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文檔簡介
信用證
王棟信用證概念11信用證特點22信用證業(yè)務(wù)流程3344目錄信用證融資及其風險企業(yè)的困難
煉鋼企業(yè)初次向某鐵礦石企業(yè)采購鐵礦石,如下支付方式:預(yù)付款:資金占用大,支付后買方無法控制賣方的履約風險;賒銷:價格下行時鋼廠的付款風險;鋼廠賒銷談判成本高;信用證:為買賣雙方提供公平的交易環(huán)境;
賣方買方何為信用證?與信用社有聯(lián)系?與信用卡有聯(lián)系?信用證的概念1.定義:銀行有條件的付款承諾。開證行根據(jù)開證申請人(買方)的申請和要求,向受益人(賣方)開立信用證,承諾對受益人在規(guī)定的時間內(nèi)相符交單予以承付。支付條件單證相符單單相符
信用證的概念
2.當事人及其關(guān)系:
開證行開證申請人(買方)
受益人(賣方)開證申請書合同信用證BANK
1、重要特性
銀行信用(20%第一付款責任)獨立于合同的法律文件信用證的特點
小案例:2007年6月14日,山東WZ公司向萊蕪某銀行申請開立以DY集團為受益人的信用證,要求提交增值稅專業(yè)發(fā)票、貨物收據(jù)及貨運收據(jù)。7月3日,開證行收到交單,審單后發(fā)現(xiàn)受益人未提交貨運收據(jù),于是向委托收款銀行發(fā)出拒付電,拒付理由為“未按信用證要求提交相關(guān)單據(jù)中的運輸單據(jù)”。
以單證處理為核心(貨物信息單據(jù)化)求需易貿(mào)支付更安全:信用證憑單據(jù)支付,通過單據(jù)審查來把握貿(mào)易流程,保證貿(mào)易背景的真實性,而且單據(jù)和資金反向流動,更安全;融資方式靈活多樣:在發(fā)貨前后的多個貿(mào)易環(huán)節(jié)提供買/賣方的多種融資方式,而且可以靈活通過利息支付方式的變化,滿足交易雙方的需求;增加貿(mào)易機會:用銀行信用代替商業(yè)信用,為買賣雙方增加貿(mào)易機會;改善財務(wù)報表:信用證是一種或有負債,表外融資,能夠幫助企業(yè)改善財務(wù)報表;有效提高中間業(yè)務(wù)收入:手續(xù)費率較高(開證費1.5‰、議付費1.0‰、修改費、通知…),有效提高中間業(yè)務(wù)收入;沉淀存款:保證金和委托收款都能夠派生存款,帶動負債受益;穩(wěn)定客戶關(guān)系:通過信用證進行上下游的鏈式開發(fā)、結(jié)合進出口的內(nèi)外貿(mào)開發(fā),能夠為企業(yè)提供一攬子貿(mào)易結(jié)算和融資服務(wù),穩(wěn)定客戶關(guān)系;減少風險:通過單據(jù)掌握交易流程,有利于控制業(yè)務(wù)風險,電開能有效避免克隆票;信用證的特點銀行需求
2、業(yè)務(wù)優(yōu)勢
某行收費標準一覽
業(yè)務(wù)名稱收費項目收費標準備注信用證▲開證手續(xù)費按開證金額的0.5‰—1.5‰收取,最低100元。自動扣收修改手續(xù)費100元/筆,如為增額修改,對增額部分按開證手續(xù)費標準收取,最低100元/筆,不另收取修改手續(xù)費。手動扣收。支行公司部出具收費通知,支行會計根據(jù)收費通知收取。通知及修改通知手續(xù)費50元/筆客戶逐筆繳納?!h付手續(xù)費按議付單據(jù)金額的1‰—5‰收取,最低100元/筆。客戶逐筆繳納。委托收款手續(xù)費50—100元/筆客戶逐筆繳納?!锊环c通知手續(xù)費100—500元/筆客戶逐筆繳納。注銷手續(xù)費100元/筆;退單:收郵電費??蛻糁鸸P繳納?!锍袃妒掷m(xù)費(到期付款確認)按承兌金額的0.5‰收取,最低200元/筆??蛻糁鸸P繳納?!镔u方審單手續(xù)費按開證金額的1‰收取,最低300元/筆,最高2000元/筆。客戶逐筆繳納。★賣方轉(zhuǎn)讓手續(xù)費按協(xié)議價格收取客戶逐筆繳納?!镔I方轉(zhuǎn)讓手續(xù)費按協(xié)議價格收取客戶逐筆繳納。注:★代表新增的收費項目▲代表修改的收費項目某行保證金比例(一)微小企業(yè):按開證金額的100%交存保證金。(二)小企業(yè)客戶:1.a(chǎn)aa、aa+、aa、aa-級客戶按不低于開證金額的10%交存保證金。2.a(chǎn)+、a級客戶按不低于開證金額的30%交存保證金。3.a(chǎn)-級客戶按不低于開證金額的60%交存保證金。4.b級(含)以下客戶按開證金額的100%交存保證金。(三)其他客戶:1.AAA、AA級總行級重點客戶可免交保證金。2.AA級非總行級重點客戶按不低于開證金額的10%交存保證金。3.A級客戶按不低于開證金額的20%交存保證金。4.BBB級客戶按不低于開證金額的50%交存保證金。5.BB級(含)以下客戶及未評級客戶按開證金額的100%交存保證金。賣方(受益人)承運人買方(開證申請人)議付行/通知行開證行①買賣合同②申請開證③開出信用證④通知信用證⑤裝運⑥交單⑦議付⑧寄單索匯⑨通知到單⑩贖單⑾承付⑿提貨⒀交付貨物信用證業(yè)務(wù)流程
討論
企業(yè)備貨資金緊張,怎么辦?互聯(lián)網(wǎng)+信用證信用證貿(mào)易融資備貨融資(賣方):是指銀行在信用證受益人提交單據(jù)前,銀行向其提供專項用于該信用證項下備貨資金的融資行為。其主要還款來源是開證行未來對該信用證的付款。融資金額原則上不超過信用證金額的70%。
贖單融資(買方):是指銀行應(yīng)開證申請人要求,與其達成國內(nèi)信用證項下單據(jù)及貨物所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后,銀行向其預(yù)借單據(jù)并于信用證付款到期日先行對外付款
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