zhuǎn)，儲存溫度和時間符合要求； 6、餐飲商戶內(nèi)應設有過期食品專門放置處，要求做到與可售食品放置點完全分開、隔離，不會造成由于混淆放置點而錯拿，并要求在短時期內(nèi)將過期食品清理出店，不可將過期食品長期放置于店內(nèi)。 2、消毒間應為獨立的房間，配備三個水槽，不得存放其他雜物，嚴禁存放垃圾； 3、專間內(nèi)不得存放非直接入口食品，未經(jīng)清洗處的水果蔬菜、雜物等。 4、貯藏冰柜應做到，生熟食品完全隔離貯藏。 1、餐具清消毒用品需符合國家規(guī)定（即能供應產(chǎn)品的衛(wèi)生許可證及生產(chǎn)許可證）； word版本、可復制、可編輯。 2、洗水池與粗加工水池分開，餐具消毒、保潔符合衛(wèi)生要求。 3、按規(guī)定做好食品留樣工作。 不可私自出售以下明令禁止出售的任何食物： a）死的黃鱔、甲魚、烏龜、河蟹、蟛蜞、鰲蝦及死的貝殼類水產(chǎn)品； b）咸蝦、毛蚶、赤貝及未經(jīng)批準的腌制生水產(chǎn)品等